Деньги, кредит, банки

Интернет-банкинг - предоставление клиентам различных банковских услуг посредством сети Интернет с помощью специального программно-аппаратного комплекса.

Интервенция валютная - вмешательство Центрального банка в процессы, происходящие на валютном рынке для воздействия на курс национальной валюты путем купли-продажи золота или иностранной валюты. Когда необходимо повышение курса национальной валюты, ЦБ продает иностранную валюту. Когда необходимо понизить курс своей валюты, он скупает иностранную валюту в обмен на национальную. ЦБ имеет золотовалютные резервы страны, за счет них и осуществляется валютная интервенция. А также за счет кредитов по межбанковским соглашениям "своп" между странами, процесс ЦБ по скупке и продаже валюты своей страны для поддержания ее курса.

Инфляция - процесс чрезмерной эмиссии денежных знаков или снижения товарной массы в обращении при неизменном количестве выпущенных денег, приводящий к обесцениванию бумажных денег и падению их покупательской способности. Как правило, инфляция - реакция на несбалансированный правительством баланс государственных доходов и расходов, монополизацию экономики, опережающий рост издержек производства по отношению к росту производительности труда, не уравновешивание платежных отношений между странами и пр.

Ипотека - недвижимое имущество, предоставляемое заемщиком заимодавцу в виде залога (материального обеспечения) при получении ссуды.

Исполняющий банк - банк, который уполномочен банком- эмитентом произвести платеж, акцепт или негоциацию, если выполнены все условия аккредитива.

К

Камбизм - стратегия валютных операций, заключающаяся в поиске наиболее эффективных методов перевода средств в другую страну.

Карточка кредитная - эмитируемая банком или другим учреждением кредитная карта, держателем которой является клиент. Кредитная карта представляет собой собственность банка, выдавшего ее. Она может использоваться лицом, чье имя указано на ней, для расчетов за товары и услуги в пределах суммы, указанной в карточке.

Кассовые операции - операции по приему и выдаче наличных денег кассами участников рыночных отношений (частных компаний, некоммерческих и общественных организаций, государственных унитарных предприятий, органов государственного управления, банков, Центральным банком).

Клиринг - система экономических отношений, при которых денежные претензии участников погашаются их же денежными обязательствами без использования реальных денег или с их минимальным использованием (взаимозачет взаимных требований).

Книжка сберегательная - документ, оформляющий заключение договора банковского вклада с гражданином и удостоверяющий поступление и движение денежных средств на его счете по вкладу.

Коммерческий банк - финансово-кредитное учреждение (частное и государственное), осуществляющее универсальные банковские операции и обслуживающее все виды хозяйственной деятельности на коммерческих принципах, главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.

Коммерческий кредит - кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Он предоставляется под обязательства должника (покупателя) погасить в определенный срок, как сумму основного долга, так и начисляемые проценты. Выделяют пять основных способов предоставления коммерческого кредита: вексельный способ; открытый счет; скидка при условии оплаты в определенный срок; сезонный кредит; консигнация.

Компания инвестиционная (англ. investment company) - финансовая посредническая фирма, которая получает деньги от инвесторов для покупки финансовых активов, предоставляя им взамен свои акции, благодаря чему инвесторы косвенно владеют долей финансовых активов компании.

Конкуренция - соперничество, в ходе которого соревнующиеся стороны, заинтересованные в достижении одной и той же цели, стремятся победить, опередить своего соперника.

Конкурсное производство - процедура, направленная на принудительную или добровольную ликвидацию несостоятельного предприятия (т.е. банкрота).

Конкурсный кредитор - физическое или юридическое лицо, имеющее имущественные требования к должнику и не являющееся носителем залоговых прав.

Консалтинг - деятельность по консультированию продавцов, покупателей по широкому кругу вопросов экономической деятельности фирмы.

Консигнация - способ кредитования, при котором розничный торговец может просто получить товарно-материальные ценности без обязательства. Консигнация обычно применяется при реализации новых, нетипичных товаров, спрос на которые трудно предположить.

Консолидированный баланс - сводный баланс монополии, включающий сводную бухгалтерскую отчетность о деятельности и ее финансовых результатах материнского и дочерних обществ монополий в целом.

Консорциум - временное объединение на договорной основе различных коммерческих единиц, в т. ч. коммерческих банков, для осуществления какого-либо проекта.

Корреспондентские отношения - договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого, а также о предоставлении кредитов, оказании инвестиционных и других услуг.

Корреспондентский счет - счет одного банка, открытый в другом банке, на котором отражаются расчеты, произведенные кредитным учреждением по поручению и за счет другого банка на основе заключенного между ними корреспондентского договора.

Корреспондентский счет "Лоро" - счета банка-корреспондента в обслуживающем банке и отражаемые в пассиве его баланса.

Корреспондентский счет "Ностро" - счета коммерческого банка у банка - корреспондента, отражаемые в пассиве его баланса.

Котировка валютная - установление курсов инвалюты, ценных бумаг, цен товаров на биржах в соответствии с законодательными нормативами по отношению к иностранным валютам.

Коэффициент валютный - соотношение между курсами валют, используемое при пересчете цен и денежных сумм из одной валюты в другую. В большинстве случае определяется с учетом покупательной способности валют по сделкам с аналогичными одноименными товарами. Во многих странах данный коэффициент рассматривается в качестве валютного курса, используемого в торговых операциях.

Краткосрочное кредитование - выдача кредита сроком до 1 года.

Кредит - совокупность отношений, связанных с возвратным предоставлением ресурсов и погашением возникающих обязательств.

Кредитные операции - операции по размещению имеющихся в распоряжении коммерческого банка ресурсов (собственных и привлеченных).

Кредитные отношения - отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды.

Кредитный договор - договор, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитный портфель - остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату.

Кредитный потенциал банка - размер мобилизованных в банке средств за минусом резерва ликвидности.

Кредитный риск - вероятность невозврата кредитополучателем полученного кредита.

Кредитовый платеж - расчетная операция, в которой движение денежных средств по счетам начинается по инициативе плательщика, который дает поручения банку дебетовать свой счет на определенную сумму и кредитовать на эту сумму счет получателя денег.

Кредитоспособность - оценка возможностей заемщика для получения ссуды и его способности своевременно и в полном объеме погашать задолженность и процент по ней.

Кросс-курс - конверсия одной валюты в другую.

Л

Либор - ставки по предоставляемым лондонскими банками краткосрочным кредитам и надбавкам. Является предметом договора между заемщиком и кредитором.

Лизинг - вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим и юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем. Участниками лизинговых операций являются, как правило, три стороны: предприятие - производитель объекта лизинга; лизинговая компания - арендодатель; предприятие-арендатор (лизингополучатель).

Лизинговые операции - операции, основанные на предоставлении в аренду внеоборотных активов на долгосрочный период с целью их производственного использования.

Лизингодатель - юридическое лицо, приобретающее лизинговое имущество для последующей передачи его в аренду по договору лизинга.

Лизингополучатель - субъект хозяйствования, который временно владеет и пользуется объектом лизинга на условиях, определенных лизинговым соглашением.

Ликвидность - возможность своевременно и полностью обеспечить выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми клиентами, т.е. своевременной реализации стоимости, связанной с обеспечением своевременного наличного и безналичного денежного оборота по счетам клиентов и поддержание соответствия между активными и пассивными операциями по срокам окончания требований и обязательств.

Лимит кредитования - "мера" риска или лимит ответственности, при которых учитывается качество кредитного портфеля того структурного подразделения, кому лимит утверждают.

Льгота кредитная - условия предоставления краткосрочного кредита клиенту банка, осуществляемое в особой форме в том случае, когда величина платежа выше остатка денежных средств клиента на его счете. В этом случае банк автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств, - производит списывание средств со счета клиента в полном объеме. В итоге овердрафта у банка образуется дебетовое сальдо. Правом пользования овердрафтом обладают наиболее надежные клиенты банка согласно договору, в котором установлены максимальная сумма овердрафта, условия предоставления кредита по овердрафту, порядок его погашения. Отличие овердрафта от обычных ссуд в том, что в погашении задолженности направляются все суммы текущего счета клиента.

М

Маржа - 1) разница между ставками по привлекаемым и предоставляемым кредитам; разница между суммой обеспечения, под которое предоставлен кредит, и суммой выданного кредита; 2) дополнительная доля по изменениям валютного курса, депозиту, залоговому обеспечению; 3) в товарных сделках это сумма денег либо залог, которые клиент помещает в расчетной палате или у брокера с целью застраховать от возможных потерь по фьючерсным контрактам открытого типа (маржа не является платежом за товар); 4) один из методов котировки форвардных валютных курсов; 5) на биржевых рынках покупатель акций платит сразу некоторую часть цены, это называется покупкой с "маржей", процесс протекает при помощи брокера.

Маркетинг - комплексная система организации производства и сбыта продукции, имеющая в виду удовлетворение потребностей определенных потребителей и получение прибыли на основе исследования и прогнозирования рынка, изучения внутренней и внешней среды предприятий экспортера на основе маркетинговых программ, для чего разрабатывается стратегия и тактика поведения на рынке.

Масса денежная - совокупность наличных и безналичных покупательных и платежных средств, способствующих обращению товаров и услуг в народном хозяйстве, находящихся в распоряжении физических и юридических лиц государства. В международной статистике (ООН) в объем массы денежной, кроме того, включаются деньги депозитные. МВФ определяет общий для всех стран показатель М 1 (наличные деньги и все виды чековых вкладов) и квазиденьги (срочные и сберегательные банковские счета и наиболее ликвидные на финансовом рынке финансовые документы.

Межбанковские расчеты - расчеты между банками по платежам своих клиентов, которые осуществляются через корсчета, открытые в расчетно-кассовом центре Центрального банка.

Межбанковский кредит - привлечение и размещение между банками временно свободных средств.

Международные платежные средства - средства, благодаря которым осуществляются международные платежи и производится погашение долговых обязательств по международным кредитам.

Метка вексельная - включенное в текст наименование "вексель" на языке, на котором составлен документ.

Минимальные резервы - обязательные вклады коммерческих банков в Центральном банке, размер которых устанавливается законодательством в определенном отношении к банковским обязательствам.

Монополия - право продавца полностью контролировать объем предложения и цену товара.

Н

Наличные расчеты - способ осуществления расчетов: денежными чеками, объявлениями на взнос наличными, приходными и расходными кассовыми документами.

Недепозитные источники - получение займов на межбанковском рынке; соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом; учет векселей; получение ссуд ЦБ РФ; продажа банковских акцептов; выпуск ценных бумаг; получение займов на рынке Евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций.

Непрофессиональные участники рынка ценных бумаг - занимаются эмиссией собственных ценных бумаг с целью формирования и увеличения собственного капитала.

Нераспределенная прибыль - прибыль, оставшаяся у банка после уплаты налогов и других обязательных платежей в бюджет, образования фондов, начисления дивидендов акционерам и др.

Неустойка (штраф, пеня) - определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения. По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков.

Номинал (нарицательная стоимость) облигации - цена, обозначенная на облигации и удостоверяющая, что облигация представляет определенный капитал, временно используемый государством, муниципальными образованиями и корпорациями. Инвесторы, вложившие средства в облигации, являются кредиторами.

Норма резервирования - норматив депозитных обязательств, которого должен придерживаться коммерческий банк посредством хранения в центральном банке либо в собственных хранилищах. Резервная норма устанавливается в виде процента от общего количества.

Нотификация - уведомление, которое направляется векселедержателем (индоссатом) векселедателю (индоссанту) или авалистам по поводу опротестования выданного векселя.

Нумизматика - 1) наука, изучающая монеты и монетные клады как памятники истории, экономики, культуры; 2) увлечение, хобби, коллекционирование монет.

Нуллификация - ситуация, когда государство объявляет обесцененные денежные знаки недействительными. Осуществляется обычно при резком падении покупательской способности денег вследствие инфляции, иногда практически совпадает с девальвацией.

О

Облигация - эмиссионная ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента. Облигация предоставляет ее держателю также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права.

Облиго - задолженность по вексельным обязательствам.

Обращение ценных бумаг - заключение гражданско-правовых сделок, влекущих переход прав собственности на ценные бумаги.

Общество взаимного кредита - ассоциация, в которой объединяются лица, преследующие общие интересы; общественное объединение, создаваемое на добровольной основе, представляющее собой по форме кооператив, оно возникает с целью аккумулирования денег и взаимного кредитования, в которое включается полный набор льготных банковских услуг.

Обязательства денежные - должны быть выражены в рублях, в денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах.

Овердрафт - краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента банка, сверх остатка средств на счете; отрицательный баланс на текущем счете клиента, в результате которого образуется дебетовое сальдо. При овердрафте в погашение задолженности направляются все суммы, зачисляемые на текущий счет клиента, поэтому объем кредита изменяется по мере поступления средств, что отличает овердрафт от обычных ссуд. Проценты взимаются по существующим или согласованным ставкам.

Олигополия - ситуация, когда на отраслевом рынке действует относительно небольшое количество продавцов, имеющих возможность согласования своей рыночной политике.

Операции, связанные с движением капитала: 1. Прямые инвестиции, т.е. вложения в уставный фонд. 2. Портфельные инвестиции, т.е. приобретение ценных бумаг в портфель банка. 3. Переводы в оплату собственности на здание, сооружение и иное имущество. 4. Предоставление и получение отсрочки платежа более 180 дней по экспорту и импорту товаров и услуг. 5. Предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней. 6. Все валютные операции, не являющиеся текущими.

Операционные доходы - доходы коммерческого банка от основной деятельности.

Операция комиссионная - операция, совершаемая одной стороной (комиссионером), по поручению другой стороны (комитента) от своего имени, но за счет комитента.

Опционный заем - заем с опционом, форма займа или долгового обязательства, при котором кредитору в определенных пределах предоставляется право выбора погашения.

Оценка риска - рассмотрение всех условий, которые определяют коэффициент риска на базе полученных в требуемом составе, разграничение, определение категорий риска, соответствующих величине предполагаемой его степени.

П

Паритет покупательной способности - соотношение между несколькими валютами по их покупательной способности по отношению к некоторому набору товаров и услуг. Иными словами, паритет показывает значение покупательной способности денежной единицы одного государства, которое выражается в денежных единицах другого государства.

Пассивные операции - операции, посредством которых формируются банковские ресурсы.

Пассивы - обязательства (за исключением субвенций, дотаций, собственных средств и других источников) предприятия, состоящие из заемных и привлеченных средств, включая кредиторскую задолженность.

Пеня - денежная санкция (штраф), накладываемая на плательщика в случае несвоевременного выполнения и (или) просрочки денежных обязательств. Пеня начисляется за каждый день просрочки в процентах по отношению к сумме не выполненного в срок денежного обязательства, по истечении данного срока с плательщика взыскивается разовый штраф.

Перевод банковский - способ перечисления денежных средств от одного лица (перевододателя) другому лицу (переводополучателю) с помощью банковских организаций. Банк выполняет свое поручение за перевод посредством своего корреспондента. Банковский перевод применяют как во внешнеторговых расчетах (уплата долга по кредитам, авансирование, оплата задолженности по открытому счету и др.), так и в неторговых расчетах. Осуществляется с помощью платежных документов или поручений одного банка другому.

Платежное поручение - расчетный документ установленной формы, представляющий собой поручение плательщика банку перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним. Если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике, обычаями делового оборота, за счет средств, находящихся на его счете.

Платежное требование - расчетный документ установленной формы, представляющий собой требование поставщика к покупателю, оплатить на основании направленных в обслуживающий банк плательщика, расчетных и отгруженных документов, стоимость поставленной по договору продукции, оказанных услуг, выполненных работ.

Портфель рискового капитала - ценные бумаги быстро развивающихся компаний, могут принести высокий доход в будущем, т.е. спекулятивный портфель (отличается высоким риском)

Портфель роста - состоит из ценных бумаг, рыночная стоимость которых быстро растет (уровень текущих доходов от такого портфеля невысок).

Портфельные инвестиции - осуществляются в форме создания портфелей ценных бумаг различных эмитентов, управляемых как единое целое.

Поручительство - договор, который возникает между кредитором и поручителем и предусматривается сумма платежа, сроки и условия выплаты и др.

Поручение инкассовое - расчетный документ, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке. В комплексе с поручением инкассовым в банк представляются подлинники или дубликаты документов на списание денежных средств. Поручение инкассовое необязательно должно приводиться в полной сумме: возможно и частичное приведение по мере накопления средств, при этом необходимо соблюдение правил очередности платежей.

Потребительский кредит - кредит, выдаваемый физическим лицам.

Прибыль коммерческого банка - финансовый результат деятельности банка в виде превышения дохода над расходами.

Принципы кредитования: 1. Возвратность. 2. Срочность. 3. Платность. 4. Целевое направление. 5. Обеспеченность

Проблемные кредиты - кредиты, не погашенные кредитополучателями в сроки, установленные кредитным договором.

Простой вексель (соло-вексель) выписывается и подписывается должником и содержит его безусловное обязательство уплатить кредитору определенную сумму в обусловленный срок и в определенном месте.

Протест векселя - действия уполномоченного государством лица (нотариуса, судебного исполнителя), официально подтверждающие факты, с которыми вексельное законодательство связывает наступление определенных правовых последствий (отказ плательщика от акцепта или оплаты векселя, отказ акцептанта проставить дату акцепта, отказ депозитария векселя от его выдачи собственнику и т.п.).

Процент за кредит - уплата процентов заемщиком кредитору за пользование заемными средствами. Процент за кредит определяется в процентах к сумме кредита, причем исчисляется исходя из расчета пользования кредитом в течение года. Уровень процента за кредит прямо пропорционален размеру ссуд, сроков, их обеспеченности, форме кредитования и степени кредитных рисков. Проценты классифицируются по времени (долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные) и признаку (фиксированные и плавающие).

Процессинговый центр - межбанковская технологическая компания, обеспечивающая информационный обмен между участниками платежной системы.

Прочие активы - затраты банка по приобретению зданий, сооружений и других основных фондов, а также участие в хозяйственной деятельности юридических лиц.

Прямые корреспондентские отношения - расчеты между двумя банками.

Р

Размещение эмиссионных ценных бумаг - отчуждение эмиссионных ценных бумаг путем заключения гражданско-правовых сделок между эмитентом и первым владельцем.

Расписки депозитарные американские (American Depositary Receipts - ADR) - ценные бумаги, выпущенные американскими банками в качестве свидетельства косвенного владения акциями иностранных фирм.

Расчетный счет - счет, открываемый предприятиям, обладающим правами юридического лица действующим на принципах хозяйственного расчета.

Расчетный чек - ценная бумага, содержащая безусловный приказ чекодателя банку выплатить указанную сумму чекодержателю либо выдать ее самому чекодателю наличными деньгами.

Револьверные ссуды (возобновляемы) - кредит, предоставленный клиентам по кредитным картам или парным счетам в виде овердрафта.

Резервный фонд - фонд, который предназначается для возмещения убытков от активных операций банка, выплаты дивидендов по привилегированным акциям в случае недостаточности полученной прибыли и для других аналогичных целей

Резервы - часть финансовых ресурсов, которая предназначена для финансирования потребностей, возникающих непредвиденно, и направлена как на простое, так и на расширенное воспроизводство и потребление.

Ремитент - лицо, в пользу которого выписан переводной вексель, первый векселедержатель.

Ресурсы коммерческого банка - его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций.

Рефинансирование: 1. Выпуск новых ценных бумаг для погашения бумаг с истекшим сроком. 2. Пролонгирование срока займа и увеличение его размера. 3. Обеспечение ссудных операций банка, в заимствование на льготных условиях. 4. Перенос действующего ипотечного кредита на другую недвижимость.

Рецессия - спад производственного уровня, который характеризуется отсутствием роста объема валового национального продукта или его падением в течение срока, превышающего шесть месяцев.

Риск - опасность потерь, вытекающих из специфики банковских операций.

Риск банковской деятельности - возможность потерь, связанных с банковскими операциями. Виды банковского риска: 1) кредитный; 2) банковский риск страны-контрагента и валютный; 3) процентный банковский риск; 4) рыночный банковский риск; 5) банковский риск несбалансированной ликвидности; 6) операционный банковский риск; 7) банковский юридический риск; 8) банковский риск, связанный с потерей банковской репутации.

Рубль - валюта Российской Федерации, законное платежное средство, обязательное к приему по нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации.

Рынок вторичный - фондовый рынок, на котором перепродаются ценные бумаги, эмитированные и купленные на первичном рынке.

Рынок первичный - фондовый рынок, на котором проводится первая купля-продажа эмитированных ценных бумаг; предназначен для мобилизации новых финансовых ресурсов для эмитента.

Рынок устойчивый - состояние рынка, при котором сохраняется текущий уровень цен в отсутствие ярко выраженных тенденций любого рода.

С

Санация - комплекс (государственных и банковских) мер, который проводится собственником имущества должника или третьим лицом по удовлетворению претензий кредиторов, выполнению обязательств перед бюджетом. Обычно применяется для предотвращения банкротства предприятий, фирм, улучшения их финансового состояния посредством кредитования, реорганизации, изменения вида выпускаемой продукции и т.д.

Санации кредитные - применяются банком в случае нарушения хозяйственными органами кредитной дисциплины. Виды кредитных санаций: 1) перевод на особый режим кредитования; 2) досрочное взыскание выданных ссуд; 3) взыскание в бесспорном порядке просроченных платежей; 4) временное прекращение кредитования.

Сбалансированный портфель - сочетается приращением капитала и получение высокого текущего дохода (общие риски в таком портфеле сбалансированы).

Сберегательная банковская книжка - выдаваемая банком владельцу счета книжка; документ банка, содержащий сведения о поступивших на счет и снятых со счета деньгах, остатке средств на счете, начисленных банком процентов.

Сберегательные учреждения - специализированные банки, кассы и другие финансово-кредитные учреждения, привлекающие денежные средства населения в виде сберегательных вкладов, по которым выплачиваются проценты. Ведут счета по сберегательным книжкам, могут выдавать чековые книжки, предоставлять частные ссуды. Именуются сберегательными кассами, ссудно-сберегательными ассоциациями, взаимно сберегательными банками, кредитными союзами.

Сберегательный (депозитный) сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Депозиты бывают до востребования (дают право на изъятие определенных сумм по предъявлению сертификата) и срочные (на которых указан срок изъятия вклада и размер причитающегося процента).

Сбережения - часть денежных доходов населения, которую физические лица откладывают для будущих покупок, удовлетворения будущих потребностей; представляют собой разницу между располагаемым доходом и потребительскими расходами. Синоним - накопления.

СВИФТ - автоматизированная система осуществления международных денежных расчетов и платежей с использованием компьютеров и межбанковских телекоммуникаций; используется для передачи авизо о платежах, собственно перевод средств производится через национальные платежные системы. Создана в 1973 г. в Брюсселе с целью упрощения и унификации международных денежных расчетов.

Своп - операция, при которой валютные риски у банка отсутствуют, поскольку его валютная позиция остается закрытой. Операция используется банком при покупке валюты, для проведения валютных платежей в международных расчетов для взаимного межбанковского кредитования и др.

Сделка "на завтра" - срочная сделка на поставку финансового актива с проведением расчетов на следующий день по условиям, согласованным сегодня.

Сделка "на ночь" - сделка со сроком действия с текущего торгового или банковского дня до следующего, а во время уик-эндов - с пятницы до понедельника; распространенная форма банковского кредита, ссуды.

Сделка "на сегодня" - сделка на межбанковском валютном рынке со сроком исполнения в день заключения при фиксированном курсе.

Сделка срочная (форвардная) с реальным товаром - сделка купли-продажи товара, который передается продавцом в собственность покупателю на оговоренных сторонами условиях поставки и расчетов в установленный договором срок в будущем.

Сертификат - письменное свидетельство банка-эмитента (ценная бумага), удостоверяющее сумму вклада, внесенного в банк, и право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока сумма вклада и обусловленных в сертификате процентов.

СИБОР - ставка предложения по межбанковским депозитам в иностранной валюте на сингапурском депозитном рынке.

Символические деньги - средства платежа, чья стоимость или покупательная способность в качестве денег намного превосходит издержки их производства или эффект их альтернативного использования не в качестве денег. Примером являются разменные монеты, бумажные деньги. Стоимость их изготовления существенно ниже их стоимости как денежных знаков.

Синдикат банковский - группа банков, которые наиболее крупный банк - глава консорциума - объединяет для заключения совместных кредитных сделок и снижения вероятных потерь, например в случае неплатежеспособности заемщика. Заемщику такое сотрудничество выгодно, поскольку оно чаще всего упрощает пролонгацию кредита. Иногда синдикатное объединение банков приводит к их слиянию.

Синдицированный кредит - кредит, который банковский синдикат предоставляет заемщику, при этом объединяя на какое-то время свои свободные средства.

Система валютная - общее число экономических и правовых отношений, которые связаны непосредственно с функционированием валюты. Различают национальные, региональные и мировые валютные системы.

Сквиз кредитный - "сжатие" кредита; финансовая ситуация, в которой трудно получит кредит, а процентные ставки находятся на высоком уровне, например из-за государственной политики ограничения кредитов во избежание "перегрева" экономики.

Склиринг - проверка кредитоспособности потенциальных партнеров, их порядочности.

Скрытая инфляция - проявляется в виде тотального дефицита, который развивается на всех уровнях производства и потребления, в экономике с неэластичным, фиксированным ценообразованием, т.е. в централизованной экономике.

Смарт-карта - банковская расчетная пластиковая карта, имеющая встроенный микропроцессор.

Собственные сделки - осуществляются по инициативе банка от имени и за его счет.

Собственные средства - средства банка, включающие все пассивы банка, образованные в ходе его внутренней деятельности: 1. Уставный фонд. 2. Резервный фонд. 3. Другие фонды, создаваемые за счет прибыли. 4. Нераспределенная в течение года прибыль.

Собственный капитал - капитал банка, в который входят элементы собственных средств, отвечающие таким принципам, как стабильность, субординация по отношению к правам кредиторов и отсутствие фиксированных начислений дохода.

Специализированные коммерческие банки: 1. Ипотечные (выдача кредита под недвижимость). 2. Земельные (кредит под залог земли). 3. Инвестиционные (привлечение капитальных ценных бумаг). 4. Муниципальные (исполнение местных бюджетов).

Спот - 1) сделка с наличными товарами или финансовыми инструментами, предполагающая немедленную оплату; 2) цена, по которой продается финансовый инструмент, подлежащий немедленной или очень быстрой поставке; 3) один из способов покупки и продажи инвалюты, означающий немедленную поставку валюты.

Спред - 1) одновременная покупка и продажа фьючерсных контрактов на один и тот же товар или финансовый актив для поставки в разные сроки либо на разных, но родственных рынках. Для спредера, важна не общая тенденция изменения цен на рынке, а лишь разница между курсами соответствующих контрактов; 2) разница цен покупки и продажи.

Средний остаток - сумма дневных остатков на банковском счете за один месяц, деленная на число календарных дней в этом месяце. Синоним - средний инкассированный остаток.

Средства заемные - денежные средства, которые выдаются банком в виде ссуды предприятию, предпринимателю; они носят целевой характер т выдаются на определенный срок на заранее обусловленных началах и за плату; делятся на краткосрочные - на срок до одного года и долгосрочные - свыше одного года.

Срочная сделка - сделка по продаже товаров, валюты, ценных бумаг; при которой поставка актива и платежи производятся через определенный срок, при этом актив оплачивается по цене, зафиксированной в момент сделки.

Срочные вклады - депозиты, привлекаемые на определенный срок.

Ссуда - предоставление одним лицом денег или материальных ценностей другому лицу в долг на условиях возврата в определенный срок с уплатой вознаграждения (ссудного процента) за пользование предоставленными средствами.

Ссудный процент - плата, вносимая заемщиком кредитору за пользование кредитом.

Ссудный счет - внутрибалансовый счет банка, на котором отражаются суммы уже выданного заемщику кредита.

Ставка рефинансирования - ставка процента, взимаемая Центральным банком по кредитам, предоставляемым коммерческим банком.

Стагнация - застой, спад деловой активности, медленный рост экономических показателей.

Стагфляция - термин, применяемый для характеристики такого состояния экономики, когда экономический кризис сочетается с инфляцией, сочетание стагнации и инфляции - состояние экономики, когда в одно и то же время происходит спад производства, растут цены и безработица.

Степень ликвидности определяется соотношением между денежными средствами, быстро реализуемыми активами и суммой краткосрочных обязательств.

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных доходов, формируемых из уплаченных ими страховых взносов (страховых премий).

Суброгация кредитная - замена одного кредитора другим в ходе перекупки долговых обязательств либо за счет соответствующего соглашения.

Субституция - замена одного вида обеспечения кредита другим.

Счет - платежное требование - расчетный документ, совмещающий счет-фактуру и платежное требование.

Счет востро - счет, который ведется банком за границей в местной валюте. Банк, помещающий на этот счет средства, будет ссылаться на него как на счет ностро.

Счет корреспондентский - счет, на котором отражаются расчеты, произведенные банком по поручению и за счет другого банка на основе корреспонденции договора.

Т

Таргетирование - целенаправленные действия в случае необходимости контролировать прирост денежной массы, находящейся в обращении и выданной в кредит, действия, которых придерживаются в своей политике центральные банки государства.

Текущая деятельность - деятельность, которая отражает основной поток денежных средств от производства и реализации продукции.

Текущие счета - счета, которые открываются предприятиям, организациям, учреждениям, предпринимателям и физическим лицам для зачисления, хранения денежных средств и осуществлении расчетов.

Трансакция - банковская операция, состоящая в переводе денежных средств с одного счета на другой; платеж; дело, сделка, операция, соглашение, сопровождаемые обычно взаимными уступками; сделка с ценными бумагами; пересылка, передача содержательной информации в автоматизированной системе.

Транснациональные банки - крупнейшие банковские учреждения, достигшие значительного уровня международной концентрации и централизации капитала, который благодаря сращиванию с промышленными монополиями предполагает их реальное участие в экономическом разделе мирового рынка ссудных капиталов и кредитно-финансовых услуг.

Трансферт - перевод денег с одного счета на другой; банковский платеж через клиринговую палату в электронной системе; передача сертификата ценной бумаги с регистрацией перехода права собственности; передача кредитором или заемщиком прав или обязанностей другому лицу; перераспределительные денежные платежи, не связанные с куплей-продажей товаров и услуг (возможное написание термина - трансфер).

Трассант - векселедатель переводного векселя.

Трассант - лицо, выдающее переводной вексель.

Трассат - лицо (плательщик, должник), обязанное уплатить по переводному векселю; становится ответственным лицом только после акцепта векселя, в силу которого т. принимает на себя обязательство оплатить вексель в установленный срок.

Трастовые операции - банковская услуга для клиентов, стремящихся распорядиться своими свободными средствами с наибольшей выгодой, отношения между банком и клиентом, при которых банк принимает на себя обязательства по распоряжению собственностью в пользу доверителя или третьего лица.

Трастовые услуги - операции банков по управлению имуществом и выполнению иных услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица. Трастовые услуги могут также носить название доверительных операций.

Тратта - переводной вексель, письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя плательщику об уплате указанной векселе денежной суммы третьему лицу.

Трейдер - член биржи, обычно осуществляющий операции за собственный счет или по поручению.

Триггер кредитный - условие кредитного соглашения, при котором автоматически наступают какие-либо последствия, например требование досрочного погашения кредита, либо другие оговоренные санкции.

У

Уполномоченные банки - банки и иные кредитные организации, получившие лицензию от Центрального банка РФ на проведение валютных операций.

Управление активами - деятельность по размещению собственных и приравненных средств.

Управление ликвидностью - деятельность банка по обеспечению такого размещения средств, чтобы можно было в любой момент расплатиться по обязательствам (в короткий период времени превратить активы в денежные средства).

Уравнение Фишера - математическая формула, уравновешивающая количество денег в обращении и скорость их обращения с уровнем цен и объемом сделок. Это уравнение называется также уравнением обменов. Впервые его сформулировал И. Фишер (1867-1947).Уравнение представляется формулой:

MV=PT,

где М - количество денег в обращении, V - скорость их обращения, Р - уровень цен, Т - объем сделок, т.е. количество товаров, обмениваемых на деньги в течение определенного периода времени.

Уставный капитал - сумма паев учредителей (акционеров), создается путем выпуска и размещения акций на сумму акционерного капитала.

Уставный фонд - капитал, являющийся основой в организации деятельности коммерческого банка.

Участие в кредите - участие банков - корреспондентов в кредите, который слишком велик для одного банка из-за недостаточного размера собственного капитала или превышения лимита кредитования.

Учет векселей - покупка векселей до наступления срока их погашения.

Учетные операции - операции банков по учету коммерческих векселей и некоторых других долгосрочных обязательств. В результате банк получает прибыль в виде учетного процента.

Учетный процент - плата, взимаемая банком за авансирование денежных средств при покупке ими (учете) векселей, купонов, акций, облигаций и других ценных бумаг и долговых обязательств до наступления сроков оплаты по ним, истечения срока их действия. Учетный процент равен разности между номиналом векселя и ценой, по которой вексель куплен банком; ссудный, кредитный процент, взимаемый центральным банком; служит ориентиром при установлении коммерческими банками кредитных ставок.

Ф

Факторинг - приобретение банком денежных требований продавца к покупателю с выплатой продавцу сумму долга немедленно либо в соответствии с его погашением покупателем. Иными словами это разновидность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента, связанная с переуступкой клиентом-поставщиком факторинговой компании неоплаченных платежных требований за поставленные товары, выполненные работы и услуги и права получения по ним. Таким образом, факторинг включает в себя инкассирование дебиторской задолженности клиента (получение средств по платежным документам), кредитование и гарантию от кредитных и валютных рисков.

Фидуциарная денежная система - современная денежная система с деньгами без золотого обеспечения.

Фидуциарная эмиссия - эмиссия банкнот, денежных знаков, не обеспеченная запасом драгоценных металлов (в первую очередь золотом) эмиссионного банка. Исторически эмиссия банкнот допускалась только при наличии золотого запаса, составляющего определенную долю стоимости выпущенных банкнот, однако постепенно от этого правила отказались.

Фидуция - сделка, договор, основанный на доверии.

Финансирование капитальных вложений - инвестирование в государственные программы и мероприятия.

Финансовый контроль - совокупность действий и операций по проверке финансовых и связанных с ними вопросов деятельности субъектов хозяйствования и управления, т.е. за законностью и целесообразностью действий в области образования, распределения и использования денежных фондов государства и отдельных организаций в целях эффективного развития экономических отношений и недопущения нарушений законности с применением специфических форм и методов его организации. Объектом финансового контроля являются денежные, распределительные процессы при формировании и использовании финансовых ресурсов, в том числе в форме фондов денежных средств, на всех уровнях и звеньях народного хозяйства. Непосредственным предметом проверок выступают такие финансовые (стоимостные) показатели, как прибыль, доходы, налог на добавленную стоимость, рентабельность, себестоимость, издержки обращения, отчисления на различные цели и в фонды. Финансовый контроль включает проверку: соблюдения требований экономических законов, оптимальности пропорций распределения и перераспределения стоимости валового общественного продукта и национального дохода; составления и исполнения бюджета (бюджетный контроль); финансового состояния и эффективного использования трудовых, материальных и финансовых ресурсов предприятий и организаций, бюджетных учреждений, а также налоговый контроль; другие направления. В зависимости от субъектов, осуществляющих финансовый контроль, различают государственный, внутрихозяйственный и независимый (аудиторский) финансовый контроль.

Финансовый риск - вероятность снижения доходов, потери прибыли и возникновения убытков вследствие различных причин.

Финансовый рынок - рынок, на котором осуществляются сделки с финансовыми активами, т.е. деньгами в наличной и безналичной форме и ценными бумагами.

Фонд ссудный - денежный фонд банка или иной кредитной организации, который образует кредитные ресурсы.

Фондовые операции - операции банка на рынке ценных бумаг в качестве эмитентов, брокеров, дилеров, депозитариев и т.п.

Форвард - один из способов покупки и продажи инвалюты, означающий поставку, относимую к определенной дате в будущем.

Форс-мажор - чрезвычайные обстоятельства непреодолимой силы, которые делают невозможным выполнение контракта.

Форфейтинг - особый вид банковского кредитования внешнеторговых сделок в форме покупки у экспортеров коммерческих векселей, акцептованных импортером, без оборота на продавца.

Форфейтинговые операции - разовые операции, которые осуществляются в связи с куплей - продажей каждого отдельного векселя.

Функции денег - 1) средство обращения, 2) мера стоимости, 3) средство сбережения, 4) средство платежа, 5) мировые деньги.

Х

Хедж - покупка или продажа фьючерсного контракта как временная замена будущей операции на рынке торговых сделок с реальными товарами. Лицо, совершающее ее, обычно занимает противоположные позиции на рынке реального товара и на фьючерсном рынке.

Хедж "длинный" - покупка фьючерсного контракта в предвидении действительной покупки ценных бумаг на рынке реального товара, используемая инвесторами для защиты от возможного повышения цен.

Хедж "короткий" (англ. short hedge) - продажа фьючерсного контракта в преддверии действительной продажи товара на рынке торговых сделок с реальными товарами. Используется для исключения или уменьшения возможного снижения стоимости имеющегося в наличии примерно равного количества финансовых активов или собственно товаров.

Хеджирование - 1) страхование от возможных потерь при изменении цены товара на рынке реального товара (англ. cash market) путем покупки фьючерсных контрактов; 2) метод страхования валютных рисков от неблагоприятных изменений курса иностранной валюты.

Хоум-бэнкинг - один из видов банковских услуг, позволяющих клиенту в любое время и в любой географической точке производить следующие операции: 1(осуществлять мониторинг, анализ и управление своим портфелем; 2) получать детальную информацию по своим счетам и управлять ими; 3) проводить нефинансовые транзакции (посылать запросы и распоряжения различного вида, письма в отдел по работе с клиентами, изменять контактную информацию о себе и пр.); 4) переводить средства между своими счетами в режиме on-line; 5) производить оплату счетов (коммунальных платежей, счетов по кредитной карточке и пр.), в том числе с заданной периодичностью; 6) получать в банке кредитно-депозитное обслуживание; 7) размещать капиталы на денежном рынке; 8) проводить работу с финансовыми инструментами по документарным операциям (аккредитивам, гарантиям, инкассо, контрактам); 9) получать обслуживание, связанное со своими кредитными карточками; 10) пробовать работу с различными банковскими продуктами в демонстрационном режиме.

Ц

Цедент - 1) кредитор, уступающий свое право требования другому лицу; 2) лицо, передающее право получения денег по векселю или по другому обязательству другому лицу; 3) страховщик, проводящий вторичное размещение риска, т.е. перестрахование. Цедирование риска - процедура, целью которой является уступка рисковых обязательств одного лица другому лицу; передача собственных прав на что-либо в руки другого человека или юридического лица. Договор цессии не требует согласия должника и может быть заключен без его уведомления

Цедет - лицо, уступающее другим лицам или лицу свои права на получение денежных средств по любому долговому обязательству третьему лицу.

Целевые вклады - сбережения (как правило, в долгосрочной перспективе) денежных средств населения, хранящиеся в коммерческих банках на условиях высокой доходности за счет отложения срока получения основного капитала и процентов. Граждане осуществляют целевые вклады, целью которых является накопление денежных средств для последующего перспективного использования.

Целевые займы - займы государства, как правило, в виде кредитных обязательств, при размещении которых средства направляются на цели, заранее прописанные при выпуске данных займов.

Цена равновесная - рыночная цена, которая устанавливается, когда количество предложенного товара равно количеству требуемого товара, т.е. когда предложение равно спросу.

Цена рыночная - 1) текущая цена на товар, на ценные бумаги, на валюту; 2) цена по которой товар или ценная бумага могут быть реализованы.

Ценная бумага - документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. С передачей ценной бумаги переходят все удостоверяемые ею права в совокупности. В случаях, предусмотренных законом, или в установленном им порядке для осуществления и передачи прав, удостоверенных ценной бумагой, достаточно доказательств их закрепления в специальном реестре (обычном или компьютеризованном).

Центральный банк РФ - финансово-кредитное учреждение, занимающее первый уровень банковской системы, которое посредством экономических методов регулирует деятельность банков второго уровня, воздействует на процесс общественного воспроизводства и выполняет роль "банка банков"; главный банк России, осуществляющий банковское регулирование и надзор за деятельностью банков и других кредитных организаций, принимает меры по защите интересов вкладчиков; для обеспечения стабильности банковской системы создает страховой фонд за счет обязательных отчислений, определяемых Банком России.