Ринок страхових послуг України: сутність, тенденції та шляхи розвитку

8. Обґрунтовано необхідність переглянути підходи Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг до оцінки конкурентного середовища на вітчизняному ринку страхових послуг. Обчислювані Держфінпослуг у цілому по ринку показники концентрації та індекс Герфіндаля-Гіршмана, будучи надто загальними, формально свідчать про конкурентний характер відносин між страховиками, проте не відображають реальної картини. На думку дисертанта, вітчизняному ринку страхових послуг, незважаючи на велику кількість страхових компаній, не притаманна вільна конкуренція. Він є достатньо закритим ринком з огляду на можливість будь-якого страховика у будь-який момент увійти на ринок і розпочати на ньому свою активну діяльність. Головна причина - дуже неоднорідна структура ринкового середовища, неналежний рівень прозорості ринку, відсутність розгорнутої офіційної інформації стосовно діяльності кожної окремої страхової компанії та структури її страхового портфеля. Ринок має яскраво виражений «стільниковий» характер, і майже кожна страхова компанія, працюючи у «стільнику», прив'язаному до певної фінансово-промислової групи або органів влади, практично позбавлена конкурентів, перебуваючи монополістом у своїй закритій зоні. Це дає їй можливість, не докладаючи ринкових зусиль і не відчуваючи конкуренції, отримувати значні надходження, одночасно призводячи до загострення конкурентної боротьби між іншими компаніями у відкритих зонах ринку. Дисертант пропонує дослідження ступеня монополізації проводити не в цілому по ринку, а за окремими його сегментами, виходячи зі статистичної сегментації ринку за прикладом країн Євросоюзу. Крім того, здійснюване Держфінпослуг оцінювання ринкової концентрації рекомендується узгодити з нормами антимонопольного законодавства України, яке передбачає контроль за ринковою концентрацією, виходячи з ринкової частки однієї (не більше 35% ринку), трьох (не більше 50% ринку) та п'яти (не більше 70% ринку) компаній.

9. Дисертантом аргументовано, що побудова ефективної системи державного регуляторного впливу вимагає чіткої законодавчої конкретизації та унормування поняття «державне регулювання ринку страхових послуг» і чіткого визначення об'єкта такого регулювання. Доведено, що ототожнення понять «ринок страхових послуг» і «страховий ринок» призводить до зосередження усієї уваги державного регуляторного органу на виконанні страховиками вимог щодо забезпечення платоспроможності, тобто ефективності управління страховими капіталами, і залишає поза увагою процеси, пов'язані з купівлею-продажем страхових послуг, регулюванням продуктової структури ринку, ціновою політикою страховиків. Законодавчо визначений перелік компетенцій, прав та повноважень Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг дає підстави стверджувати, що цей орган розглядається не як регуляторний, а як наглядовий, котрий, попри свою назву, здійснює, в основному, функції прямого адміністративного нагляду за діяльністю страховиків, а не функції регулювання ринку страхових послуг. Дисертант вважає за необхідне опрацювання Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг сучасної та ефективної концепції регуляторного впливу на ринок, яка б втілювала двоєдине стратегічне завдання: по-перше, сприяння розвитку національного ринку страхових послуг і, по-друге, контроль за діяльністю суб'єктів ринку, залучених до надання страхових послуг (державний страховий нагляд). При опрацюванні концепції запропоновано виходити з того, що найважливішими інтегральними чинниками, які в найближчій перспективі впливатимуть на стан вітчизняного ринку страхових послуг, є глобалізація (зовнішній чинник) та активізація участі населення України у страхових процесах (внутрішній чинник). Державний регуляторний вплив має забезпечити сполучення та взаємодію цих двох чинників з метою ефективного розвитку національного ринку страхових послуг.

10. Автор вважає, що за умов фінансової кризи особливої уваги з боку Держфінпослуг щодо захисту інтересів страхувальників потребує контроль за ліквідністю страхових компаній як найважливішою умовою їхньої платоспроможності. З метою наближення до оцінювання платоспроможності страховиків «на основі ризиків» (Solvency ІІ) Держфінпослуг опрацювала «тести раннього попередження». Формально це дає змогу здійснювати комплексну оцінку фінансового стану страхової компанії. Проте фактично зазначені тести мало придатні для такого оцінювання, оскільки вони є слабо адаптованим варіантом показників, використовуваних як тести раннього попередження в США і Канаді. Трактування і застосовувана термінологія в них інші, оскільки у цих країнах діє своя власна система бухгалтерського обліку, фінансової звітності, регуляторних норм. У дисертації запропоновано адаптацію зазначених показників відповідно до національної фінансової звітності та офіційної термінології, унормованої Законом України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», Національними положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку, спеціалізованою фінансовою звітністю страховиків. За цих умов вони набувають реального економічного змісту і стають придатними для оцінювання фінансової стійкості вітчизняних страховиків та їхньої платоспроможності. При цьому для досягнення релевантності даних тестів наголошено на необхідності запровадження повного спектра процедур контролю платоспроможності вітчизняних страховиків на основі Solvency I.

Література

1. Гаманкова О.О. Ринок страхових послуг України: теорія, методологія, практика / О.О. Гаманкова. - К.: КНЕУ, 2009.-283 с.

2. Гаманкова О.О. Фінанси страхових організацій: [навч. посіб.] / О.О. Гаманкова. - К.: КНЕУ, 2007. - 328 с.

3. Гаманкова О.О. Страховики повинні працювати за єдиним планом рахунків / О.О. Гаманкова, Г.Н. Камарда // Бухгалтерський облік та аудит. - 1994. - №9.- С.5-6.

4. Гаманкова О.О. Роль страхування життя у сучасній ринковій економіці / О.О.Гаманкова // Фінанси України. - 2000. - №9. - С. 91-94.

5. Гаманкова О.О. Структурний аналіз страхового ринку та проблеми його статистичного забезпечення / О.О.Гаманкова // Наук. вісник Волинського державного ун-ту ім.Л.Українки. - 2001.- №4. - С.184-188.

6. Гаманкова О.О. Методологічні проблеми викладання дисципліни «Страхування» / О.О.Гаманкова // Вісник Тернопільської академії народного господарства.- 2001. - №15.- С.124-126.

7. Гаманкова О.О. Проблеми аналізу макроекономічних показників розвитку страхового ринку України / О.О.Гаманкова // Вісник Житомирського інженерно-технологічного інституту. Економічні науки. - 2001.- №.13.- С.10-11.

Размещено на Allbest.ru