Финансовые посредники

Размещено на http://www.allbest.ru/

Финансовые посредники

План

1. Сущность финансового посредничества

2. Сущность кредитной системы и ее структура

3. Ломбарды

4. Кредитные союзы

5. Лизинговые компании

6. Финансовые компании

7. Факторинговые компании

8. Цели, функции и механизм банковской системы

9. Общая характеристика банковских операций

10. Межбанковские объединения

Литература

1. Сущность финансового посредничества

Финансовое посредничество - это специфический вид деятельности на денежном рынке, который заключается в аккумуляции его субъектами свободных денежных капиталов и размещении их в доходные активы.

Финансовые посредники делятся на две группы:

1. банки;

2. небанковские финансовые посредники, которые являются чистыми посредниками, они не могут разместить в активы больше средств, чем сами аккумулировали.

Отличие от брокерско-дилерской деятельности: брокеры и дилеры не создают собственных требований и обязательств, а действуют по поручению клиентов, получая доход в виде комиссионной платы (брокеры) или разницы в курсах купли и продажи (дилеры), а финансовые посредники действуют на рынке от своего имени и за собственный счет, создавая собственные обязательства и собственные требования, поэтому их прибыль формируется как разница между доходами от размещения аккумулированных средств и расходами, связанными с их привлечением.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 10.1. Общая схема финансового посредничества

Роль финансового посредничества:

1. появление новых финансовых инструментов, расширение их ассортимента;

2. удовлетворение потребностей в капитале для расширенного воспроизводства;

3. возможности для каждого отдельного кредитора оперативно разместить свободные средства в доходные активы, а для заемщика - оперативно мобилизовать дополнительные средства, необходимые для решения производственных или потребительских затрат;

4. сокращении расходов базовых субъектов денежного рынка на формирование свободных средств, размещении их в доходные активы и заимствовании дополнительных средств;

5. ослаблении финансовых рисков для базовых субъектов денежного рынка, поскольку значительная часть их переводится на посредников;

6. увеличение доходности заемных капиталов, особенно сосредоточенных у мелких владельцев, благодаря уменьшению финансовых рисков, сокращению расходов на осуществление финансовых операций и открытию доступа к высокодоходному бизнесу.

2. Сущность кредитной системы и ее структура

Кредитная система - совокупность кредитных отношений и институтов, которые реализуют эти отношения

Кредитная система - совокупность банков и СКФИ, которые осуществляют мобилизацию денежных ресурсов и предоставляют их в заем. Недостаток: отсутствует мотивация объединения парабанковских учреждений (СКФИ) и не все СКФИ осуществляют заёмные операции.

Банковская система - организационная совокупность разных видов банков, которые существуют в той или иной стране в определённый период.

Центральный банк - это эмиссионный, расчетный и кассовый центр, который осуществляет надзор за всей кредитной системой и используется как важнейший инструмент кредитно-денежной политики государства.

Коммерческий банк - учреждение, действующее на основе лицензии центрального банка и осуществляющее депозитные, кредитно-расчетные и другие операции с целью получения прибыли.

Виды коммерческих банков:

Универсальный банк - банк, имеющий право проводить все виды банковских операций.

Специализированный банк - банк, у которого 50% банковских операций являются активами одного типа:

o Сберегательный (депозитный) банк - банк, в котором 50% вкладов от физических лиц.

o Государственный банк - банк, у которого 100% уставного капитала принадлежит государству.

o Ипотечный (коммунальный) банк - банк, который предоставляет кредиты на приобретение недвижимого имущества.

o Инновационный банк - банк, инвестирующий нововведения, ноу-хау.

Парабанковская система - организационная совокупность разных кредитных небанковских учреждений в данной стране.

Почтово-сберегательные учреждения - разновидность СКФИ, которые аккумулируют мелкие сбережения широких слоёв населения через почтовые отделения и используют эти средства для кредитования кредитно-финансовых управлений и государства.

СКФИ - учреждения, деятельность которых ориентируется на обслуживание определённых типов клиентов и распространяется на такие сферы кредитования, которые являются рисковыми для банков.

Главное отличие СКФИ от банка:

СКФИ осуществляют свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская долговых обязательств, а только собственные акции. Все риски от сделок распределяются между акционерами равномерно.

Виды СКФИ:

Инвестиционные компании - выпускают и продают собственные ценные бумаги, в основном мелким инвесторам. На полученные средства покупают ценные бумаги предприятий и банков, обеспечивая своим акционерам доход в виде дивидендов по акциям инвестиционных компаний.

Лизинговые компании - организации, предоставляющие в долгосрочную аренду предметы долгосрочного кредитования.

Страховые компании - финансовые институты, создаваемые для возмещения возможных убытков в результате стихийных бедствий.

Пенсионные фонды - государственные или частные организации, создаваемые для поддержания малообеспеченного населения средствами, на период после выхода на пенсию, а также свободные финансовые ресурсы вкладывают в акции и облигации разных предприятий. Пенсионные фонды формируются за счет средств физических и юридических лиц.

Факторинговые компании - организации, которые покупают дебиторскую задолженность клиентов, связанную с поставкой товаров или предоставлением услуг.

Финансовые компании - небанковские учреждения, которые специализируются на сделках по купле-продаже товара с отсрочкой платежа.

Кредитные союзы - кооперативные организации, которые создаются для взаимного кредитования их участников.

Ломбарды - кредитные учреждения, которые осуществляют кредитование под залог имущества и различных ценностей.

3. Ломбарды

Ломбарды - кредитные учреждения, которые осуществляют выдачу займов под залог движимого имущества и различных ценностей. Стоимость заложенного имущества должна превышать суму кредита на 20-50%, заёмщик сохраняет право собственности на заложенное имущество до наступления обусловленной даты, после которой имущество может быть реализовано куда-либо через аукционы, либо в самом ломбарде. Право на собственность подтверждается залоговой квитанцией или другим документами, свидетельством о факте внесения имущества в залог. Основные клиенты ломбардов - частные лица, им предоставляется залог на короткие сроки с начислением процентов. Заложенное имущество должно обеспечить покрытие убытков, которые могут возникнуть, если заем не будет возвращен.

4. Кредитные союзы

Кредитные союзы - кооперативные организации, которые создаются с целью аккумуляции сбережений своих участников для их взаимного кредитования. Объединяться в кредитные союзы могут религиозные общества, предприятия, объединяющиеся на принципах профессиональных или территориальных. Инициаторы кредитных союзов - предприятия, профсоюзы, местные органы власти, религиозные общества.

Активные операции кредитных союзов - выдача кредитов своим участникам на потребности.

Цель кредитного союза - кредит обеспечивает имуществом заёмщика и дает ему доход. Отличие от других кредитных институтов - кредитование осуществляется между своими участниками.

5. Лизинговые компании

Лизинговые компании - организации, покупающие предметы долгосрочного кредитования (машины, оборудование, транспортные средства) и предоставляющие их в долгосрочную аренду (на 5-8 лет) фирме-арендатору, которая постепенно выплачивает лизинговой компании стоимость взятого в аренду имущества.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 10.3 Последовательность кредитования с участием лизинговой компании

1 - договор лизинга;

2 - приобретение предметов долгосрочного кредитования;

3 - передача в аренду предметов долгосрочного кредитования;

4 - погашение стоимости взятого в аренду имущества (кредита) и процентов

6. Финансовые компании

Финансовые компании - небанковские учреждения, которые специализируются на кредитной продаже потребительского товара с отсрочкой платежа. Создаются как самостоятельные, юридические учреждения и на акционерных, паевых принципах. Ресурсы финансовой компании формируются за счёт выпуска ценных бумаг.

Основная функция - предоставление кредитов покупателям-потребителям товаров путём приобретения долговых обязательств у торговых фирм.

1. в процессе приобретения товара покупатель оплачивает часть его стоимости (? 20%), а на остаток суммы берётся торговый кредит;

2. после этого финансовая компания на основании предварительно заключённого договора с торговой фирмой и предоставленного ею документа о получении товара направляет продавцу обусловленную сумму, которая равна цене товара за вычетом оплаченной части;

3 покупатель, который приобретает товар, погашает свою задолженность перед финансовой компанией в обусловленный срок (1- 4 года) с ежемесячными взносами по выплате процентов, при этом проценты будут выше, чем в банке.

7. Факторинговые компании

Факторинговые компании - организации, которые покупают дебиторскую задолженность клиентов, связанную с поставкой товаров или предоставлением услуг.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 10.5 Последовательность кредитования с участием факторинговой компании

1 - поставка товара покупателю; образуется у покупателя кредиторская задолженность, а у поставщика - дебиторская;

2. погашение кредиторской задолженности покупателя перед поставщиком, т.е. выкуп дебиторской задолженности;

3 - покупатель погашает свою задолженность перед факторинговой компанией.

8. Цели, функции и механизм банковской системы

Банковская система - организационная совокупность разных видов банков, которые существуют в той или иной стране в определённый период.

В зависимости от структуры банковская система бывает:

I. Одноуровневая - предусматривает горизонтальные связи между банками и универсализацию банковских операций. Все банки находятся на одной иерархичной ступени, выполняя аналогичные функции.

Банк А - Банк Б - Банк С

II. Двухуровневая - характерна для стран с рыночной экономикой. Состоит из двух уровней:

1. Верхний уровень - центральные эмиссионные банки, которые являются банками банков;

2. Нижний уровень - коммерчески банки, клиентами которых являются физические и юридические лица. Отношения строятся по горизонтали, то есть они являются равными.

НБУ

¦ ¦ ¦ - вертикальные связи

Банк А - Банк Б - Банк С - горизонтальные связи

В двухуровневой системе существуют вертикальные отношения, то есть отношения подчинения всей банковской системы Национальному банку.

В Украине была проведена реформа банковской системы в 1991 году в соответствии с законом Украины "О банках и банковской системе". В соответствии с этим законом верхний уровень - НБУ, нижний - коммерческие банки.

Функции банковской системы:

1. Трансформационная - обусловлена посреднической деятельностью банков: мобилизуя денежные ресурсы и передавая их разным субъектам, банки имеют возможность трансформировать (изменять) сроки, размеры, риски по кредитам;

2. Эмиссионная - функция создания денег (эмиссия и мультипликация), регулирования денежной массы;

3. Стабилизационная - функция обеспечения стабильности, проявляется в принятии ряда законов, нормативных актов, которые регламентируют деятельность банков, а также создают механизм государственного контроля и надзора за соблюдением законов банковской системы.

Цели банковской системы:

1. Получение максимальной прибыли;

2. Согласование интересов банка и общества;

3. Сглаживание противоречий по обеспечению прибыльности;

4. Обеспечение надёжности и стабильности финансирования банка для обеспечения стабильности денег;

5. Обеспечение стабильности получения дохода предприятием и получения максимальной прибыли за счёт расширения производства от кредитования.

Механизм банковской системы

Банковская система формируется на основе законодательно определенной совокупности финансовых посредников, которые занимаются банковской деятельностью на профессиональной основе и самостоятельно.

Самостоятельность банковской системы, как экономической структуры, имеет двойное направление:

1. Относительные отделения банков и структурные отделения;

2. Относительные отделения других подобных крупных систем, которые функционируют с банковской системой.

Банковская система возникла не вследствие механического объединения банков в случайную совокупность, а на основе заранее отработанной концепции, в пределах которой каждому банку отводится отдельной место. финансовый кредитный банк ломбард

9. Общая характеристика банковских операций

Банковские операции - операции направленные на решение конкретных задач банков, то есть отражающие их банковскую деятельность.

В банковской деятельности выделяют операции:

I. Пассивные - операции, с помощью которых создаются банковские ресурсы. Ресурсы коммерческих банков - это совокупность денежных средств, которые находятся в его распоряжении и используются для исполнения определенных операций:

1. собственный капитал выполняет защитную функцию - страхование интересов вкладчиков и кредиторов, покрытие текущих убытков от банковской деятельности:

- уставный фонд;

- резервный фонд;

- специальные фонды;

- нераспределенная прибыль.

2. привлеченные ресурсы выполняют функцию обеспечения оперативной деятельности:

а. Депозитные:

- до востребования;

- срочные;

- сберегательные.

б. Недепозитные (заемные):

- межбанковские услуги;

- эмиссия ценных бумаг (облигаций);

- рефинансирование НБУ

Активные - операции банков, которые проводятся с целью использования и размещения средств, полученных в ходе пассивных операций. В результате проведения активных операций банк получает прибыль:

1. Операции с центральным банком;

2. Кредитные операции.

Банковские услуги (вид активных операций) - определённые действия банка, которые являются сопутствующими при осуществлении банковских операций, направленных на удовлетворение потребностей клиента с целью получения дохода. Банковская услуга осуществляется банком по поручению клиента, за его счёт, от его имени. Банк выступает агентом. В виде дохода получает комиссионное вознаграждение.

1. Традиционные:

- расчётно-кассовые услуги;

- кредитные услуги;

- валютные услуги.

2. Нетрадиционные:

- гарантийные услуги;

- посреднические услуги;

- консультативные услуги.

10. Межбанковские объединения

Межбанковские объединения - добровольные объединения самостоятельных банков, либо прямое подчинение и зависимость.

Основные виды банковских объединений:

1. Банковский консорциум - объединение на договорной основе нескольких банков для совместного проведения кредитования, гарантийных и других операций. Главная цель - увеличение объёмов операций путём концентрации ресурсов, распределение риска между участниками, в случае неплатежеспособности.

2. Банковский картель - объединение крупных банков на договорной основе о распределении сфер деятельности, согласовании и проведении единой политики процентных ставок, дивидендов и условий кредита.

3. Банковский концерн - монопольное объединение акционерных банков, где главный банк владеет центральным пакетом акций юридически самостоятельных банков, тем самым устанавливает финансовый контроль.

4. Банковский трест - монополистическое объединение банка, который создаётся объединением собственности банка, при этом банки теряют юридическую и коммерческую самостоятельность и починяются одному органу управления.

Литература

1. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. - СПб: Питер, 2012. -304 с.

2. Балабанов И.Т. Валютный рынок и валютные операции в России. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 240 с.

3. Дробозина Л.А., Окунева Л.П. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов.- М.: ЮНИТИ, 2007. - 479 с.

4. Колесников В.И. Банковское дело: Учебник. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2012.- 464 с.

5. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 496 с.

6. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для вузов, обучающихся по экономическим специальностям. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 672 с.

7. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки.- 2 -е изд., перераб. и доп. - М.: "Финансы и статистика", 2008. - 460 с.

Размещено на Allbest.ru