Размещено на http://www.allbest.ru/

Кафедра денег и ценных бумаг

Курсовая работа

По дисциплине финансы и кредит

Тема: Деньги: экономическая природа и функции

Оглавление

Введение

1. Происхождение и эволюция денег

2. Сущность и функции денег

3. Роль денег в условиях рыночной экономики

Заключение

Библиографический список

Введение

Многие тысячелетия в древности люди обходились без денег. Им не нужны были деньги в те далекие времена, когда ничего не продавалось. Они брали у природы всё необходимое.

В первобытном обществе, пока люди жили племенем, родом, общиной, имущество и пища в семье были общие, хотя у каждого имелись и личные вещи. Каждый делал, что мог. Тем, что давал труд, пользовались все на равных правах. Собственность была общей.

В начале все члены рода занимались одинаковым трудом: совместно охотились, ловили рыбу, собирали плоды и коренья. Любое из этих занятий требует много сил, навыков. Невозможно делать все одинаково хорошо, если разделить труд, все пойдет иначе, каждый будет совершенствоваться в своем деле. Труд станет производительнее: затраты сил и времени меньше, продуктов - больше. Люди бессознательно использовали преимущества, которое им давала жизнь, общество. Они стали обмениваться продуктами своего труда и торговать еще в очень глубокой древности.

Постепенно при обмене выявляется такой товар, который становится эквивалентом стоимости всех других товаров, то есть, все товары, которыми торговали в данной области, могли быть приравнены к определенному количеству этого товара. Так возникли первые деньги.

Что только ни служило человеку деньгами. Диапазон таких вещей по истине велик: от коровьих черепов на острове Борнео до брусков соли в Африке, от металлических копий в Конго до человеческих черепов на Соломоновых островах.

На сегодняшний день, деньги это неотъемлемая и существенная часть финансовой системы каждой страны. Деньги это то, что люди принимают в качестве уплаты за товары, услуги и долги. Деньги - это средство обмена. Без такого средства обмена люди должны обращаться к бартеру - непосредственному обмену товаров и услуг на другие товары и услуги - очень неэффективному средству осуществления обмена.

Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной власти. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляет собой денежное обращение.

Тема курсовой работы очень актуальна, поскольку исследование проблем развития денег является значимым для увеличения эффективности всей экономики.

Деньги опосредствуют кругооборот общественного капитала, создают стоимость и прибавочную стоимость, выступают как форма эксплуатации наемного труда, играют активную роль в воспроизводстве, облегчая или затрудняя его ход; воздействуют на цены, процент, структуру и динамику активов; с их помощью происходит перераспределение национального дохода через государственный бюджет, налоги, займы, инфляцию в пользу монополистического капитала.

Цель курсовой работы - раскрыть экономическую природу и функции денег.

Задачи курсовой работы:

- проследить за происхождением и эволюцией денег;

- определить сущность и функции денег;

- определить роль денег в условиях рыночной экономики.

Структура курсовой работы: введение, три главы, заключение и библиографический список.

1. Происхождение и эволюция денег

Деньги - одно из величайших человеческих изобретений. Происхождение денег связывают с VII-VIII тыс. до н. э., когда у первобытных племен появились излишки каких-то продуктов, которые можно было обменять на другие нужные продукты. Исторически в качестве средства облегчения обмена использовались скот, сигары, раковины, камни, куски металла. Но чтобы служить в качестве денег, предмет должен пройти лишь одно испытание: он должен получить общее признание и покупателей, и продавцов как средство обмена.

Развитие ремесел и особенно плавки металлов несколько упростило дело. Роль посредников в обмене прочно закрепляется за слитками металлов. Первоначально это были медь, бронза, железо. Эти обменные эквиваленты расширяют сферу действия и стабилизируются, превращаясь тем самым в подлинные деньги в современном смысле. По мере увеличения общественного богатства роль всеобщего эквивалента закрепляется за драгоценными металлами (серебром, золотом), которые в силу своей редкости, высокой ценности при малом объеме, однородности, делимости и прочих полезных качествах были обречены выполнять роль денежного материала в течение длительного периода человеческой истории.

Следует отметить, что деньги в своем развитии выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заменители действительных денег). Действительные деньги - деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них) соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены [8, с.37].

Заместители действительных денег (знаки стоимости) - деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда. К ним относятся:

- металлические знаки стоимости - стершиеся золотая монета, мелкая монета из дешевых металлов меди и алюминия.

- бумажные знаки стоимости, сделанные, как правило, из бумаги. Различают бумажные и кредитные деньги (банкноты).

Металлические деньги имели разную форму: сначала штучную, затем весовую. Монеты более позднего развития денежного обращения имели установленные законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание). Наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма монеты. Лицевая сторона, которой называлась аверс, оборотная - реверс, обрез - гурт. С целью предотвращения порчи монет гурт делался нарезным.

Первоначально в обращении находились одновременно золотые монеты и серебряные монеты. К золотому обращению страны пришли во второй половине ХIХ века. Причиной перехода к золотому обращению послужили свойства металла, делающие его наиболее пригодным для выполнения назначения денег (однородность, делимость, сохраняемость, портативность). Благодаря своей устойчивости действительные деньги беспрепятственно выполняли все пять функций.

Особенность таких денег состоит в том, что они обладают собственной стоимостью и не подвержены обесцениванию. Это значит, что при наличии полноценных золотых денег в количестве, превышающим действительную потребность, они уходят из оборота в сокровище. Напротив, при увеличении потребности оборота в наличных деньгах золотые монеты беспрепятственно возвращаются в оборот из сокровища. Таким образом, золотые монеты способны достаточно гибко приспосабливаться к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег.

При таких условиях не возникает необходимости в определенных мерах по регулированию массы денег в обращении в соответствии с потребностями оборота, что характерно для бумажных денежных знаков.

Однако золотым деньгам присущи немалые недостатки:

- золотодобыча не поспевала за производством товаров и не обеспечивала полную потребность в деньгах;

- золотые деньги высокой портативности не могли обслуживать мелкий по стоимости оборот;

- дороговизна использования золотых денег, которые стоят намного больше, чем денежные знаки, изготовленные из бумаги.

Золотое обращение просуществовало не долго - до первой мировой войны, когда воюющие страны для покрытия своих расходов осуществляли эмиссию знаков стоимости. Постепенно золото исчезло из обращения.

Согласно истории, изобретение бумажных денег приписывают, безусловно, с большей долей условности, древним китайским купцам. Первоначально в виде дополнительных средств обмена выступали расписки о принятии товара на хранение, об уплате налогов, выдаче кредита. Их обращение расширяло торговые возможности, но вместе с тем, нередко затрудняло размен этих бумажных дубликатов на металлические монеты.

В Европе появление бумажных денег связывают обычно с опытом Франции 1716-1720гг. Эмиссия бумажных денег, проведенная банком Джона Ло, окончилась неудачей. В России эмиссия бумажных денег - ассигнаций впервые началась в 1769 году. Предполагалось, что, как и в других странах, рискнувших ввести бумажные деньги, их можно будет при желании обменять на серебро или золото. Но все оказалось иначе. Уже к концу века излишек ассигнаций заставил приостановить размен, курс ассигнационного рубля, естественно, начал падать, а товарные цены расти. Деньги делились на «плохие» и «хорошие». По закону Томаса Грехэма, плохие деньги вытесняют хорошие. Закон гласит, из обращения исчезают деньги, рыночная стоимость которых по отношению к плохим деньгам и официально установленному курсу повышается. Они просто припрятываются - дома, в банковских сейфах. В XX веке исполнителями роли «плохих» денег выступали банкноты, вытеснявшие из обращения золото[9, с.92].

Со времени первой мировой войны, тенденция к прекращению размена банкнот на золото распространяется повсеместно. Перед центральными банками встала задача неусыпного контроля за денежным обращением. На самом деле, бумажные деньги сами по себе полезной ценности не имеют. Бумажные деньги - символы, знаки стоимости.

Бумажные деньги - представители действительных денег. Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимость их выпуска (расходы на бумагу, печать) образуют эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом государственных поступлений.

Исторически бумажные деньги появились как заместители находившихся в обращении золотых монет и выпускались государством наряду с золотыми и с целью их внедрения в обращение обменивались на них. Однако появление, а затем и рост дефицита государственного бюджета вызвал расширение эмиссии бумажных денег, размер которой зависел от потребности государства в финансовых ресурсах.

Бумажные деньги выполняют две функции: средства обращения и средства платежа. Экономическая природа бумажных денег исключает возможность устойчивости бумажно-денежного обращения, так как выпуск их не регулируется потребностями товарооборота и механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения отсутствует. В результате бумажные деньги, застрявшие в обращении независимо от товарооборота, переполняют каналы обращения и обесцениваются[7, с.85].

К причинам обесценивания бумажных денег относятся:

- избыточный выпуск бумажных денег государством;

- упадок доверия к эмитенту;

- неблагоприятное соотношение экспорта и импорта страны.

Самое простое объяснение перехода от золота к бумажным деньгам, в том, что бумажные деньги удобны в обращении, их легко носить с собой. В обороте монеты стираются, а часть благородного металла пропадает. К тому же, возрастают потребности в золоте у промышленности, медицины, потребительской сферы. И главное - товарооборот в масштабах, исчисляемых триллионами долларов, марок, рублей, франков и других денежных единиц, золоту просто не под силу обслужить. Переход к бумажно-денежному обращению резко расширил рамки товарного обмена.

Бумажные деньги - банкноты и казначейские билеты - обязательны к приему в качестве платежного средства на территории данного государства. Их стоимость определяется лишь количеством товаров и услуг, которые можно купить на эти деньги.

Сущность бумажных денег заключается в том, что они выступают знаками стоимости, выпускаемыми государством для покрытия бюджетного дефицита, обычно они не размены на золото и наделены государством принудительным курсом.

Итак, XX век ознаменован переходом к обращению бумажных денег и превращением золота и серебра в товар, который можно купить по рыночной цене.

Кредитные деньги - возникли с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа, то есть в кредит. Их появление связано с выполнением функции денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами. Их экономическое значение состоит в следующем:

- отражать потребность товарооборота в наличных деньгах;

- экономить действительные деньги;

- способствовать развитию безналичного оборота;

Банкнота - кредитные деньги, выпускаемые центральным банком страны при выполнении кредитных операций, осуществляемых в связи с различными хозяйственными процессами. Предоставляя ссуду, банк может выделить заемщику свои банкноты: после истечения срока пользования ссудой предоставленные средства подлежат возврату в банк для погашения ссудной задолженности.

Классическая банкнота отличается от бумажных денег:

- по методу эмиссии - бумажные деньги выпускаются в обращение Министерством финансов (казначейством), банкноты - центральным банком;

- особенности их выпуска в обращение: банкноты выпускаются в обращение в связи с кредитными операциями, выполняемыми в увязке с реальными процессами производства и реализации продукции, бумажные деньги поступают в оборот без такой увязки;

- цель выпуска: бумажные деньги выпускаются с целью финансирования дефицита государственного бюджета, банкноты - с целью финансирования различных хозяйственных процессов.

Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. При этом достигается увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. Такая особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег.

При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные деньги. Это подтверждается современным опытом денежного обращения в России, где в обращение поступают (эмитируются) банкноты.

В настоящее время все центральные банки стран выпускают банкноты определенного достоинства. По существу они являются национальными деньгами на всей территории государства. Материальное обеспечение в виде товаров или золота отсутствует. Для изготовления банкноты используется особая бумага, и применяются меры по защите банкнот от подделки.

На сегодняшний день деньги диверсифицируются, буквально на глазах множатся их виды. Вслед за чеками и кредитными карточками, появились дебетные карточки и так называемые «электронные деньги», которые, посредством компьютерных операций, можно использовать для переводов с одного счета на другой. А во времена экономического кризиса, при рационировании, появляются талоны, обращающиеся наряду с денежными купюрами [4, с.25].

Первые карточки современного вида появились в США в 50-е годы. Позже возникли крупные ассоциации, объединяющие тысячи банков-участников. Сегодня практически все население США является держателями банковских карточек, большая его часть имеет несколько различных карточек. Система карточных расчетов получила распространение во многих странах мира, расчеты приобрели международный характер.

Западные экономисты склоняются к тому, что в будущем бумажные деньги - банкноты и чеки вообще исчезнут и их заменят электронные межбанковские трансакции. Деньги останутся, но станут «невидимыми».

Таким образом, можно выделить основные этапы истории развития денег:

Первый этап - появление денег с выполнением их функций случайными товарами.

Второй этап - закрепление за золотом роли всеобщего эквивалента (этот этап был, пожалуй, самым продолжительным).

Третий этап - этап перехода к бумажным или кредитным деньгам.

Четвертый этап - постепенное вытеснение наличных денег из оборота, вследствие чего появились электронные виды платежей.

2. Сущность и функции денег

Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Б. считают, что деньги - это средство оплаты товаров и услуг, средство измерения стоимости и средство сохранения (накопления) стоимости.

Сакс Дж. Д., Ларрен Ф.Б. полагают, что деньги - это система финансовых активов (включая наличность, банковские счета, дорожные чеки и другие инструменты) с весьма специфическими характеристиками, отличающими их от других видов финансовых требований.

Хейне П. дает два определения в своей книге «Экономический образ мышления»: деньги - это общественный институт, который увеличивает богатство, снижает издержки обмена и способствует большей специализации в соответствии с имеющимися у людей сравнительными преимуществами; деньги - это ликвидное имущество; чем более ликвидна вещь, тем более она похожа на деньги.

Российский экономист-теоретик Усов В.В. утверждает, что деньги - универсальное орудие обмена, особый товар, наделенный свойством всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров. Сущность денег заключается в разрешении противоречия между потребительской стоимостью и стоимостью.

Деньги - экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой строятся общественные отношения; деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления [9, с.9-12]

Таким образом, сущность денег характеризуется их участием в осуществлении различных видов экономических отношений и в распределении валового национального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли; определение цен, выражающих стоимость товаров.

Кроме того, сущность денег характеризуется тем, что они:

- служат средством всеобщей обмениваемости на товары, недвижимость, произведения искусства, драгоценности и др. Эта особенность денег становится заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров (бартером). Дело в том, что отдельные товары так же способны обмениваться на другие на условиях бартера.

- улучшают условия сохранения стоимости. При сохранении стоимости в деньгах, а не в товарах уменьшаются издержки хранения, и предотвращается порча.

Выделяются следующие свойства, которыми должны обладать полноценные деньги:

- износостойкость (деньги должны служить в течение длительного времени);

- портативность (легкость в перемещении);

- стабильность (легкость в реализации);

- однородность (любая денежная единица должна соответствовать другой единице такого же достоинства: они должны быть неотличимы друг от друга);

- делимость (при делении на части, ценность суммы не должна теряться);

- узнаваемость (если люди не могут с легкостью распознать деньги, то они не могут отличить их от менее ценных активов);

- компактность (малый объем при большой ценности);

- уникальность или редкость.

При характеристике денег нередко обращается внимание на их товарное происхождение и, соответственно, товарную природу. Однако постепенно деньги утрачивали такую присущую товарам особенность, как наличие у них стоимости и потребительской стоимости.

В современных условиях денежные знаки и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность применения их в качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что деньги все больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную экономическую категорию с сохранением некоторых свойств, придающих им сходство с товаром.

Сущность денег проявляется через выполняемые ими функции. Вместе с тем эти функции могут выполняться только при участии людей. Такой подход к функциям денег означает, что деньги представляют инструмент экономических отношений в обществе.

Первой функцией денег является функция меры стоимости, которая заключается в том, что деньги служат для измерения и сравнения стоимостей различных товаров и услуг. Мера стоимости является основной функцией денег.

Функция меры стоимости отражает отношение товара к деньгам, как всеобщему эквиваленту. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо выразить их в одинаковых денежных единицах.

Особенность функции денег как меры стоимости заключается в том, что ее выполняют действительные деньги (золото, серебро - обладающие самостоятельной стоимостью), которые выражают стоимость товаров идеально, т.е. в виде мысленно представленных денег.

Стоимость золота, как и всякого другого товара, определяется количеством общественно необходимого труда, затрачиваемого на его производство. С ростом производительности труда количество труда, затрачиваемого на производство золота, изменяется: с повышением стоимости золота цены товаров понижаются, а с понижением они возрастают в условиях полноценного металлического обращения[12, с.26-29].

Все разновидности денег, действующие в национальной экономике в данный момент времени, предназначены для выражения стоимости товаров. В каждой стране установлена собственная денежная единица, которая является мерой стоимости всех товаров и услуг, присутствующих на рынке. В России мерой стоимости, например, является рубль, в Европе - евро, в США - доллар.

Использование денег в качестве общего эквивалента означает, что цену любого продукта достаточно выразить только через денежную единицу. Такое использование денег позволяет участникам сделки легко сравнивать относительную ценность различных товаров и ресурсов.

В качестве посредника в процессе обращения товаров, деньги выполняют функцию средства обращения и платежа. Перемещая товары из рук в руки, доводя товары до потребителя, деньги непрерывно находятся в движении, переходя от одного лица к другому, связывая тем самым акты обмена в единый процесс обращения товаров.

При товарном обращении роль посредника выполняют деньги (функция средства обращения). Здесь товар проходит два изменения формы товарной стоимости:

- товар продается за деньги, его стоимость из товарной формы превращается в денежную;

- на вырученные деньги покупается товар, то есть денежная форма стоимости превращается в товарную.

Обладая деньгами как самостоятельной формой стоимости, товаропроизводитель использует их, когда хочет и где хочет. Но разрыв между продажей и куплей в одном из звеньев товарного обращения вызывает разрыв в ряде других его звеньев. Превращение прямого обмена товаров в товарное обращение, связанное с функцией денег как средства обращения, создает, таким образом, возможность кризисных ситуаций.

Функцию денег как средства обращения выполняют реальные деньги, не обязательно являющиеся полноценными деньгами, т.к. в процессе товарного обращения деньги выступают в роли мимолетного посредника, то они могут быть заменены знаками стоимости. Но они всегда должны быть в наличии.

Деньги как мера стоимости и как средство обращения образуют единое целое. Одна функция предполагает другую. При металлическом обращении деньги не могли бы выполнять функцию меры стоимости, если бы они не функционировали в качестве реального средства обмена. Но металлические полноценные деньги не являлись бы средством обращения, если бы они не были общепризнанной мерой стоимости всех товаров[13, с.17-23].

При выполнении деньгами функции средства обращения и поддержании стабильности цен важно, чтобы объем платежеспособного спроса соответствовал предложению товаров. Соблюдение такого требования обусловлено стремлением предотвратить задержку реализации товаров в связи с недостаточностью средств обращения, а также возможностью платежеспособного спроса над предложением товаров. Именно поэтому обеспечение оборота необходимой массой денежных знаков приобретает большое значение.

Деньги, непосредственно не участвующие в обороте, в том числе функциях средства обращения и средства платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства накопления.

Функция денег как средства накопления непосредственно вытекает из двух функций. Как мера стоимости деньги должны быть полноценными, средством обращения служат реальные. Деньги в третьей своей функции выступают одновременно полноценными и реальными, для них существенна численность их определенной вещественной массы.

Ранее накопление богатства существовало в виде простого скопления денег, когда извлеченное из обращения золото, серебро хранилось в сундуках. Такая форма накопления не способствовала экономическому развитию. Тем не менее, функция сокровища в форме накопления денег сохраняется и поныне, так как является необходимым условием регулярного возобновления воспроизводства. Для покупки средств производства и предметов потребления товаропроизводитель должен предварительно накопить деньги.

В условиях современного общества функция денег как сокровища имеет ряд особенностей. Она перестала исполнять роль стихийного регулятора денежной массы в обращении. Золото продолжает выполнять функцию сокровища, как государственного, так и индивидуального.

С прекращением размена банкнот на золото и изъятием его из обращения средством накопления становятся кредитные деньги.

Деньги, вложенные в акции, облигации и другие ценные бумаги, представляют собой уже не столько накопление денег, сколько их вложение для получения дохода.

При решении проблемы целесообразного размещения денежных сбережений принимается во внимание следующий комплекс требований: возможность беспрепятственного использования размещенных денежных средств; надежность вложений; минимизация риска; возможность получения дохода от вложений средств.

Накопление наличных денег у населения обладает таким немаловажным преимуществом, как практически беспрепятственная возможность их использования для различных затрат. Это служит немалым побудительным мотивом увеличения таких накоплений.

В странах с высокой инфляцией или в условиях гиперинфляции национальная валюта не используется ни в качестве средства накопления, ни в качестве меры стоимости. В таких странах указанные функции денег выполняют, как правило, стабильные иностранные валюты.

Функция денег как средство платежа находится в неразрывной связи с другими функциями. В качестве средства платежа деньги могут быть использованы только при условиях их функционирования как меры стоимости и средства обращения. Накопление денег в качестве сокровища - также необходимое условие функционирования их как платежного средства.

Деньги в этой функции используются при предоставлении и погашении ссуд, при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (уплата налогов и сборов), с предприятиями и организациями или частными лицами, оказывающими платные услуги, при выдаче заработной платы, пенсии, пособий, стипендии и других платежей населению. Значительная часть оборота, при котором деньги выполняют функции как средство платежа, осуществляется безналичным путем, а наличные деньги участвуют в этой функции, главным образом во взаимоотношениях, где одним из участников выступают физические лица.

К моменту появления товаровладельца на рынке потенциальные покупатели могут не иметь наличных денег вследствие неодинаковой продолжительности периодов производства различных товаров, сезонного характера их производства и сбыта. Поэтому возникает необходимость купли-продажи в кредит, т.е. отсроченной уплаты денег.

В результате такой сделки один товаропроизводитель становится кредитором, а другой должником. При погашении долгового обязательства деньги выполняют функцию средства платежа. Лишь незначительные суммы перечисляются с помощью денег в функции средства платежа.

В условии развитого товарного хозяйства деньги в данной функции объединяют многих товаропроизводителей, в связи, с чем разрыв одного звена в цепи платежей ведет к банкротству других товаровладельцев.

Чтобы избежать этого во многих странах вводится система предуведомительных платежей, т.е. автоматически на счет клиента зачисляются заработная плата, пенсии и другие выплаты, а также списываются со счета налоги, коммунальные выплаты и другие взносы.

Ускорению платежей, сокращению издержек и повышению рентабельности предприятия способствовало введение в платежный оборот электронных денег.

Расширение товарного производства, интернациональность хозяйственных связей, международного разделения труда, возникновение мирового рынка явились предпосылкой появления функции мировых денег. Мировые деньги исторически и логически опираются на все предыдущие функции денег, синтезируя их.

В качестве международного платежного средства мировые деньги выступают при широком использовании международного кредита. Как международное покупательное средство деньги используются при прямой покупке товаров за границей и оплате их наличными.

Каждая страна нуждается в известном запасе золота для международных платежей, при уплате военных контрибуций, предоставлении кредитов, займов. В этом случае деньги выступают в качестве материализации общественно богатства из одной страны в другую.

Первоначально эту функцию выполняли полноценные (золото), а затем и реальные деньги (инвалюта). В 1867 г. Парижское соглашение закрепило функцию мировых денег за золотом[14, с.24-27].

В марте 1979 года была введена новая региональная международная денежная единица используемая странами - членами Европейской валютной системы (ЕВС) - экю. В январе 1999 года был введен ЕВРО, который уже существовал не только как абстрактная расчетная единица, но как обычная денежная купюра.

Несмотря на различия функций денег, между ними существует взаимосвязь и единство, обусловленное сущностью денег. Так, функция меры стоимости реализуется в функциях средства обращения и средства платежа, а также служить средством накопления. В свою очередь денежные накопления могут быть использованы как средство обращения и как средство платежа.

Таким образом, сущность денег заключается в том, что они служат необходимым активным эквивалентом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.

Функция денег как меры стоимости состоит в измерении стоимости товаров; ее выполняют идеальные, то есть мысленно представляемые деньги. Назначение функции денег как средства обращения - быть посредником при обмене товаров (Т - Д - Т).

В функции денег как средства накопления деньги покидают сферу обращения, превращаясь в различные ценности, имеющие способность сохранять свою покупательную способность в будущем (золото, ценные бумаги, недвижимость и т.д.).

Функция денег как средства платежа проявляется при продаже товара в кредит. При заключении сделки о продаже товара в кредит деньги фигурируют идеально, то есть как счетные единицы, а при оплате кредита - как наличные деньги. Функция мировых денег, как правило, закрепляется за наиболее устойчивой денежной единицей.

стоимость накопление платеж экономический

3. Роль денег в условиях рыночной экономики

Сложившаяся на сегодняшний день экономическая ситуация в России говорит о том, что существует ряд сложных задач финансовой стабилизации и создания благоприятных для инвестирования и новаторства условий. Особое внимание при этом следует обратить на денежное обращение в стране.

Современные западные экономисты особое внимание уделяют моделированию денежных потоков для того, чтобы выявить взаимосвязь между экономическими критериями. Этот подход основополагающий для экономистов Чикагской школы. В целях анализа отличительных особенностей современного денежного обращения приведем упрощенную схему кругооборота денег.

Рис. 3.1 Схема кругооборота денег в рыночной экономике

В соответствии с рис.3.1 поток товаров и услуг, уравновешенный встречным потоком денег, на товарных рынках и точно такие же два встречных потока денег и финансовых активов на финансовых рынках [14, с.24-27]. Товары, обращающиеся на товарных рынках, представляют собой продукты в материально-вещественной форме, а услуги связаны с производством и потреблением таких продуктов. Финансовые активы, кругооборот которых показан на финансовых рынках, понимаются как различного рода финансовые документы, фиксирующие права и обязанности субъектов экономики по поводу денежных платежей.

С учетом обозначенного понятия финансовых активов можно утверждать, что движение денег на финансовых рынках осуществляется как независимое и самостоятельное, без какого-либо участия товаров в материально-вещественной форме в этом движении. Формулы денежного кругооборота Маркса на товарных рынках «Т-Д-Т», на финансовых рынках «Д-Д'». Денежный кругооборот - необходимый элемент процесса общественного воспроизводства, так как в любой экономической системе деньги в нужный момент должны оказаться там, где возникает потребность в них, и уходить оттуда, где они оказались излишними. Бездействие высвобождаемых денежных ресурсов противоречит природе и законам рыночной экономики. Финансовые рынки устраняют это противоречие путем вовлечения высвобожденных денег в денежный оборот для эффективности воспроизводственного цикла.

На рис. 3.1 также показана сфера государственных финансов. Потоки денег в этой сфере представлены налогами и другими обязательными платежами, взимаемых с субъектов экономики. Бюджетные платежи и ассигнования поступают из сферы государственных финансов в пользу субъектов экономики, действующих на товарных и финансовых рынках.

Деньги, обращающиеся на товарных и финансовых рынках, осуществляют свое движение по свободному выбору владельцев денег в сделках купли-продажи товарных и финансовых активов. В сфере же государственных финансов направления и величина денежных потоков четко регламентированы.

В Российской Федерации доля наличных денег в обращении по количеству трансакций сейчас достигает 97%. И, по расчетам специалистов, в 2011 году объем наличных денег в обращении должен удвоиться по сравнению с тем, что имеется в настоящее время. Сейчас только Центральный банк ежегодно расходует около 11 млрд. рублей на организацию денежного обращения. И львиная доля, свыше 8 млрд. - это расходы на печатание банкнот и чеканку монеты. Значительные расходы составляют и затраты на перевозки. Однако, кроме затрат Банка России, есть еще и расходы коммерческих банков. Таким образом, назрела необходимость глубоких изменений в системе наличного денежного обращения России.

В настоящее время на территории России имеют хождение около 4,5 млрд. банкнот российских рублей, которые весят более 3 тыс. тонн. Самая популярная из них - купюра номиналом в 1000 рублей (это каждая третья выпущенная банкнота). На 1 мая 2007 года в обращении (с учетом остатков в кассах банков) находилось 3 трлн. 77 млрд. рублей, что составляет 67% объема всей денежной базы в широком определении и 11,3% средств в валовом внутреннем продукте. В странах Евросоюза, для сравнения, последний показатель составляет 3-9%, в США - 2-3%, в Японии - 1,7%. И все это без учета иностранной валюты на руках у граждан России, объемы которой по разным оценкам составляют до 1 трлн. рублей[12, с.26-29].

Основными тенденциями в налично-денежном обращении являются:

- глобализация процессов денежного обращения;

- увеличение объемов наличных денег;

- повышение роли наличного обращения в создании эффективных механизмов противодействия легализации доходов, полученных преступным путем;

- централизация обработки наличности и оптимизация денежных потоков;

- повышение качества и защитных свойств банкнот и монеты;

- оптимизация взаимосвязи между субъектами денежного оборота и практика делегирования функций финансовым посредникам с целью снижения затрат на работу с наличностью.

Основное значение принадлежит аутсорсингу в вопросах производства, выпуска в обращение, обработки и уничтожения купюр и монет. Сегодня необходимо решить сразу несколько проблем налично-денежного обращения:

во-первых, освободить банки от несвойственных им функций контроля за кассовой дисциплиной организаций-клиентов;

во-вторых, обеспечить реализацию Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

в-третьих, создать максимально благоприятные условия для осуществления денежного обращения национальной валюты и стимулирования безналичных платежей, снижения операционных расходов на обработку наличности и расходов на оказание услуг инкассации.

Очевидно, что борьба с фальшивыми денежными знаками - задача не только Банка России и органов правопорядка. В этом вопросе необходимо объединить усилия различных организаций, в том числе кредитных институтов.

Кассовые обороты в Сбербанке за 2016 год составили 4,8 трлн. рублей, а ежедневные остатки в кассе всех подразделений банка в совокупности достигают 40-45 млрд. рублей и около 400 млн. долларов США, в связи с чем банк несет колоссальные затраты на обработку, перевозку и хранение наличных денежных средств. Поэтому можно только приветствовать создание понятной национальной модели наличного денежного обращения на базе немецкой или английской.

Основными издержками, связанными с использованием наличных денег являются стоимость производства, упущенный процентный доход для держателя наличных денег, издержки транспортировки и хранения, риск подделки и издержки контроля, необходимость замены ветхих денежных знаков, а также социальные издержки, связанные с тем, что наличные деньги обслуживают потоки теневой экономики (в том числе неполученные бюджетом налоги). На сегодняшний день постепенно растет использование россиянами пластиковых карт для оплаты товаров и услуг.

Кроме того, в 2007 году число интернет-пользователей в России превысило 25 млн. человек, а российский рынок интернет-торговли увеличивается на 30-50% ежегодно. Можно сделать вывод, что дистанционные платежные сервисы в ближайшей перспективе могут стать наиболее востребованной банковской услугой в России. А поскольку проект выхода на рынок удаленного банковского обслуживания окупает себя только при условии привлечения большого числа клиентов, банкам предлагается войти в состав ОРБС, в которой клиентам банков-участников предоставляется унифицированный банковский продукт HandyBank. В состав ОРБС на данный момент входят 18 банков Центрального региона, Приморского и Ставропольского краев, Калининградской, Смоленской и Тюменской областей, клиентами которых являются около 80 тыс. человек. Инфраструктура ОРБС к настоящему моменту уже включает в себя более 60 банкоматов, более 50 точек ОРБС, более 300 POS-терминалов в торговых точках, более 200 онлайн-мерчантов, более 2000 терминалов систем «Элекснет» и «Плат-Форма».

Остается сложной обстановка в сфере защиты системы денежных знаков от преступных посягательств. Она характеризуется устойчивым ростом выявляемых преступлений, связанных с изготовлением и сбытом поддельных денег, что характерно не только для России, но и для других развитых стран. Так, если в 2002 году было выявлено 23745 преступлений, квалифицируемых по признакам статьи 186 УК РФ, то за 5 лет этот показатель возрос в 2,5 раза и в 2016 году составил 59805 противоправных проявлений такой направленности.

К уголовной ответственности в 2016 году были привлечены 1949 человек, изъято 100 комплектов печатного оборудования. Из денежного обращения было изъято свыше 144 тыс. поддельных денежных знаков, из которых 17,5% составляют фальшивые денежные знаки зарубежных государств. В свою очередь из их числа на долю поддельных долларов США приходится 95,2%. Удельный вес фальсификатов европейской валюты не превысил 4,5%.

Согласно статистике, из общего количества зарегистрированных преступлений, связанных с подделкой денежных знаков, 13,8% возбуждены по фактам сбыта долларов США (9199 преступлений, изъято подделок на сумму 2 млн. 648 тыс. 867 долларов США) и евро - 1,5% (118 преступлений, изъято подделок на сумму 106 тыс. 440 евро). Противодействие международным ОПГ фальшивомонетчиков проводится МВД России совместно с правоохранительными ведомствами зарубежных стран, в том числе с Европолом и Секретной службой США[15, с.15-19].

В период 2015-2016 годов Департаментом экономической безопасности МВД России совместно с ФСБ РФ при непосредственном участии сотрудников Секретной службы США проводились оперативно-разыскные мероприятия в отношении межрегиональных преступных групп фальшивомонетчиков, занимавшихся изготовлением и сбытом поддельных банкнот номиналом 1000 рублей Банка России и 100-долларовых банкнот США. В результате была пресечена деятельность 8 преступных групп, по которым возбуждены 10 уголовных дел по статье 186 УК РФ (изготовление с целью сбыта или сбыт поддельных денежных знаков). К уголовной ответственности привлечено 29 человек. У преступников изъято свыше 700 тыс. поддельных долларов США и свыше 55 млн. рублей.

В заключение третьего вопроса хотелось бы отметить, что наличное денежное обращение остается важнейшей составной частью экономики государства и основой социальной стабильности. Увеличение наличного денежного оборота носит объективный характер и зависит от динамики основных макроэкономических показателей: ВВП, денежных доходов населения, оборота розничной торговли, индекса потребительских цен, обменного курса, а также связано с изменением Банком России методов регулирования количества наличных денег в обращении.

Заключение

Деньги - особый вид товара, который служит всеобщим эквивалентом для всех остальных товаров. Деньги - это экономическая категория, их сущность характеризуется участием в осуществлении различных видов экономических отношений и в распределении валового национального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли; определение цен, выражающих стоимость товаров.

Сущность денег проявляется через выполняемые ими функции. Функция денег как меры стоимости состоит в измерении стоимости товаров; ее выполняют идеальные, то есть мысленно представляемые деньги. Назначение функции денег как средства обращения - быть посредником при обмене товаров (Т - Д - Т).

В функции денег как средства накопления деньги покидают сферу обращения, превращаясь в различные ценности, имеющие способность сохранять свою покупательную способность в будущем. Функция денег как средства платежа проявляется при продаже товара в кредит. При заключении сделки о продаже товара в кредит деньги фигурируют идеально, то есть как счетные единицы, а при оплате кредита - как наличные деньги. Функция мировых денег, как правило, закрепляется за наиболее устойчивой денежной единицей.

В настоящее время на территории России имеют хождение около 4,5 млрд. банкнот российских рублей, которые весят более 3 тыс. тонн. Самая популярная из них - купюра номиналом в 1000 рублей. На 1 мая 2007 года в обращении (с учетом остатков в кассах банков) находилось 3 трлн. 77 млрд. рублей, что составляет 67% объема всей денежной базы в широком определении и 11,3% средств в валовом внутреннем продукте.

Деньги, являясь всеобщей формой богатства, играют важную роль в обществе:

- опосредствуют кругооборот общественного капитала, создают стоимость и прибавочную стоимость, выступают как форма эксплуатации наемного труда, играют активную роль в воспроизводстве, облегчая или затрудняя его ход;

- воздействуют на цены, процент, структуру и динамику активов;

- с их помощью происходит перераспределение национального дохода через государственный бюджет, налоги в пользу монополистического капитала.

На сегодняшний день необходимо решить сразу несколько проблем налично-денежного обращения:

во-первых, освободить банки от несвойственных им функций контроля за кассовой дисциплиной организаций-клиентов;

во-вторых, обеспечить реализацию Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

в-третьих, создать максимально благоприятные условия для осуществления денежного обращения национальной валюты и стимулирования безналичных платежей, снижения операционных расходов на обработку наличности и расходов на оказание услуг инкассации.

Следует отметить, что обстановка в сфере защиты системы денежных знаков от преступных посягательств характеризуется устойчивым ростом выявляемых преступлений, связанных с изготовлением и сбытом поддельных денег, что характерно не только для России, но и для других развитых стран.

В целом, основными тенденциями в налично-денежном обращении должны стать:

- глобализация процессов денежного обращения;

- увеличение объемов наличных денег;

- повышение роли наличного обращения в создании эффективных механизмов противодействия легализации доходов, полученных преступным путем;

- централизация обработки наличности и оптимизация денежных потоков;

- повышение качества и защитных свойств банкнот и монеты;

- оптимизация взаимосвязи между субъектами денежного оборота и практика делегирования функций финансовым посредникам с целью снижения затрат на работу с наличностью.

Библиографический список

1. Конституция РФ / Федеральный конституционный закон РФ от 12 декабря 1993г. // Российская газета.-1993.-25 декабря.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч I и II. - М.: Норма, 2014.

3. О применении арбитражными судами статей 140 и 317 Гражданского Кодекса Российской Федерации от 04.11.2002 № 70 // Российская газета. - 2016. - №79.

4. Войтов, А.Г. Деньги: Учебное пособие. - М.: Дашков и К, 2015. - 240 с.

5. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Банки: Конспект лекций: Учебное пособие. - М.: Эксмо, 2016. - 336 с.

6. Грязнова А.Г., Юданов А.Ю. Микроэкономика: практический подход: Учебник. - М.: Кнорус, 2007. - 672 с.;

7. Дэвид Д. Ван-Хауз, Миллер Роджер Лерой: Современные деньги и банковское дело: Учебник. - М.: Инфра-М, 2000. - 856 с.

8. Жуков Е.Ф., Зеленкова Н.М. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 703 с.

9. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник. - М.: Кнорус, 2016. - 560 с.

10. Матлин А.М. Деньги и экономические решения: Учебное пособие. - М.: Дело, 2001. - 272 с.

11. Патинкин Д. Деньги, процент и цены. Соединение теории денег и теории стоимости: Учебник. - М.: Экономика, 2014. - 375 с.

12. Белкин В.Г., Кузнецова Л.Г. Особенности движения денег в современной экономике / В.Г. Белкин, Л.Г. Кузнецова // Финансы и кредит. - 2016. - № 13. - С.26-29.

13. Евтух А.Т. Суть денег через призму современных финансов / А.Т. Евтух // Финансы и кредит. - 2016. - №6. - С.17-23.

14. Егоров Д.Г., Егорова А.В. К вопросу об определении понятия «деньги» / Д.Г. Егоров, А.В. Егорова // Финансы и кредит. - 2016. - № 5. - С.24-27.

15. Ионов В.М. Проблемы наличного денежного обращения на первой Международной конференции в Москве / В.М. Ионов // Деньги и кредит. - 2007. - № 8. - С.15-19.

16. Клейн Л.Р. О переходе к рыночной экономике / Л.Р. Клейн // Деньги и кредит. - 1996. - № 5. - С.8-12.

17. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2008 год // Деньги и кредит. 2007. №12. - С.3-32.

Размещено на Allbest.ru