Деньги и их роль в экономике

Размещено на http://www.allbest.ru/

Контрольная работа

по дисциплине: "Деньги, кредит, банки"

на тему: "Деньги и их роль в экономике"

План

1. Деньги и их роль в экономике

2. Практическая часть

Список используемой литературы

1. Деньги и их роль в экономике

Сущность денег непосредственно проявляется в выполнении ими своих функций в совокупности. При этом применение денег не сводится только к участию их в качестве посредника в процессе обмена товарами. Функционирование денег приобретает черты самостоятельного движения, отделенного от движения товаров (накопления денег, переводы и т.д.). Существующие в настоящее время концепции о сущности денег, рассматривают вопрос с разных позиций и поэтому дают неодинаковые определения денег:

Деньги - это историческая категория товарного производства, выражают экономические отношения между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса. Относительно самостоятельные товаропроизводители, не будучи непосредственно связаны друг с другом, вступают в отношения посредством обмена продуктами своего труда при помощи денег.

Деньги - это всеобщий товарный эквивалент. Только деньгам присуще свойство всеобщей непосредственной обмениваемости на товары. При бартерных сделках возможности обмена ограничены рамками взаимной потребности и соблюдения эквивалентности таких операций.

Деньги - это абсолютно ликвидное средство обмена, т.е. товар, имеющий наибольшую способность к сбыту.

Признание современных бумажных и кредитных денег функционирующим всеобщим эквивалентом потребовало дополнительных разъяснений их сущности, выполняемых функций. Современные деньги не имеют реальной собственной стоимости. Они выполняют все функции, поскольку у них имеется представительная стоимость, которую они получают в сфере обращения. экономический кредитный деньги

Итак, деньги - это особый товар, который выполняет роль всеобщего эквивалента (всеобщего обмена) при обмене товаров, благодаря чему в нем выражается стоимость всех других товаров и устанавливаются экономические отношения (прежде всего, отношения экономической собственности) между субъектами хозяйственной деятельности.

Экономическая роль всеобщего эквивалента состоит в том, что в нем представлен абстрактный человеческий труд, который обменивается на все другие товары и создает качественно новую форму движения для противоречий товара. Развитие товарного производства и товарно-денежных отношений, в частности становление и эволюция денег, привели к преобразованию обращения товаров в процессе торговли, а стоимости товаров - в цену, которая является, прежде всего, денежным выражением овеществленного в товаре общественно необходимого труда и меновой стоимости товара.

Сущность денег заключается в том, что они служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.

Сущность денег характеризуется их участием в:

* осуществлении различных видов экономических отношений;

* распределении валового национального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли. Здесь проявление сущности неодинаково, так как различные возможности денег объясняются разными социально-экономическими условиями;

* определении цен, выражающих стоимость товаров. Изготовление товаров (оказание услуг) осуществляется людьми с помощью орудий труда, с использованием предметов труда. Произведенные товары обладают стоимостью, которая определяется совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда, и вновь созданной живым трудом стоимости.

Кроме того, сущность денег характеризуется тем, что они:

* служат средством всеобщей обмениваемости на товары, недвижимость, произведения искусства, драгоценности и др. Эта особенность денег становится заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров (бартером). Дело в том, что отдельные товары также способны обмениваться на другие на условиях бартера. Однако, подобные возможности обмена ограничены рамками взаимной потребности и соблюдением требования эквивалентности таких операций. Только деньгам присуще свойство всеобщей непосредственной обмениваемости на товары и другие ценности.

* улучшают условия сохранения стоимости. При сохранении стоимости в деньгах, а не в товарах уменьшаются издержки хранения, и предотвращается порча. Поэтому предпочтительнее сохранять стоимость в деньгах.

При характеристике денег нередко обращается внимание на их товарное происхождение и, соответственно, товарную природу. Товарное происхождение денег вряд ли может вызвать сомнение. Однако постепенно, в том числе в связи с переходом от применения полноценных денег к использованию денежных знаков, не обладающих собственной стоимостью, а также в связи с развитием безналичных расчетов, деньги утрачивали такую присущую товарам особенность, как наличие у них стоимости и потребительской стоимости.

В современных условиях денежные знаки и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность применения их в качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что деньги все больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную экономическую категорию с сохранением некоторых свойств, придающих им сходство с товаром.

Сущность денег проявляется через выполняемые ими функции. Вместе с тем эти функции могут выполняться только при участии людей. Именно люди, используя возможности денег, могут определять цены товаров, применять деньги в процессах реализации и платежей, а также использовать их в качестве средства накопления. Такой подход к функциям денег означает, что деньги представляют инструмент экономических отношений в обществе.

Функции денег. Деньги как мера стоимости.

Само название этой функции говорит о том, что величина стоимости товаров определяется путем приравнивания их к определенному количеству денег. Однако не деньги делают товары соизмеримыми, а воплощенный в товарах труд. Эту функцию выполняют так называемые "идеальные", иначе - " мысленно представляемые" деньги. Стоимость товара, выраженная в деньгах, есть цена. Однако на практике на цену влияют не только затраты на производство товаров, но и множество других факторов: спрос, предложение, вид товара, его качество, налоговая социальная политика государства и др. Таким образом, на практике цены отличаются от стоимости товара довольно существенно. При обращении полноценных денег на цену товара влияла стоимость самих денег. Определенное количество золота принималось за единицу измерения его массы. Эта единица устанавливалась государством в качестве денежной единицы - масштаба цен, который служил для соизмерения денег. Цены товаров выражались в определенном количестве весовых единиц (золота).

При обращении неразменных на золото бумажных и кредитных денег действия функции меры стоимости изменяется: вместо полноценных денег используются денежные единицы, не обладающие собственной стоимостью. Установление цены на прежних условиях усложняется, тем не менее, и неполноценные деньги используются для установления цен, для соизмерения стоимости. По этому вопросу не существует объяснений. Одни экономисты считают, что неполноценные деньги являются представителями золота и замещают его во всех функциях, в том числе и в функции меры стоимости. Другие сводят функцию денег как меры стоимости к функции средства учета. Третьи рассматривают эту функцию с позиций удобства использовать денежную единицу в качестве масштаба, для соизмерения относительных стоимостей различных товаров и ресурсов. В основе установления цены товара лежит не стоимость денег, а величина стоимости (ценности) самих товаров, обращающихся на рынке. Цена товара есть форма проявления менового отношения данного товара по всем товарам.

Деньги как средство обращения

Деньги обслуживают товарное обращение. С появлением денег формула товарного обращения Т - Д - Т состоит из акта продажи (Т- Д) и акта купли (Д - Т). Смена форм стоимости предполагает, что товар является исходным и конечным пунктом, деньги не выступают как посредник, как средство обращения. При этом особенностями такой функции денег являются: передача товара (оказание услуги) покупателю и его оплата происходят одновременно; движение денег и товара совпадают не только во времени, но и пространстве; используются только наличные денежные знаки; деньги способствуют перемещению товаров от одних товаропроизводителей к другим (потребителям) и тем самым выталкивают товары из сферы обращения, сами же остаются в сфере обращения в постоянном движении. При выполнении этой функции полноценными деньгами(слитками, позднее монетами) денежное обращение было дорогим, порождало известные технические неудобства (установление пробы, взвешивание, дробление. Стирание, порча и др.). Поскольку функцию средства обращения деньги выполняют мимолетно, появилась объективная возможность замены золотых монет в процессе обращения бумажными и кредитными деньгами. Для подобной замены достаточно того, что данный знак стоимости признается обществом в качестве платежного средства, товаропроизводителю, который продает свой товар, безразлично, обладают ли деньги собственной стоимостью, главное, чтобы за них он мог купить другой товар.

В современных условиях функцию средства обращения выполняют наличные денежные знаки, не разменные на золото. В условиях обращения таких денег появляется инфляция, обеспечение денег, что затрудняет процесс обмена товаров. Это требует дополнительных мер со стороны государства по регулированию товарно-денежного обращения. Внедрение и развитие системы безналичных расчетов приводит к сокращению сферы применения денег как средства обращения.

Деньги как средства платежа

Эта функция обслуживает различные долговые обязательства. Такую функцию деньги выполняют при предоставлении и погашении ссуд и процентов по ним, платежах за приобретенные товары, оказанные услуги и выполненные работы, денежных отношениях с финансами, страховыми организациями, выполнении обязательств перед гражданами и др. Характерными особенностями функции являются: ее выполняют деньги в наличной и безналичной формах; акты продаж и купли товаров разъединяются во времени и пространстве; деньги в процессе движения товаров не противостоят им непосредственно, а поступают в оборот лишь через определенное время после движения товаров или предшествуют ему, т. е. осуществляют относительно самостоятельное движение; функционирование денег не ограничивается пределами сферы товарного обращения, а обслуживают и кредитные, и финансовые отношения.

Отрыв движения денег от движения товаров, оказание услуг создают возможность неплатежей, способствуют возникновению платежных кризисов. Которые связаны не только с движением товаров, но и движением капитала и финансовых инструментов.

С выполнением деньгами функции средства платежа, помимо банкнот, связано и появление таких инструментов как вексель, чек, кредитная карточка и т.д.

Деньги как средства накопления

Эта функция необходима, во-первых, для того, чтобы купля товаров не зависела от продажи своих товаров. Во - вторых, для того, чтобы деньги могли быть допущены в оборот и принесли новые деньги, необходимо, чтобы они достигли размеров "минимального платежа". Без этого невозможен экономический рост. Но чтобы реализовать эту функцию, деньги должны сохранять исходный уровень покупательной способности в течение длительного периода. Только при этом условии деньги смогут устойчиво представлять долю общественного богатства, соответствующую размеру накопленных денежных знаков. Иными словами, накапливаемые деньги - это временное изъятие из процесса обращения средств обращения (подобно тому, как консервируют продукты). Разумеется, когда речь идет о накоплении, то не имеется в виду то, что деньги прячут где - либо, закапывают в землю и т.д. Это бессмыслица, тем более в наше время. Для накопления деньги размещаются в банках и других финансовых структурах, на них приобретаются ценные бумаги и т.д. Деньги накапливаются и ждут своего часа для будущего применения.

При функционировании полноценных денег их накопление было связано с образованием сокровищ (функция денег как средства образования сокровищ). Деньги выступали как регулятор денежного обращения. При уменьшении размеров производства и обращения товаров, когда часть денег на рынке становится излишней, они оседают, уходят в сокровища. В то же время с ростом потребностей рынка в деньгах определенная часть последних, находящаяся в форме сокровищ, возвращается в сферы обращения. В условиях функционирования не разменных денег на золото на внутренних рынках эту функцию выполняют бумажные и кредитные деньги. Накопление денег осуществляется на уровне государства в виде золотовалютных субъектов (депозиты, ценные бумаги), а также сбережений населения в виде вкладов, ценных бумаг, тезаврации (неорганизованные сбережения).

Мировые деньги

Можно выделить три назначения мировых денег:

1. Международное платежное средство: платежи - поступления при купле - продаже в кредит, а также при клиринговых расчетах во внешней торговле между странами. В случае невыполнения своих обязательств по поставке товаров одна из сторон расплачивается со своим партнером, уплачивает возможные штрафы, пени, понесенные убытки не традиционными товарами, а золотом и свободно конвертируемой валютой.

2. Международное покупательное средство: при чрезвычайных обстоятельствах страна может в любое время купить на мировых рынках все, что ей требуется, но расплачиваться придется опять - таки золотом или свободно конвертируемой валютой.

3. Всеобщее воплощение национального богатства: внешние займы, выплата контрибуции (репарации) - принудительные платежи или имущественные изъятия с побежденного в войне или частично возмещает в денежной или материальной форме убытки, понесенные в войне страной - победителем. Так, после окончания Великой Отечественной войны из Германии в СССР шли составы с немецким оборудованием, техникой. Транспортными средствами и т.д. разумеется, это была отнюдь не новая техника, но она стала значительным подспорьем нашей стране в процессе восстановления разрушенного войной народного хозяйства. Так, во многих леспромхозах Архангельской области немецкие локомотивы не один десяток лет исправно вывозили лес по узкоколейным железным дорогам.

2. Практическая часть

Задание 1

Коммерческий банк привлекает денежные средства во вклады на краткосрочной основе, а размещает эти средства в кредиты на долгосрочной основе.

Опишите финансовую ситуацию банка.

Решение:

Неустойчивое финансовое состояние

Задание 2

Ставка за кредит составляет 150% годовых. Средний срок оборачиваемости денежных средств в расчетах с покупателями 18дней. Продавцом предоставлены счета-фактуры на сумму 700 000 руб. (+ дата дня рождения)=700 000+29=700 029 руб., определите ставку и сумму платы за факторинг.

Решение:

Ставка оплаты за факторинг: 150%*18дней / 360 дней = 7,5%

Сумма оплаты за факторинг составит:

700 029*7,5% / 100% = 52 502,18 руб. или 700 029*0,075 = 52 502,18 руб.

Задание 3

Рассчитайте сумму овердрафта и процентный платеж по нему. Остаток денежных средств на счете клиента в банке 100 млн. руб. (+ дата дня рождения)= 100+29=129 млн. руб. В банк поступили документы на оплату клиентом сделки на сумму 480 млн. руб. Процент за овердрафт составляет 35% годовых. Поступление денежных средств на счет клиента произойдет через 15 дней после уплаты указанной сделки.

Решение:

Сумма овердрафта: 480 - 129= 351 млн. руб.

Процентный платеж по овердрафту:

351 000 000*15 дней/360 дней*35%=5 118 750 руб.

Задание 4

Депозит в размере 100 тыс. руб.(+ дата дня рождения)=100+29=129 тыс. руб. положен в банк на полгода по ставке 28% годовых. Определите сумму начисленных процентов при условии их начисления:

а) в конце срока,

б) ежемесячного начисления.

а). Решение: (формула простых процентов):

S1 = S0*(1 + n*i)

где:

S1 - наращенная сумма,

S0 - первоначальная сумма,

i - ставка простых процентов,

n - период начисления (месяц, квартал, год).

S1 = 129 тыс. руб.*(1+6/12*0,28) = 147,06 тыс. руб.

147,06 - 129=18,06 - сумма начисленных процентов.

б). Решение: (формула сложных процентов):

S1 = S0*{(1+i)*n}:

где:

S1 - наращенная сумма,

S0 - первоначальная сумма,

i - ставка процентов,

n - степень периода начисления (месяц, квартал, год).

S1 = 129 тыс. руб.*{(1+0,28/12)*6 степень} = 129 тыс. руб.*1,13 = 145,77 тыс. руб.

145,77 - 129=16,77 - сумма начисленных процентов.

Задание 5

Банк выдал кредит 15 млн. руб. (+дата дня рождения)=15+29=44 млн. руб. на 2 года по сложной годовой ставке 25% годовых с погашением единовременным платежом. Определите погашаемую сумму и сумму начисленных процентов.

Решение:

(формула сложных процентов):

S1 = S0*{(1+i)*n}:

где:

S1 - наращенная сумма,

S0 - первоначальная сумма,

i - cтавка процентов,

n - степень периода начисления (месяц, квартал, год).

S1 = 44 млн.*{(1+0.25)*2 степень} = 44млн.*1,56 = 68,64 млн. руб.

68,64 млн. руб. - 44 млн. руб.=24,64 млн. руб. - сумма начисленных процентов за 2 года кредитования.

Задание 6

Банк выдал кредит 1,5 млн. руб.(+ дата дня рождения)=1,5+29=30,5 млн. руб. на 8 месяцев по ставке 36% годовых. Определить погашаемую сумму и сумму процентов за кредит.

а). Решение: (формула простых процентов):

S1 = S0*(1 + n*i)

где:

S1 - наращенная сумма,

S0 - первоначальная сумма,

i - ставка простых процентов,

n - период начисления (месяц, квартал, год).

S1 = 30,5 млн. руб.*(1+8/12*0,36) = 37,82 млн. руб. - погашаемая сумма.

37,82 - 30,5=7,32 млн. - сумма процентов за кредит.

Задание 7

Рассчитайте коэффициент ипотечной задолженности, если стоимость недвижимости 1,5 млн. руб., (+ дата дня рождения)=1,5+29=30,5 млн. руб., а сумма ипотечного кредита 900 тыс. руб.

Решение:

Коэффициент ипотечной задолженности: 900 000/ 30 500 000*100= 2,95%

Задание 8

Стоимость сдаваемого в лизинг оборудования - 900 тыс. руб.(+ дата дня рождения)=900+29=929 тыс. руб. Срок лизинга - 2 года. Норма амортизации 28%. Процент за кредит - 15% за год. Согласованная по договору ставка комиссионного вознаграждения лизингодателя -10% стоимости оборудования. Стоимость дополнительных услуг по обучению персонала - 7 тыс. руб. НДС - 18% к выручке от реализации оборудования. Рассчитайте сумму лизингового платежа.

Решение:

929*28%=260,12 тыс. руб. - ежегодная сумма амортизации.

Расчет платы, за используемое лизингополучателем оборудования:

Первый год лизинга.

1. 929 - 260,12=668,88 тыс. руб. - остаточная стоимость оборудования на конец первого года,

2. (929+668,88) / 2=798,94 тыс. руб. - среднегодовая стоимость оборудования или стоимость кредитных ресурсов,

3. 798,94 *15%=119,84 тыс. руб. - сумма процента за кредит,

4. 929*10%=92,9 тыс. руб. - годовая сумма комиссионного вознаграждения,

5. 7 тыс. руб. / 2 года =3,5 тыс. руб. - годовая плата за дополнительные услуги по обучению персонала,

6. (119,84 + 92,9 +3,5)*18%=38,92 тыс. руб. - сумма НДС к годовой выручке лизингодателя за 1 год.

7. 260,12+119,84 + 92,9 +3,5+38,92 =515,28 тыс. руб. - сумма лизингового платежа за первый год лизинга.

Второй год лизинга:

1. 515,28 - 260,12=255,16 тыс. руб. - остаточная стоимость оборудования на конец второго года,

2. (515,28 +255,16) /2=385,22 тыс. руб. - среднегодовая стоимость оборудования или стоимость кредитных ресурсов второго года,

3. 385,22 *15%=57,78 тыс. руб. - сумма процента за кредит,

4. 929*10%=92,9 тыс. руб. - годовая сумма комиссионного вознаграждения,

5. 7 тыс. руб. /2 года =3,5 тыс. руб. - годовая плата за дополнительные услуги по обучению персонала,

6. (57,78 +92,9 +3,5)*18%=27,75 тыс. руб. - сумма НДС к выручке второго года,

7. 260,12+57,78 +92,9 +3,5+27,75 =442,05 тыс. руб. - сумма лизингового платежа за второй год.

Задание 9

Определить сумму дисконта по векселю на сумму 800 тыс. руб., (+ дата рождения)=800+29=829 тыс. руб. предъявленного в банк за полгода до его погашения и при учетной ставке 26%.

Решение:

Учет векселя:

P=S*(1- n*d):

где:

P - выплачиваемая сумма по векселю,

S - сумма векселя,

n - количество периодов наращивания,

d - учетная ставка.

P= 829 000*(1 - 0,5*0,26) = 829 000*0,87 =721 230 руб.

Сумма дисконта (дохода) банка = 829 000- 721 230 =107 770 руб.

Задание 10

Банк предлагает 12% годовых. Чему должен быть равен первоначальный вклад, чтобы через 5 года иметь на счете 8 млн. руб. (+ дата дня рождения)=8+29=37 млн. руб.

Решение: (формула простых процентов):

S1 = S0*(1 + n*i),

отсюда находим S0:

S0=S1/(1 + n*i)

где:

S1 - наращенная сумма,

S0 - первоначальная сумма,

i - ставка простых процентов,

n - период начисления (месяц, квартал, год).

Решение: S0 = 37 млн. руб./(1+5*0,12) = 23,125 млн. руб.

Список используемой литературы

1. Л.Л. Любимов, И.В. Липсиц "Основы экономики", Москва "Просвещение", 1994 г.

2. Кэмпбелл Р.Макконнелл, Стэнли Л.Брю "Экономикс" т.1. Баку, "Азербайджан", 1992 г.

3. Максимова В.Ф., Шишов А.Л. "Теория рыночной экономики" т.1. ч.2., Москва, Соминтэк, 1992г.

4. "Деньги и кредит" 12/1995г. Изд. "Финансы и статистика".

5. Эдвин Дж.долан "Деньги, банки и денежно-кредитная политика". Санкт-Петербург "Санкт-Петербург Оркестр" 1994г.

Размещено на Allbest.ru