Экономическая природа и виды денег

Размещено на http://allbest.ru

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ТОМСКИЙ ПОЛИТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Институт ИДО

Направление Оптимизация систем управления

Кафедра Экономика

Курсовая работа

ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ПРИРОДА И ВИДЫ ДЕНЕГ

Выполнил студент гр. Д-3Б22

Р.И. Сулейманова

Проверил М.В. Плужник

Томск - 2013



Содержание

Введение

1. Исторический процесс появления и развития денег

2. Сущность и функции денег

3. Причины появления бумажных денег

4. Виды денег

5. Валюта



Введение

деньги вексель безналичный эмиссия

Одно из величайших изобретений человечества - деньги. Это неотъемлемая и существенная часть финансовой системы каждой страны. Называются ли они долларами, рублями, фунтами или франками, деньги служат средством оплаты, средством сохранения стоимости и единицей счета во всех, кроме самых начальных экономических системах. В настоящее время тема денег является самой актуальной в нашей жизни, так как без наличия денег ни один человек не сможет прожить в этом мире. Эта тема является и современной в нашей жизни, так как постоянно экономическая система пополняется все новыми видами денег, которые просты в обращении и в какой-то степени облегчают жизнь человека, делая его наиболее совершенным в жизни.

Современное хозяйство и человеческая жизнь не мыслимы без денег. Они нужны нам ежедневно и повсеместно. Каждый день мы покупаем за деньги разнообразные товары и услуги, помещаем их в банки для накопления, оплачиваем с их помощью поездки в транспорте, берем взаймы, платим налоги. Но есть и другая сторона медали. Они заколдовывают. Из-за них люди мучаются, для них - трудятся. Придумывают разные искусные способы их получения и изощренные приемы применения. Немало людей для обладания деньгами способны на всё. Скупой рыцарь, Гобсек, Плюшкин - далеко не полный список тех, кого погубила власть денег: «люди гибнут за металл, Сатана там правит бал». Деньги - пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка, ибо «почти все делают для людей». Осознайте, однако, мудрость мысли французского писателя Александра Дюма: «Цени деньги ровно настолько, насколько они того заслуживают: они хорошие слуги и плохие хозяева».

Очевидно, что деньги нужны и важны не только для обычного человека, который использует их с целью удовлетворения личных потребностей. Они необходимы и другим экономическим субъектам предприятиям и государству. Обычные люди будут использовать деньги для осуществления предпринимательской деятельности и получения прибыли, а предприятия и государство - в основном в целях регулирования экономики страны. Не имеет значения, какие формы принимают деньги, будут ли они представлены красочными бумагами, бухгалтерскими записями или чаще всего байтами информации, которые передаются с помощью современных средств связи. Все эти формы одинаково важны и нужны для нас.

Деньги - это инструмент, служащий средством платежа, сбережения и счетной единицей. Существует очень много разновидностей денег, которые различаются видом, способами обращения, использования, учета денежной массы, возможностью превращения одних форм денег в другие.

Целью работы является составление единого, общего представления о деньгах, их происхождении, роли в экономике и жизни каждого человека, а также выявить их сущность, функции и виды.

Информацией для написания курсовой работы мне послужили труды отечественных и зарубежных учёных, сообщения средств массовой информации и знания, полученные на лекциях.

Итак, перейдем к рассмотрению исторического процесса появления и развития денег



1. Исторический процесс появления и развития денег

Интересна история появления и развития денег. Впервые потребность в их зарождении появилась лишь при товарной форме хозяйствования. Начальной ступенькой, с которой началось развитие всей экономики и рынка вообще, был натуральный обмен товарами. Еще в каменном веке и при первобытнообщинном строе люди через бартерный товарообмен удовлетворяли свои потребности, выходящие за рамки собственных возможностей производить то или иное изделие.

Появление товарообмена через бартерные сделки заменило тот факт, что натуральная форма хозяйствования, при которой производство материальных благ и услуг - осуществляется для собственного потребления, уступила место товарной форме хозяйствования, при которой товарное производство обеспечивает взаимодействие между производством и потреблением посредством купли - продажи, рынком.

Запросы товарообмена породили возникновение так называемых «денег - товаров». Посредническую роль при обмене играли ракушки, шкурки пушных зверей, связки свиных хвостиков, куски металлов. Далее начинается поиск наиболее удобных товарных денег, сопровождаемый отказом от малотранспортабельных, изнашивающихся, неоднородных денег. На денежную арену выходят слитки из меди, бронзы, а затем -- серебра и золота. Постепенно основными денежными материалами становятся золото и серебро, из которых чеканятся монеты разного достоинства. К XIX веку роль всеобщего эквивалента, к которому приравнивались остальные товары, стало играть золото.

Металлические монеты чеканились из разных металлов, имели различную форму (круглые, прямоугольные, треугольные, в форме дельфина), иногда были, так сказать «не по карману» ( например медные плиты - монеты» весом более полутра килограммов). Вслед за монетами люди изобрели бумажные деньги - банкноты, если их выпускал банк, а также казначейские билеты. В Голландии и Швейцарии недавно объявили о решении ввести в обращение банкноту для слепых. Специальные выпуклые теснения цифр позволят им определить достоинства купюр.

В Киевской Руси чеканка таких монет началась в Х веке. Во время монголо-татарского ига отдельные российские княжества чеканили свои монеты, одновременно имела хождение «теньга», от которой и произошло название российских денег. Из серебряных слитков в XIII веке рубились куски, получившие название рублей.

Итак, деньги - особый товар, который является единственным всеобщим эквивалентом. По определению: деньги - это абсолютно ликвидное средство.

Надо заметить, что деньги появились как результат экономических отношений в хозяйственной жизни людей. То есть появление денег абсолютно объективно. Деньги являются товаром, а товар предназначен для обмена. Никаких противоречий.

Слово «деньги» возникло потому, что древние римляне использовали Храм богини Джуно Монета в качестве мастерской для чеканки монет. Со временем все места, где изготавливались монеты, стали называть «монета». Французский вариант этого слова - «моне»; от этого слова и произошло английское слово «мани»- деньги.

Деньги -- одно из основных изобретений человечества, сравнимых с изобретением письменности, электричества, электронных средств связи (всемирной сети Интернет). Вся современная глобальная мировая экономика имеет основную характеристику -- денежную. Эволюция отдельных частных, региональных, национальных хозяйств к современному глобальному мировому рынку -- длительный процесс, насчитывающий почти пять тысячелетий. Деньги появились в результате сходных экономических процессов почти одновременно во всех цивилизованных человеческих обществах (Древний Египет, Вавилонское царство, Древние Греция и Рим и т. п.). Следовательно, деньги имеют объективную экономическую сущность, они универсальны и, безусловно необходимы в процессе обмена, который невозможен без отношений собственности. Эволюция денег от металлических до их представителей -- законченных знаков стоимости, т. е. бумажных денег, привела к постепенной утрате золотом функций денежного товара и его возврату в мир других товаров.

На территории Руси чеканка монет, серебряных и золотых, восходит к временам князя Владимира Первого (Киевская Русь, конец Х- начало ХI вв.). При Иване Грозном произошло первое упорядочение российской денежной системы. В начале XVII века на Руси установилась единая денежная единица-копейка (на монете был изображен всадник с копьем), весившая 0,68 грамм серебра. Золотые деньги - “червонцы” появились в России с 1718 года. Биметаллизм сохранялся вплоть до конца XIX века.

У бумажных денег были предшественники в виде документов, обещающих платежи золотом, серебром или другими ценными предметами. Известные в истории первые находившиеся в обращении банкноты были выпущены китайскими банкирами в восемнадцатом веке. Банки и банкиры существовали повсюду уже в течение многих веков до появления первых банкнот. На ранней стадии банкноты поддерживались монетами, и именно благодаря этому их стали воспринимать как деньги. К семнадцатому веку бумажные деньги были в обращении в очень ограниченных количествах всего в нескольких странах. В Европе появление бумажных денег связывают обычно с опытом Франции 1716-1720гг. В России эмиссия бумажных денег - ассигнаций впервые началась в 1769г. Этапы истории развития денег:

1. Появление денег с выполнением их функций случайными товарами;

2. Закрепление за золотом роли всеобщего эквивалента;

3. Этап перехода к бумажным или кредитным деньгам;

4. Постепенное вытеснение наличных денег из оборота, вследствие чего появились иные виды платежей, например, электронные.



2. Сущность и функции денег

Деньги - своеобразный символ, свидетельствующий о развитости товарного производства.

Сущность денег полнее всего проявляется в их функциях. Несмотря на существование разных трактовок этих функций различными исследователями, все, тем не менее, соглашаются, что деньги выполняют ряд именно общественных функций. В рамках историко-логической концепции мы будем рассматривать следующие функции денег:

1. мера стоимости,

2. средство обращения,

3. средство накопления и образования сокровищ,

4. средство платежа,

5. мировые деньги.

Деньги являются единицей счета, ибо в них выражается стоимость всех товаров. То есть определятся цена товара. Деньги - мера общественного труда, воплощенного в товаре, материальная форма бытия всеобщего эквивалента.

Деньги выступают как средство обращения обслуживания товарооборота. Благодаря платежной способности денег осуществляется акт купли-продажи товаров на рынке. Это выражается формулой: Т (товар) - Д (деньги) - Т (товар). Как средство обмена деньги позволяют обществу избежать неудобства бартерного обмена.

Деньги служат средством накопления, сбережения, образования сокровищ. Люди могут хранить свое богатство в виде ценностей, недвижимости, ценных бумаг, но деньги удобнее для накопления в силу их ликвидности (легко превратить в средства платежа). Владение деньгами за редким исключением не приносит прибыли, денежного дохода, который извлекается при хранении богатства, например, в форме недвижимого имущества (собственности) или ценных бумаг (акций, облигаций). Функция “ мировые деньги “ - это деньги в системе международных экономических отношений. При золотом стандарте они выступают в роли всеобщего эквивалента в хозяйственных взаимоотношениях всех стран. На мировом рынке денежные средства сбрасывают все свои «национальные

мундиры» и выступают в натуральной форме, в виде слитков золота. Оно являлось мерой стоимости и использовалось как всеобщее средство платежа.

Рис. 1. Логическая схема функций денег

Формообразующие признаки денег:

1. Мерило ценности или стоимости всех товаров (если само обладает стоимостью);

2. Обладают всеобщей ликвидностью и пользуются повышенным спросом;

3. Средство сохранения или накопления стоимости;

4. Эластичность - способность денег к автоматическому расширению или сжатию при стихийных колебаниях товарного обращения;

5. Деньги служат единицей счета.

Сущность денег характеризуется их участием в:

· осуществлении различных видов экономических отношений;

· распределение валового национального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли. Здесь проявление сущности неодинаково, так как различные возможности денег объясняются разными социально - экономическими условиями;

· определении цен, выражающих стоимость товаров. Изготовление товаров (оказание услуг) осуществляется людьми с помощью орудий труда, с использованием предметов труда. Произведенные товары преобладают стоимость, которая определяется совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда, и вновь созданной живым трудом стоимости.

Сущность денег проявляется через выполняемые ими функции. Вместе с тем функции могут выполняться только при участии людей. Именно люди, используя возможности денег, могут определять цены товаров, применять деньги в процессах реализации и платежей, а также использовать их в качестве средства накопления. Такой подход к функциям денег означает, что деньги представляют инструмент экономических отношений в обществе.

3. Причины появления бумажных денег

К основным причинам появления бумажных денег, перехода от металлических денег к бумажным можно отнести: 1) бумажные деньги более удобны в обращении нежели металлические, они могут выражать большую стоимость в сравнительно небольших своих количествах и объемах. Возможность такого перехода заложена в функции денег как средства обращения. Однако переход к бумажным деньгам не может быть осуществлен в тот же момент, для этого необходимо наличие двух условий: относительно развитых товарно-денежных отношений и наличие доверия к бумажным деньгам. Говоря о бумажных деньгах, важно отметить, что появившись они сразу заручились общественным признанием. 2) обращение полноценных металлических денег, во-первых слишком дорого, во-вторых добыча металлов не поспевает за ростом потребности экономики в средствах обращения, бумажные же деньги стали не обеспеченными золотом, и смогли вытеснить само золото из обращения.

Таким образом, бумажные деньги - это неразменные на полноценные деньги денежные знаки, выпускаемые для покрытия дефицита государственного бюджета. Впервые они были пущены в обращение в древнем Китае в IX в. Впрочем, и в других странах активно пользовались заменителями настоящих денег, то есть монет, удостоверяя номинал таких знаков стоимости печатью государя или подписью и личной печатью купца или банкира.

Например, на Руси для таких целей пользовались кусочками штемпелёванной кожи, а в Китае император Хубилай в XIII в. повелел "чеканить" деньги из коры тутового дерева, заверяя их своей императорской печатью.

В странах же западной цивилизации первый опыт широкого выпуска бумажных денег принадлежит будущим Североамериканским Штатам (предвестникам нынешних Соединённых Штатов Америки) - в 1690 г. такие денежные знаки стал печатать штат Массачусетс. В Европе первой решила перенять американский опыт Франция - в 1716 - 1720 гг. знаменитый экономист и банкир Джон Ло начал печатать банкноты Королевского банка.

Первоначально наибольшее распространение получили банкноты, или, как их иначе называют, банковские билеты. В дальнейшем, когда мировая экономика пошла по пути предложенным Джоном Ло, и стала создавать центральные банки, им было дано исключительное право выпуска банкнот. Это гарантировало наивысшую надёжность банкнот и исключало эмиссию денег, не обеспеченных реальными ценностями (первоначально надёжность банкнот гарантировалась их свободным обменом на золото).

бумажные деньги - знаки стоимости, заменяющие в обращении полноценные деньги; наделены принудительным курсом, обычно не размены на металл и выпускаются государством для покрытия своих расходов. Бумажные денежные знаки бывают двух видов: государственные, выпускаемые казначейством (казначейские билеты) и банками (банковские билеты или банкноты - bank notes). Казначейские билеты принято называть просто бумажными деньгами в отличие от банкнот, которые по своей природе являются кредитными деньгами. Казначейские билеты - бумажные деньги, которые выпускаются государством непосредственно от своего имени, а не от имени центрального банка, и обеспечиваются государственной собственностью. Исторически бумажные деньги возникли раньше кредитных. Банкноты же появляются с развитием кредитных отношений.

Эмиссия денег - выпуск государством в обращение дополнительного количества денежных знаков.

Рисунок 2. Влияние денежной эмиссии на инфляцию цены

4. Виды денег

Деньги имеют собственную классификацию. В частности, по форме

существования деньги бывают наличные и безналичные. Наличные деньги в свою очередь подразделяются на металлические (разменные монета) и бумажные (находящиеся в обращении).

К бумажным деньгам относятся такие денежные знаки, главной особенностью которых является не то, что они изготовлены на бумаге, а то, что они выпускаются государством (как правило, казначейством) для покрытия своих расходов.

Главным недостатком бумажных денег является то, что они поступают в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках. Чрезмерный выпуск (инфляция) ведёт за собой обесценивание денег, уменьшение их покупательной способности.

С развитием кредитных отношений появляются кредитные деньги - бумажные знаки стоимости, возникшие на основе кредита. Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

ВЕКСЕЛЬ -- (нем. Wechsel -- обмен) - письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, выдаваемое заемщиком (векселедателем) кредитору (векселедержателю), предоставляющее последнему безусловное, поддерживаемое законом право требовать с заемщика уплаты к определенному сроку суммы денег, указанной в В. В. бывают: простые; переводные (тратта); коммерческие, выдаваемые заемщиком под залог товаров; банковские, выставляемые банками данной страны на своих заграничных корреспондентов (иностранные банки); казначейские, выпускаемые государством для покрытия своих расходов. Простой В. удостоверяет обязательство заемщика, векселедателя, уплатить заимодавцу, векселедержателю, положенный к возврату долг в оговоренный срок.

Характерными особенностями векселя являются:

а) абстрактность (на векселе не указан конкретный вид сделки);

б) бесспорность (обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления нотариусом акта о протесте);

в) обращаемость (использование векселя как средства обращения наличных денег, вексель - полноценные деньги).

Бумажные деньги - банкноты и казначейские билеты - обязательны к приему в качестве платежного средства на территории данного государства. Их стоимость определяется лишь количеством товаров и услуг, которые можно купить на эти деньги. Итак, переход к обращению бумажных денег ознаменован превращением золота и серебра в товар, который можно купить по рыночной цене. Бумажные деньги можно классифицировать на: - разменные и сполна покрытые металлическим фондом - разменные с частичным покрытием или вовсе без него - неразменные по предъявлению, но подлежащие изъятию и покрытые особыми обязательствами - неразменные или разменные только в определенный срок и не имеющие особого покрытия К бумажным деньгам с принудительным курсом относят: -разменные сертификаты с полным покрытием металлическим фондом -разменные бумажные деньги с неполным покрытием или без него -неразменные процентные бумажные деньги с принудительным курсом -неразменные беспроцентные бумажные деньги с принудительным курсом. К последней категории относятся рубли, доллары и т.д.

Чек - это разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк. Чек представляет собой письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.

Чек как инструмент краткосрочного действия не имеет статуса платежного средства, и в отличии от эмиссии денег количество чеков в обращении не регулируется законодательством, а целиком определяется потребностями коммерческого оборота. Поэтому расчет чеками носит условный характер: выставление должником чека еще не обязательство перед кредитором оно погашается только в момент оплаты чека банком.

Электронные деньги - это деньги на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства. Распространение системы платежей на электронной основе знаменует собой переход на качественно новую ступень эволюции денежного обращения. На основе распространения ЭВМ в банковском деле появилась возможность замены чеков пластиковыми кредитными карточками.

В настоящее время межбанковские расчеты немыслимы без электронных систем перевода средств. К таким системам относятся:

- СВИФТ (S.W.I.F.T) - система электронных коммуникаций в между народном финансовом обороте (учреждена в 1977 г., состав участников - около 4800 банков и финансовых учреждений, в т. ч. и российских);

- ЧИПС (CHIPS) - система электронных переводов Нью-Йоркской расчетной палаты (130 банков-участников).

К наиболее распространенным зарубежным платежным карточкам относятся: «Виза», «Мастер-Кард», «Америкэн экспресс», а к отечественным - «СТБ-Кард», «Юнион Кард», «Золотая корона», и др.

Кредитные карточки представляют собой документ, выпущенный банком или торговой фирмой, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий ему право на приобретение товаров без оплаты наличными, а также позволяющий получить в банке краткосрочную ссуду.

Большое значение имеют деньги безналичного оборота. Такие деньги имеют ряд преимуществ, в числе которых снижение издержек за счёт уменьшения таких расходов, как печатание дензнаков, их транспортировка, пересчёт, охрана.

Особенности безналичных денежных расчётов:

1. в операциях с наличными деньгами принимают участие плательщик и получатель. В безналичных расчётах к числу участников прибавляется банк, в котором осуществляются расчёты в форме записей по счетам заёмщика и получателя;

2. участники безналичных расчётов состоят в кредитных отношениях с банком;

3. перемещение денег производится путём записей по счетам участников операции.

В последние два-три года стали говорить уже о новом поколении электронных денег - «цифровых деньгах». Имеются в виду расчеты с помочью компьютерных сетей типа «Интернет». Технология такого рода расчетов уже создана и прошла успешное испытание в ряде американских городов. Эта система расчетов позволяет совершать любые покупки, не выходя из собственного дома.

Рисунок 3. Виды денег в современной системе денежного обращения

С другой стороны денежную массу принято делить по степени ликвидности. Разные виды денежных средств объединяются в денежные агрегаты или денежные комплексы.

Итак, "деньги" - лишь обобщающее название особых предметов, используемых человечеством для облегчения торговли и решения других экономических задач.

Реально, проводя ту или иную денежную операцию, мы пользуемся одним из видов денег: металлическими монетами или бумажными банкнотами.

Денежный рынок - это рынок денежных средств, на котором в результате взаимодействия спроса на деньги и предложения денег устанавливается равновесное значение количества денег и равновесная ставка процента.

Денежный рынок - это часть финансового рынка. Финансовый рынок делится на денежный рынок и на рынок капиталов. В свою очередь денежный - на учетный, межбанковский и валютный. Рынок капитала охватывает средне- и долгосрочные кредиты, а также акции и облигации.

Рисунок 4. Структура финансового рынка

Дж. М. Кейнс рассматривал деньги как один из типов богатства и считал, что та часть активов, которую население и фирмы желают хранить в форме денег, зависит от того, насколько они ценят свойство ликвидности. Кейнс назвал свою теорию спроса на деньги теорией предпочтения ликвидности.

Как считал Кейнс, три причины побуждают людей хранить их богатства в форме денег:

· Для использования денег в качестве средств платежа (трансакциональный мотив);

· Для обеспечения в будущем возможности распоряжаться определенной частью своих ресурсов в форме наличных денег (мотив предосторожности);

· Спекулятивный мотив - мотив хранения денег, возникающий из желания избежать потерь капитала, вызываемых хранением активов в форме облигаций в периоды ожидаемого повышения норм ссудного процента.

Классическая количественная теория денег. Ее представители - Дж. Локк, Д. Риккардо, Д. Юм, Дж. Вандерлинт, И. Фингер и др. Сторонники этой теории считали, что количество денег в обращении влияет на уровень цен. Первопричиной, двигателем изменений выступает денежная масса. Изменение массы денег приводит к пропорциональному изменению цен.

Представители количественной теории считали, что V (скорость обращения денег) и Q (объем производительных товаров и услуг) стремятся к естественному уровню, присущему каждому из них, и не зависит от денежной политики, т.е. могут рассматриваться как константы.

Господствующей стала точка зрения о всесильности денежно-кредитной политики как инструмента стабилизации экономики.

Монетаризм М. Фридмен обнаружил зависимость между количеством денег в обращении и экономическим циклом. В пределах одного цикла эта зависимость такова: изменения в темпах роста денежной массы, находящейся в обращении, приводят к изменениям в темпах роста номинального ВНП (как за счет изменения реального количества производимых товаров и услуг, так и за счет изменения абсолютного уровня цен). У монетаристов V - величина переменная. М. Фридман считал, что денежно-кредитная политика имеет решающее значение в развитии экономики.

Представители современных теорий считают, что государство должно в целях воздействия на экономику использовать и денежно-кредитную и фискальную политику.

Под предложением денег обычно понимают денежную массу в обращении, т.е. совокупность денежных средств, обращающихся в стране на данный момент.

Денежная масса - совокупность всех денежных платежей, находящихся в наличной и безналичной формах, обеспечивающая обращение товаров и услуг в народном хозяйстве.

Для характеристики денежного предложения применяются различные обобщающие показатели, или так называемые «денежные агрегеты». К ним относятся следующие:

1. Агрегат М1 - «деньги для сделок» - это показатель, предназначенный для изменения объема фактических средств обращения.

2. Агрегаты включают, кроме М1, денежные средства на сберегательных и срочных счетах а также депозитные сертификаты.

3. Наиболее полные агрегаты денежного предложения - L и D; L наряду с М3 включает прочие ликвидные активы, такие как срочные государственные ценные бумаги.

5. Валюта

Валюта - это денежная единица страны, а также денежные знаки иностранных государств. В первом случае речь идёт о национальной валюте, во втором - об иностранной (валюте)

Каждая страна имеет национальную валюту. Для обслуживания движения товаров, услуг и капиталов валюты разных стран должны конвертироваться (обмениваться друг на друга). Режим обратимости определяют три группы валют. Свободно конвертируемая валюта (СКВ) без ограничений обменивается на все инвалюты. Десяток с небольшим самых развитых стран мира обладает СКВ, которую ещё называют твердой валютой в силу её относительной стабильности по сравнению с иными денежными знаками, а также мировыми деньгами.

Около полусотни стран мира владеют мягкой валютой, или частично конвертируемой, когда применяются некоторые ограничения по ряду валютных операций. Наконец, неконвертируемая валюта - замкнутая валюта, имеющая обращение в пределах своей страны и не обмениваемая на инвалюты. Переход к конвертируемости национальной валюты - не техническая операция. Это сложный и постепенный процесс, идущий параллельно с повышением эффективности экономики и конкурентоспособности на мировом рынке производимых товаров.

Курс валют позволяет определить соотношение, в котором валюты могут обмениваться, он устанавливается на валютных биржах, на которых разные валюты продаются и покупаются. Валютный курс - цена национальной валюты, выраженная в национальной валюте. Отечественная валюта обесценивается, когда растет цена единицы инвалюты в пересчете на национальную валюту. И наоборот.

В современной международной валютной системе валютные (обменные) курсы свободные, плавающие, добровольно «привязываясь» друг к другу в зависимости от спроса и предложения. Валютный курс всегда конкретен и оптимальном (наилучшем) случае выражает паритет (равенство) покупательной способности альтернативных (обмениваемых) денежных единиц. Валютные курсы, помимо прочего, зависят от уровня конкурентоспособности отечественных товаров и услуг на внешнем рынке, темпов инфляции, от характера внешнеэкономической политики правительства.

Валютный бизнес - особая сфера предпринимательства. Для получения здесь весомой прибыли нужны профессиональные знания, опыт, талант и призвание. Валютный брокер, дилер - особый тип деловых людей, соединяющих деловую компетентность с обостренной интуицией, чутьем неуловимых изменений на валютном рынке.

История бумажных денег в России достаточно интересна и насыщена и заслуживает подробного рассмотрения. В данной работе представлены основные этапы развития и реформы, относящиеся к бумажным деньгам России.

В СССР была монополия на международную торговлю, которая осуществлялась соответствующими организациями. Предприятия доступа к реальной валюте не имели. То есть, они имели рублевые счета, эквивалентные по сумме, валютным. И более того, деньги на эти счета поступали на целевое финансирование (закупка станков, материалов, оборудования), а не так, что "у меня там валютка скопилась, на что бы ее потратить". Предприятия через соответствующую организацию типа "Внешстанкоимпорт" или как она там называлась, заключала договор на поставку оборудования, переводила рублевую сумму на счет этой организации, и уже эта организация осуществляла все манипуляции с реальной валютой (долларами, маркам, фунтами).

Конец 1920-х - начало 1930-х годов в Советском Союзе было временем кардинальной трансформации хозяйственного механизма. Руководство страны взяло курс на индустриализацию. Отсутствие реальных источников ее финансирования сначала привело к необеспеченной эмиссии денежных знаков, а затем к изменению форм организации денежного обращения, в частности, порядка эмитирования и регулирования денежной массы.

Источников, из которых черпались денежные средства для модернизации промышленности в индустриально развитых странах Запада, внутрипромышленных накоплений, внутренних и внешних займов в СССР в этот период не было. Единственным реальным способом финансирования проводимой сверхбыстрыми темпами индустриализации была эмиссия бумажных денежных знаков. Запланированных накоплений в промышленности достичь не удалось, поскольку промышленный рост обеспечивался главным образом за счет увеличения численности работающих при опережающем росте зарплаты. Денежно-кредитная политика государства в это время целиком подчинялась задаче изыскания средств для проведения индустриализации. Между тем уже к началу 1929 г. появились явные признаки недоверия населения к советской валюте и нежелания граждан участвовать в финансировании государственных программ индустриализации. С середины 1930 г. население практически перестало добровольно покупать облигации госзаймов.

Работа аппарата Наркомфина и Госбанка СССР в этих условиях в значительной степени сводилась к сбору налогов, дополнительному изъятию средств у населения и распределению их в госсекторе в соответствии с кредитными планами. Подписка на займы стала коллективной и фактически обязательной. Увеличение доходов бюджета за счет подписки населения на займы происходило на фоне роста денежных доходов населения. По официальным данным, за первую пятилетку они возросли в 3,5 раза, при этом денежные доходы рабочих и служащих в 4 раза. За это же время оборот государственной и кооперативной торговли увеличился примерно в 2,5 раза Основной причиной медленного роста товарооборота было резкое сокращение производства в сельском хозяйстве. Перекачка средств из сельского хозяйства в промышленность и репрессии против крестьян привели к тому, что за пять лет (19281932 гг.) почти вдвое уменьшились объемы продукции животноводства и птицеводства. Производство мяса, молока, яиц в 1934 г. было ниже, чем в 1919 году. Сократился валовой сбор зерна, снизилась средняя урожайность зерновых (в 1932 г. она составляла 5,7 ц с гектара против 8,2 ц в 1913 г.).

В результате торговый оборот заполнился массой пустых денег. В перечень дефицитных товаров вошли продукты питания и товары массового спроса текстиль, металлические изделия, обувь, кожаные изделия.

В целях борьбы с продовольственным кризисом и товарным дефицитом с 1929 г. во всех городах была введена карточная система. Приоритет в снабжении принадлежал индустриальным центрам. Власти рассчитывали таким образом обеспечить снабжение всех горожан в равной степени, но в условиях обострения продовольственного дефицита и угрозы голода снабжение было дифференцированным. Только рабочие ведущих промышленных объектов получали по карточкам все товары.

Карточная система предусматривала разные цены на основные продукты массового спроса в зависимости от принадлежности владельца карточки к той или иной социальной группе, его местожительства, профессии и места работы. Нормы выдачи продуктов по карточкам также были различными. Они определялись как важностью предприятия и города, так и значимостью конкретного цеха и степенью выполнения плана.

Одновременно с введением карточной системы были созданы закрытые формы распределения товаров. В крупных городах были организованы коммерческие магазины, где можно было купить продовольственные товары любого ассортимента по ценам, превышающим карточные в 56 раз.

В денежной сфере страны с 1930 г. отмечались явления, характерные для периодов усиления инфляции. Повсеместно наблюдалось так называемое бегство от денег, когда население стремится любыми путями превратить их в товары, цены на которые все время повышаются. Оживился подпольный фондовый рынок, цены на Поскольку рост эмиссии значительно опережал увеличение товарооборота, разрыв между покупательной способностью денег и предложением товаров постоянно увеличивалсязолото и иностранную валюту резко возросли. Огромные капиталовложения в тяжелую промышленность, сознательное ускорение темпов ликвидации частного сектора и нарушение пропорций в развитии отраслей промышленности, производящих средства производства и товары народного потребления, сохранение дисбаланса в развитии промышленности и сельского хозяйства неизбежно должны были привести к дестабилизации денежного обращения. Опасность возврата к гиперинфляции, от которой страна избавилась за несколько лет до этого, была реальной. Поэтому еще в 1929 г. начался поиск экономических моделей, которые позволили бы осуществить в СССР ускоренную модернизацию промышленности при отсутствии для этого реальных денежных средств.

Одним из первых шагов в этом направлении было осуществление в стране в 19291933 гг. экономических реформ налоговой, кредитной и тарифной. Созданные в результате их проведения экономические механизмы позволили принудительно изымать денежные средства у промышленных предприятий и населения с целью их перераспределения в соответствии с кредитными планами.

Налоговая реформа оградила государство от возможных последствий уменьшения платежей населения в казну. После вытеснения из розничной торговли частника Наркомфин начал контролировать большую часть товаропотоков (предметов первой необходимости и продуктов питания)

Постановлением СНК СССР от 16 августа 1930 г. для предприятий и организаций обобществленного сектора вместо системы множественных налогов были введены две основные формы платежей в бюджет налог с оборота (именно он стал основой доходной части бюджета)⁵ и отчисление от прибылей государственных предприятий на образование специального капитала в учреждениях долгосрочного кредита. Введение двух форм платежа госпредприятий в бюджет позволило создать механизм перераспределения доходов и финансового контроля за ходом выполнения предприятиями производственных планов и планов реализации.

Целью хозяйственных и финансовых реформ начала 1930-х годов было создание эффективного механизма централизованного планового регулирования материального и финансового аспектов воспроизводственного процесса.

Денежная система, которая сформировалась в СССР после проведения кредитной реформы, была полностью оторвана от мирового рынка. В то время как денежные знаки экономически развитых стран обеспечивались золотом, советские денежные знаки не только не обменивались на золото, но и не служили по отношению к нему ни средством обращения, ни платежным средством. Золотой запас страны стал рассматриваться как неосновной вид обеспечения советских денег, необходимый прежде всего для внешнеторговых операций государства.

Планирование денежного обращения перестало ограничиваться общим определением количества денег в обращении и его косвенным регулированием. Оно стало прямым и охватывало основные потоки налично-денежного оборота, которые сводились в основном к выплатам наличных средств на заработную плату, по заготовкам и со счетов колхозов, а также к возврату этих денег через торговую сеть и посредством финансовых мероприятий государства (налоги, займы). Налично-денежный оборот практически свелся к обороту денежных доходов и расходов населения. Он проходил главным образом через кассы государственных и кооперативных предприятий и организаций и через кассы Госбанка СССР.

Еще одной особенностью советских денег было наличие у одной денежной единицы нескольких покупательных способностей. Покупательная способность рубля зависела от того, где его отоваривали: в рабочей столовой на предприятии ударной отрасли промышленности, на базаре или в закрытом распределителе.

Регулирование наличного денежного оборота стало осуществляться за счет изменения цен в государственной розничной торговле, повышения налогов и широкого использования принудительных займов. Все это снижало покупательский спрос на товары группы Б (производство которых сдерживалось) и отчасти ослабляло негативные последствия непокрытой эмиссии, являвшейся результатом дефицита бюджета. Увеличение расходов на финансирование обороны создало большое напряжение в бюджете. Для обеспечения растущих затрат был проведен ряд мероприятий по сокращению государственных расходов и дополнительной мобилизации ресурсов как за счет народного хозяйства, так и за счет доходов населения.

Показатели денежного обращения особенно заметно ухудшились в период с конца 1938 г. до середины 1940 года. Непосредственной причиной этого явилось недостаточное увеличение товарных фондов для продажи населению. Были введены ограничения отпуска товаров населению, установлены нормы отпуска продовольственных товаров в одни руки. В 1940 г. многие промтовары практически нельзя было купить по государственным ценам. Они поступали в особые магазины, которые продавали их по повышенным ценам. На местах в ряде случаев возникали замаскированные попытки возрождения закрытых форм торговли и возврата к карточной системе Рост производства промышленной продукции, в частности, товаров группы Б, а также серьезное снижение себестоимости продукции позволили значительно повысить доходы бюджета за счет налога с оборота и отчислений от прибылей.

Размещено на Allbest.ru