Денежная реформа: теория и практика

Размещено на http://www.allbest.ru/

Курсовая работа

по дисциплине «Микроэкономика»

Тема: Денежная реформа: теория и практика



Содержание

Введение

1. Экономическая сущность денежных реформ

1.1 Виды денежных реформ

1.2 Методы проведения денежных реформ

Выводы по 1 главе

2. Анализ проведения денежных реформ в России

2.1 Денежные реформы в дореволюционной России

2.2 Денежные реформы в СССР

2.3 Денежные реформы в России

Выводы по 2 главе

Заключение

Список использованных источников



Введение

Актуальность исследования. Денежная реформа представляет собой радикальное устранение недостатков в денежной сфере, предусматривающее переход к применению устойчивой денежной единицы, отличающейся стабильностью покупательной силы, что может способствовать развитию отношений, присущих рыночной экономике, повышению роли денег в развитии народного хозяйства.

Денежные реформы осуществляются в соответствии с законодательными актами, направленными на укрепление денежной системы страны. В ходе денежных реформ изымаются из обращения обесцененные бумажные деньги, выпускаются новые, изменяется денежная единица или ее золотое содержание, происходит переход от одной денежной системы к другой. Во всех этих случаях речь идет об изменении денежной единицы как в налично-денежном обороте, так и в безналичных расчетах. При этом необязательно, особенно в современных условиях, изменение золотого содержания денежной единицы, но может измениться курс национальной валюты.

Завершение денежной реформы не дает гарантии сохранения устойчивости новой денежной единицы в последующем. После проведения денежной реформы необходимо систематическое осуществление определенных мер по сохранению достигнутых результатов. Немалую роль в этом играет обоснованная денежно-кредитная политика, с помощью которой может быть осуществлено регулирование денежной сферы.

Посредством денежных реформ правительство пытается создать такой механизм денежного обращения, который бы способствовал экономическому росту и процветанию государства.

На Россию пришлось много испытаний, которые сильно влияли на политический и экономический курс страны. Войны, внутренние неурядицы не позволяли создать устойчивую и здоровую экономическую систему. Экономика России рушилась, восстанавливалась, преобразовывалась и приобрела, наконец, тот вид, который мы наблюдаем сейчас. Обращаться к опыту прошлых веков всегда интересно. Безусловно, следует помнить, что исторические параллели всегда условны. Но исторический опыт бесценен...

Цель курсовой работы: исследовать теоретические аспекты механизма проведения денежных реформ, проанализировать исторический опыт денежных реформ в России.

В соответствии с поставленной целью необходимо решить ряд следующих задач:

Изучить понятие денежной реформы, основные виды и методы её проведения.

Изучить эволюцию денежных реформ, понять их причины и результаты.

Проанализировать важнейшие предпосылки для успешного проведения денежных реформ в России начиная с 1535 года.

Объектом исследования: денежные реформы России.

Предметом исследования является проблемы проведения денежных реформ.

В качестве информационной базы для написания курсовой работы были использованы: актуальная нормативно-законодательная база, регулирующая функционирование денежной системы; учебники и учебные пособия по заданной тематике; актуальная периодическая литература (журналы).

Курсовая работа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованных источников и приложения.



1. Экономическая сущность денежных реформ

денежный стоимость деноминация

1.1 Виды денежных реформ

Деньги - это общепризнанный двигатель экономики, эффективная денежная система является необходимой предпосылкой экономического роста. Переход к сбалансированному денежному обращению и при этом необходимо отметить, что проведение самостоятельной денежной политики стали возможны лишь после введения собственной валюты [17, C.102].

Правительство государство может изменить установленный ранее масштаб цен. Такое изменение называется денежной реформой.

Денежная реформа - это переход от одной меры стоимости к другой, сопровождаемый уменьшением количества денег в обращении. Как правило, денежные реформы приходятся на периоды высокой инфляции. Так, с 1944 по 1952 годы европейские страны провели 24 денежные реформы.

Во-первых, денежная реформа - это инструмент, который нельзя использовать часто. Проведя денежную реформу в неблагоприятных условиях, правительство лишится возможности осуществить ее тогда, когда для нее сложатся здоровые предпосылки. Во-вторых, в ситуации ожидания или возобновления инфляции денежная реформа, скорее всего, вызовет панику и социально-экономическую нестабильность [11, c.36].

С целью более эффективного понимания экономической сущности денежных реформ рассмотрим предпосылки проведения денежной реформы.

Так, денежные реформы - это полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения. Денежные реформы осуществляются различными методами, в зависимости от экономического положения страны, от степени обесценения денежных знаков, от политики государства.

Выделяют следующие виды денежных реформ:

- переход от одного типа денежной системы к другому или от одного денежного товара к другому;

- замена ставшей неполноценной и обесцененной монеты полноценной монетой или неразменных денежных знаков разменными;

- изменение в системе эмиссии денег;

- стабилизация валюты или частичные меры по упорядочению денежного обращения;

- образование денежной системы.

Цель любой денежной реформы - стабилизация денежной системы страны. Денежные реформы, восстанавливающие разменность денежных знаков на полноценные денежные монеты проводились много раз в 18-19 веках (у нас - Петровские реформы, реформы при Екатерине II) и, как правило, имели следующие экономические последствия: увеличение производства и товарооборота; оздоровление денежного обращения; ликвидация дефицита государственного бюджета; сжатие денежной массы в обращении; обеспечивается дефляционными мероприятиями; ликвидация дефицита платежного баланса страны и накопление золотовалютных резервов для поддержания валютного курса [11, c.69].

1.2 Методы проведения денежных реформ

Эволюция денежной системы государства отражается в денежных реформах, их экономических предпосылках, целях и результатах.

Денежная реформа - глубокое преобразование денежной системы страны, проводимое государством в связи с расстройством денежного обращения и в целях укрепления национальной валюты, стабилизации денежной единицы [14, c.58].

Наиболее распространенными методами проведения денежных реформ являются нуллификация, деноминация, девальвация, ревальвация.

Нуллификация денег (лат. nullus - никакой, несуществующий + facio - делаю) - аннулирование государством резко обесценившихся бумажных денег. Нуллификация денег бывает следствием глубокой инфляции, может вызываться необходимостью изъять потерявшие силу законного платежного средства бумажные деньги в связи со сменой политической власти. Нуллификация денег является одним из методов стабилизации денежного обращения.

Иногда нуллификация денег фактически совпадает с девальвацией, при которой обесценившиеся денежные знаки старого образца обмениваются на новые по очень низкому курсу.

Деноминация (лат. nominatio - наименование) - изменение нарицательной стоимости денежных знаков с обменом старых денежных знаков на новые денежные единицы в определенном соотношении. Одновременно в таком же соотношении пересчитываются цены, тарифы, заработная плата и т.д. Деноминация, как правило, следствие инфляции и служит в определенной мере упорядочению денежного обращения, но может быть связана с упрощением расчетов [14, C.62].

Например, проведение деноминации, как правило, означает уменьшение номинального выражения эмитируемых денежных знаков. Подобная оценка практически приемлема для характеристики деноминаций, проведенных в нашей стране. Это относится к деноминации 1922 г., когда рубль выпуска 1922 г. заменял 1000 ранее выпущенных денежных знаков, а также в 1923 г., когда вновь выпущенные знаки соотносились к знакам образца 1922 г. как 1 : 100.

Впоследствии, в 1961 г. была проведена замена выпущенных ранее денежных единиц в соотношении 10 : 1 к единице 1961 г. Такая мера представляла собой деноминацию, которая сводилась к изменению номинального выражения денежной единицы, что имело значение главным образом для денежного оборота внутри страны. Однако одновременно с деноминацией было уменьшено золотое содержание денежной единицы в 4,5 раза. Оно не могло характеризоваться как деноминация, а представляло собой самостоятельную меру, которая имела отношение в основном к операциям с иностранными государствами.

Деноминация - метод «зачеркивания нулей», т.е. укрупнение масштаба цен. В России в 1998 г. проведена была деноминация рубля в соотношении 1 : 1000 старых рублей.

Девальвация (позднелат. devalvatio - лат. приставка de означает движение вниз, понижение, valeo - имею значение, стою) - официальное понижение стоимости денежных единиц. В период функционирования металлических денежных систем проведение денежных реформ обычно сопровождалось девальвацией, осуществляемой путем законодательного уменьшения золотого содержания денежной единицы или снижения курса бумажных знаков по отношению к золоту или к иностранной валюте. Девальвация в современных условиях - свидетельство кризиса валютной системы государства, следствие обесценения денег или значительного и длительного дефицита платежного баланса. Девальвация поощряет экспорт, но увеличивает внешнюю задолженность государства, удорожает импортные товары. Тем самым девальвация усиливает экономические и политические противоречия, сложившиеся в экономике.

Девальвация официально закрепляет уже происшедшее в условиях инфляции фактическое обесценивание бумажных денег. В 1998 г. ликвидировали внешнеэкономический дисбаланс, снизили уровень внутренних цен в стране по сравнению с мировыми и сделали экономику более конкурентоспособной, снизили уровень валютных рисков [17, C.165].

Девальвация - обесценивание национальной валюты по отношению к иностранной. Применяемая терминология для характеристики изменений денежной единицы не всегда достаточно правильно оценивает содержание таких мер. В России 17 августа 1998 г. была проведена девальвация рубля почти в четыре раза, а именно - вместо курса 6,1 руб. за 1 долл. США был установлен новый курс в 24 руб. за доллар США. В условиях финансового кризиса 2009 г. плавное снижение курса рубля привело к тому, что 1 долл. США стоит 36,7 руб. Необходимо учитывать, что изменения и прежде всего снижение курса рубля сопровождаются рядом последствий, в том числе: повышением заинтересованности в увеличении экспорта, так как за единицу валютной выручки можно получить большую сумму в рублях; ростом цен на внутреннем рынке, особенно по импортируемым товарам, что может отразиться на ухудшении материального положения населения; снижением ценности рублевых сбережений (наличных денег и денег, хранящихся в банках); ухудшением условий импорта оборудования.

Все это должно послужить побудительным мотивом для осуществления государством определенных мер по устранению негативных последствий снижения курса рубля, как для предприятий, так и для населения.

Ревальвация (лат. valeo) - официальное повышение золотого содержания денежной единицы страны или фактическое повышение ее валютного курса, одно из средств государственного регулирования экономики. По механизму воздействия на экономику ревальвация противоположна девальвации. До конца 60-х годов XX в. ревальвация была сравнительно редким явлением в международной валютной практике. Это объясняется тем, что страна, осуществляющая ревальвацию своей валюты, ставит себя в менее выгодное положение в области внешней торговли, притока иностранных капиталов и международного туризма по сравнению с другими странами.

Ревальвация, повышая курс валюты данной страны по отношению к валютам других стран, вызывает повышение цен экспортируемых товаров в иностранной валюте и тем самым снижает конкурентоспособность страны на мировом рынке, сдерживает экспорт ее товаров. Понижая выраженные в национальной валюте цены импортных товаров, ревальвация приводит к повышению спроса на них и увеличению импорта. Складывающиеся курсовые соотношения между ревальвированной валютой данной страны и валютами других стран делают для иностранных собственников невыгодным вложения капитала в этой стране, так как при обмене валют они получат меньшую сумму в местной валюте. И, наоборот, для страны, ревальвировавшей свою валюту, более выгоден экспорт капитала, поскольку возникает возможность более дешевой покупки иностранной валюты [17, C.175].

В области международного туризма ревальвация приводит к сокращению доходов от притока иностранных туристов, так как поездки в данную страну обходятся для них дороже, и, наоборот, стимулирует поездки за рубеж отечественных туристов, для которых иностранная валюта становится дешевле. Государство использует ревальвацию для борьбы с инфляцией.

Денежные реформы как способ регулирования денежного обращения в России стали применяться с началом формирования института государственности и созданием единого русского государства в XVI-XVII вв.

Выводы по 1 главе

В первой главе были раскрыты понятия экономической сущности денежных реформ и их виды и методы.

Различаются несколько видов денежных реформ в зависимости от их целей: образование новой денежной системы; частичное преобразование денежной системы; относительная стабилизация денежного обращения с целью сдерживания инфляции.

Денежные реформы осуществляются при помощи следующих методов:

Нуллификация - объявление об аннулировании сильно обесцененной единицы и введение новой валюты. Реставрация - восстановление прежнего золотого содержания денежной единицы. Деноминация состоит в изменении номинала денежной единицы, как правило, при условии замены прежней денежной единицы в определенном соотношении с новой денежной единицей. Девальвация - изменение национальной денежной единицы но отношению к иностранной валюте, которое сопровождается понижением покупательной способности денежной единицы.



2. Анализ проведения денежных реформ в России

Денежные реформы - законодательно зафиксированные изменения порядка денежного обращения в стране [16, C.62].

Содержание и исторический опыт проведения денежных реформ позволяют выделить три важнейшие предпосылки успешного их осуществления, к числу которых могут быть отнесены:

- рост производства, способствующий увеличению объема предложения товаров и ограничивающий возможность роста цен, что имеет первостепенное значение для поддержания устойчивости денежной единицы;

- бездефицитность бюджета, позволяющая обойтись без использования денежной эмиссии и привлечения кредита для покрытия расходов бюджета, благодаря чему происходит ограничение платежеспособного спроса и возможного его влияния на рост цен;

- наличие достаточных золотовалютных резервов, позволяющих поддерживать стабильность курса национальной валюты, а при необходимости использовать такие резервы для ввоза товаров, увеличивать их предложение на рынке.

Значение каждого из перечисленных факторов при проведении различных денежных реформ неодинаково, лишь при наличии всех этих предпосылок проведение реформ может быть успешным.

В течение последних пятисот лет в России было проведено более 10 денежных реформ, как полных, в результате которых создавалась новая денежная система, так и частичныx, общей задачей которых было упорядочение существовавшей денежной системы с целью стабилизации денежного обращения [6, C.26].



2.1 Денежные реформы в дореволюционной России

Первая в русском государстве денежная реформа была проведена в период правления Елены Глинской от имени её малолетнего сына Ивана Васильевича (будущего Ивана Грозного), формально являвшегося монархом. В течение 1535-1538 гг. был произведён переход на новые образцы монет, чеканившиеся в Новгороде, Пскове и Москве, а старые были запрещены к обращению. Целью реформы был запрет всех старых русских и иностранных монет (обрезанных и необрезанных) и замена их новой монетой - копейкой.

Общими предпосылками этой реформы являлись:

- экономическая потребность в унификации платёжных средств, возникшая в процессе воссоединения Руси.

- необходимость установления государственной монополии на чеканку монеты, вызванная участившимися случаями порчи серебра (т.е. примешивания к нему неблагородных металлов).

В течение 1533 г. были проведены показательные процессы над фальшивомонетчиками, закончившиеся их казнью, в рамках самой реформы был введён фактический запрет на чеканку монеты за пределами государственных монетных дворов [2, C.39].

Были унифицированы внешний вид и надписи на монетах, была изменена стопа (т.е. суммарный номинал денег, чеканящихся из определённого законом количества серебра), на основе, которой происходила чеканка. Если до реформы из до монгольской серебряной гривны (204,756 г.) чеканили 2,6 рубля, то после реформы стали чеканить 3 рубля.

Общее соотношение номиналов монет, получивших хождение результате реформы выглядело как: рубль=2 полтины=10 гривен=100 новгородок=200 денег=400 полушек. Поскольку на новгородках было принято изображать всадника с копьём, впоследствии эта монета оказалась переименована в копейку (см.приложение).

Реформа Елены Глинской по своей сути положила начало российскому денежному обращению, до этого времени не носившему характер единой системы и находившемуся частично под контролем частных лиц. Итогом реформы явилось преодоление кризисных явлений в денежной сфере и приостановка порчи монет. В таком виде денежная система просуществовала вплоть до середины XVII в.

Реформы Петра I свелись к переходу на машинную чеканку монет от ручной и к уменьшению содержания серебра в рубле.

Затяжная денежная реформа (1698--1718), охватившая значительный период правления Петра I, в определенной мере заложила основу дальнейшего развития денежной системы и дальнейших реформ, поскольку ее направленностью было преодоление довольно хаотического и архаичного состояния денежного хозяйства, унаследованного из прошлого. Не могло быть и речи о систематическом контроле денежной эмиссии с помощью макроэкономического анализа ни в теории, ни на практике, однако реформой предусматривались строгие количественные пропорции между монетами, производимыми из различных металлов [7, C.34].

Петр I, посетив Лондонский монетный двор, внимательно изучил технологию монетной чеканки. Именно тогда он принял решение о чеканке монет в России по европейской технологии (см.приложение). Ее применение позволило России подняться до передового уровня. И именно во времена Петра I появилось в России современное производство монет, которые были строго круглой формы с четкой конфигурацией и производились механическим способом. Денежная реформа Петра I вывела российскую денежную систему, основанную на едином десятичном принципе, в число самых передовых в Европе. Эта монетная система императорской России функционировала 200 лет, хотя легенда монет и номинал менялись.

В соответствии с доминировавшей внешнеторговой практикой в таких крупнейших европейских городах, как Антверпен, Лондон, Гамбург и других, Петр I основал в Санкт-Петербурге первую в России товарно-валютную биржу. Биржа оставалась единственным учреждением такого рода в стране на протяжении почти столетия, предоставляя специализированные торговые услуги через брокеров, в роли которых зачастую выступали опытные зарубежные торговцы [16, C.63].

Во время войны России со Швецией на военные расходы казны приходилось около 2/3 всех государственных расходов. Финансовая реформа Петра I была направлена на существенное расширение базы государственных доходов. В течение продолжительного срока его правления таможенные сборы и так называемые «кабацкие» доходы оставались основным источником поступлений в казну денежных средств (постепенно доля этого суммарного источника доходов снизилась примерно с 40 до 20-25% общей суммы доходов). Монетная регалия, широко применявшаяся при Петре I, принесла в казну за весь период его правления не менее 10,1 млн. руб., или около 10% всех государственных доходов. Доля доходов от монетной регалии в общих государственных доходах в течение последних 20 лет XVII в. увеличилась с 2,7 до 26,8%. Но, в то же время цены возросли вдвое. (Примечательно, тем не менее, что правительство Екатерины I за три года с 1727 по 1730 г. намного опередило все новации Петра I в области монетной регалии.)

Таким образом, в результате реформы 1698-1718 гг. Россия получила удобные средства платежей в виде золотых, серебряных и медных монет различных достоинств, обеспечивавших как крупные денежные платежи, так и расчеты при мелочной розничной торговле. Во внутреннем обращении утвердилась медная монета, дискредитированная реформой 1654-1663 гг., а на всей территории страны была установлена единая денежная система.

В период царствования Екатерины Великой (1762--1796) в денежный оборот были введены бумажные ассигнации, которые просуществовали вплоть до 1843 г.

Причиной необходимости введения ассигнаций явилось то, что основой денежного обращения был серебряный рубль, который играл роль всеобщего эквивалента и был обеспечен ценой заключенного в нём металла. Но производительность отечественных рудников (6-7 тыс. кг серебра в год) была недостаточна для обеспечения возросших требований к объёму денег в экономике. Ассигнации также использовались для финансирования войны с Турцией [5, C.70].

Как главную причину введения ассигнаций Манифест 29 декабря 1768 г. указывал необходимость размена медной монеты на денежные знаки, удобные к перевозке. Ассигнации первого выпуска 1769-1786 гг. прочно вошли в русское денежное обращение (см.приложение) [15, C.215].

Поскольку они были восприняты руководством страны как лёгкий способ «бесплатного» покрытия платёжного дефицита, их курс по отношению к серебряному рублю начал падать и к концу её правления достиг 68,5 копеек. В период правления Павла I снижение курса дошло до 62,5 копеек, а при Александре I государственные долги достигли такого масштаба, что вынудили царское правительство ввести жёсткую политику экономии [18, C.58].

В 1817 в целях борьбы с инфляцией было начато уничтожение части бумажных ассигнаций, находящихся в распоряжении правительства, к 1823 году из ~836 млн. рублей, находившихся в денежном обращении осталось ~596 млн [9, C.81].

Однако эти меры не смогли привести денежное обращение в нормальное, работающее состояние [16, C.64].

Реформа Е.Ф. Канкрина. Назначенный ещё Александром I на должность министра финансов Е.Ф. Канкрин начал в 1839 г. новую, систематическую денежную реформу.

Главным платёжным средством был объявлен серебряный рубль. Старые ассигнации получили статус вспомогательного платёжного средства, их курс был установлен на уровне 3 рубля 50 копеек за 1 серебряный рубль (см.приложение) [3, C.71].

Был так же установлен курс серебряных монет к золотым такого же номинала, равный 1,3. Новые ассигнации, выпускавшиеся государством подлежали стопроцентному обеспечению серебряными монетами и безусловному на них обмену.

Реформа была завершена в 1843 г. выпуском нового вида ассигнаций (см.приложение) [8, C.102], обеспеченных государственным запасом драгоценных металлов всего лишь на 1/6. Однако, доверие к бумажному рублю было уже восстановлено и реформа прошла в целом, успешно.

Последующее развитие российской денежной системы привело к новому расхождению курса бумажных и металлических денег.

Денежная реформа, осуществленная Е.Ф. Канкриным в качестве ее основного идеолога и автора, не поддерживалась иностранными займами, хотя в теории и практике в то время уже существовали совсем другие подходы. Например, он знал, что использование иностранных кредитов приветствовалось в XVIII--XIX вв. такими выдающимися государственными деятелями и финансистами, как Б. Франклин и А. Гамильтон в США, в России декабристами М.Ф. Орловым и Н.И. Тургеневым. Однако классики политической экономии А. Смит и Д. Рикардо отрицательно относились к государственным заимствованиям, призывая к сокращению в максимально возможной мере государственных расходов [3, C.75].

Е.Ф. Канкрин же будучи министром финансов, время от времени прибегал к гибкому заимствованию денег в государственных банках для покрытия текущих бюджетных дефицитов, что впоследствии стало предметом критики последовательности его воззрений и действий. В 1831 г. в качестве первых шагов по осуществлению денежной реформы в обращение были выпушены государственные казначейские векселя, которые рассматривались как обязательства государства, принимаемые в обмен на наличные деньги с определенным процентом и сроком действия.

Одним из преимуществ выпуска государственных казначейских векселей стало то, что клиенты обычно не взимали процентов. Однако новые меры не увенчались ожидаемым успехом, поскольку оказалось невозможным восстановить стоимость бумажных рублей, которая снизилась до 350-380 коп. за серебряный рубль. Поэтому было решено скорректировать денежное обращение путем девальвации бумажных денег. Важной мерой денежной реформы стало создание «депозитных касс», которые выпускали депозитные бумажные деньги, обеспеченные серебром в рублевой пропорции 1:1.

Манифестом от 1 июля 1839 г. серебряный рубль (см.приложение) провозглашался в качестве основной законной денежной единицы, а ассигнационные рубли рассматривались как вторичные по значению для денежного обращения. Отношение ассигнаций к серебру устанавливалось на уровне 3,5:1. Таким образом, серебряный рубль, равный 3 руб. 50 коп. ассигнациями, стал основой денежного обращения. Денежное обращение становилось устойчивым, поскольку действовал механизм обмена. Для России было не вполне естественным, что серебро оставалось основой денежного обращения, поскольку страна имела большие резервы и депозиты в золоте. Однако, сама история денежного обращения России и соответствующие инерционные процессы предопределили роль серебра, которое все еще оставалось основой денежного обращения и во многих других европейских странах, в то время как Англия в 1816 г. перешла на золото как основу денежного обращения [12, C.56].

1 января 1840 г. при Коммерческом банке было открыта депозитная касса, которая принимала на депозит золото и серебро в обмен на депозитные расписки стоимостью 3, 5, 10, 25, 50 и 100 руб. Такие расписки автоматически по предъявлении в эту кассу обменивались на драгоценный металл. В результате деятельности депозитной кассы сформировался фонд в сумме 38 млн. руб., который постоянно увеличивался. Так был создан обменный фонд для дальнейшего выпуска бумажных денег без каких-либо дополнительных затрат. Следующим шагом денежной реформы стал выпуск в обращение 50-рублевых кредитных билетов на сумму 30 млн. руб. (Манифест от 1 июня 1841 г.). Для обмена кредитных билетов фактически был создан фонд, равный одной шестой количества кредитных билетов, выпущенных в обращение. Таким образом, был завершен процесс унификации статуса бумажных денег, которые начали обращаться параллельно с серебряными монетами и обмениваться как на серебряные, так и на медные монеты, в то время как ассигнации в конечном счете полностью выбыли из обращения. В 1845 г. сумма созданного фонда для покрытия эмиссии новых бумажных денег составила 87 млн. руб. К 1847 г. в России уже было порядка 1342 сберегательных и заемных банков, однако капитал каждого из них составлял лишь около 1000 руб. и их воздействие на экономику было небольшим.

Достижением стал бездефицитный государственный бюджет, который поддерживался протекционистской внешнеторговой политикой. В результате эмиссии бумажных денег их сумма в обращении возросла с 333,4 млн. руб. в 1853 г. до 735,2 млн. руб. в 1857 г. Обмен бумажных денег на золото и серебро был прекращен в 1856 г.

Экономическое развитие страны того периода отмечалось увеличением иностранного технического участия и привлечением ноу-хау. В металлургической промышленности были установлены первые прокатные станы и применен конверторный метод производства стали. На предприятиях тяжелой промышленности были установлены новые станки, паровые и электрические машины и другое оборудование. Было положено начало сельскохозяйственному машиностроению: чтобы избежать высоких импортных пошлин, началось собственное производство молотилок и плугов в соответствии с американскими конструкциями. Английский предприниматель Ф. Берд, владевший механическим заводом в Санкт-Петербурге, получил престижный заказ на изготовление огромного купола Исаакиевского Собора в Санкт-Петербурге в 1840-х годах. Он получил также крупный заказ на производство конструкций Николаевского моста в Санкт-Петербурге - первого разводного моста через Неву [10, C.55].

В 1895 г. министром финансов С.Ю.Витте была начата новая реформа, в результате которой был установлен твёрдый курс обмена ассигнаций на золотой рубль в соотношении 1,5 к 1. Была начата чеканка империалов (15-рублёвых монет, равных по своему золотому содержанию 40 франкам) и дольных от них монет. Обращение серебра было ограничено.

Денежная реформа С.Ю.Витте была основательно подготовлена и осуществлялась постепенно, несколькими этапами в течение трех лет. В 1897 году начался свободный обмен бумажных денег на золото. Осуществленное преобразование денежного обращения упрочило кредит России и поставило ее в финансовом отношении в один ряд с другими развитыми европейскими державами.

Государственный банк ко времени проведения денежной реформы за счет внутренних источников и зарубежных покупок создал золотой фонд в размере 1095,5 млн.рублей.

Именной Высочайший указ от 29 августа 1897 г. обязывал Государственный банк выпускать кредитные билеты в размере, строго ограниченном потребностями денежного обращения. Этим же Указом устанавливались правила и ограничения эмиссии банкнот, например, вся совокупность кредитных билетов превышающих сумму в 300 млн. рублей должна была иметь полное золотое обеспечение.

Российский эмиссионный закон был значительно более строгим, чем законодательства других стран. Так, в Германии допускалось покрытие банковских билетов лишь на одну треть и не только золотом и серебром, но и обязательствами имперского казначейства.

К 1897 г., когда в России началась денежная реформа, рубль официально приравнивался к четырем французским франкам, но, как свидетельствовал тогдашний министр финансов С. Ю. Витте, стоил в действительности около двух с половиной франков. Это фактически сложившееся соотношение и решено было закрепить. Новый рубль был девальвирован и приравнен к двум целым и двум третям франка (2,666). Этот паритет соответствовал золотому содержанию и покупательной стоимости двух валют. Установленный курс рубля, в общем, удалось выдержать. В 1913 г. он колебался в пределах от 2,57 до 2,69 франка.

На рубеже 1905-1906 гг. курс рубля был поддержан увеличением учетно-ссудной ставки. Это сделало его более дорогим, однако в дальнейшим российский рубль не нуждался в таком способе поддержки. С 8% на начало 1906 г. учетная ставка, наконец, этого же года снизилась до 4,5% - самого низкого уровня в дореволюционной России [7, C.205].

Действенным средством ограничения массы наличных денег явилось внедрение безналичных расчетов. С этой целью уже 17 ноября 1898 г. при Петербургской конторе Государственного банка была открыта расчетная палата. К 1912 г. в разных городах России действовало 40 ее отделов.

В работе палаты участвовали все частные банки России, крупные банкирские конторы и дома, общества взаимного кредита, большие торгово-промышленные фирмы и местные управления железных дорог.

Огромные военные расходы Первой мировой войны, неудачи на фронтах пошатнули русскую валюту. За последние пять месяцев 1914 г. она подешевела на 16,8%. По некоторым подсчетам к июлю 1917 г. по отношению к стабильному франку нейтральной Швейцарии рубль обесценился на 62,9%.

Еще больший удар по рублю нанес октябрьский переворот 1917 г.

2.2 Денежные реформы в СССР

Следующая денежная реформа в нашей стране проводилась в 1922-1924 гг. и имела целью устранение сложившихся в денежной сфере отрицательных последствий Первой мировой и Гражданской войн и, в частности, изъятия из оборота быстро обесценивающейся денежной единицы.

Несмотря на отсутствие необходимых предпосылок осуществления денежной реформы, возникли условия, требовавшие скорейшего ее осуществления. Они состояли в том, что в обороте во все большей мере стала функционировать иностранная валюта, вытеснявшая применявшиеся быстро обесценивающиеся денежные знаки. Поэтому проведение реформы было начато к концу 1922 г. в виде выпуска червонца. Однако вследствие отсутствия нужных условий реформа была завершена не сразу, а лишь в начале 1924 г.

Важное значение имело то, что к этому времени произошел рост производства, особенно сельскохозяйственного, а в распоряжении государства был относительно достаточный золотовалютный запас. Вместе с тем существовал значительный бюджетный дефицит, для покрытия которого использовалась эмиссия денежных знаков. Преодоление бюджетного дефицита затянулось до начала 1924 г., что и обусловило продолжительность реформы.

При первой деноминации один рубль образца 1922 г. приравнивался к 10000 рублей в денежных знаках всех прежних выпусков. В результате находившиеся в обращении денежные знаки различных образцов были заменены знаками одного образца. При второй деноминации 1923 г. 1 рубль образца 1923 г. был приравнен к 100 рублям выпуска 1922 г. или к 1000000 рублей в знаках до 1922 г. Обе деноминации были первым шагом к стабилизации советской валюты, покупательная способность которой снизилась в результате гражданской войны и иностранной военной интервенции [13, C.23].

В 1924 году были выпущены в обращение первые советские золотые червонцы, соответствовавшие по содержанию в них чистого золота дореволюционным 10 рублям. Советские червонцы получили прозвище «сеятель», так как для лицевой стороны монеты было выбрано изображение сеятеля по скульптуре Ивана Дмитриевича Шадра (1887-1941). Автором эскиза был главный медальер Монетного двора А. Ф. Васютинский. В феврале 1924 г. были выпущены банкноты в 50 копеек золотом, 1 рубль золотом, 3 рубля золотом и 5 рублей золотом как фракции червонца. Одновременно в обращение были выпущены медные монеты номиналом в 1/2, 1, 2, 3 и 5 копеек, а также серебряная монета номиналом в 10, 15, 20, 50 копеек и 1 рубль (см.приложение). Таким образом, в стране одновременно существовали две валюты: твердый червонец и постоянно падавший совзнак, курс которого к червонцу устанавливался специально образованной Котировальной комиссией на ежедневной основе. В августе 1924 г. все дензнаки образца 1923 г. были изъяты из обращения путем их обмена на золотые рубли по курсу 50 000 руб. дензнаками образца 1923 г. за 1 золотой рубль образца 1924 г. Таким образом, в ходе денежной реформы 1922-1924 гг. была проведена деноминация рубля в 50000000000 (50 миллиардов) раз [15, C.412].

Денежная реформа 1947 г. впервые распространилась на безналичное денежное обращение. Была проведена с 16 по 22 декабря 1947 г. Рубль был деноминирован в 10 раз. Находившиеся в обороте купюры обменивались на новые в этой пропорции.

Одним из основных мотивов реформы кроме жесточайшего бюджетного дефицита была необходимость ограничить выгоду спекулянтов, полученную ими за годы войны [4, C.15].

Денежная реформа в декабре 1947 г. была проведена с целью изъятия из обращения избыточного количества денег и замены новыми полноценными деньгами старых, подвергшихся в период Великой Отечественной войны обесценению. Денежная реформа в форме деноминации с конфискацией. Хотя многие не считают данную денежную реформу деноминацией, поскольку при реформе порядок цен, зарплат и иных платежей остался прежним, и полагают, что она носила лишь конфискационный характер. Так 10 старых рублей наличными обменивались на один рубль новых. Обмен наличных денег проводился в течение одной недели («Кто не успел, тот опоздал»). Переоценка вкладов в Сбербанке осуществлялась следующим образом: суммы до 3 тыс. руб. менялись один к одному, по вкладам от 3 тыс. до 10 тыс. руб. за три старых рубля давали два новых. Если сумма вклада превышала 10 тыс. руб., то один новый рубль давали за два старых. В результате реформы были ликвидированы последствия второй мировой войны в области денежного обращения, без чего невозможно было отменить карточную систему и перейти к торговле по единым ценам.

Вслед за объявлением о денежной реформе и отмене карточной системы выходит Постановление Совета Министров СССР № 3867 от 14 декабря 1947 г. «О нормах продажи продовольственных и промышленных товаров в одни руки». В соответствии с ним устанавливались предельные нормы отпуска товаров в одни руки: хлеб печёный - 2 кг; крупа, макароны - 1 кг; мясо и мясопродукты - 1 кг; колбасные изделия и копчености - 0,5 кг; сметана - 0,5 кг; молоко - 1 л; сахар - 0,5 кг; хлопчатобумажные ткани - 6 м; нитки на катушках - 1 катушка; чулки-носки - 2 пары; обувь кожаная, текстильная, резиновая - по 1 паре каждой; мыло хозяйственное - 1 кусок; мыло туалетное - 1 кусок; спички - 2 коробки; керосин - 2 л. Установленные нормы также распространялись и на кооперативную торговлю в сельской местности на всей территории Советского Союза [4, C.18].

Реформа существенно укрепила систему государственного кредита, наблюдался большой приток вкладов в период реформы и после ее проведения. Реформа нанесла удар по спекулянтам, державшим свои накопления на руках, полностью лишила возможности использовать как фальшивые деньги, так и советские, вывезенные оккупантами из СССР. В результате реформы были ликвидированы последствия второй мировой войны в области денежного обращения, без чего невозможно было отменить карточную систему и перейти к торговле по единым ценам. В условиях денежной реформы 1947 г. был использован накопленный страной опыт проведения денежной реформы 1922-1924гг. и нормализации сферы обращения в 1935-1936гг.

Реформа 1947 г. не означала коренной перестройки денежной системы: были сохранены билеты Государственного банка, казначейские билеты и разменная монета, существовавшие до реформы.

Отличие состояло лишь в том, что билеты Госбанка стали выпускаться в рублях, а не в червонцах. Не изменился механизм эмиссионного регулирования.

Денежная реформа Хрущева 1961 года

Следующая реформа - 1961 г. свелась в основном к новой десятикратной деноминации рубля.

В 1958 году в обстановке строгой секретности обсуждались вопросы общего оздоровления денежной системы СССР, деноминации рубля и выпуска денег нового образца. О предстоящей реформе население было проинформировано заранее. 4 мая 1960 года в Кремле было подписано постановление №470 Совета министров СССР «Об изменении масштаба цен и замене ныне обращающихся денег новыми деньгами».

На следующий день оно было опубликовано, после чего резко увеличились закупки товаров повседневного спроса, усилился приток вкладов населения в сберкассы. В столичных ювелирных магазинах выручка 5-6 мая подскочила в три раза. В универмагах стремительно распродавались шерстяные ткани, шубы, меховые манто [2, C.526].

24 февраля 1958 года Совет министров СССР принял постановление о чеканке монет нового образца. В октябре-декабре 1960 года деньги нового образца заполнили хранилища Госбанка на местах. В октябре 1960 года начался перерасчет вкладов в сберегательных кассах. При перерасчете вкладчику не надо было являться в сберкассу, все вклады пересчитывались по единой методике - 10:1.

В 1960 г. было принято решение о новом изменении масштаба цен и увеличении золотого содержания рубля с 0,222168 г чистого золота в 1950 г. до 0,987412 г чистого золота в 1961 г., т.е. более чем в четыре раза.

Изменение масштаба цен с 1 января 1961 г. заключалось в том, что все денежные средства, внутренняя задолженность, денежные доходы населения, цены и тарифы пересчитывались в соотношении 10 старых рублей к 1 новому рублю. Были выпушены билеты Госбанка СССР достоинством 100, 50, 25 и 10 руб. и казначейские билеты 5, 3 и 1 руб. (см.приложение). Поступили в обращение новые монеты: 1 руб., 50, 20, 15 и 10 коп. из медноникслевого сплава и 5, 3, 2 и 1 коп. из латуни. Обмен денег проводился в течение трех месяцев: с 1 января по 1 апреля 1961 г.

Одновременно из оборота были выведены монеты старых образцов (с 1921 по 1960 гг. чеканки). Эта реформа официально не была признана в качестве таковой, руководство страны предпочло назвать её «деноминацией рубля».

Денежная реформа была проведена 1 января 1961 г. в форме «чистой» деноминации. ЦК КПСС назвал эту денежную реформу «самой гуманной в истории». К началу февраля 1961 года около 90 % наличных денег было обменяно на новые купюры. В государственных магазинах цены снизили в 10 раз, хотя на колхозных рынках аналогичного снижения не произошло.

Интересным моментом денежной реформы 1961 года было то, что вся мелкая металлическая монета номиналом 1, 2, 3 копеек не уменьшилась в стоимости в 10 раз, а продолжила ходить в том же исполнении и по тому же номиналу. Таким образом, те жители, которые собирали мелкие медные металлические деньги, оказались в выигрыше - стоимость их монет увеличилась в 10 раз. Однако сразу после объявления в печати о будущей реформе по всем торговым и финансовым организациям был разослан циркуляр, запрещавший менять бумажные деньги на медные монеты, так что количество реально обогатившихся было весьма незначительным [2, C.532].

Новые советские деньги обладали золотым обеспечением. На балансе Госбанка СССР числилось 497,1 т золота. Курс рубля с 1961 года определялся 90 коп./$. Покупная цена на золото устанавливалась 1 руб./г. Содержание золота в рубле повышалось не в 10 раз, а в 4,4 раза (до 0,987412 г). Изменение масштаба цен и замена денег старого образца новыми затруднялись рядом обстоятельств - в частности, нехваткой товарных фондов. Их дефицит составлял в 1961 году примерно 1,2 млрд. рублей. Особенно остро в торговле ощущался недостаток мяса, рыбы, животного и растительного масел, круп и муки, трикотажных изделий, мебели, стройматериалов, товаров культурного и хозяйственного обихода. Наблюдался рост цен на колхозных рынках.

Перерасчеты заработной платы и платежей нередко проводились с ошибками - оклады в новом масштабе цен завышались, государственные пенсии и пособия занижались, в магазинах чаще встречалось завышение цен, чем занижение.

В феврале 1961 года в стране было отмечено хождение фальшивых денег, выполненных по новым образцам. Самыми распространенными способами подделки бумажных денег являлись печать денежных билетов с фотонегативов и клише, изготовленных граверным или фотомеханическим способом, а также однократное копирование с помощью размягчения химическим способом красок на подлинных купюрах, рисование карандашами и красками. Монеты изготовлялись путем литья в гипсовых, алебастровых или металлических формах, штамповки (чеканки) и гальванопластики. Из монет чаще всего подделывались полтинники и рубли, но встречались и пятаки, сделанные из мягких металлов.

Итог реформы: падение рубля по отношению к доллару, увеличение объемов экспорта нефти в СССР, замена колхозов на совхозы и тотальный дефицит в стране.

Изменений в существующей на тот момент денежной системе не было до июля 1993 года.

Павловская реформа

Реформа 1991 г. носила конфискационный и откровенно непоследовательный характер - если о предыдущей население было оповещено почти за год до реализации, то выпущенный М.С.Горбачевым указ об обмене купюр 50- и 100- рублёвого достоинства в 3-дневный срок застал граждан страны врасплох (см.приложение) [13, C.27]. Обменять можно было только наличными сумму до 1000 руб. В Сбербанке с вклада можно было получить только 500 руб. новыми. В тот же период было произведено кратное уменьшение вкладов, превышающих определённую сумму в сберкассах.

Конфискационная денежная реформа, впоследствии названная «Павловской», в честь министра финансов СССР Павлова Валентина Сергеевича. По заявлениям властей, эта мера должна была заморозить нетрудовые доходы, средства спекулянтов, коррупционеров, теневого бизнеса и фальшивые деньги, а в результате сжать денежную массу и остановить инфляцию. Одновременно вклады в Сбербанке были заморожены, а 1 апреля произошло повышение цен по всей стране. На замороженные вклады было начислено 40 %, деньги можно было получить наличными только в следующем году.

В то же время в результате Шоковая терапия привела к гиперинфляции, которая только по итогам 1992 года составила 2600 % и обесценила сбережения граждан в Сбербанке.

Готовившиеся руководителем Совета Министров СССР Валентином Павловым меры по быстрому обеспечению конвертируемости рубля за счёт перевода расчётов по нефтегазовому экспорту на рубли не успели воплотиться в жизнь в связи с распадом СССР. Общим итогом реформы 1991 г. стало фактическое ограбление населения и быстрое обогащение ряда приближённых к властным кругам аферистов, продолжавших не афишируемый обмен денежных знаков, собранных в бывших союзных республиках и ряде регионов России на рубли нового образца в течение достаточно длительного периода времени.



2.3 Денежные реформы в России

Денежная реформа 1993 года

26 июля 1993 г. Россия объявила о фактическом введении своей национальной валюты (купюр нового образца) с условиями крайне ограниченного их обмена на старые банкноты: отрезая другие государства от наличного рублевого оборота, эта мера, продиктованная необходимостью удержать инфляцию на минимальных уровнях, вместе в тем означала конец прежней единой зоны советского рубля, продолжившего, ограниченное хождение в ряде непризнанных постсоветских государств. Граждане России (согласно прописке в паспорте) могли обменять суммы до 100 тыс. руб. (при этом первоначально устанавливались суммы в 35 тыс. руб. и 70 тыс. руб.), о чём в паспорте ставился штамп. Слухи о реформе ходили заранее, власти их опровергали, при этом, реформа была проведена в июле в период отпусков, когда многие были вдали от места прописки. В результате, многие физически не успели обменять свои наличные сбережения, и эти деньги пропали. В итоге недовольства населения сроки обмена купюр были значительно продлены.

В то же время эта реформа в значительной степени носила характер финансовой махинации - громадные объёмы советской наличности, собранные в республиках бывшего СССР были тайно обменяны российским финансовым руководством на новые российские рубли. Масштабы и правовые основания этой операции были скрыты от широкой публики. Судя по косвенным признакам она была столь массированной, что послужила одной из значимых причин гиперинфляции, имевшей место сразу после этой реформы и приведшей в конце концов к необходимости реформы 1998 года.

«Хотели как лучше, а получилось как всегда» - фраза, которую произнёс Виктор Черномырдин, премьер-министр Российской Федерации 6 августа 1993 г. на пресс-конференции, рассказывая, как готовилась денежная реформа 1993 года.

Последняя денежная реформа в России была произведена в 1998 г. С 1 января была произведена деноминации рубля в 1000 раз и в той же пропорции уменьшены суммы на банковских счетах. Никаких конфискационных мер, привязанных к размеру суммы на счету, не применялось.

Денежная реформа в России (1998)

4 августа 1997 года Президент России Борис Ельцин подписал Указ № 822, в соответствии с которым 1 января 1998 года правительство и ЦБ провели деноминацию рубля [1]. Теперь 1 новый рубль равнялся 1000 старых рублей. Изменился и международный код рубля с RUR на RUB. Вскоре после деноминации, 17 августа 1998 года правительство объявило дефолт по внутренним обязательствам, а курс рубля сильно упал по отношению к другим валютам. Несмотря на то, что эти два события отстоят друг от друга более, чем на полгода, люди их необоснованно связывают между собой.

В течение 1998 года параллельно обращались старые и новые деньги, а цены указывались как в старых, так и в новых деньгах. В общей сложности в этот период законным платёжным средством являлись:

Старые деньги

Банкноты Банка России образца 1993 года (в том числе выпуска 1994 года)

Банкноты Банка России образца 1995 года

Монеты Банка России выпусков 1992--1996 годов

Монеты Госбанка СССР выпусков 1961--1991 годов

Монеты Госбанка СССР 1, 2 и 3 копейки выпусков до 1961 года

Новые деньги

Банкноты Банка России образца 1997 года

Монеты Банка России образца 1997 года

Однако в середине августа 1998 г. финансовая ситуация в стране существенно обострилась. Под воздействием мирового финансового кризиса, отлива из страны спекулятивных иностранных капиталов, падения курсов ценных бумаг на фондовой бирже и зашедшей в тупик экономической политики властей создалась угроза обвальной девальвации рубля. Государство оказалось перед лицом структурного разрыва между наличными ресурсами и непомерным бременем платежей по внутренним и внешним обязательствам. Обязательства коммерческих банков перед иностранными кредиторами достигли 16 млрд. долл., т.е. почти сравнялись с золотовалютными резервами Банка России [15, C.361].

Катализатором негативных процессов в экономике стали непродуманные по своим последствиям решения Правительства Российской Федерации и Банка России от 17 августа 1998 года. Произошло совмещение девальвации рубля, скачка цен, паралича банковской системы, резкого падения доверия со стороны потенциальных кредиторов и инвесторов, значительного снижения поступлений как импортных, так и производимых внутри страны товарных ресурсов.

С 1 января 1999 года старые деньги утратили платёжность, однако в соответствии с упомянутым указом Президента и положением Банка России от 15 декабря 1998 года № 63-П обменивались во всех отделениях Банка на новые в количествах, кратных 1 новой копейке до 2002 года (позднее этот период был продлён до 2003 года), то есть теоретически существовала возможность обменять тысячу советских копеек на одну российскую [20].

Московский монетный двор начал чеканить образцы новых 10-рублевых монет. С 1 октября 2009 года в российских магазинах начали расплачиваться новыми железными червонцами. Монета постепенно вытеснит из обращения 10-рублевую купюру. Центробанк, в ближайшие 10 лет, рассчитывает выгадать18 млрд. экономии на бумаге.

Перспективы проведения денежных реформ в ближайшее время

Центробанк РФ поддерживает рассмотрение вопроса о целесообразности чеканки монет небольшого номинала, сообщил на днях журналистам первый зампред ЦБ Георгий Лунтовский. Эту новость прокомментировал депутат Госдумы фракции КПРФ А.В. Багаряков [19].

«Монеты достоинством до двух рублей убыточны», - заявил он. Представитель ЦБ рассказал, что буквально в июле на банк вышел банковский комитет Госдумы, который осенью планирует рассмотреть этот вопрос. При этом Лунтовский не уточнил, что именно будет обсуждать комитет - вывод монет из обращения или изменение их сплава.