Оцінка кредитного портфеля кредитних кооперативів у Закарпатській області

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Щербан М.Д.

ОЦІНКА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КРЕДИТНИХ КООПЕРАТИВІВ У ЗАКАРПАТСЬКІЙ ОБЛАСТІ

Стаття присвячена формуванню кредитного портфеля кредитних кооперативів на Закарпатті. У дослідженні аргументовано доведено, що кредитні кооперативи продовжували кредитувати населення, видаючи в основному споживчі кредити у період фінансової кризи і на даний час. Зроблено висновок про те, що у структурі кредитного портфеля кредитних спілок превалюють довгострокові кредити строком більше 1 року та кредити, видані на споживчі цілі.

Ключові слова: кредитна кооперація, Закарпатська область, Національна комісія, що здійснює регулювання ринків фінансових послуг України, кредитний портфель, регіон.

кредитний портфель кооператив закарпаття посткризовий

Постановка проблеми. Кредитні кооперативи є важливими посередниками на фінансовому ринку, і від успішної їх кредитної діяльності залежить економічний розвиток суб'єктів господарювання, які не в змозі залучати кредити від банківських установ. Загальновідомо, що єдиним джерелом кредитів для жителів сільської місцевості в розвинених країнах , а також в Україні, є кредитні кооперативи. Останні продовжували надавати кредити навіть у період 2008-2009 років, коли банківські установи відмовилися здійснювати цю операцію. В той же час, на фінансовому ринку України та зокрема Закарпаття спостерігалася масова ліквідація даного типу фінансових установ через низку суб'єктивних та об'єктивних причин. Однією з причин, що призвели до таких негативних наслідків, була неправильна кредитна політика, що не врахувала вразливість кредитних кооперативів від тих системних ризиків, що з'явилися у нових кризових умовах. Саме тому актуальним є аналіз кредитної діяльності і якості кредитного портфеля кредитних кооперативів Закарпатської області.

Аналіз останніх досліджень і публікацій. Дослідженням теоретичних засад функціонування кредитних кооперативів в Україні присвячені наукові праці таких вітчизняних науковців: В. Гончаренка, А. Пожара, О. Пантелеймоненка, А. Оленчика, А. Хому- тенко тощо. Оцінці практичних аспектів функціонування системи кредитної кооперації України присвячені праці В. Хомутенко, Р. Бачо, В. Кротюка, О.Волкової, В. Коваліва, В. Пластуна та ін. Аналіз праць, присвячених даній проблематиці, свідчить про те, що оцінці та аналізу діяльності кредитних кооперативів на регіональному рівні не придилено достатньої уваги.

Формулювання цілей статті. Метою статті є проведення оцінки якості кредитного портфеля кредитних кооперативів Закарпатської області в умовах посткризового відновлення ринку. Об'єктом дослідження є кредитна кооперація як невід'ємний елемент регіональної економіки. Завданнями, що ставляться у статті, є: загальна характеристика системи кредитної кооперації Закарпаття; оцінка якості кредитного портфеля та аналіз його структури.

Виклад основного матеріалу дослідження. Станом на початок 2014 року у державному реєстрі фінансових установ України зареєстровано 624 кредитних кооперативи [1], 2,6% з яких - в Закарпатській області [2]. Причому деякі з них знаходяться в стані ліквідації і здають в Нацкомфінпослуг нульові звіти чи навіть їх не здають, як наприклак, кредитні спілки «Ліра» та «Мрія».

У табл. 1 відображено склад та структуру членства у кредитних кооперативах Закарпаття. Найбільшим кредитним кооперативом в регіоні є мукачівська спілка «Святий Мартин», яка у 2013 р. нараховувала 23,5 тис. членів, що становило 45,6% усіх членів кредитної кооперації Закарпаття. Другою за даним показником є КС «Бескид», в якій налічувалося 8,1 тис. осіб, третьою є «Едельвейс» із загальною кількістю членів у 5,7 тис. осіб. В цілому можна констатувати, що на ТОР-5 найбільших кредитних кооперативів області припадає 88,5% усіх членів цих организацій. Таким чином, у регіоні 1 (7,7%) КС має більше 20 тис. членів, 7 (53,8%) спілок об'єднують більше 1 тис. членів, а решта - 5 (38,5%) кредитних кооперативів мають до 1000 членів.

Найбільша частка вкладників та позичальників кредитної кооперації Закарпаття також припадає на КС «Святий Мартин», що відповідно становить 67,4% та 44,9%.

За показником частки членів, які мають депозити на регіональному рівні виділяється КС «Калиновий міст», в якої 12,7% усіх членів мають відкриті депозитні програми. Водночас за показником частки позичальників у загальній кількості членів виділяється КС «Сяйво Карпат», в якої 68,2% усіх членів є позичальниками. У цілому найкращий показник активності членів у використанні депозитних та кредитних продуктів спостерігається у КС «Калиновий міст», де цей показник у 2013 році становить 80%. Найбільший показник неактивного членства відмічається у кредитних спілках «Едельвейс», «Хосен» та «Синевир». Остання КС, згідно з останніми даними ЗМІ, знаходиться у стані ліквідації, проводяться слідчі дії стосовно незаконного привласнення майна кредитної спілки посадовими особами спілки.

Таким чином, станом на початок 2014 року учасниками системи кредитної кооперації Закарпатської області є 51,5 тис осіб, з яких 2,3 тис. осіб мають депозити у КС, а 8,0 тис. осіб мають заборгованість за виданими їм кредитами, 80,1% членів цієї системи є пасивними членами і не користуються послугами кредитних кооперативів у регіоні.

З даних табл. 2 констатуємо, що у 2013 році портфель виданих кредитними кооперативами Закарпаття кредитів становить 56,1 млн грн, 22,1 млн грн (39,4%) з яких припадає на КС «Святий Мартин», 11,1 млн грн (19,9%) - на КС «Бескид» і 13,8% на КС «Хосен». Тобто на інші 10 кооперативів припадає 26,9% кредитного портфеля кооперативів регіону.

Аналізуючи структуру кредитного портфеля, слід зазначити, що з 56,1 млн грн лише 0,2% розміщено спілками на строк до 3 міс., 26,4% (14,8 млн грн) видано на строк від 3 міс. до 12 міс. Найбільшу частину кредитів видано на термін більше 1 року - у 2013 році це становить 41,2 млн грн, що відповідає 73,4 % усього кредитного портфеля кредитних кооперативів Закарпаття.

Серед кредитних кооперативів Закарпаття у КС «Нарцис» частка кредитів зі строком погашення до 3 місяців є найбільшою, але й так складає лише 1,9%. На строк від 3 місяців до 1 року розміщується більша частина кредитних ресурсів фінансових установ «Наші гроші», «Сяйво Карпат», «Закарпатський оберіг» та «Нова», частки яких становлять 76,2%, 73,5%, 57,9% та 57% відповідно. Ці спілки проводять політику, направлену на відносно короткий строк розміщення коштів та видачу їх під вищі відсотки.

У портфелях КС домінують довгострокові кредити, видані на строк більше 1 року. Кредитні кооперативи «Едельвейс», «Верховина», «Бескид» та «Калиновий міст» віддають перевагу видачі таких кредитів, причому їх частка у структурі портфеля становить більш ніж 90%.

Важливим показниками для оцінки кредитної діяльності аналізованих фінансових установ є їх кредитна активність. У 2013 році КС Закарпаття видано 47,0 млн грн кредитів, з яких 23,4 млн грн (49,9%) видано КС «Святий Мартин», 6,4 млн грн (13,7%) - спілкою «Бескид» і 4,3 млн грн - кредитним кооперативом «Хосен» (табл. 3). На інші 10 спілок припадає лише 27,2% виданих кредитів. Фактично у даному сегменті фінансового ринку активним кредитуванням займаються лише наведені вище установи.

В переважній більшості (71,4%) кредити надані на строк більше 1 року, частка короткострокових кредитів становить 1,3%. Всі кредити надані КС «Едельвейс» та «Верховина» надані на строк більше 1 року, КС «Калиновий міст» та «Бескид» розміщують відповідно 91,7% та 84,9% своїх кредитних ресурсів на довгостроковий період. Такі КС, як «Сяйво Карпат», «Закарпатський оберіг» та «Нарцис» у своїй кредитній політиці надають перевагу розміщенню ресурсів на строк від 3 міс. до 1 року. На регіональному рівні лише КС «Наші гроші» здійснює політику короткого розміщення кредитних ресурсів - 87% її кредитного портфеля розміщено на строк до 3 місяців.

Оцінюючи середній розмір виданих кредитів за їх цільовим використанням у 2013 році, необхідно зазначити, що найбільш охоче кредитує КС «Хо- сен», середній розмір кредиту якої складає 13,6 тис. грн, середній розмір кредитів, наданих у КС «Едельвейс», - 4,2 тис. грн (табл. 4). Водночас слід зауважити, неохоче кредитування кредитними спілками фермерських господарств Закарпаття, адже з 15 КС лише 3 надавили такі кредити - «Хосен», «Наші гроші» та «Калиновий міст», середній розмір кредитів складав 27,8 тис. грн, 12,5 тис. грн та 7,8 тис. грн відповідно. Кредити на комерційні цілі видають КС «Нова», «Закарпатський оберіг», «Наші гроші» та «Хосен», причому розмір виданих кредитів останньою є найбільшим і становить в середньому 13,6 тис. грн.

В основному більшість кредитів, що надані КС у Закарпатті, є споживчого характеру - вони становлять 90,6% кредитного портфеля і характеризуються достатньо високою доходністю. Середня доходність кредитного портфеля аналізованих фінансових установ коливається від 22,3% до 58% річних.

Висновки і перспективи подальших досліджень. На основі проведеного аналізу можна зробити висновок про превалювання довгострокових кредитів та істотне домінування споживчих кредитів у структурі портфеля кредитних кооперативів Закарпатської області, що підтверджує тезу про важливу роль даних фінансових установ у доступі незаможних верств населення до кредитів. Таким чином, кредитні спілки відіграють вагому роль у соціальному та економічному розвитку суспільства. Подальші дослідження повинні спрямовуватися на оцінку ролі кредитної кооперації Закарпаття у економіці регіону.

ПЕРЕЛІК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Підсумки діяльності кредитних установ за 2013 рік. Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг. - [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://nfp.gov.ua/files/ OgliadRinkiv/KS/ks_2013.pdf.

2. Річний звіт Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг за 2013 рік. - [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://nfp.gov.ua/files/docs/ zvit7%D0%97%D0%B2%D1%96%D1%82%202013.pdf

Размещено на Allbest.ru