Финансовое поведение и потребность в повышении финансовой грамотности

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Финансовое поведение и потребность в повышении финансовой грамотности

Цветова Галина Владимировна - канд. экон. наук, доцент, зав. кафедрой экономики и финансового права Дальневосточного института управления - филиала РАНХиГС

Аннотация

В статье рассмотрены различные виды финансовой активности населения, характеризующие финансовое поведение, а также факторы, влияющие на финансовое поведение. Финансовое поведение во многом определяется финансовой грамотностью населения, включающей в себя знания, практические навыки и установки граждан в сфере личных финансов. Проанализирован зарубежный и российский опыт повышения финансовой грамотности. Сделан вывод о существовании в РФ проблемы недостаточного для принятия обоснованных решений уровня финансовой грамотности населения. Представлены рекомендации по разработке и реализации образовательных программ повышения финансовой грамотности.

Ключевые слова: финансовое поведение, финансовая грамотность населения, личные финансы, программы повышения финансовой грамотности.

Abstract

In this article the different types of financial activity of the population characterizing financial behavior, and also the factors influencing financial behavior are considered. Financial behavior is in many respects determined by the financial literacy of the population including knowledge, practical skills and orientation of the citizens in the sphere of personal finance. Foreign and Russian experience of an increase of financial literacy is analyzed. The conclusion is drawn on existence in the Russian Federation of a problem of the level of financial literacy of the population, insufficient for adoption of the reasoned decisions. Recommendations about the development and implementation of educational programs of an increase of financial literacy are provided.

Keywords: financial behavior, financial literacy of the population, personal finance, programs of increase of financial literacy.

финансы грамотность поведение

Повышение открытости и прозрачности системы общественных финансов и необходимость вовлечения в процесс принятия решений в этой сфере населения требуют активизации особого вида экономического поведения индивидов - финансового поведения.

В современных исследованиях финансовое поведение рассматривается как разнообразные виды финансовой активности граждан [1], а также как разновидность экономического поведения [2].

Финансовое поведение характеризуют различные виды финансовой активности населения, такие как:

- формирование финансовых ресурсов, например, в процессе осуществления трудовой, предпринимательской деятельности;

- сбережение и приумножение финансовых ресурсов, например, при открытии вкладов в кредитных организациях - сберегательное поведение, приобретение ценных бумаг, коллекционных монет, драгоценных металлов;

- обеспечение финансовой защиты (страхование имущества, жизни, ответственности, пенсионное страхование);

- потребление и привлечение финансовых ресурсов (получение кредитов, приобретение имущества, оплата образовательных услуг);

- исполнение обязательств (уплата налогов и иных обязательных платежей);

- оказание финансовой помощи (благотворительность) [3];

- участие в вопросах принятия решений о публичных финансах (участие в публичных слушаниях, общественный контроль над расходованием бюджетных средств, инициативное бюджетирование).

Ориентация населения на определенный вид финансовой активности происходит под воздействием целого ряда факторов, к которым можно отнести: доверие населения к органам власти и финансовым посредникам; чувство ответственности; способность адаптироваться к сложившимся социально-экономическим условиям; финансовую грамотность. При этом, именно финансовая грамотность является определяющей при выборе того или иного вида финансовой активности.

Повышение финансовой грамотности является актуальной задачей общественного развития. В современной экономической литературе приводятся различные подходы к определению термина «финансовая грамотность населения». Финансовая грамотность рассматривается как:

- совокупность базовых знаний в области финансов, банковского дела, страхования, а также бюджетирования личных финансов, которые позволяют правильно подобрать необходимый финансовый продукт (услугу), оценивать и брать на себя риски, грамотно накапливать сбережения и определять сомнительные схемы вложения денег [4];

- способность граждан управлять личными финансами и принимать эффективные краткосрочные и долгосрочные решения [5];

- совокупность способностей, которые хотя и приобретаются в процессе финансового образования в школе и вузе, но осваиваются и проверяются на практике в течение жизни [4];

- способность потребителей и предпринимателей понимать различные финансовые продукты в целях принятия квалифицированных продуманных решений [6].

Организация экономического сотрудничества и развития (далее - ОЭСР) определяет финансовую грамотность как сочетание осведомленности, знаний, навыков, установок и поведения, связанных с финансами и необходимых для принятия разумных финансовых решений, а также для достижения личного финансового благополучия [7].

Таким образом, финансовая грамотность включает в себя знания, практические навыки и установки граждан в сфере личных финансов.

Знания включают в себя: осведомленность граждан о существующих сегментах финансового рынка и предлагаемых на них продуктах и услугах, об уплачиваемых налогах и сборах, о бюджетах разных уровней; понимание необходимости соблюдать налоговое законодательство; представления о финансовых терминах, границах ответственности финансово-кредитных институтов и их клиентов, об ответственности за нарушения в сфере налогообложения, в кредитной сфере.

Практические навыки представляют собой умение: искать и находить нужную информацию о финансово-кредитных организациях и оказываемых ими услугах, о налогообложении, об участии в бюджетном процессе; выбирать финансового посредника для установления с ним определенных взаимоотношений; эффективно организовать учет личных доходов и расходов; оптимизировать расходы с целью накопления сбережений для инвестиционных или иных целей.

Установки как элемент финансовой грамотности формируют финансовую культуру на каждом этапе жизненного цикла индивида, начиная от появления первого заработка, планирования семейного бюджета и заканчивая выходом на пенсию. Формирование установок связано с определенными событиями, происходящими в жизни граждан (устройство на работу, создание семьи, карьерное продвижение). Установки характеризуют отношение человека к финансам, наличие элементарной способности планирования личного бюджета, представления о «правильном» и «неправильном поведении», мотивы осуществления накоплений, использования заемных ресурсов.

Реализация программ повышения финансовой грамотности населения является частью финансового образования, т. е. процесса и результата приобщения индивидов к использованию различных финансовых продуктов, повышения осведомленности о финансовых рисках и ответственности за них, принятия решений, способствующих повышению уровня своего финансового благополучия и формирования способности защитить собственные интересы.

Отсутствие элементарных знаний в сфере финансов, неспособность ориентироваться при выборе финансовых посредников, оценивать возможные риски, пассивное поведение (отсутствие заинтересованности в осуществлении общественного контроля в сфере финансов), с одной стороны, создают благоприятную среду для появления и развития различных сомнительных (мошеннических) схем вложения денежных средств, увеличивает риски граждан потерять свое имущество и сбережения, а с другой, - не обеспечивают широкого участия граждан в процессе принятия решений о распределении общественных финансов. К решению этих проблем современные государства подходят по-разному, используя различные подходы к повышению финансовой грамотности населения.

Усилия мирового сообщества направлены на решение следующих ключевых задач по повышению уровня финансовой грамотности:

1) повышение и расширение информированности о важности финансового образования населения во всем мире;

2) обмен информацией о программах, проблемах, исследованиях и полученных результатах, связанных с финансовым образованием;

3) разработку и развитие передовой практики и эффективных инструментов оценки финансовой грамотности и программ финансового образования.

Программы, направленные на повышение финансовой грамотности населения, финансируются как с помощью государственного участия, так и общественными и частными организациями. Государственное участие в реализации программ повышения финансовой грамотности обеспечивается участием: центральных банков (например, в Венгрии, Индонезии, Польше, Чехии, Южной Корее); министерств образования и образовательных организаций (в Словакии); органов власти, реализующих программы занятости населения (в Австрии, Чехии); финансовых органов, казначейств (в США, Великобритании). В ряде стран реализация проектов и программ повышения финансовой грамотности населения обеспечивается также за счет частного финансирования (например, в Бельгии, Финляндии, США, Польше) [5].

Разнообразие существующих в мире программ повышения финансовой грамотности можно оценивать в зависимости от целевой аудитории (детей школьного возраста, студентов, пенсионеров, учителей, инвесторов), а также от инициаторов программы (государственных структур, межгосударственных институтов, общественных и коммерческих организаций).

Рассмотрим на примере таких стран, как Франция, США, Австралия и Польша, применение информационно-образовательных разработок и интересных подходов, используемых для повышения финансовой грамотности населения.

Во Франции Некоммерческая ассоциация «Финансы и педагогика» занимается финансовым образованием различных целевых групп по темам: ведение домашнего бюджета; управление личными финансами [7].

Учебные программы содержат тематические обзоры: деньги и взаимоотношения в семье, организация совместного управления семейным бюджетом, личные финансы, личное страхование, потребительское кредитование, финансовый план приобретения недвижимости, пенсионное планирование, наследование и передача собственности. В программы обучения могут также включаться разделы, посвященные фондовому рынку и инвестированию. Теоретические знания закрепляются разнообразным дидактическим материалом.

Ассоциация имеет партнерские отношения со многими образовательными учреждениями. Все программы проводятся бесплатно с участием или под контролем самих преподавателей. В них исключена какая-либо реклама и информация о конкретных финансовых учреждениях. Программы реализуются на двух уровнях: обучение преподавателей и их методическое сопровождение и обучение непосредственно студентов и школьников.

В США единой государственной программы повышения финансовой грамотности не существует. Крупные банки и финансовые компании предлагают собственные программы по повышению финансовой грамотности, но требования к конкретной программе устанавливает администрация штата. Курс по финансовой грамотности вводится в каждой школе по усмотрению администрации как отдельный предмет либо как часть другого курса, например, экономики или математики.

Помимо интеграции финансового образования в учебные образовательные программы в США широко распространены различные проекты, предлагаемые для детей и молодежи крупными финансовыми институтами. Так, например, компанией VISA при поддержке Национальной футбольной лиги разработана компьютерная игра «Финансовый футбол», в которой участники получают очки за правильные ответы на финансовые вопросы. Оценивается не столько знание финансового термина, сколько понимание его сути [10].

Одни программы учат пользоваться банковскими услугами, выбирать схему медицинского страхования и рассчитывать налоги. Другие программы направлены на формирование у подростков чувства ответственности за личные финансовые решения при пользовании кредитами.

К решению задач повышения финансовой грамотности привлечены также американские университеты, управляемые администрациями отдельных штатов. Например, Университет штата Индиана при содействии 8-ми местных банков разработал Программу «Money Bus». В ее рамках преподаватели ездят по штату и проводят уроки финансовой грамотности в школах и лекции в общественных центрах [7].

К популяризации финансового образования в США активно подключена и пресса. Так, с 1991 г. издание «Wall Street Journal» каждую неделю выпускает специальное приложение, которое информирует детей и учителей о новостях из мира бизнеса. Посредством этого приложения школьники учатся пользоваться экономическими новостями, чтобы распознавать тенденции в мире бизнеса.

С 1997 г. реализуется Проект под названием «Stock market game» («Игра на бирже»), благодаря которому более 10 млн. школьников обучаются созданию простейших инвестиционных портфелей. К данному проекту могут подключиться дети в возрасте от 4 до 12 лет вне зависимости от места проживания [7].

В Чехии Министерством образования созданы стандарты финансовой грамотности: набор базовых понятий, в которых должен разбираться любой ученик начальной школы. На этой основе подготовлены пособия для средней и начальной школы [7].

В Австралии работа над финансовым образованием на государственном уровне ведется в соответствии с принципами Национальной стратегии по повышению финансовой грамотности, совместной межведомственной стратегии, координируемой Австралийской комиссией по ценным бумагам и инвестициям (далее - АКЦБИ).

Образовательные каналы, используемые в программах финансовой грамотности, применяются по отношению к следующим ключевым официальным сегментам: школам, высшим учебным заведениям (включая учреждения профессионального образования и университеты), образованию для взрослых и общественному образованию. Один раз в три года в Австралии проводится обследование финансовой грамотности взрослого населения Австралии, это позволяет оценивать изменение уровней финансовой грамотности и производить корректировку образовательных программ в этом направлении.

В Австралии программа обеспечения финансовой грамотности включена в Учебный план Австралии на ближайшие несколько лет. Таким образом, программа является одним из ключевых компонентов обучения, а не добровольным «приложением», конкурирующим с другими приоритетными направлениями.

В программе используется модель «обучи учителя», обеспечивающая получение учителями знаний, навыков, стратегий и учебных материалов для успешного сочетания реализации двух приоритетных направлений - выполнения Учебного плана Австралии и повышения уровней потребительской и финансовой грамотности [7].

Польша для повышения финансовой грамотности населения акцент делает на информационно-образовательный портал, созданный Национальным банком Польши, который является крупнейшим в мире. Программы повышения финансовой грамотности в этой стране направлены на:

1) молодежь, являющуюся своего рода будущим ресурсом активного участия на финансовом рынке и предпринимательской деятельности;

2) население с низкими доходами;

3) организации всех средств массовой информации и их представителей в плане создания ответственности за подачу финансовой информации и любое ее искажение.

Все образовательные программы Национального банка сконцентрированы на портале экономического образования (далее - NBPortal.pl).

Кроме того, в Польше при участии общественных организаций используются следующие формы донесения информации о финансах:

- телевизионные шоу и передачи, в которых участники-зрители проверяют свои знания о финансах, показывается образовательная реклама;

- мультимедийный глоссарий экономических понятий, ориентированный на школьников, содержащий в мультипликационной форме информацию о процентных ставках, сбережениях, инвестициях, пенсионных накоплениях, кредиту;

- кампания финансового образования - «Мои финансы», ориентированная на молодежь 15 - 17 лет, в которой принимают участие учителя и разные классы;

- настольная семейная игра «Pret-a-Porte», разработанная Национальным банком и предназначенная для обучения семей управлению денежными средствами на рынке и взаимодействия с финансовыми посредниками;

- публичные информационные кампании, например, «Неделя сбережений» [5].

Все образовательные программы, направленные на повышение финансовой грамотности населения, в Польше основаны на государственно-частном партнерстве с совместным финансированием и координированием мероприятий. Все проекты коммерческих структур в сфере финансового образования подлежат обязательной сертификации.

Особенностью зарубежных подходов к вопросам финансового образования и повышения финансовой грамотности является то, что многие программы направлены на детей школьного возраста. Необходимость и важность правильного финансового поведения разъясняются с детства, а начало самостоятельной жизни ассоциируется не только с началом трудовой деятельности, сколько с началом участия в различных финансовых проектах (сберегательных и пенсионных программах) [8].

В Российской Федерации усилия по повышению финансовой грамотности населения предпринимают как общественные и коммерческие организации, так и органы власти. Мониторинги уровня финансовой грамотности населения проводятся Национальным агентством финансовых исследований (далее - НАФИ), Фондом общественного мнения.

В Российской Федерации, так же как и в зарубежных странах, в качестве каналов доведения информации о финансах активно используются Интернет-ресурсы:

- информационный портал «Банки.ру» - крупнейший банковский сайт России;

- «Город финансов» - портал, созданный в рамках Программы «Финансовая культура и безопасность граждан России»;

- «Азбука финансов» - проект о банковских картах, разработанный платежной системой Visa International при поддержке Министерства финансов РФ;

- «Финансовая грамота» - совместный проект Российской экономической школы (далее - РЭШ) и Фонда «Citi».

С 2014 г. в России ежегодно проводится Всероссийская неделя сбережений, а с 2015 г. - Всероссийская неделя финансовой грамотности для детей и молодежи.

Несмотря на существующие информационно-образовательные ресурсы, направленные на повышение финансовой грамотности, данные социологических исследований показывают, что население склонно принимать экономически необоснованные, нерациональные решения относительно своего личного бюджета:

- более трети россиян считают, что не платить по кредиту вполне возможно, если на это есть «веские основания»;

- каждый пятый читает договор, но подписывает, независимо от того, понял он текст полностью или нет;

- каждый десятый подписывает договор с финансовыми организациями, не читая его;

- менее половины домашних хозяйств имеют запасы финансовых сбережений;

- только 9% граждан задумываются о своих финансовых планах на срок от одного года;

- 62% граждан считают финансовые услуги сложными и непонятными;

- 60% населения не готовы нести ответственности за собственные финансовые решения и возможные потери на финансовых рынках;

- менее трети граждан понимают важность наличия «финансовой подушки безопасности» [9].

Как показывают данные социологического опроса, проведенного Национальным агентством финансовых исследований в мае 2015 г., каждого четвертого россиянина волнует вопрос формирования федерального бюджета, каждый десятый полагает, что довольно хорошо разбирается в том, как распределяются налоги в стране. Примерно половина опрошенных считают, что лишь в общих чертах имеют представление о том, как распределяются налоги, которые ими уплачиваются. 39% опрошенных признались, что считают низким уровень налоговой грамотности. 48% опрошенных согласны с тем, что население должно более активно вовлекаться в процесс формирования бюджета государства [10].

Большинство россиян получают теоретические знания в области финансов самостоятельно, посредством специализированных Интернет-сайтов, литературы, а опыт приобретают на собственных ошибках. Таким образом, актуальность решения проблемы повышения уровня финансовой грамотности в Российской Федерации представляется очевидной.

Под пристальным вниманием государственных органов проблема повышения уровня финансовой грамотности населения в Российской Федерации находится с 2009 г. Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам были утверждены Основные направления деятельности, направленной на повышение уровня финансовой грамотности населения [11]. Началом государственной реализации программ повышения финансовой грамотности населения в Российской Федерации следует считать 2011 г. Именно тогда была начата реализация Национальной программы (проекта) повышения финансовой грамотности «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в РФ». Проект рассчитан на пять лет, разработан Министерством финансов и имеет поддержку Всемирного банка. Содержание проекта предусматривает следующие компоненты:

1) разработку Стратегии повышения финансовой грамотности населения и мониторинг внедрения политики повышения финансовой грамотности и защиты прав потребителей;

2) создание потенциала в области повышения финансовой грамотности населения;

3) разработку и реализацию образовательных программ и информационной кампании по повышению финансовой грамотности;

4) совершенствование защиты прав потребителей финансовых услуг;

5) управление проектом [12].

Следует отметить безусловную равнозначность всех компонентов проекта и определяющую роль государства в реализации их содержательной части. Однако без участия научно-образовательного сообщества (высших учебных заведений, научно-исследовательских учреждений, учреждений общего образования) обеспечить разработку и реализацию образовательных программ и информационной кампании по повышению финансовой грамотности не представляется возможным [13].

В рамках разработки и реализации образовательных программ и информационной кампании по повышению финансовой грамотности в Российской Федерации, по нашему мнению, целесообразными будут следующие рекомендации:

- Во-первых, обучение финансовой грамотности должно начинаться в общеобразовательных школах. Необходим комплексный подход к финансовому образованию по схеме «школьники - родители - учителя», предусматривающий одновременную работу на всех трех направлениях при формировании программ, мероприятий и информационно-образовательных продуктов.

- Во-вторых, учебные материалы для граждан должны быть направлены на формирование определенных компетенций и увязаны с логикой жизненного цикла человека. Взаимосвязь учебных материалов для граждан предусматривает логическое соотнесение информации с определенными этапами жизненного цикла, в рамках которых наиболее вероятно непосредственное «соприкосновение» человека с финансами.

- В-третьих, необходима преемственность образовательных программ по повышению финансовой грамотности, которая обеспечивается впоследствии, в процессе профессионального обучения или трудовой деятельности. Это связано с необходимостью дальнейшего формирования практических навыков использования финансовых продуктов и услуг. Необходимость дальнейшего продолжения финансового образования связана как с постоянными изменениями в сфере финансовых отношений, возникающих вследствие появления новых информационных технологий, новых видов финансовых операций и услуг, так и в жизни граждан.

В образовательные программы следует включать в качестве основных такие темы, как:

- бюджетирование (управление доходами и расходами семейного (личного) бюджета);

- сбережения и инвестиции (вклады, финансовые активы и выгоды для них, управление пенсионными накоплениями);

- управление долгом (основные принципы взятия и погашения кредита);

- страхование и защита от мошенничества (виды страхования, основные правила защиты собственных средств и личной информации);

- банкинг (использование платежных инструментов, счетов);

- налогообложение (уплачиваемые налоги, возможности использования налоговых льгот);

- работа с источниками финансовой информации (информационные сервисы налоговых органов, бюджеты для граждан).

Возможно включение в образовательные программы для обучающихся вариативных блоков («Открытие собственного дела» или «Как заработать и приумножить заработанное»), предусматривающих более углубленное изучение отдельных тем программы.

Реализация представленных рекомендаций будет способствовать повышению осведомленности населения о финансовых услугах и продуктах, принятию обоснованных решений, формированию способности защитить собственные интересы.

Литература и источники

1. Рубцов Е.Г. Финансовая грамотность населения как элемент финансового поведения / Е.Г. Рубцов // Международный журнал экспериментального образования. - 2015. - № 3. - С. 255 - 256 .

2. Шабунова А.А. Экономическое поведение населения: теоретические аспекты / А.А. Шабунова, Г.В. Белехова. - Вологда, 2012. - 160 с.

3. Моисеева Д.В. Финансовая грамотность населения России: проблемное поле и концептуальная модель / Д.В. Моисеева // Известия ВолгГТУ. - 2015. - № 2 (155). - Том 20. - С. 66 - 68.

4. Химкатов У.С. Необходимость повышения финансовой грамотности населения (теоретический аспект) / У.С. Химкатов, М.Т. Койчуева // Вестник КРСУ. - 2015. - Том 15 (№ 8). - С. 174 - 178.

5. Сергейчик С.И. Мировой опыт реализации проектов в области финансового образования и повышения финансовой грамотности населения / С.И. Сергейчик, М.С. Сергейчик, А.А. Максимова // TSPU Bulletin. - 2015. - № 5 (158). - С. 35 - 40.

6. Максимова А.А. Целевые ориентиры и положительные эффекты повышения уровня финансовой грамотности населения / А.А. Максимова, М.С. Сергейчик // TSPU Bulletin. - 2015. - № 5 (158). - С. 69 - 74.

7. Совершенствование национальных стратегий финансового образования: совместная публикация председательства Российской Федерации в «Группе двадцати» и ОЭСР

8. Зеленцова А.В. Повышение финансовой грамотности населения: международный опыт и российская практика / А.В. Зеленцова, Е.А. Блискавка, Д.Н. Демидов. - М. : ЦИПСиР, КНОРУС, 2012. - 112 с.

9. Информационный бюллетень. Пилотный номер. Июнь 2015.

10. Цветов Г.В. Бюджет для граждан как инструмент повышения бюджетной грамотности / Г.В. Цветова // Власть и управление на Востоке России. - 2015. - № 3 (72). - С. 50 - 53.

11. Об утверждении Основных направлений деятельности, направленной на повышение уровня финансовой грамотности населения: Приказ ФСФР от 24.09.2009 г. №09-237/пз

12. Концепция Национальной программы повышения уровня финансовой грамотности населения Российской Федерации.

13. Цветова Г/В. Повышение финансовой грамотности населения: настоящее и будущее / Г/В. Цветова // Экономика и предпринимательство. - 2016. - № 3 (ч. 2). - С. 594 - 598.

Размещено на Allbest.ru