Потребительский кредит, его организация и перспективы развития

7

Изменение потребностей и предпочтений потенциальных покупателей

Сильные стороны

СиВ

СиУ

1

Репутация, имидж Банка

1 - 6, 7, 8

1 - 4, 6

2

Опыт работы

2 - 3, 5, 6, 7

2 - 2, 4, 5, 7, 8

3

Наличие эксклюзивных схем привлечения потенциальных покупателей

3 - 6, 7, 8

3 - 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7

4

Качество предлагаемых Банком услуг

4 -6, 7, 8

4 - 3, 4, 5, 6, 7

5

Поддержка муниципальных структур

5 - 6, 7, 8

5 - 1, 3, 4, 6

6

Доступ к финансовому капиталу

6 - 7, 9

6 - 4, 6, 8

7

Адекватная структура предприятия

7 - 6, 8

7 - 3, 7

8

Опыт, квалификация управленцев и персонала Банка

8 - 1, 2, 3, 5, 8

8 - 1, 2, 3, 4, 5, 6, 8

9

Опыт предприятия в разработке и реализации рекламных кампаний

9 - 6, 8

9 - 5, 6, 7

10

Прогнозирование и анализ тенденций рынка

10 - 1, 2, 3, 5

10 - 1, 2, 3

11

Оптимальный выбор стратегии

11 - 3, 7, 9

11 - 1, 2, 5, 6, 7

12

Высокие показатели инвестиционной эффективности проекта

12 - 3, 6, 7

12 - 4, 5, 6

Слабые стороны

СЛиВ

СЛиУ

1

Эксклюзивность проекта, велика цена ошибки или просчета в определении стратегии

1 - 1, 2, 3, 9

1 - 2, 3, 4, 6

2

Сравнительно узкий целевой сегмент потенциальных потребителей

2 - 4, 6, 8, 9

2 - 3, 4, 6, 7

3

Потребность привлечения больших финансовых ресурсов для реализации проекта

3 - 6, 7

3 - 4

4

Зависимость успешной реализации проекта от развития экономической и политической ситуации в стране

4 - 1, 2

4 - 1, 4

• SWOT - анализ свидетельствует о наличии у Банка сильных сторон (репутация, имидж, опыт, наличие эксклюзивных схем привлечения потенциальных покупателей и др.), что является основанием для успешной реализации возможных стратегий.
• Одновременно SWOT - анализ показал, что внешние угрозы Банку и его слабые стороны могут быть успешно компенсированы менеджментом при проведении эффективной политики управления, учитывающей сильные стороны Предприятия и благоприятные внешние условия.
• Политика ценообразования Банка направлена на извлечение оптимальной прибыли. Цены Банка сравнимы с ценами, установленными конкурентами, но с учетом высокого качества продукции и спектра дополнительных услуг, они будут близки к оптимальным.
• Поскольку Банк работает непосредственно с потребителем, каналы распределения продукции не используются.
• Стратегия сбыта, связана с ориентацией на самый дешевый, но заодно и самый обширный сегмент рынка.
• Рекламная политика проводится по следующим направлениям:
• Реклама в отделении.
• Реклама в маршрутных такси.
• Реклама в газетах.
• Благотворительные акции проводятся сравнительно редко и обычно связаны с религиозными и общегражданскими праздниками.
• Как следует из анализа в пункте 2.3, потребительское кредитование осуществляется по трем направлениям:
• Автокредитование.
• Ипотека.
• Нецелевое кредитование.
• В то же время, как и все банки Перми, в последние два года банк столкнулся с проблемой просрочек по кредитам и падением спроса на них.
• Нам представляется, что в имеющихся условиях необходимо развивать нецелевое потребительское кредитование, так как и ипотека, и автокредит имеют множество ограничений в связи с тем, что предоставляются существенные суммы. Кроме того, в процессе экономического кризиса жизненный уровень населения в настоящее время временно понижается и объем спроса на ипотечное кредитование падает. SWOT-анализ же показал, что банк обладает нормальным количеством ресурсов и возможностей, чтобы расширять свой рынок. В имеющихся условиях предлагается делать это за счет небольшого по объему нецелевого потребительского кредитования.

3.2 Рекомендации по использованию скоринговой модели в ПАО «Росбанк»

В целях совершенствования процесса управления развитием системы потребительского кредитования в Росбанк предлагается ввести скоринг-модель оценки кредитоспособности заемщиков, так как подобная модель еще не используется, хотя по результатам работы западных банков она доказала свое преимущество.

В целях построения скоринг-модели сначала производится выборка клиентов кредитной организации, о которых уже известно, хорошими заемщиками они себя зарекомендовали или нет, иногда такая выборка называется «обучающей». Затем каждая характеристика преобразовывается в переменную для построения математической модели.

Методы собственно классификации весьма разнообразны и включают в себя:

- статистические методы, основанные на дискриминантном анализе (линейная регрессия, логистическая регрессия);

- различные варианты линейного программирования;

Линейное программирование также приводит к линейной скоринговой модели. Провести абсолютно точную классификацию на плохих и хороших клиентов невозможно, но желательно свести ошибку к минимуму. Задачу можно сформулировать как поиск весовых коэффициентов, для которых ошибка будет минимальной.

Дерево классификации и нейронные сети представляют собой системы которые разделяют клиентов на группы, внутри которых уровень риска одинаков и максимально отличается от уровня риска других групп. Нейронные сети используются главным образом при определении кредитоспособности юридических лиц, где анализируются выборки меньшего размера, чем в потребительском кредите.

Генетический алгоритм основан на аналогии с биологически процессом естественного отбора. В сфере кредитования это выглядит следующим образом: имеется набор классификационных моделей, которые подвергаются «мутации», «скрещиваются», и в результате отбирается «сильнейший», т. е. модель, дающая наиболее точную классификацию.

При использовании метода ближайших соседей выбирается единица измерения для определения расстояния между клиентами. Все клиенты в выборке получают определенное пространственное положение. Каждый новый клиент классифицируется исходя из того, каких клиентов - плохих или хороших - больше вокруг него.

На практике используется комбинация нескольких методов, и компании хранят свои скоринговые модели в строжайшем секрете, поэтому сложно сказать, какой метод лучше.

У каждого из методов имеются свои преимущества и недостатки, кроме того, выбор того или иного метода связан со стратегией банка и с тем, какие требования банк считает приоритетными при разработке моделей. Регрессионные методы показывают значимость каждой характеристики для определения уровня риска, и поэтому особенно важны на этапе разработки анкеты, которую заполняют клиенты. Линейное программирование может оперировать большим количеством переменных и моделировать определенные условия: например, если маркетинговая стратегия банка направлена на молодежь, можно ввести условие, чтобы интегральный показатель молодых людей был выше, чем тех, кому за 60. Нейронные сети и деревья классификации выявляют нелинейные связи между переменными, которые могут привести к ошибке в линейных моделях.

Поскольку банк работает с широкой аудиторией в условиях повышенного риска, которыми отличается российская экономика, в нашем случае целесообразно использовать регрессионные методы.

Результатом работы скоринговой модели является скоринговая карта, которая состоит из группы характеристик, которые статистически были определены как прогнозные для разделения клиентов на «плохих» и «хороших». Характеристики для скоринговых карт могут быть взяты из любых источников доступных кредитору, например: род занятий, доход, долгосрочные финансовые обязательства, семейное положение и т.д. Другими источниками информации могут быть данные Госкомстата или кредитных бюро, которые появятся в России после вступления в силу Закона о кредитных бюро. В связи с этим в предлагаемой модели оценки финансового состояния заемщика наличие кредитной историй у клиента взята как одна из основных характеристик.

Каждой характеристике соответствуют соответствующие атрибуты. Например, если возраст заемщика это характеристика, то значение «18-22» - это атрибут. Каждому атрибуту назначаются очки, основанные на статистическом анализе, в котором принимались различные факторы, такие как прогнозная значимость характеристик, корреляционные связи между характеристиками и т.д. В конечном результате мы получаем кредитный рейтинг, присвоенный конкретной заявке, который представляет собой сумму очков для каждого атрибута в таблице.

Кроме того, применение скоринговой модели необходимо учитывать один важный момент - для разных видов кредитов требуются разные модели кредитного скоринга. То, что будет работать для потребительского кредитования, может быть неприемлемым для ипотечного, и наоборот.

Для данного банка нами предлагается следующая методика применения скоринговой модели.

Оценка финансового состояния Клиентов - физических лиц проводится дифференцированно в зависимости от вида кредитного продукта, предоставляемого физическим лицам. Мы остановимся на оценке кредитоспособности физических лиц при потребительском кредитовании.

Основными характеристиками при использовании скоринговой модели для оценки кредитоспособности при указанном виде кредитования должны быть:

Обязательное наличие справки с места работы о ежемесячном доходе и отсутствие отрицательной кредитной истории

Возраст

Высшее образование

Должностной статус

Нотариально заверенное согласие супруга (супруги) на получение кредита

Место жительства

Период постоянного проживания по месту получения кредита

Кредитная история в Банке или других Банках

Контакты (домашний, рабочий телефоны, электронный адрес).

В результате расчетов получена скоринговая карта для оценки финансового состояния потенциального заёмщика, представленная в таблице 3.2.

Таблица 3.2 - Скоринговая карта (физическое лицо)

Оцениваемые факторы:	Баллы
Обязательное наличие справки с места работы об ежемесячном доходе и отсутствие отрицательной кредитной истории	100 (базовый)
Возраст:
- от 26 лет до 50 лет	+ 5
Высшее образование:
- есть	+ 5
Должностной статус:
- руководитель высшего или среднего звена, исполнительный менеджмент	+ 10
Нотариально заверенное согласие супруга (супруги) на получение кредита:
- есть	+5
Место жительства:
- постоянное место жительства по месту получения кредита	+ 10
Наличие Поручителей:
- с постоянным местом жительства по месту получения кредита	+ 5
Кредитная история в Банке или других Банках:
- положительная	+ 50
Контакты (домашний, рабочий телефоны, электронный адрес)
- есть	+ 5

Расчетные критерии оценки финансового состояния Клиентов физических лиц приведены в таблице 3.3.

Таблица 3.3 - Оценка финансового состояния клиента - физического лица

Плохое финансовое состояние	отсутствие справки с места работы о ежемесячном доходе и/или наличие отрицательной кредитной истории
среднее финансовое состояние	От 125 до 150 баллов
хорошее финансовое состояние	От 150 до 195 баллов

При использовании скоринговой карты процесс рассмотрения кредитной заявки становиться чисто технической процедурой. Соискатель сообщает о себе сведения: возраст, должностной статус, образование и т.д. А кредитный офицер банка подсчитывает по специальной таблице соответствующие баллы. В нашем случае набранная сумма баллов сравнивается с расчетными критериями, приведенными в таблице 4, и делается вывод о финансовом состоянии клиента - физического лица. В зависимости от сделанного вывода банком принимается решение о выдаче кредита, а также определяются индивидуальные параметры кредитной сделки для заемщика (лимит, процент, срок, график погашения). Если финансовое состояние физического лица оценивается как «плохое», банк отказывает клиенту в выдаче кредита.

Изучение российского опыта к подходам оценки риска кредитование показал, что у банков на данный момент накоплено гораздо больше информации о предприятиях, чем о частных лицах, и при оценке используются балльные системы оценки риска различной сложности и с различным уровнем автоматизации. В связи с этим нами предлагается подход к использованию в оценке финансового состояния клиента - физического лица скоринговой модели оценки риска клиента - юридического лица, в частности работодателя или поручителя.

В предложенном подходе модель скоринга юридического лица базируется на показателях, характеризующих расчетную дисциплину предприятия, а также на данных о порядке расчетов с персоналом предприятия по заработной плате.

Результатом работы данной скоринговой модели должна являться скоринговая карта, представленная в таблице 3.4.

Таблица 3.4- Скоринговая карта (юридическое лицо)

Оцениваемые факторы:	Баллы
Наличие расчетного счета юридического лица (работодателя, поручителя) в Банке (базовый показатель)
- более года	+120
- менее года	+80
Обороты стабильны или увеличиваются	+10
Отсутствуют случаи наличия картотеки неоплаченных документов более 14 дней	+ 10
Отсутствуют случаи ареста счета или ограничения платежей со стороны государственных и налоговых органов	+50
Отсутствуют случаи невыполнения своих обязательств по договорам расчетно -- кассового обслуживания в Банке	+20
Отсутствуют случаи просроченной задолженности перед персоналом	+5
Юридическое лицо обязано предоставлять на постоянной основе информацию обо всех уволившихся или подавших заявление на увольнение физических лицах	+5

Расчетные критерии оценки финансового состояния Клиентов физических лиц приведены в таблице 3.5.

Таблица 3.5 - Оценка финансового состояния клиента - физического лица

Плохое финансовое состояние	Отсутствие расчетного счета юридического лица (работодателя, поручителя) в Банке
среднее финансовое состояние	От 125 до 150 баллов
хорошее финансовое состояние	От 150 до 195 баллов

Примерами использования на практике предложенного подхода к построению скоринговой модели для оценки финансового состояния физических лиц являются открытие кредитных карт к зарплатным счетам, в случае если работодатель имеет расчетный счет в банке, или работодатель выступает в качестве поручителя.

Кроме применения скоринг-модели, предлагается осуществить ряд мероприятий по ликвидации причин непогашения ссуд.

Среди причин непогашения ссуд, зависящих от самого банка, следует отметить:

необоснованно либеральное отношение к заемщику при рассмотрении заявки на кредит;

некачественно проведенная оценка кредитоспособности заемщика;

плохое структурирование ссуды;

ошибки в оценке обеспеченности ссуды;

неполное отражение в кредитном договоре условий, обеспечивающих интересы банка;

отсутствие контроля за заемщиком в период погашения кредита (обследований, проверок).

К факторам возникновения трудностей с погашением кредита, которые не находятся под контролем банка, относятся: ухудшение экономической конъюнктуры, изменение политической ситуации и законодательства и т. д.

Предлагается следующая система мер по ликвидации причин непогашения кредита:

1. Наилучшей мерой является разработка совместно с заемщиком плана мероприятий для восстановления стабильности предприятия и устранения недостатков в его работе. Если эта мера не даст необходимых результатов, банк должен обеспечить свои интересы, потребовав платежа по ссуде, продажи обеспечения, предъявления претензий к гаранту и т.п. Самая крайняя мера - постановка вопроса об объявлении заемщика банкротом, но это наименее желательный путь, как для банка, так и для клиента.

2. В работе по взысканию проблемных ссуд банк должен действовать быстро, без промедления, так как если заемщик задержит расчеты по своим обязательствам перед другими организациями и предприятиями (поставщики, налоговая служба, страховая организация) раньше, чем возникнет требование банка, последнему придется пребывать в длинной очереди кредиторов, требующих возмещения долга.

3. В зависимости от формы обеспечения кредита банк применяет разные способы принудительного взыскания долга и процентов по нему в случае отсутствия у заемщика в ближайшее время реальные перспектив рассчитаться с ним.

Если ссуда выдана под залог имущества, банк получает возможность рассчитаться с ним путём реализации имущества должника.

В последнее время довольно распространён такой вид кредита, как кредит под поручительство лиц, работающих в одном коллективе и имеющих зарплатные карты одной системы.

При условии непогашения Заёмщиком долга по кредиту в течение трёх дней по истечении срока, оговорённого в договоре, Банк имеет право снять неоплаченную сумму с пластиковой карты поручителя.

3.3 Оценка эффективности предложений

Внедрение современной системы кредитного скоринга в банке является стратегическим решением, открывающим банку возможность:

- массового кредитования физических лиц,

- оперативного мониторинга уровня и качества спроса на кредитные услуги со стороны населения,

- своевременного и адекватного управления кредитными рисками в розничном кредитовании,

- снижения операционных издержек по анализу кредитоспособность соискателей кредита и выявлении проблемных клиентов,

- расширением номенклатуры кредитных продуктов.

Ключевые преимущества от внедрения скоринговой системы в коммерческих банках:

- Сокращение сроков принятия решения о предоставлении кредита. Увеличение числа и скорости обработки заявок за счет минимизации документооборота при выдаче кредита частным клиентам, как важнейший способ обеспечения доходности ритейлового кредитования.

- Эффективная оценка и постоянный контроль уровня рисков конкретного заёмщика

- Снижение влияния субъективных факторов при принятии решения о предоставлении кредита.

- Обеспечение объективности в оценке заявок кредитными инспекторами во всех филиалах и отделениях банка.

- Оценка и управление риском портфеля кредитов частным лицам банка в целом, включая его отделения. Учет, при определении параметров новых кредитов, уровня доходности и риска кредитного портфеля.

- Реализация единого подхода при оценке заемщиков для различных типов кредитных продуктов банка (экспресс-кредиты, кредитные карты, потребительские кредиты, автокредитование, ипотечные кредиты).

- Сокращение численности банковского персонала, экономия за счет использования персонала более низкой квалификации.

- Контроль всех шагов рассмотрения заявки

- Контроль за процессом погашения ссуд

Затраты на внедрение скоринговой модели по оценке экономического отдела банка составят:

1. Обучение персонала - затраты порядка 250 тыс. руб.

2. Модернизация программного обеспечения по новой модели - 120 тыс.

3. Распечатка новых документов, анкет и так далее - 130 тыс. руб.

4. Затраты на составление скоринговых карт - 0,2 тыс. руб на одного клиента банка (0,2*120 тыс = 24 млн. руб).

Таким образом, общие затраты составят 24+0,25+0,12+0,13= 30,5 млн. руб.

Эффективность внедрения зависит от следующих факторов:

1. Объемов кредитования банка - что определяется общим уровнем развития банка, а также состоянием экономики.

2. Динамики невозврата кредита - при продолжающемся экономическом кризисе банковский риск возрастет независимо от действий банка, так как некоторые предприятия будут разоряться и соответственно не выплачивать кредиты вследствие их некредитоспособности.

Предложим три сценария:

1. Пессимистический - экономический кризис продолжится, объемы кредитования упадут на 10%, невозвраты кредитов вырастут на 20%.

2. Нейтральный - сохранится теперешнее положение дел.

3. Оптимистический - произойдет экономический рост, объемы кредитования вырастут на 20%, а невозвраты кредитов упадут на 10%.

Текущий невозврат кредитов оцениваем в 25%, а эффективность системы - в 70%, то есть внедрение системы позволит увеличить возврат кредитов на 70%. Расчеты по трем сценариям представлены в таблице 3.3 (на 1 год).

Таблица 3.6 - Сценарный анализ эффективности внедрения модели скоринга

Показатели, руб	Нейтральный сценарий	Оптимистический	Пессимистический
Процентный доход от кредитов физическим лицам	61362552	73635062	55226296,8
Банковский риск	15340638	11045259	24851833,56
Снижение риска за счет скоринговой системы	10738447	7731682	17396283,49
Общая эффективность скоринговой системы	10713947	7707182	17371783,49

По проведенному сценарному анализу можно сделать следующие выводы:

1. Предлагаемая система наиболее эффективна при пессимистическом варианте развития событий, так как именно в условиях массового невозврата кредитов она позволяет снизить убытки за счет качественного анализа кредитоспособности будущих заемщиков (на 17,3 млн. руб).

2. В то же время и при имеющемся положении дел система эффективна и позволяет съэкономить порядка 10,7 млн. руб, что является существенной суммой для данного банка.

3. При оптимистическом варианте развития событий система сохраняет свою эффективность (7,7 млн. руб).

Таким образом, в результате исследования была выделена основная проблема банка, связанная с потребительским кредитованием - рост объема просроченного кредита, и предложено мероприятие - внедрение скоринговой модели оценки кредитоспособности заемщиков.

Внедрение современной системы кредитного скоринга в банке является стратегическим решением, открывающим банку возможность:

- массового кредитования физических лиц,

- оперативного мониторинга уровня и качества спроса на кредитные услуги со стороны населения,

- своевременного и адекватного управления кредитными рисками в розничном кредитовании,

- снижения операционных издержек по анализу кредитоспособность соискателей кредита и выявлении проблемных клиентов,

- расширением номенклатуры кредитных продуктов.

Заключение

Таким образом, в банковской практике потребительскими называют ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды, в том числе на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды. К потребительскому кредиту относится продажа товаров с рассрочкой платежа, ссуды на кооперативное жилищное, индивидуальное строительство, развитие фермерства.

Главной особенностью потребительского кредита является специфика отношений банка и заемщика, в качестве которого выступает при потребительском кредите физическое лицо.

Нормативное регулирование потребительских кредитов осуществляется в основном по федеральному закону «О потребительском кредите», который вступил в силу 1 июля 2014 года. Кроме того, важную роль играют Положение ЦБ РФ №254-П от 26.03.2004 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» и Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ "О кредитных историях", а также внесенные недавно поправки в закон «О банкротстве», которые регулируют банкротство физических лиц.

Общие тенденции развития рынка кредитов в Российской Федерации говорят о постоянном росте объема потребительских кредитов и важности потребительского кредитования для банков. При этом основные проблемы для банка связаны с кредитным риском, для преодоления которого банк требует обеспечения кредита, а также применяет различные методики оценки кредитоспособности заемщика - физического лица.

Наиболее распространенными являются экспертные и балльные методики оценки кредитоспособности заемщика, которые получили широкое распространение в развитых странах Запада.

В практической части работы рассмотрен ПАО Росбанк - коммерческий универсальный финансовый институт, являющийся одним из лидеров российского банковского рынка.

В Перми работают шесть отделений Росбанка, которые осуществляют обслуживание ИП, юридических лиц и частных клиентов.

Своим клиентам ПАО Росбанк предоставляет 42 программы кредитования: 3 потребительских кредита, 15 ипотечных кредитов, 18 автокредитов, 6 кредитных карт.

Продуктовая линейка потребительских кредитов Росбанка по сравнению с банкоми-конкурентами несколько меньше, в частности, по сравнению с банком ВТБ-24 не хватает продуктов, связанных с ипотечным потребительским кредитом, то есть выдачи кредитов на любые цели под залог находящейся в собственности заемщика недвижимости.

Хотя объемы кредитования физических лиц в банке немного выросли (на 2%), величина просроченных кредитов физических лиц существенно возросла (на 14%). Существенно выросли резервы на возможные потери (на 24,5%). Процентные доходы пока растут, но высокая просрочка рано или поздно приведет к падению и этого показателя.

SWOT - анализ свидетельствует о наличии у Банка сильных сторон (репутация, имидж, опыт, наличие эксклюзивных схем привлечения потенциальных покупателей и др.), что является основанием для успешной реализации возможных стратегий.

Одновременно SWOT - анализ показал, что внешние угрозы Банку и его слабые стороны могут быть успешно компенсированы менеджментом при проведении эффективной политики управления, учитывающей сильные стороны Предприятия и благоприятные внешние условия.

В качестве мероприятий можно предложить:

Расширение сферы нецелевого кредитования.

Развитие дистанционного интернет-обслуживания в целях реализации имеющейся стратегии роста.

Принять меры по мотивации персонала с целью увеличения производительности труда сотрудников отделения.

Внедрение скоринговой модели оценки кредитоспособности заемщиков, которая и была подробно разработана в проектной части нашей работы.

Внедрение современной системы кредитного скоринга в банке является стратегическим решением, открывающим банку возможность:

- массового кредитования физических лиц,

- оперативного мониторинга уровня и качества спроса на кредитные услуги со стороны населения,

- своевременного и адекватного управления кредитными рисками в розничном кредитовании,

- снижения операционных издержек по анализу кредитоспособность соискателей кредита и выявлении проблемных клиентов,

- расширением номенклатуры кредитных продуктов.

Таким образом, в результате исследования была выделена основная проблема банка, связанная с потребительским кредитованием - рост объема просроченного кредита, и предложено мероприятие - внедрение скоринговой модели оценки кредитоспособности заемщиков.

Литература

Гражданский кодекс РФ-М., 1995. (ст.140 (ч.1),ст.819(ч.2), ст.813(ч.2),ст.395(ч.1)

Налоговый кодекс РФ.

Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» № 17 от 03.02.1996 г.

Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело. - М.: Банки и биржи. - 2008. - 94с.

Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник. - 5-е изд. - М.: Омега-Л, 2007 г. -496 с.

Методические рекомендации по организации выполнения, защите и оценке выпускных квалификационных работ по специальности 080105.65 «финансы и кредит»: учебно-методические материалы. / Бродунов А.Н. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: МУ им. С.Ю. Витте, 2011. - 57 с.

Андрюшин С. Денежно-кредитная политика центральных банков в условиях глобального кризиса / С.Андрюшин, В.Кузнецова // Вопросы экономики. - 2010. - N 6. - С.69-87.

Аганбегян А.Г. О новой роли банков в финансировании послекризисного социально-экономического развития (субъективные заметки) // Деньги и кредит. - 2011. - N 1. - С.27-36.

Анализ условий банковского кредитования: опыт и перспективы развития // Деньги и кредит. - 2012. - N 10. - С.73-74.

Ананьев Д.Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития // Деньги и кредит. - 2009. - N 3. - С.3-8.

Андреев М.Ю. Моделирование деятельности современной банковской системы / Андреев М.Ю., Пильняк Н.П., Поспелов И.Г. // Экон. журнал ВШЭ. - 2009. - N 2. - С.143-171.

Андрюшин С. Инструменты макропруденциальной политики центральных банков / С.Андрюшин, В.Кузнецова // Вопросы экономики. - 2012. - N 8. - С.32-47.

Андрюшин С. К оценке антикризисной политики Центрального Банка России / С.Андрюшин, В.Кузнецова // Экономист. - 2010. - N 5. - С.40-46.

Андрюшин С. Курсовая политика центральных банков стран с формирующимся рынком / С.Андрюшин, В.Кузнецова // Вопросы экономики. - 2011. - N 12. - С.21-34.

Аргунов И.А. Прибыльность и ликвидность: анализ финансового состояния банка //Банковский журнал.- № 3. 2013. -с.36

Ахмедов Р.Н. Современные проблемы развития банковской системы России // Микроэкономика. - 2012. - N 1. - С.135-139.

Баймишев И.М. Формирование подхода к оценке эффективности активов общих фондов банковского управления // Микроэкономика. - 2012. - N 5. - C.109-113.

Белов В.Н. Кредитный потребительский союз // Бизнес и банки.- 2007.- №48.

Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства.- М.:ИО ЮНИТИ. - 2006. - 216с.

Бломштейн Г.Д. Банковское дело и платежная система.- М.: Финансы и статистика.- 2012.- 186с.

Бобылева М.П. Система электронного документооборота в банке: уровни и критерии зрелости // Деньги и кредит. - 2009. - N 5. - С.45-52.

Букато В.PL, Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России/ Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2010.-350с.

Бычков В.П. Сомнительные операции банков и их классификация / Бычков В.П., Путиловский В.А. // Актуал. пробл. совр. науки. - 2006. - N 5. - С.31-34.

Ведев А.Л., Лаврентьева И.С. Российская банковская система. Кризис и перспективы развития. - М.: Веди, 2009.-235с.

Видолова М. Управление банковскими рисками: международные стандарты // Пробл. теории и практики управл. - 2012. - N 4. - С.25-30.

Виниченко И.С. Анализ и контроль процентного риска // Банковские технологии.- № 6. 2009. - с. 41.

Виноградов А.В. Об анализе деятельности банковского сектора // Деньги и кредит. - 2008. - N 12. - С.42-46.

Власенко М.С. О работе банка с клиентами // Деньги и кредит. - 2007. - N 12. - С.47-50.

Галанов С.С. Кризис, банки и реальный сектор экономики в современных условиях // Деньги и кредит. - 2009. - N 11. - С.38-43.

Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело. - М.: Банки и биржи. - 2008. - 94с.

Герасимова Е.Б. Анализ банковских ресурсов методом коэффициентов // Финансы и кредит.-2009. № 1. -С.23-30

Герасимова Е.Б. Анализ качества банковских услуг // Финансы и кредит.- № 16. 2014. - С.35-40

Герасимова Е.Б. Анализ кредитного риска: рейтинговая оценка клиентов // Финансы и кредит.- № 17. 2008. -С.28-34

Герасимова Е.Б. Достоверность банковского капитала // Бухгалтерия и банки.- 2008. № 12.- С.48-56

Головань С.В. Непараметрические оценки эффективности российских банков / С.В.Головань, В.В.Назин, А.А.Пересецкий // Экономика и мат. методы. - 2010. - Т.46, N 3. - С.43-57.

Гумашвили Л.М. Управление активами коммерческого банка: цели и задачи // Микроэкономика. - 2009. - N 6. - С.253-257.

Захаркин А. Деньги в "проблемном" банке // Финансы и закон. - 2010. - N 24. - С.88-91.

Илясов Г. Оценка финансового состояния предприятия // Вопр. экономики. - 2004. - N 6. - С.49-54.

Кулыгина О.Е. Оценка рыночной стоимости банка: риски, связанные с возможным нарушением кредитной организацией федерального законодательства // Экон. стратегии. - 2010. - N 9. - С.86-92.

Липка В.Н. Управление ликвидностью банка //Банковские технологии.- № 3. 2009. - с. 80.

Матовников М.Ю. Об оценке эффективности российских банков как финансовых посредников // Деньги и кредит. - 2010. - N 5. - С.27-34.

Мельник М.В. Финансовый анализ: Система показателей и методика проведения: учеб. пособие / Мельник М.В., Бердников В.В. - М.: Экономистъ, 2006. - 159с.

Мехряков В.Д. Повышение личных доходов населения как фактор стабилизации экономики.//Финансы.- 2008.-№1.- С. 65.

Михайлов А.Г. Коммерческие банки: методы оценки надежности // Банковское дело.- № 1. 2009. - 28с.

Мурашов С. Модель ликвидности банковской системы / С.Мурашов, Л.Стрижкова // Экономист. - 2012. - N 11. - С.80-85.

Мурычев А.В. О путях укрепления ресурсной базы российских коммерческих банков // Деньги и кредит. - 2010. - N 11. - С.48-52.

Обухов Н. П. Кредитный рынок и денежная политика // Финансы. - 2009. - №2. С.46-49.

Полушкин В.К. Анализ доходности коммерческого банка // Бухгалтерия и банки. - № 3. 2009. - с. 25.

Розенталь О. Риск-менеджмент на основе оценки соответствия / О.Розенталь, С.Хохлявин // Стандарты и качество. - 2010. - N 1. - С.58-63.

Саммерс Б.Д. Оценка риска активов // Коммерсант.- № 98. 2008. - с. 18.

Стребков И.М. Оценка отечественных методик и показателей надежности коммерческих банков // Банковские услуги.- № 9. 2014. - с.48.

Терехин С. Менеджмент качества в коммерческом банке // Пробл. теории и практики управл. - 2011. - N 1. - С.89-96.

Турбанов А.В. Российская банковская система на современном этапе // Деньги и кредит. - 2011. - N 2. - С.3-7.

Чернов М.Г. Доходность, ликвидность, риск // Банковские технологии.- № 4. 2014.- с. 64.

Щербак А.П. Основные направления оценки эффективности коммерческого банка // Вестник НГУ. Сер. Соц.- экон. науки. - 2011. - Т.11, вып.1. - С.37-45.

Приложение 1

Таблица 1 - Бухгалтерский баланс ПАО Росбанк за 2012 год

Статья баланса, тыс. руб.	01.01.2013
АКТИВ	649 128 014	100,0%
Высоколиквидные активы	52 973 826	8,2%
Доходные активы	504 373 286	77,7%
Кредиты банкам	63 258 862	9,7%
Ценные бумаги	65 490 629	10,1%
Кредиты юридическим лицам	173 980 785	26,8%
Кредиты ИП	5 556 961	0,9%
Кредиты физическим лицам	196 086 049	30,2%
Прочие активы	91 780 902	14,1%
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	546 827 471	84,2%
Средства банков	160 444 680	24,7%
ЛОРО-счета	12 727 069	2,0%
Привлеченные МБК	147 704 111	22,8%
Прочие средства банков	13 500	0,0%
Текущие средства	120 229 999	18,5%
юридических лиц	81 768 286	12,6%
физических лиц	38 106 311	5,9%
брокерские счета	355 402	0,1%
Срочные средства	199 309 327	30,7%
юридических лиц	98 763 012	15,2%
физических лиц	100 546 315	15,5%
Выпущеные ценные бумаги	48 930 595	7,5%
Облигации	39 041 436	6,0%
Векселя	9 889 159	1,5%
Прочие обязательства	17 912 870	2,8%
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА	102 300 543	15,8%
Основной капитал	77 646 863	12,0%
Прибыль прошлых лет	11 854 831	1,8%
Прибыль текущего года	13 368 751	2,1%
Расходы будущих периодов	-569 902	-0,1%
ВНЕБАЛАНС	346 165 857	53,3%
Кредитные лимиты, доступные банку	46 607 454	7,2%
Условные обязательства	-183 740 577	-28,3%
Обеспечение по выданным кредитам	471 312 851	72,6%
Картотека (неисполненные платежи)	0	0,0%
Прочие внебалансовые счета	11 986 129	1,8%

Приложение 2

Таблица 2 - Бухгалтерский баланс ПАО Росбанк за 2013 год

Статья баланса, тыс. руб.	01.01.2014
АКТИВ	684 108 778	100,0%
Высоколиквидные активы	66 284 838	9,7%
Доходные активы	538 311 148	78,7%
Кредиты банкам	57 046 673	8,3%
Ценные бумаги	80 767 967	11,8%
Кредиты юридическим лицам	181 669 624	26,6%
Кредиты ИП	5 773 197	0,8%
Кредиты физическим лицам	213 053 687	31,1%
Прочие активы	79 512 792	11,6%
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	579 903 158	84,8%
Средства банков	153 323 171	22,4%
ЛОРО-счета	18 326 731	2,7%
Привлеченные МБК	134 987 722	19,7%
Прочие средства банков	8 718	0,0%
Текущие средства	135 960 596	19,9%
юридических лиц	97 457 332	14,2%
физических лиц	35 632 573	5,2%
брокерские счета	2 870 691	0,4%
Срочные средства	224 193 917	32,8%
юридических лиц	104 373 096	15,3%
физических лиц	119 820 821	17,5%
Выпущеные ценные бумаги	48 304 476	7,1%
Облигации	42 159 604	6,2%
Векселя	6 144 872	0,9%
Прочие обязательства	18 120 998	2,6%
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА	104 205 620	15,2%
Основной капитал	74 916 480	11,0%
Прибыль прошлых лет	23 512 543	3,4%
Прибыль текущего года	6 437 859	0,9%
Расходы будущих периодов	-661 262	-0,1%
ВНЕБАЛАНС	324 571 562	47,4%
Кредитные лимиты, доступные банку	66 654 584	9,7%
Условные обязательства	-195 157 361	-28,5%
Обеспечение по выданным кредитам	439 637 641	64,3%
Картотека (неисполненные платежи)	0	0,0%
Прочие внебалансовые счета	13 436 698	2,0%

Приложение 3

Таблица 3 - Бухгалтерский баланс ПАО Росбанк за 2014 год

Статья баланса, тыс. руб.	01.01.2015
АКТИВ	935 954 537	100,0%
Высоколиквидные активы	89 996 513	9,6%
Доходные активы	625 308 981	66,8%
Кредиты банкам	86 624 340	9,3%
Ценные бумаги	100 057 344	10,7%
Кредиты юридическим лицам	216 348 472	23,1%
Кредиты ИП	6 274 049	0,7%
Кредиты физическим лицам	216 004 776	23,1%
Прочие активы	220 649 043	23,6%
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	821 052 957	87,7%
Средства банков	176 536 646	18,9%
ЛОРО-счета	34 992 099	3,7%
Привлеченные МБК	141 504 867	15,1%
Прочие средства банков	39 680	0,0%
Текущие средства	104 532 222	11,2%
юридических лиц	63 759 814	6,8%
физических лиц	33 695 147	3,6%
брокерские счета	7 077 261	0,8%
Срочные средства	344 093 183	36,8%
юридических лиц	214 118 219	22,9%
физических лиц	129 974 964	13,9%
Выпущеные ценные бумаги	57 369 493	6,1%
Облигации	55 074 053	5,9%
Векселя	2 295 440	0,2%
Прочие обязательства	138 521 413	14,8%
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА	114 901 580	12,3%
Основной капитал	79 735 570	8,5%
Прибыль прошлых лет	26 329 562	2,8%
Прибыль текущего года	9 658 208	1,0%
Расходы будущих периодов	-821 760	-0,1%
ВНЕБАЛАНС	178 656 339	19,1%
Кредитные лимиты, доступные банку	5 825 168	0,6%
Условные обязательства	-240 203 820	-25,7%
Обеспечение по выданным кредитам	386 266 919	41,3%
Картотека (неисполненные платежи)	16 841 657	1,8%
Прочие внебалансовые счета	9 926 415	1,1%

Приложение 4

Таблица 4 - Отчет о прибылях и убытках ПАО Росбанк за 2012 год

Наименование статьи/ Суммы в тысячах рублей	за весь 2012г
Процентные доходы	53 951 771
Процентные расходы	-23 663 533
Чистый процентный доход	30 288 238
Комиссионные доходы	10 426 803
Комиссионные расходы	-3 834 896
Чистый комиссионный доход	6 591 907
Чистый доход по операциям с ценными бумагами	1 074 268
Чистый доход от операций с иностранной валютой	1 201 557
Доходы от инвестиций в другие общества	5 538 491
Прочие доходы и расходы	-8 435 503
Операционная прибыль до резервов	36 258 958
Изменение резервов на возможные потери	-849 800
Операционная прибыль	35 409 158
Операционные расходы	-21 724 036
Прибыль до налогов и резервов (справочно)	14 534 922
Налог на прибыль	-316 371
Чистая прибыль	13 368 751
Скорректированная прибыль	13 368 750
Нераспределенная прибыль	13 368 751

Приложение 5

Таблица 5 - Отчет о прибылях и убытках ПАО Росбанк за 2013 год

Наименование статьи/ Суммы в тысячах рублей	за весь 2013г
Процентные доходы	60 864 707
Процентные расходы	-27 251 926
Чистый процентный доход	33 612 781
Комиссионные доходы	10 541 415
Комиссионные расходы	-3 817 040
Чистый комиссионный доход	6 724 375
Чистый доход по операциям с ценными бумагами	2 857 577
Чистый доход от операций с иностранной валютой	-4 412 865
Доходы от инвестиций в другие общества	4 063 637
Прочие доходы и расходы	-9 264 139
Операционная прибыль до резервов	33 581 366
Изменение резервов на возможные потери	-3 644 822
Операционная прибыль	29 936 544
Операционные расходы	-21 756 030
Прибыль до налогов и резервов (справочно)	11 825 336
Налог на прибыль	-1 742 655
Чистая прибыль	6 437 859
Скорректированная прибыль	6 437 421
Нераспределенная прибыль	6 437 859

Приложение 6

Таблица 6 - Отчет о прибылях и убытках ПАО Росбанк за 2014 год

Наименование статьи/ Суммы в тысячах рублей	за весь 2014г
Процентные доходы	70 841 325
Процентные расходы	-30 917 746
Чистый процентный доход	39 923 579
Комиссионные доходы	9 387 291
Комиссионные расходы	-3 015 022
Чистый комиссионный доход	6 372 269
Чистый доход по операциям с ценными бумагами	-1 745 716
Чистый доход от операций с иностранной валютой	-26 055 663
Доходы от инвестиций в другие общества	2 361 475
Прочие доходы и расходы	5 064 082
Операционная прибыль до резервов	25 920 026
Изменение резервов на возможные потери	5 668 040
Операционная прибыль	31 588 066
Операционные расходы	-22 720 898
Прибыль до налогов и резервов (справочно)	3 199 128
Налог на прибыль	791 040
Чистая прибыль	9 658 208
Скорректированная прибыль	9 658 186
Нераспределенная прибыль	9 658 208

Приложение 7

Таблица 7 - Лист-вопросник по оценке кредитоспособности потенциального клиента в английском банке

1. Borrower (заемщик)	Характеристика - семья, репутация, честность, известен ли он банку, его взаимоотношения с банком Квалификация руководящего состава - образование, стаж работы по специальности, компетентность, умение управлять Платежеспособность - соблюдение платежной дисциплины, адекватность ресурсов потребностям бизнеса, личное благосостояние заёмщика
2.Purpose (цель кредита)	Законно ли это? Соответствует ли кредитной политике банка? Испрашивается кредит на новое производство или на ранее существующее, на покрытие оборотных или основных средств? Срок отвлечения ресурсов
Продолжение таблицы А.1
3.Amount (суммы кредита)	Корректность подсчета суммы кредита. Имеются ли подтверждающие документы? Запрашиваемая сумма достаточна, слишком мала или слишком велика? Как соотносится запрашиваемая сумма с количеством акций заемщика и количеством акций других акционеров компании?
4.Repayment (погашение)	Когда предполагается погашение кредита? Периодичность погашения: единовременное или частями? Обоснован ли график погашения кредита? Источник погашения - будущие доходы, краткосрочные кредиты, реализация активов? Прогнозирование денежного потока заемщика
5.Viability (жизнеспособность кредитуемого проекта)	Насколько необходим данный кредит? Выполнено ли технико-экономическое обоснование?
6.Security (обеспечение)
7. Profitability ( прибыльность)	Запрошены ли счета данной компании, проанализированы ли они? Оценен ли баланс заемщика?
8. Expediency (целесообразность)
9. Risks (риски)	Суммируйте основные источники риска для данной компании и банка. Могут ли быть приняты меры для предупреждения опасности? Если риск допускается, то существует ли достаточная гибкость в кредитуемом.

Размещено на Allbest.ru