Электронные деньги

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Владивостокский государственный университет экономики и сервиса институт УПРАВЛЕНИЯ

Кафедра МЕНЕДЖМЕНТА

Реферат

«Электронные деньги»

Студент гр. БМН-12-ФМ2

Абакумова К.М.

Преподаватель

Белошапко Ю.Н.

Владивосток 2014

Содержание

Введение

1. История электронных денег

2. Виды электронных денег

3. Проблема электронных денег

3.1 Как решается проблема в законе

3.2 Как решается проблема на практике

4. Мое мнение о данной проблеме

Список использованных источников

Введение

Регламентируется Федеральным законом от 27.06.2011г. № 161 (с редакцией от 05.05.2014г.). «О национальной платежной системе» (с изменениями от 01.08.2014г.).

Настоящий Федеральный закон устанавливает правовые и организационные основы национальной платежной системы, регулирует оказание платежных услуг, в том числе переводы денежных средств и использование электронных средств платежа.

Национальная платежная система - это совокупность операторов по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), банковских платежных агентов, организаций федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг в соответствии с законодательством РФ. Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 22.10.2014) "О национальной платежной системе" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.11.2014)

Федеральный закон содержит собственное определение электронные денежных средств - это денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа. При этом не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций.

электронный деньги эмиссия налог

1. История электронных денег

В 2008 году электронным деньгам исполнилось 90 лет. Все началось с того, что в 1918 году Федеральный Резервный Банк США впервые перевел деньги через телеграф, но только в 1972 году Федеральным Резервным банком США была организована автоматическая расчётная палата для обеспечения Национального банка США и коммерческих банков электронной альтернативой по обслуживанию платежных чеков. Практически одновременно подобные системы появлялись и в Европе.

Среднестатистический потребитель получил возможность пользоваться электронными переводами сравнительно недавно, но зато в полном объёме, благодаря современным достижениям коммуникационных технологий.

Другим юбилеем в истории электронных денег является десятилетие с момента создания PayPal. Данная система интернет-платежей появилась в США в 1998 году. В то же время в Европе была создана система PhonePaid, позволяющая проводить транзакции с помощью мобильных телефонов.

В научной экономической литературе термин «электронные деньги» используется уже довольно давно, с середины 1970-х годов. Многие советские и российские экономисты упоминали в своих научных работах данное понятие, однако использовали его в совершенно разном контексте: «электронные деньги» -- схему безналичных расчётов с использованием «денег в банковском компьютере», пересылаемых по банковским сетям, в качестве синонима термину электронные денежные переводы, связывают термин «электронные деньги» только с банковскими картами. Другие же считают, что банковские карты не являются электронными деньгами. Отличительная особенность совершения платежей посредством «электронных денег» от совершения сделок с применением традиционных банковских карт состоит в том, что расчёты по сделкам, совершенным с использованием банковских карт, осуществляются через банки, а в случае применения «электронных денег» -- расчёты осуществляются минуя банковскую систему.

2. Виды электронных денег

Существуют два различных вида электронных устройств: карточки с предварительной оплатой и программные продукты с предварительной оплатой. Что касается карт с предварительной оплатой, то электронная стоимость хранится на микропроцессоре, встроенном в карту, и стоимость, как правило, передается, когда карточка вставляется в считывающее устройство. А если говорить о программных продуктах, то электронная стоимость хранится на жестком диске персонального компьютера и передается через телекоммуникационную сеть, (подобную Интернет). Кочергин Д.А. / Электронные деньги: учеб.пособие / М.:Маркет ДС; ЦИПСиР, 2011.- 424с. (Библиотека Центра Исследований Платежных Си-стем и Расчетов)

В свою очередь, и первая, и вторая группа подразделяются на анонимные системы, разрешающие проводить операции без идентификации пользователя, данные системы близки по сути к традиционному понятию наличных денег. Не анонимные системы, требуют обязательной идентификации участников системы. Данные системы схожи с безналичными деньгами. Из наиболее известных систем на базе карт, можно выделить такие проекты, как Mondex, Proton, CLIP, Visa Cash. К электронным деньгам на базе сетей можно отнести с той или иной долей отличий: WebMoney, Яndex.Деньги, Paypal, E-Gold, RuPay, e-port, Rapida. Большинство систем не анонимные.

Относительно одноцелевых карт, примером которых могут служить: таксофонные карты, карточки для проезда на метро, транспортные билеты, их, скорее всего, не следует относить к «электронным деньгам». Причина в следующем: одноцелевые карты -- это средство для фиксирования информации о товарах, проданных до того, как их действительно приобрели или услугах, оплаченных до того, как их действительно оказали. Использование такой карты не будет представлять новой информации денежной природы, а, скорее, будет свидетельствовать о простом обмене информацией, о числе покупок, которые агент имеет право сделать.

3. Проблема электронных денег

На сегодняшний день активно рассматривается вопрос о внедрении электронных денег. Центробанки настороженно относятся к развитию электронных денег, боясь неконтролируемой эмиссии. Существует масса спорных вопросов касательно внедрения электронных денег. Введение электронных валют вызывает ряд нерешенных проблем:

- проблемы по сбору налогов;

- обеспечение эмиссии;

- отсутствие стандартов обеспечения эмиссии;

- обращение электронных нефиатных денег.

Также для оборота электронных денег используются достаточно сложные технологии и коммерческие банки не хотят или даже не способны самостоятельно развивать новые продукты. Электронные платежи: Будущее наступает сегодня/Артем Генкин, Екате-рина Суворова. - М.: Альпина Паблишерз, 2011. - 284 с

Основные причины нежелания или невозможности:

- необходимость финансировать разработки, результатами которых могут воспользоваться конкуренты;

- трудности кооперации с другими банками с целью разделить затраты на инновационные разработки;

- каннибализация уже существующих банковских продуктов новыми;

- отсутствие квалифицированных специалистов;

- неуверенность в надежности аутсорсеров.

3.1 Как решается проблема в законе

В 2011 г. был принят Закон «О национальной платежной системе». Он довольно долго обсуждался, были бурные дискуссии, как между ведомствами, так и участниками рынка. В итоге закон вышел и начал работать. Он вводит такие новые понятия, как электронные средства платежа (электронные деньги), т. е. охватывает также новый рынок, который раньше был вне зоны регулирования. Вместе с тем он регулирует безналичные платежи, сферу электронных денег, интернет - торговлю и не затрагивает обороты наличных денег и наличные платежи.

В последнее время электронные средства платежа получают все большее развитие, как современные и прогрессивные технологии. По этому пути идет весь мир, об этом говорит международный опыт. Нельзя не сказать о проблеме мошенничества в сфере электронных платежей.

В вышеупомянутом законе «О национальной платежной системе» есть нормы, которые ограждают потребителя от мошеннических действий. Так, при заключении договора кредитной организацией с физическим лицом на предоставление ему того или иного электронного средства платежа в договоре должны быть прописаны все условия использования этого средства. Кредитная организация должна предупредить своего клиента обо всех преимуществах и недостатках использования электронных средств платежа.

В вопросах повышения уровня финансовой грамотности населения кредитные организации не останутся один на один с населением. Правительством Российской Федерации, в лице минфина России, при участии Банка России с 2011 г. начал реализовываться соответствующий проект. В помощь кредитным организациям Департаментом были выпущены рекомендации, в которых разъясняется, какие условия должны быть предусмотрены в договоре при выдаче платежной карты физическому лицу, а также какой перечень сведений должен содержаться в памятке держателю платежной карты, чтобы обезопасить последнего от хищения его денежных средств.

В целях повышения уровня защищенности денежных средств клиентов, использующих электронные средства платежа, к которым также относятся и платежные карты, Федеральным законом «О национальной платежной системе» предусмотрена норма, согласно которой кредитная организация обязана возместить физическому лицу денежные средства, если списание денежных средств произошло без согласия владельца счета после того, как владелец счета сообщил кредитной организации о необходимости запрещения операций с использованием электронных средств платежа. Такого рода услуга позволяет физическому лицу следить за состоянием своего счета.

По этому поводу возникает много вопросов, в частности, какие условия, позволяющие кредитной организации контролировать риски убытков, возникающих по вине недобросовестности клиентов, должен содержать договор с клиентом. Одной из возможных мер противодействия является страхование кредитной организацией такого риска. Некоторые московские кредитные организации уже начали заключать со страховыми организациями договоры на страхование от несанкционированного списания и возмещение физическому лицу денежных средств. Законодательством не определены конкретные способы оповещения клиентов, и в этой связи кредитным организациям будет необходимо самостоятельно определить такого рода способы, а условиями договора с клиентом должен быть предусмотрен порядок их использования.

3.2 Как решается проблема на практике

С позиций возможности государственного регулирования эмиссии и обращения наличные деньги представляют собой обязательства центрального банка, который не может обанкротиться по определению. Электронные деньги - это обязательства кредитных организаций или коммерческих предприятий, в случае банкротства которых, сохранность средств на счетах клиентов ставится под вопрос. При эмиссии электронных денег кредитными организациями в больших объемах могут надуваться кредитные пузыри, что приведет к кризису банковской системы.

В мировой практике нет единой позиции на предмет необходимости регулирования эмиссии и обращения электронных денег. Частично это обусловлено их незначительной долей в общей совокупности расчетов (чуть более одного процента), а также недостаточным уровнем безопасности.

Необходимость регулирования обращения электронных денег обусловлена рядом причин:

- наличием системных рисков, проявляющихся на финансовых рынках и в платежных системах;

- сохранением существенных различий в механизме регулирования финансово-банковских институтов стран ЕС и США;

- быстрым развитием технологий финансово-банковских операций, создающих возможности для использования отдельными лицами мошеннических схем.

Необходимость регулирования электронных денег тесно связана с приемом у населения денежных средств, что актуализирует вопрос о защите прав держателей электронных денег. В силу данных причин также обосновывалась необходимость жесткого регулирования обращения электронных денег.

В зависимости от субъектов регулирования целесообразно рассматривать регулирование со стороны государства и регулирование со стороны самой платежной системы. Государственное регулирование подразумевает разработку и внедрение единого понятийного аппарата; установление единых требований к платежным системам, функционирующим на территории страны, а также единых требований к участникам расчетов с использованием электронных денег.

Если рассматривать платежные системы, то наиболее известными среди них являются WebMoney и «Яндекс-деньги»; регулирование со стороны платежных систем касается в основном технических аспектов: каждая из систем вправе устанавливать собственные правила. Электронные деньги не обладают официальным статусом законного платежного средства. И любой получатель средств может по своему усмотрению отказаться принимать определенные кредитные или дебетовые карты при оплате своих товаров и услуг. Бизнес в законе// Международный экономико-юридический журнал// Ястребова Е.В., Чистяков В.В. - Издательский дом «Юр-ВАК», №5, 2012

4. Мое мнение о данной проблеме

Электронные деньги в России быстро приобрели популярность, ведь с их помощью можно существенно сократить затраты времени и сил на осуществление переводов и платежей. Так относительно недавно появилась возможность приобретать за электронные деньги товары в Интернет-магазинах, оплачивать счета за телефон или Интернет. Теперь эти платежные средства ничем не уступают «реальным» аналогам - такие деньги обладают аналогичной ценностью, хотя на определенном этапе осуществления расчетов они и не имеют никакого материального выражения.

У электронных денег имеется ряд положительных аспектов:

- использование электронных денег позволяет обойтись без выдачи сдачи;

- отсутствует необходимость в чеканке монет, выпуске банкнот и затрат на краску, бумагу, металлы и другие материалы;

- пересчитывать электронные деньги не нужно, поскольку этот процесс автоматически осуществляется при помощи платежного инструмента;

- момент платежа всегда фиксируется электронной системой;

- экономия пространства и времени - электронные деньги не нужно упаковывать, перевозить, пересчитывать или оставлять в хранилищах;

- качественная однородность - электронные деньги невозможно повредить, как, например, банкноты или монеты;

- свои качества электронные деньги могут сохранять в течение длительного промежутка времени.

Но, как и любой другой вид платежных средств, электронные деньги обладают и рядом недостатков:

- отсутствие стабильного правового регулирования - статус электронных денег не определен и не разработан ряд законов, которые могли бы регулировать процесс взаиморасчетов, осуществляемых при использовании электронных платежных систем;

- необходимость в использовании специальных инструментов обращения и хранения;

- невозможность восстановления денежной стоимости при физическом уничтожении носителя электронных денег;

- высокая вероятность того, что персональные данные плательщиков могут отслеживать мошенники;

- невысокий уровень безопасности - при отсутствии необходимых мер защиты электронные деньги достаточно легко украсть непосредственно со счета владельца.

Я думаю, в будущем, электронные деньги не смогут стать достойными конкурентами наличным деньгам, они будут функционировать, но лишь в рамках каких - либо закрытых систем.

Список использованных источников

1 Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 22.10.2014) "О национальной платежной системе" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.11.2014)

2 Кочергин Д.А. / Электронные деньги: учеб. пособие / М.:Маркет ДС; ЦИПСиР, 2011.- 424с. (Библиотека Центра Исследований Платежных Систем и Расчетов)

3 Электронные платежи: Будущее наступает сегодня/Артем Генкин, Екатерина Суворова. - М.: Альпина Паблишерз, 2011. - 284 с

4 Бизнес в законе// Международный экономико-юридический журнал// Ястребова Е.В., Чистяков В.В. - Издательский дом «Юр-ВАК», №5, 2012

Размещено на Allbest.ru