Платежные инструменты

Размещено на http://www.allbest.ru/

Платежные инструменты

1. Формы расчетных документов

Расчеты на основании нормативно установленных расчетных документов принято называть документарными формами расчетов.

Расчетные документы представляют собой:

-- распоряжение плательщика (клиента расчетного института) на списание денежных средств со своего счета и перечисление их на счет получателя средств;

-- распоряжение получателя (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление их на счет, указанный получателем средств (взыскателем);

Расчетные документы могут быть представлены на бумажном носителе либо (в установленных случаях) в виде электронного образа документа.

К расчетным документам, используемым в Российской Федерации для осуществления перечислений денежных средств по инициативе плательщиков, относятся платежные поручения и аккредитивы. Перевод средств получателю на основании платежного поручения является безусловным. При аккредитивной форме расчетов для перевода средств на счет получателя он должен выполнить определенные условия, которые предусмотрены в договоре, на основании которого производится расчет между плательщиком и получателем. Наиболее распространенным видом безналичных платежей является перевод на основании платежного поручения.

К расчетным документам, используемым для получения платежа посредством дебетования счета плательщика по инициативе получателя (взыскателя), относятся платежные требования, инкассовые поручения и чеки (если кредитные организации осуществляют их инкассирование). На основании инкассового поручения средства на счет получателя средств переводятся в бесспорном порядке. Расчет на основании платежного требования может предусматривать согласие плательщика.

При возникновении ситуаций, когда на расчетных счетах клиентов недостаточно средств для оплаты документов в полном объеме, может быть осуществлена частичная оплата суммы перевода на основании платежного ордера, который представляет собой расчетный документ установленной формы и предназначенный специально для таких случаев.

2. Процесс осуществления расчета

Процедура инициирования платежа при документарной форме расчетов начинается в момент предоставления клиентом расчетного документа в обслуживающий его расчетный институт. Эта процедура может быть выполнена при помощи передачи бумажного документа клиентом в офисе расчетного института или с использованием электронных средств обмена, например системы «клиент-банк». После проверки документа на соответствие его установленным требованиям он принимается к платежу.

Процедура обмена начинается с передачи расчетного документа расчетным институтом -- отправителем платежа расчетному институту -- получателю, которые обслуживают клиента плательщика и клиента получателя средств. Эта процедура осуществляется в соответствии с реквизитами, указанными в расчетном документе, которые однозначно идентифицируют плательщика и получателя средств, а также направление перевода средств (дебетовый или кредитовый перевод) Следует обратить внимание, что расчетные институты отправитель и получатель платежного инструмента в случае кредитового перевода обслуживают клиентов плательщика и получателя средств, а в случае дебетового перевода направление движения расчетного актива противоположно, т. е. расчетный институт -- отправитель платежного инструмента обслуживает клиента -- получателя средств.. Документ может передаваться между корреспондентами в исходной бумажной форме или посредством системы межбанковского электронного обмена. Для передачи электронных образов документов используются специальные электронные сообщения и программно-аппаратные комплексы. Наиболее распространенной системой коммуникационного обмена по международным переводам является сеть SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication). Российским аналогом системы телекоммуникационного взаимодействия являются унифицированные форматы электронных банковских сообщений (УФЭБС) и автоматизированные рабочие места, используемые для передачи платежей через Банк России. В российских платежных системах по прямым корреспондентским отношениям, межфилиальным расчетам, расчетов через клиринговые организации, а также в международных платежно-расчетных системах, коммуникационное взаимодействие может осуществляться посредством специально разработанных аппаратно-программных комплексов и форматов электронных сообщений.

Процедура расчета осуществляется в день валютирования, в этот день сумма платежа должна быть зачислена на счет получателя-участника платежной системы. Когда платеж отражается на счетах плательщика и получателя расчетных активов этот расчет обычно считается окончательным. Информация о проведенных расчетных операциях доводится до клиентов в виде выписок по их счетам. В случае ошибок при переводе активов предусматриваются специальные процедуры возврата средств или корректировки расчетных операций.

Структурная схема осуществления межбанковских расчетов на базе документарных форм платежных инструментов в России приводится на рис. 5.



3. Схемы осуществления расчетов на базе документарных форм платежных инструментов

Схемы осуществления расчетов на базе документарных форм платежных инструментов представлены на рис. 6 -- 8.







4. Бездокументарные формы расчетов

К бездокументарным формам платежных инструментов относят платежные карты, электронных деньги и частные деньги, а также инструменты, сочетающие характеристики электронных форм расчетов.

На протяжении последних лет происходит стремительное развитие компьютерных технологий и электронных коммуникаций. В настоящее время информационно-коммуникационные технологии, такие как сеть интернет и мобильная связь, широко применяются в банковском бизнесе. Прогресс в информационных технологиях сделал возможным появление современных платежных систем, использующих коммуникационные и вычислительные средства взаимодействия широко распространенных сетей передачи данных. Использование в платежных системах современных стандартов и сервисов обмена информацией привело к появлению так называемых систем «интернет-банкинга» и «мобильного банкинга».

В России существует несколько видов электронных платежных систем, которые можно классифицировать по трем основным типам:

-- карточные системы,

-- операторы цифровой наличности,

-- платежные шлюзы.

К карточному типу относятся платежные системы, работающие с банковскими картами. Второй тип платежных систем оперирует с цифровой наличностью -- «виртуальными» денежными единицами, которые можно обменять на наличные у соответствующих участников системы. Платежные шлюзы представляют собой синтез карточных систем и операторов цифровой наличности, предоставляя возможность взаимной конвертации и способов оплаты товаров и услуг в Интернете. Значительная часть существующих электронных платежных систем относится именно к шлюзам, несмотря на то, что многие из них выделяют определенный вид платежей как основной.

Существуют функциональные компоненты, которые являются общими для электронных платежных систем на основе карт и электронных денег. Такими общими составляющими являются:

-- выпуск расчетного и (или) кассового инструмента (эмиссия);

-- собственник безналичных денежных средств, депонированных, занятых или приобретенных у эмитента (держатель);

-- операционная сеть программно-аппаратного обеспечения пунктов приема электронных платежных средств (эквайринговая сеть);

-- средства обмена информацией и обработки расчетно-кассовых операций (процессинг).

Далее рассматриваются общая структура систем на основе банковских карт, расчетно-кассовые процедуры по переводу средств и технологические функции посредников при совершении платежных операций. Приводятся характеристики платежных карт и порядок их использования в кредитных организациях России. Кратко излагаются современные технологии совершения расчетных и кассовых операций с использованием электронных средств.

5. Платежные системы на основе платежных карт

Платежная карта является видом инструмента В данном случае платежный инструмент является средством порождения платежных инструкций. для осуществления расчетов, предназначенного для совершения физическими и юридическими лицами операций с денежными средствами, находящимися у эмитента.

Платежные карты -- это инструмент финансового взаимодействия. В настоящее время его структура и характеристики почти полностью сложились, как сфера посреднической деятельности; имеется достаточное нормативное обеспечение технологических процедур реализации платежного оборота. Это позволяет использовать этот инструмент с минимальными рисками при проведении операций по переводу средств.

В состав структуры платежной системы на базе карт входят следующие субъекты (пользователи, расчетные институты и технологические организации), участвующие в расчетных операциях.

Эмитент (card issuer) -- расчетный институт, осуществляющий эмиссию карт, которая представляет собой деятельность по выпуску платежных карт, открытию счетов и расчетно-кассовому обслуживанию клиентов при совершении операций с использованием выданных им карт. Эмитент берет на себя финансовые обязательства перед своими клиентами по выданным им платежным картам.

Эквайрер (acquirer) -- расчетный институт, осуществляющий расчеты с организациями торговли или услуг по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, и (или) выдающий наличные денежные средства держателям платежных карт, не являющимся его клиентами. Эквайрер выполняет посредническую деятельность по осуществлению расчетов платежными картами между держателями карт и торгово-сервисными предприятиями, а также обеспечивает выдачу денег в пунктах выдачи наличных по картам других эмитентов.

Расчетный агент -- организация, осуществляющая расчетные операции между участниками платежной системы (эмитентами и эквайрерами).

Процессинговый центр -- организация, обеспечивающая информационное, коммуникационное и технологическое взаимодействие между участниками расчетных взаимоотношений. Процессинг (processing) -- деятельность, включающая в себя сбор, обработку и рассылку участникам расчетов информации по операциям с платежными картами, осуществляемая процессинговым центром.

Пунктами приема банковских карт могут быть:

-- пункты выдачи/приема наличных -- структурные подразделения эквайреров, такие как: кассы кредитной организации или ее подразделений, обменные пункты, банкоматы (ATM -- automated teller machine) и т. д., выдающие или принимающие наличные денежные средства с использованием банковских карт;

-- торгово-сервисные предприятия (point of sale) -- организации, принимающие карты в качестве платежного инструмента для расчетов за реализуемые держателям карт товары и услуги.

Держатели платежных карт -- физические и юридические лица (клиенты), осуществляющие с использованием карт расчетные и кассовые операции. Владельцем карты обычно считается организация -- эмитент платежной карты, а не ее держатель.

Структурная схема платежной системы на базе банковских карт приводится на рисунке 10. На схеме стрелками обозначаются процедуры инициирования расчетно-кассовых операций, пунктирные линии отражают процедуры информационно-технологического взаимодействия по переводу средств, а сплошными линиями выделяются операции, связанные с открытием и обслуживанием банковских счетов.

Следует обратить внимание, что эмиссия карт, эквайринг платежных карт, выполнение функций расчетного агента и процессинг -- это виды деятельности, которые могут выполняться в рамках одной организации ее подразделениями, а могут быть распределены между несколькими различными организациями.

Как правило, операции по расчетному или кассовому обслуживанию начинаются с процедуры авторизации, которая осуществляется через процессинговый центр. Авторизация -- разрешение, предоставляемое эмитентом для проведения операции с использованием банковской карты и порождающее его обязательство по исполнению представленных документов, составленных с использованием банковской карты. При осуществлении расчетов между держателем карты и продавцом (мерчантом) Мерчант (merchant) -- юридическое лицо (торговая точка), которое осуществляет свою деятельность в сфере продажи товаров и предоставления услуг, соглашающееся принимать платежи по платежным картам. Заключая соглашение с эквайрером, торговая точка берет на себя обязательство принимать карты платежной системы, независимо от того, кто эти карты выпустил. различают «он-лайн» операции, перед выполнением которых происходит соединение с центральным компьютером в процессинговом центре для авторизации, и «офф-лайн» транзакции Транзакция (transaction) -- единичная операция использования карты для приобретения товаров или услуг, получения или сдачи наличных, следствием которой является списание или зачисление средств на счет клиента платежной системы., при выполнении которых между участниками и клиентами платежной системы нет непосредственной связи, поэтому авторизация и расчетная операция проводится (оформляется) в кредитной организации-эквайрере позднее.

платежный инструмент расчетный карта

6. Расчетно-кассовые процедуры и технологические функции

Процесс совершения расчетов за предоставленные товары и услуги, а также получения наличных денежных средств, предполагает выполнение нижеследующих процедур.

Процедура инициирования расчетной или кассовой операции начинается в момент использования банковской карты ее держателем в пункте выдачи наличных или в торгово-сервисном предприятии. На основании информации, записанной в памяти карты, идентифицирующей клиента, формируется и отправляется запрос авторизации в процессинговый центр. Процессинговый центр, получив авторизационный запрос, проверяет наличие карты в «стоп-листах» Стоп-лист -- список номеров банковских карточек, которые не принимаются к обслуживанию. В стоп-лист обычно заносятся утерянные или украденные карточки, что исключает возможность их несанкционированного или злоумышленного использования., по номеру карты определяет эмитента и пересылает ему запрос. Эмитент, получив авторизационный запрос, проверяет возможность клиента платить по карте, блокирует указанную в запросе сумму на карточном счете и дает подтверждение авторизации. В том случае, если проверки не дали положительного результата (например, требуемой суммы нет на счете и лимит кредитования исчерпан), в процессинговый центр возвращается отказ авторизации с указанием причины. Процессинговый центр, получив ответ авторизации, пересылает его в пункт приема банковской карты. В случае положительного ответа на авторизационный запрос клиент получает наличные деньги или оплаченные товары и услуги.

Процедура обмена платежной информацией между участниками расчетов в общем виде выглядит следующим образом. Каждый из пунктов приема банковских карт в конце дня формирует журнал операций за день в виде файла финансового подтверждения проведенных операций с помощью банковских карт, который отсылается в процессинговый центр и эквайреру. Процессинговый центр, получив журнал сообщений, сортирует его и формирует реестр платежей Реестр платежей -- документ или совокупность документов, содержащих информацию об операциях, совершаемых с использованием платежных карт за определенный период времени., после чего необходимая его часть отправляется: эмитенту; эквайреру; расчетному агенту.

Процедура расчета включает следующие операции. Расчетный агент отправляет эмитенту, согласно реестру платежей, требование по оплате. Эмитент, получив файлы финансового подтверждения в виде реестра платежей из процессингового центра и требование по оплате от расчетного банка, снимает блокировку с карточных счетов клиентов по тем картам, номера которых присутствовали в файле. Затем списывает указанные суммы с этих карточных счетов и перечисляет их расчетному агенту для зачисления на свой счет. Расчетный агент на основании полученного реестра платежей списывает средства со счета эмитента и зачисляет их на счет эквайрера. Затем расчетный агент отправляет эквайреру извещение о зачисление средств на его счет. Эквайрер зачисляет денежные средства на счет предприятия, через пункт приема банковских карт которого была осуществлена операция оплаты по карте. Эквайрер информирует торгово-сервисное предприятие об операциях по ее счету. Эмитент информирует клиента, держателя банковской карты, об операциях на карточном счете.

При совершении платежных процедур на каждую из организаций, участвующих в переводе средств, возлагаются определенные функции.

Функции расчетного агента:

-- осуществление клиринговых расчетов с принципиальными Принципал (principal member) -- сторона в расчетной операции, выступающая от своего имени. Действуя в качестве принципала, организация выполняет определенные операции за счет своих собственных средств и на свой риск, ожидая получить прибыль. Кроме принципиальных (прямых) участников в платежную систему могут входить ассоциированные (непрямые) участники, осуществляющие расчетное взаимодействие с расчетным агентом через одного из принципиальных членов системы. членами системы;

-- подготовка и рассылка банкам-участникам выписок по счетам с указанием сумм и сроков погашения задолженности;

-- бухгалтерский учет операций по счетам кредитных организаций.

Функции кредитной организации-эмитента:

-- регистрация и ведение информации о держателях карт;

-- ведение карт, персонализация, перевыпуск, блокировка операций и т. п.;

-- открытие специальных карточных счетов клиентов, движением средств которых клиент управляет с помощью карт;

-- предоставление денежных средств клиентам для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных карт, кредитных карт;

-- сбор с клиентов денежных средств в безналичном порядке путем списания или перечисления указанных денежных средств с банковских счетов клиентов, а также наличными деньгами через кассу или банкомат;

-- списание со счета клиента денежных средств в пользу продавца;

-- взаимодействие с процессинговым центром;

-- разбор конфликтных ситуаций в соответствии с установленными правилами платежной системы.

Функции кредитной организации-эквайрера:

-- регистрация и ведение пунктов приема карт (терминалы в организациях торговли и сервиса, банкоматы) в своей учетной системе;

-- регистрация пунктов приема банковских карт в процессинговом центре;

-- ведение банковских счетов предприятий торговли и сервиса в соответствии с условиями договоров;

-- начисление депозитных процентов, зачисление средств, поступающих от эмитента по операциям с картой, списание комиссии за обслуживание и т. п.;

-- обслуживание банкоматов и других пунктов выдачи наличности;

-- технологическое взаимодействие с процессинговым центром;

-- разбор конфликтных ситуаций в соответствии с установленными правилами платежной системы.

Функции процессингового центра:

-- маршрутизация авторизационных запросов от пунктов приема платежных карт к эмитентам;

-- ведение «стоп-листов» с номерами платежных карт, операции по которым запрещены по различным причинам, осуществление проверки по «стоп-листам» всех проходящих через процессинговый центр операций;

-- получение от эквайреров файлов финансовых подтверждений по совершенным операциям и пересылка их эмитентам и расчетному банку для организации взаиморасчетов;

-- участие в разборе конфликтных ситуаций в соответствии с установленными правилами платежной системы;

-- регистрация эмитентов и эквайреров.

За выполнение вышеуказанных функций расчетные и технологические организации получают финансовые вознаграждения, которые являются базой для получения ими прибыли. От качества предоставляемых организациями услуг во многом зависят устойчивость, безопасность и операционная надежность всей платежной системы.

При осуществлении расчетов за товары и услуги в случае возникновения проблем с их качеством предусмотрена операция «чарджбэк» -- возврат платежа -- сумма, которую снимают со счета продавца по требованию держателя платежной карты, если признана обоснованность претензий держателя карты. У продавца со счета списывают сумму платежа плюс плату за «чарджбэк» (chargeback fee).

7. Виды банковских карт

Основными классификационными признаками карт (не только банковских) являются:

-- материал, из которого они изготовлены;

-- способ записи и хранения информации на карте;

-- направление использования;

-- эмитенты;

-- категория клиентуры, на которую ориентируется эмитент;

-- функциональное назначение.

В зависимости от материала, карты подразделяются на бумажные (картонные), пластиковые и металлические. В настоящее время повсеместное распространение получили пластиковые карты. Следует отметить, что для идентификации владельца могут использоваться ламинированные, т. е. картонные карты, запаянные или запрессованные в пластиковую пленку. Ламинирование является сравнительно простой, дешевой и легкодоступной процедурой. Однако если карта используется для расчета, то с целью защищенности от подделки применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика.

Карты из металла относительно хорошо защищены, но преимущество пластика состоит в том, что он легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

Способами записи информации на карту являются:

-- графическая запись;

-- эмбоссирование (механическое выдавливание);

-- штрих-кодирование;

-- кодировка на магнитной полосе;

-- чип (микросхема);

-- лазерная запись (оптические карты).

Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое изображение. Вначале на карту наносились только имя владельца и информация о ее эмитенте. Позднее на банковских картах стал предусматриваться и образец подписи, а имя держателя стало эмбоссироваться.

Эмбоссирование позволяет значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, так как делает оттиск на ней «слипа» (расписки). Слипом является документ, который подтверждает осуществление операции с использованием платежной карты и содержит в себе информацию о сумме операции, дате, а также данные, которые позволяют идентифицировать платежную карту. Информация с карты переносится через копировальную бумагу на слип. В целях борьбы с мошенничеством могут использоваться слипы и без копировального слоя, но способ переноса эмбоссированной на карте информации, в сущности, остался прежним -- механическое давление.

Запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и широкого распространения не получила.

Карты со штрих-кодами в основном популярны в специальных программах, не требующих проведения расчетов. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карт и считывающего оборудования. Одним из достоинств этих карт является их покрытие непрозрачным для невооруженного глаза слоем, что дает возможность считывать с них информацию только в инфракрасном свете.

Изобретенные в конце 60-х годов автоматические аппараты выдачи наличных денег (банкоматы) способствовали появлению карт с наклеенной на обратной стороне полоской из магнитной пленки -- карт с кодировкой на магнитной полосе. На такой полосе в закодированном виде записывается номер карты, срок ее действия и персональный идентификационный номер (ПИН) держателя. ПИН (Personal Identification Number) -- секретный код, известный только держателю платежной карты и необходимый для осуществления операций с использованием платежных карт. В некоторых платежных системах на магнитной полосе может записываться также и другая информация. Магнитная запись является одним из самых распространенных способов нанесения информации на пластиковые карты. Однако на сегодняшний день магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества, подделок и злоупотреблений.

Более надежным способом хранения и записи информации является чип (кристалл с интегральной схемой). Карты с чипом очень часто называют смарт-картами или интеллектуальными картами. В последние годы ущерб от мошенничества с магнитными картами в международных платежных системах становится все ощутимее, поэтому принято решение о постепенном переходе на чиповые карты.

Карты с чипом подразделяются на два вида: карты с памятью и микропроцессорные карты. Карты с памятью бывают одноразовые и многоразовые, т. е. позволяющие многократную перезапись. Объем памяти и степень защиты записанной информации у них значительно выше, чем у карт с магнитной полосой.

В 1981 г. была изобретена оптическая (или лазерная) карта. Запись и считывание информации с такой карты производится специальной аппаратурой с использованием лазера. Основное преимущество таких карт -- это возможность хранения больших объемов информации.

По своему назначению карты делятся на:

-- идентификационные;

-- информационные;

-- платежные (для осуществления расчетно-кассовых операций).

Указанное разделение не является взаимоисключающим, назначение карты может быть совмещено, тогда она является многофункциональной. Например, фирма может выдавать каждому своему сотруднику карту, которая может служить:

пропуском, разрешающим проход на территорию;

информационной базой (в ней закодированы данные владельца и держателя);

расчетным средством (например, в магазине или столовой фирмы и пр.).

Системы с использованием многофункциональных карточек довольно широко используются в России и за рубежом. Тенденция объединения многих функций в одной пластиковой карте является весьма перспективной, поскольку такая многофункциональная карта удобна и для эмитента, и для ее держателя.

В зависимости от эмитента, карты могут быть:

-- банковскими, выпускаемыми банками или другими финансовыми организациями;

-- частными, выпускаемыми коммерческими компаниями для расчетов в торговой и сервисной сети данной компании.

По типу держателя карты, они разделяются на корпоративные и личные. Корпоративная карта -- банковская карта, которая позволяет ее держателю проводить операции по счету юридического лица. К личным относятся так называемые зарплатные карты. В этом случае эмитент заключает договор с организацией на выпуск карт, а их держателями становятся сотрудники в качестве частных лиц.

На карте обычно имеется указание (логотип) принадлежности к конкретной платежной системе, представляющее собой реквизит, идентифицирующий организацию ответственную за ее функционирование.

Наиболее оптимальным является выпуск карт по единым или хотя бы похожим правилам, так как технологии разных платежных систем должны быть совместимы. Совместимость достигается за счет следования определенным стандартам.

Существуют международные стандарты, определяющие практически все свойства карт, начиная от физических свойств пластика, размеров карты и заканчивая содержанием информации, размещаемой на карте тем или иным способом. К таким стандартам относятся, например, следующие:

7810 «Идентификационные карты -- физические характеристики»;

7811 «Идентификационные карты -- методы записи»;

7812 «Идентификационные карты -- система нумерации и процедура регистрации идентификаторов эмитентов» (5 частей);

7813 «Идентификационные карты -- карты для финансирования транзакций»;

4909 «Банковские карты -- содержание 3-й дорожки магнитной полосы»;

7816 «Идентификационные карты. Карты с микросхемой с контактами» (6 частей);

и другие стандартные требования.

Пластиковая карта должна иметь следующие геометрические параметры:

ширина -- 85,595 мм;

высота -- 53,975мм;

толщина -- 0,76 мм;

радиус окружности в углах -- 3,18 мм.

По принципам организации взаимоотношений между эмитентом и держателем расчетно-кассового инструмента, карты могут подразделяться на следующие функциональные виды Функциональные характеристики карт приводятся на основании глоссария терминов, применяемых в платежных и расчетных системах Банка международных расчетов..

Карты с функцией выдачи наличных, позволяющие их держателю снимать деньги через автомат для выдачи наличных или класть наличные деньги на счет.

Карты с дебетовой функцией, позволяющие их держателю напрямую оплачивать свои покупки денежными средствами со своего счета в принимающей депозиты организации (может сочетаться с другой функцией, например, наличной карты или карты гарантии чека). Кроме этого, существуют карты с функцией отложенного дебета, дающие возможность их пользователям дебетовать свой счет в пределах установленного лимита. Эти карты позволяют их держателям совершать покупки, но не предоставляют расширенный кредит, полная сумма возникшего долга должна быть урегулирована до конца определенного периода.

Карты с кредитной функцией, при их использовании предполагается, что держателю предоставлена кредитная линия Кредитная линия -- разновидность предоставления кредита, т.е. кредит, открытый на определенный период, в течение которого средства предоставляются заемщику по первому требованию, но в рамках общего лимита.. Они дают возможность совершать покупки и (или) снимать наличность в пределах установленного лимита; предоставленный кредит может быть оплачен полностью по окончании определенного периода или частично, при этом остаток рассматривается как расширенный кредит. С суммы любого расширенного кредита взимаются проценты, и иногда с держателя взимается годовой сбор.

Карты с функцией «электронных денег» -- пополняемые многоцелевые предоплаченные карты, которые могут использоваться в местах нахождения нескольких провайдеров Провайдер (provider) -- юридическое лицо, уполномоченное оператором платежной системы на предоставление принципиальным членам системы и связанным с ними ассоциированным членам системы отдельных процессинговых услуг исключительно по операциям эквайринга. услуг для широкого ряда целей и которые потенциально могут использоваться в национальном или международном масштабе, но иногда могут ограничиваться пределами определенного региона. Предоплаченная карта -- карта, в которой хранится стоимость, и которую держатель заранее оплатил эмитенту. Предоплаченная карта может быть ограниченного назначения, она используется для ограниченного перечня четко обусловленных целей.

Торговые карты -- карты, выпускаемые небанковскими организациями (торговыми фирмами) для использования в определенных розничных торговых точках. Могут функционировать как карты с дебетовой функцией, функцией отложенного дебета и кредитной функцией.

В соответствии с нормативными актами, на территории Российской Федерации кредитные организации вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов:

-- расчетная (дебетовая) карта: предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией-эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией-эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт);

-- кредитная карта: предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора;

-- предоплаченная карта: предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией-эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации - эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

8. Использование банковских карт в России

В Российской Федерации расчетная небанковская кредитная организация может осуществлять эмиссию:

-- расчетных карт -- для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;

-- предоплаченных карт -- для физических лиц.

Другие виды кредитных организаций (в основном банки) могут осуществлять эмиссию:

-- расчетных карт и кредитных карт для физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;

-- предоплаченных карт -- для физических лиц.

Эмиссия банковских карт для физических лиц, индивидуальных предпринимателей, юридических лиц осуществляется кредитной организацией на основании договора, предусматривающего совершение операций с использованием банковских карт.

Эмиссия расчетных карт и кредитных карт, предназначенных для совершения операций, связанных с собственной хозяйственной деятельностью кредитной организации, осуществляется на основании распоряжения единоличного исполнительного органа кредитной организации.

При совершении клиентом -- физическим лицом операций с использованием предоплаченной карты договор банковского счета (договор банковского вклада) с физическим лицом не заключается.

Кредитные организации при осуществлении эмиссии расчетных карт, кредитных карт могут предусматривать в договоре банковского счета, кредитном договоре условие об осуществлении клиентом операций с использованием данных карт, сумма которых превышает:

-- остаток денежных средств на банковском счете клиента в случае невключения в договор банковского счета условия предоставления овердрафта;

-- лимит предоставления овердрафта;

-- лимит предоставляемого кредита, определенный в кредитном договоре.

Расчеты по указанным операциям могут осуществляться путем предоставления клиенту кредита в порядке и на условиях, предусмотренных договором банковского счета или кредитным договором.

При отсутствии в договоре банковского счета, кредитном договоре условия предоставления клиенту кредита по указанным операциям погашение клиентом возникшей задолженности осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Большой опыт в области безналичных расчетов при помощи пластиковых карт накопили кредитные организации. Практика показывает, что на сегодняшний день подавляющее большинство банковских пластиковых карт имеет магнитную полосу или чип. Целью выпуска банком такой карты может быть:

-- организация более быстрых и удобных для клиентов расчетов;

-- уменьшение объема используемой в расчетах наличности, тем самым снижение стоимости операций;

-- привлечение новых и стимулирование имеющихся клиентов;

-- стремление не отстать от конкурентов;

-- использование более прогрессивной «безбумажной» технологии;

-- разгрузка центрального офиса банка или компании от наплыва клиентов;

-- престиж и реклама своего банка на пластиковых картах, которые клиенты используют не только как средство платежа, но и как признак определенного социального статуса.

9. Платежные системы на основе электронных денег

Электронные деньги Подробное исследование систем на основе электронных денег опубликовано в журнале «Расчеты и операционная работа в коммерческом банке». Н.В. Калистратов, В.А. Кузнецов, А.В. Пухов. Принципы функционирования электронных платежных систем . 2006. № 7-8,9, 10. -- денежные обязательства эмитента в электронной форме, учет которых осуществляется на специальном устройстве, например микропроцессорной карте или жестком диске персонального компьютера («сетевые деньги», «цифровая наличность» или «цифровые деньги»).

Обращение электронных денег (денежных обязательств) может происходить, минуя банковскую систему (по аналогии с наличными деньгами), то есть перенос электронных денег (информации о денежных обязательствах эмитента) осуществляется непосредственно с устройства (компьютер или карта с микропроцессором) одного держателя (плательщика) на устройство другого (получателя).

В документах Банка международных расчетов «электронные деньги» рассматриваются как стоимость, которая хранится в электронной форме на таких устройствах, как чиповая карта или жесткий диск персонального компьютера. Кроме того, понятие «электронные деньги» определяется как хранимая стоимость или предоплаченный продукт, который позволяет потребителям совершать платежи на небольшие суммы, используя для этих целей чиповую или смарт-карту (продукты, основанные на картах, или электронные кошельки), или через компьютерные сети, такие, как Интернет (схемы, основанные на сетях или программном обеспечении).

Европейским парламентом термин «электронные деньги» Directive of the European Parliament and of the Council 2000/46/EC of 18.09.2000 «On the taking up, pursuit of and prudential supervision of the business of electronic money institutions» (OJL 275, 27.10.2000). интерпретируется как денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая:

-- хранится на электронном устройстве;

-- эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема принимаемых на себя обязательств;

-- принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами.

На наш взгляд, вышеприведенные определения «электронных денег», выраженные международными организациями, сходны по смыслу, различия состоят в детализации технических, юридических и экономических характеристик рассматриваемого понятия.

Электронные деньги по типу носителя информации разделяют на два вида: на базе карт (card-based) и на базе сетей (network-based). В свою очередь и первая, и вторая группы подразделяются на анонимные системы, разрешающие проводить операции без идентификации пользователя (данные системы близки по сути к традиционному понятию наличных денег), и неанонимные, которые требуют обязательной идентификации участников системы (данные системы схожи с безналичными деньгами).

Данные о «электронных средствах» или стоимости, доступной потребителю, предназначенные для многоцелевого использования, хранятся на электронном устройстве, находящемся в собственности плательщика. В том случае если электронные деньги представляют собой продукт, основанный на картах, стоимость, обычно, хранится на микропроцессорном чипе, встроенном в пластиковую карту -- смарт-карту. Другой вид электронных денег представляет собой так называемый сетевой продукт, использующий специализированное программное обеспечение, инсталлированное на персональном компьютере, для хранения стоимости. Перевод средств аналогичен получению наличных денег через банкомат и последующее использование данного устройства для приобретения товаров, оплата которых происходит путем перевода стоимости на электронное устройство торгово-сервисного предприятия.

Реализации процедур расчетного, информационного и технологического взаимодействия при совершении расчетно-кассовых операций на базе электронных денег и платежных карт осуществляется сходным образом.

Различия в процедурах расчетно-кассового обслуживания связаны с различными средствами идентификации держателя, порядком исполнения операций, а также средствами взаимодействия потребителя и исполнителя расчетно-кассовых услуг. Процедура инициирования может осуществляться не только электронной картой, но и специальным программным обеспечением. Процедура обмена платежной информацией устанавливается порядком информационного обмена в конкретной электронной платежной системе. Процедура проведения расчета между эмитентом и эквайрером определяется правилами платежной системы.

Пример совершения расчетов в электронной платежной системе с использованием сети Интернет приводится на рисунке 11.

Рис. 11. Пример совершения расчетов в электронной платежной системе

Наиболее известными платежными системами на базе карт являются такие системы, как: «Mondex», «Proton», «CLIP», «Visa Cash». К электронным деньгам на базе сетей можно отнести: «WebMoney», «Яндекс Деньги», «Paypal», «E-Gold», «Ru-Рау», «Е-port», «Rapida». Большинство систем являются неанонимными. При этом те системы, которые имеют функцию анонимности, можно перевести во второй класс, получив регистрацию или аттестацию.

Основная проблема использования электронных платежных средств состоит в том, что процедуры проведения операций в кредитных организациях и других эмитентах должны совершаться теми лицами, которые имеют на это право, однако, этот процесс подвержен различным видам злоупотреблений и мошенничества. В связи с этим совершенствуются процедуры установления подлинности держателя электронных средств. Для установления подлинности и неизменности транзакций используются программные средства простановки и проверки под электронным переводом электронной цифровой подписи, исключающие возможность неправомерной модификации платежных инструкций. Одним из направлений развития платежных систем являются биометрические методы идентификации клиентов.

Во время обмена платежной информацией между участниками расчетно-кассовых операций содержание информации должно быть надежно защищено от просмотра и изучения третьими лицами, поэтому весь трафик между передающей и принимающей стороной шифруется с использованием различных алгоритмов кодирования.

Развитие электронных платежных систем связывается с повышением безопасности и операционной надежности, удобством в эксплуатации, функциональной эффективностью и стандартизацией процедур взаимодействия при совершении операций по переводу денежных средств.

10. Частные деньги

Частные деньги Системы частных денег обсуждались на страницах «Аналитического банковского журнала» № 11, 2006. Более подробно с мнением специалистов по этой тематике можно познакомиться на страницах указанного журнала. - это деньги, выпущенные не государством, не имеющие статуса обязательного к приему законного средства платежа. В 1974 году за исследование модели частных денег представитель австрийской научной школы Фридрих фон Хайек получил Нобелевскую премию в области экономики. В 1980-е годы начался рост количества частных денежных систем. К середине 1990-х годов частные деньги охватывают такие экономические пространства, как США, Канада, Центральная и Латинская Америка, Великобритания, Франция, Германия, Бенилюкс, Норвегия, ряд стран Африки и Юго-Восточной Азии, Япония, Австралия и Новая Зеландия. Во многих странах негосударственные деньги организационно и инфраструктурно выходят за рамки локального национального эксперимента.

Создателем самой распространенной на сегодня в мире модели частных денег был Майкл Линтон, британский системный аналитик. Его модель получила название LETS (торговые системы местного обмена). Собственная валюта служит информацией для отражения личных человеческих усилий и трудовых затрат. Валюта закреплена внутри сообщества через систему безналичных персональных счетов. Деньги в системе беспроцентны и персональны.

Многообразие форм существования частных денег обосновывает их жизнеспособность. Например, в США это тайм-доллары, в Великобритании -- LETS (торговые системы местного обмена), во Франции -- системы местного обмена, в Сенегале -- трудовые боны, в Германии -- кольца обмена, в Японии -- эко-деньги. Обеспечением частных денег являются национальные и международные валюты или реальные физические активы.

В системе частных денег три принципа. Кооперация -- система никому не принадлежит. Саморегулирование -- система контролируется участниками. Делегирование полномочий -- все пользователи системы могут эмитировать внутреннюю валюту.

Для клиента -- пользователя частных денег появляется возможность купить больше нужных ему вещей, несмотря на ограничения его личного денежного бюджета. Он может разделить с продавцом часть выгоды от удешевления покупки на цену кредита. Вовлекаются в товарооборот ресурсы клиента (его знания, умения, навыки и интеллект). При этом люди производят разные виды денег для различных типов социального взаимодействия.

Наряду с локальными системами существуют и активно развиваются электронные системы частных денег. Их интенсивный рост, связанный с развитием информационных технологий, привлек в отрасль крупные организации. Прежде всего, это банки и компании по выпуску платежных карт. Крупные российские системы частных денег были созданы после кризиса 1998 года российскими банками, которые искали себе новые сферы деятельности. Сейчас на рынок частных денег приходят разнопрофильные субъекты экономики: крупные компании по разработке информационных технологий, транспортные и сотовые операторы и ритейлеры.

Развитие систем частных денег предполагает массовость со стороны спроса и предложения, трансграничность -- выход за рамки национальной денежной системы, наличие рынка капитала, возможности инвестирования в частной валюте, отрыв от национальных денежных единиц и реальную товарную обеспеченность. В некоторых перспективных секторах денежного рынка частные деньги завоевывают позиции наиболее уверенно. Одно из таких направлений -- сектор электронных платежных систем.

Существует специальная программа ООН, которая изучает возможность применения опыта негосударственных денег в беднейших странах третьего мира.

Размещено на Allbest.ru