Движущие силы эволюции денег

Денежная форма кредита предполагает передачу во временное пользование оговоренного количества денег. Денежная форма является преобладающей в современных условиях экономики. Данная форма кредита активно используется всеми субъектами экономических отношений (государством, предприятиями, отдельными гражданами) как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте[1]. В денежной форме кредита нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определённое время и, как правило, с уплатой процентов за пользование ей.

Смешанная форма кредита возникает в том случае, когда кредит был предоставлен в форме товара, а возвращён деньгами или наоборот -- предоставлен деньгами, а возвращён в виде товара. Последний вариант часто используется в международных расчётах, когда за полученные денежные ссуды расчёт производится поставками товаров. Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.

30. Виды кредита

В зависимости от того кто является кредитором выделяют:

Коммерческий кредит- это кредит который прдоставляется продавцами покупателям в виде отсрочки платежа, аванса и т.д.

Банковский кредит - это вид кредитных отношений, при котором кредитором является банк, предоставляющий свои средства субъектам нуждающимся во временной финансовой помощи

Гражданский(личный) кредит

Государственный кредит - это кредитные отношения с участием государства

Международный кредит - предоставление ссудного капитала в сфере международных отношений

31. Ссудный процент: сущность и факторы его определяющие. Банковский процент

Ссудный процент - плата, взимаемая кредитором с заемщика за пользование кредитом (ссудой).

Факторы:

* учреждение, взимающее ссудный процент;

* размер ссудного процента;

* порядок и форма взимания (выплаты);

* источник выплаты (себестоимость, прибыль) и пр.

БАНКОВСКИЙ ПРОЦЕНТ -- 1) плата, взимаемая банком за пользование денежной ссудой (кредитный процент); 2) плата, осуществляемая банком за хранение вкладов, предоставление займа (депозитный процент).

Участники кредитных отношений. Стадии движения кредита.

Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим образом:

Рк -- Пкз -- Ик ... Bp ... Вк ... -- Пкс,

где Рк -- размещение кредита;

Пкз -- получение кредита заемщиками;

Ик -- использование кредита;

Bp -- высвобождение ресурсов;

Вк -- возврат временно заимствованной стоимости;

Пкс - получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

32. Кредитная политика банка. Организация кредитного процесса в коммерческом банке. Управление кредитным процессом в коммерческом банке

Кредитная политика - это система мер, направленных на установление приоритетов развития кредитных отношений рациональную организацию и управление процессом кредитования различных категорий заемщиков с целью обеспечения высокой рентабельности и минимизации рисков.

Этапы процесса кредитования:

Этап 1. Рассмотрение заявки на получение кредита интервью с потенциальным заемщиком.

Этап 2. Изучение кредитоспособности и оценка риска

Этап З. Подготовка и заключение кредитного договора

Этап 4. Заключение и подписание кредитного договора

Этап 5. Кредитный мониторинг

Этап 6. Возврат кредита и выплата процентов

Кредитные риски и кредитоспособность заемщика: определение, причины возникновения кредитного риска, факторы. Основные документы, необходимые для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита физическому и юридическому лицам.

Кредитный риск -- риск неисполнения дебитором своих обязательств перед поставщиком товаров или провайдером услуг, то есть риск возникновения дефолта дебитора.

Можно выделить четыре основных причины возникновения кредитного риска:

Неблагоприятные изменения в экономической системе страны, региона; кризисные ситуации в отдельных отраслях экономики, ведущие к снижению деловой активности заемщиков.

Неспособность заемщика достичь запланированного финансового результата в связи с изменениями в экономической, деловой, политической или социальной сферах.

Изменения в рыночной стоимости или потеря качества обеспечения (в первую очередь залога).

Недобросовестность заемщика, злоупотребление в использовании кредита, в том числе ухудшение деловой репутации заемщик

Кредитоспособность заемщика -- это комплексная правовая и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика

Документы:

1. Заявление - анкета;

2. Паспорт РФ;

3. Военный билет (для заемщиков мужского пола, не достигших 27 лет);

4. Документы, подтверждающие трудовую занятость:

- копия трудовой книжки, заверенная работодателем (если иное не утверждено Программой кредитования);

- копия трудового(-ых) контрактов, заверенных работодателем;

- пенсионное удостоверение (для пенсионеров).

5. Документы, подтверждающие получение дохода

33. Этапы процесса кредитования в коммерческом банке

Этапы процесса кредитования:

Этап 1. Рассмотрение заявки на получение кредита интервью с потенциальным заемщиком.

Этап 2. Изучение кредитоспособности и оценка риска

Этап З. Подготовка и заключение кредитного договора

Этап 4. Заключение и подписание кредитного договора

Этап 5. Кредитный мониторинг

Этап 6. Возврат кредита и выплата процентов

34. Становление и развития бюро кредитных историй в Российской Федерации. Нормативно-правовое регулирование деятельности кредитных бюро. Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях»

Бюро кредитных историй -- юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством Российской Федерации, являющееся коммерческой организацией и оказывающее в соответствии с Федеральным законом от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях» услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчётов и сопутствующих услуг.

Нормативно правовое регулирование:

Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях»

Целями настоящего Федерального закона являются создание и определение условий для сбора, обработки, хранения и предоставления бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита), повышения защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышения эффективности работы кредитных организаций.

35. Кредитная система РФ

Кредитная система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.

В России кредитная система состоит из трех уровней

ЦБ Российской Федерации;

специализированных кредитно-финансовых институтов;

банковских учреждений.



36. Банковская система: определение, задачи, структура банковской системы

Банковская система - совокупность финансово-кредитных организаций, действующих в рамках единой денежно-кредитной системы в стране, в определенный исторический период.

Задачи:

аккумулирование денежных ресурсов

перераспределение их по отраслям экономики

организация денежного обращения

выпуск кредитных средств обращения

Структура :

Центральный банк РФ

37. Современная банковская система России: определение, структура, количественные характеристики

Банковская система - совокупность финансово-кредитных организаций, действующих в рамках единой денежно-кредитной системы в стране, в определенный исторический период.

Современная банковская система России является рыночной и состоит из двух блоков - Центрального банка РФ и коммерческих банков.

Центральный банк РФ

38. Небанковские кредитные организации: определение и виды

Небанковские кредитные организации - это кредитные организации, имеющие право на осуществление отдельных банковских операций.

В целом небанковские кредитные организации можно разделить на три основных вида:

расчетные небанковские кредитные организации (РНКО),

платежные небанковские кредитные организации (ПНКО),

небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО).

39. Банковские группы и банковские холдинги

Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций.

БАНКОВСКИЙ ХОЛДИНГ - кредитная организация (основная), обладающая возможностью определять решения, принимаемые одной или несколькими (дочерними) кредитными организациями. Такая возможность возникает в силу ее преобладающего участия в уставном капитале одной или нескольких кредитных организаций либо договора, заключенного с одной или несколькими кредитными организациями.

40. Коллекторские агентства: цели задачи деятельности

Коллекторское агентство-- агентство, профессионально специализирующееся на взыскивании просроченной дебиторской задолженности и проблемной задолженности.

Цель - способствование совершению платежей по задолженностям физических и юридических лиц.

41.Центральный банк Российской Федерации: определение, цели и функции деятельности, операции. Законодательное регулирование деятельности Центрального банка Российской Федерации

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) -- главный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт Российской Федерации, разрабатывающий и реализующий совместно с Правительством России единую государственную кредитно-денежную политику и наделённый особыми полномочиями, в частности, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности банков.

Основными целями деятельности Банка России являются:

защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы.

Функции:

во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику;

монопольно осуществляет эмиссию (выпуск) наличных денег и организует наличное денежное обращение, а также утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

устанавливает правила осуществления расчётов в Российской Федерации;

устанавливает правила проведения банковских операций;

осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчётов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

Нормативные акты, регулирующие деятельность Банка России

Статья 75 Конституции России

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года № 395-1

42. Организационная структура Банка России

Организационная структура Банка России - единая вертикальная система управления ЦБ РФ. В нее входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения, подразделения безопасности, Российское объединение инкассации и другие организации, которые необходимы для осуществления деятельности Центробанка.

Центральный аппарат ЦБ состоит из 27 подразделений, управлений и департаментов.

Территориальные учреждения - обособленные подразделения Банка России, выполняющие часть его функций на территории субъекта Российской Федерации.

Расчетно-кассовые центры (РКЦ) - структурные подразделения, действующие в составе территориального учреждения ЦБ РФ и осуществляющие банковские операции с денежными средствами.

Полевые учреждения Банка России являются воинскими учреждениями и руководствуются в своей деятельности воинскими уставами, а также положением о полевых учреждениях ЦБ, утверждаемым совместно Центробанком и Министерством обороны РФ.

Вычислительные центры ЦБ занимаются информационно-вычислительным обслуживанием управлений Банка России.

Российское объединение инкассации - крупнейшая в России инкассаторская организация, созданная согласно закону о ЦБ как самостоятельное юридическое лицо. Осуществляет инкассацию для подразделений Банка России, но также оказывает услуги на коммерческой основе для организаций.

Всего в структуре Центрального банка России работает около 70 тыс. человек.

43. Банковские операции и сделки Банка России

Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

Глава VIII. Банковские операции и сделки Банка России

Статья 46. Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации для достижения целей, предусмотренных настоящим Федеральным законом:

1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

1.1) предоставлять кредиты без обеспечения на срок не более одного года российским кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня. Перечень рейтинговых агентств, рейтинги которых применяются для определения кредитоспособности получателей кредитов, и необходимых минимальных показателей соответствующих рейтингов, дополнительные требования к получателям кредитов, а также порядок и условия предоставления соответствующих кредитов устанавливаются Советом директоров;

2) покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России;

3) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

4) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

5) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

6) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;

7) выдавать поручительства и банковские гарантии;

8) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

9) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств;

10) выставлять чеки и векселя в любой валюте;

11) осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

44. Центральный банк РФ как орган банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Цели и функции банковского регулирования

ЦБ РФ - главный орган банковского регулирования и банковского надзора. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов ЦБ РФ, установленных ими обязательных нормативов.

Главными целями банковского регулирования и банковского надзора выступают:

* поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации;

* защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Для осуществления своих функций банковского регулирования и банковского надзора ЦБ РФ проводит:

* проверки кредитных организаций (их филиалов);

* направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законодательством санкции по отношению к нарушителям.

45. Обеспечение экономической безопасности банковской деятельности Центральным банком России

Основной задачей центрального банка, а точнее службы банковского надзора центрального банка, является обеспечение безопасности и финансовой стабильности банковской системы страны.

Экономическая безопасность банковской системы зависит от следующих факторов:

· политическая и экономическая стабильность как внутри государства, так и в соседних странах и странах, с которыми она имеет значительные экономические и политические отношения;

· уровень зависимости банковской системы страны от внутренних и внешних источников финансирования;

· уровень концентрации активов банков в финансовых учреждениях других государств;

· уровень концентрации активов банков по отраслям экономики или финансово-промышленным группам;

· структура собственности на банковские учреждения;

46. Служба внутреннего контроля кредитной организации. Положение Банка России от 16.12.2003 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»

Внутренний контроль - деятельность, осуществляемая кредитной организацией (ее органами управления, подразделениями и служащими) и направленная на достижение целей:

Эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок,

Достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности (для внешних и внутренних пользователей), а также

Соблюдения нормативных правовых актов, стандартов саморегулируемых организаций (для профессиональных участников рынка ценных бумаг), учредительных и внутренних документов кредитной организации.

Исключения вовлечения кредитной организации и участия ее служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также своевременного представления в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений в органы государственной власти и Банк России.

47. Мероприятия Банка России по предупреждению банкротства кредитных организаций

Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ

"О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"

Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций:

В соответствии с настоящим Федеральным законом до дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций реализуются следующие меры по предупреждению банкротства кредитных организаций:

1) финансовое оздоровление кредитной организации;

2) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;

3) реорганизация кредитной организации.

48. Общая характеристика центральных банков: определение, функции. Эволюция становления и развития центральных банков. Законодательное регулирование деятельности центральных банков

Первый ЦБ был создан в Швеции в 1960 году.

Развитие ЦБ по двум направлениям:

Эволюционное развитие (функция монопольной эмиссии, так как банк считался самым надежным)

Утверждение на законодательном уровне функции эмиссионного центра за отдельным банком страны (в развитых странах избирался)

Нормативное регулирование:

Функции и цели прописаны в конституции (законодательные основы на конституционном уровне) - Германия, Россия, Австрия, Швейцария, Япония

Становление закона о ЦБ той или иной страны (США, Швеция, РФ - 86 фз)

Регулируется законом о банках и банковской деятельности. (395-1)

Цели деятельности ЦБ:

Обеспечение стабильности покупательной способности национальной валюты

Стабильность и ликвидность банковской системы страны, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы страны

Задачи:

ЦБ призван быть: эмиссионный центром страны - пользоваться монопольным правом эмиссии денежных знаков

ЦБ призван быть банком банков - совершать операции исключительно с коммерческими банками, организовывая систему их рефинансирования

ЦБ призваны быть банкиром правительства страны (должны поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ЦБ)

ЦБ призваны быть главным расчетным центром страны (выступать посредником между другими коммерческими банками страны при выполнении безналичных расчетов)

ЦБ призван быть органом регулирования экономики (с помощью инструментов денежно-кредитной политики)

Основные функции:

Регулирующая функция, когда ЦБ осуществляют регулирование денежной массы в стране и осуществляют эмиссионный механизм.

Контролирующая (осуществляют контроль за соблюдением требования законодательства к качественному составу банковской системы)

Информационная функция (осуществляет деятельность в качестве информационно-статистического центра страны)

49. Денежно-кредитная политика Центрального банка Российской Федерации: определение, инструменты ДКП. Разработка и реализации ДКП в Российской Федерации. Ставка рефинансирования Банка России: определение и значение

Денежно-кредитная политика Центрального банка РФ представляет собой совокупность государственных мероприятий, регламентирующих деятельность денежно-кредитной системы с целью регулирования хозяйственной конъюнктуры и достижения ряда общеэкономических целей: укрепления денежной единицы, стабилизации цен, структурной перестройки экономики, стабилизации темпов экономического роста.

Инструменты ДКП:

учетная политика

рефинансирование коммерческих банков

процентная политика

операции на открытом рынке

валютное регулирование

прямые количественные ограничения

Под инструментами ДКП понимают операции и способы, при помощи которых ЦБ может изменять банковские резервы, денежную массу, объемы кредитования экономики.

Существуют следующие основные инструменты ДКП Банка России:

операции на открытом рынке - покупка и продажа ЦБ государственных ценных бумаг.

Валютные интервенции - покупка-продажа иностранной валюты на внутреннем рынке для увеличения или снижения денежной массы.

Рефинансирование банков - предоставление центральным банком ссуду банку, когда корреспондентский счет этого банка в центральном банке кредитуется.

Резервные требования

Депозитные операции.

Ставка рефинансирования ЦБ - ставка, по которой ЦБ выдает кредиты коммерческим банкам. (8,25%).

50. Виды кредитов Банка России и условия кредитования

Виды кредитов Банка России, срок, плата

Вид кредита	Срок кредитования	Способ предоставления	Ставка(в % годовых)	Вид обеспечения
Кредиты Банка России, обеспеченные залогом ценных бумаг из Ломбардного Списка Банка России	Внутридневный	внутри дня	автоматически	0	Блокировка ценных бумаг из Ломбардного списка БР
	Овернайт	1 рабочий день	автоматически	10%	Залог ценных бумаг из Ломбардного списка БР
	Ломбардный	7 или 14 календарных дней*	по просьбе	ставка определяется на аукционной основе	Залог ценных бумаг из Ломбардного списка БР
Кредиты Банка России, обеспеченные залогом и поручительствами	Кредит под залог и поручительство	до 180 календарных дней	по просьбе	9%	Залог векселей и прав требования по кредитным договорам и поручительства
Кредиты Банка России, обеспеченные залогом векселей, прав требования по кредитным договорам или поручительствами кредитных организаций	Кредит под залог и поручительство	до 90 календарных дней	по просьбе	6%	Залог векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительства
		от 91 до 180 календарных дней	по просьбе	7,5%

51. Коммерческий банк: определение и принципы деятельности коммерческого банка

Коммерческий банк -- негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции).

Принципы:

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами.

52. Классификация коммерческих банков. Функции и операции коммерческих банков

Классификация коммерческих банков

1) по форме собственности:

* государственные;

* частные;

* кооперативные;

* муниципальные;

* смешанные;

2) по страновой принадлежности капитала:

* российские;

* иностранные;

* совместные;

3) по организационно-правовой форме:

* паевые;

* акционерные (АОЗТ закрытого типа, АООТ открытого типа);

4) по происхождению:

* старые, созданные на базе бывших специализированных банков;

* новые, созданные самостоятельно;

5) по степени независимости:

* самостоятельные;

* дочерние;

* уполномоченные;

* сателлиты (полностью зависимые);

6) по величине уставного капитала:

* крупные (величина уставного капитала более 5 млн экю);

* средние (величина уставного капитала от 1 до 5 млн экю);

* мелкие (величина уставного капитала менее 1 млн экю);

7) по характеру деятельности:

* универсальные (имеющие право и осуществляющие все или почти все виды банковских операций). Универсальные банки составляют основу банковской системы и способны предоставить своим клиентам до 200 видов услуг;

* специализированные, деятельность которых ориентирована на предоставление узкого спектра финансовых услуг своим клиентам.

Операции коммерческого банка:

Функции коммерческих банков:

1. Превращение временно свободных денежных средств в капитал при помощи мобилизации.

2. Осуществление безналичной депозитно-кредитной эмиссии, или проще говоря, создание кредитных денег.

3. Посредническая функция банков, заключается в предоставлении ссуд юридическим и физическим лицам, за счет средств взятых у конечных кредиторов.

4. Кассовое обслуживание клиентов и проведение денежных расчетов.

5. В функции банка входит покупка, продажа и выпуск ценных бумаг или платежных документов.

53. Банковские операции и банковские сделки: определение и виды

Банковские операции -- это сделки, совершать которые могут

только кредитные организации.

Банковские сделки -- это те сделки, которые помимо банков и небанковских организаций могут совершать и другие организации и индивидуальные предприниматели.

Действующее законодательство разделяет банковскую деятельность на операции и сделки (ст.5 Закона).

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий.

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

54. Активные операции коммерческого банка: определение, виды и классификация

Активные операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

Классификация:

ссудные (учетно-ссудные);

расчетные;

кассовые;

инвестиционные и фондовые;

гарантийные

Фондовые операции - операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных). К фондовым операциям относятся:

операции с векселями;

операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах

Инвестиционные операции - операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях

Кассовые операции - операции по приему и выдаче наличных денежных средств, а также операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка и счетах клиентов коммерческого банка

Расчетные операции - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами

Ссудные операции - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платность. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции

55. Пассивные операции коммерческого банка: определение, виды и классификация

Пассивные операции коммерческого банка - операции по привлечению денежных средств на формирование ресурсов банка, необходимых для предоставления услуг

К пассивным операциям банка относят:

привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц;

открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций;

выпуск ценных бумаг;

займы, полученные от других банков

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:

* депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

* эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка)

56. Комиссионно-посреднические операции коммерческого банка: определение, виды и классификация

Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию.

Данную группу банковских операций обычно называют услугами.

К данной категории операций относятся:

операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);

переводные операции;

торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);

доверительные (трастовые) операции;

операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг

57. Баланс коммерческого банка: основные разделы и статьи бухгалтерского баланса

Баланс КБ -- это сводная итоговая таблица, в которой отражены обобщенные статьи, характеризующие пассивные и активные операции на определенную дату. Балансы КБ подразделяются на годовые и промежуточные: полугодовые, квартальные, ежемесячные. Ежемесячно на 1-е число банк представляет баланс в главное управление ЦБ РФ.

Актив КБ:

1) денежные средства, счета в ЦБ;

2) средства в банках и кредитных учреждения;

3) вложения в ценные бумаги;

4) кредиты предприятиям, организациям, населению;

5) основные средства (ОС) и нематериальные активы (НМА);

6) прочие активы.

Пассив КБ:

* обязательства:

1) средства ЦБ;

2) средства банков и кредитных организаций;

3) средства клиентов, включая вклады населения;

4) выпущенные банком долговые обязательства;

5) прочие обязательства;

* собственные средства:

1) уставный капитал;

2) прочие фонды и другие собственные средства;

3) прибыль (убыток) за отчетный год;

4) использование прибыли;

5) нераспределенная прибыль (убыток).

58. Основные направления Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года

Предусматривается принять меры, направленные:

на создание условий для развития конкуренции в банковском секторе и на финансовом рынке в целом, а также на повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций и системной устойчивости банковского сектора;

на повышение качества и расширение возможностей потребления банковских услуг населением и организациями, в том числе в удаленных и труднодоступных регионах;

на внедрение современных банковских и информационных технологий, упрощение и расширение перечня инструментов кредитования малого бизнеса;

на предотвращение вовлечения кредитных организаций в противоправную деятельность прежде всего по легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

59. Виды банковских депозитов (Гражданский кодекс РФ: Глава 44. Банковский вклад и Глава 45. Банковский счет)

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

60. Депозитные и сберегательные сертификаты

Коммерческие банки в целях привлечения дополнительных денежных ресурсов осуществляют выпуск ценных бумаг, именуемых сертификатами (денежный документ -- удостоверение). В зависимости от ориентации на инвестора сертификаты подразделяются на депозитные и сберегательные.

Депозитный сертификат -- ценная бумага, которая удостоверяет сумму внесённого в банк вклада юридического лица и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Сберегательный сертификат -- ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк физическим лицом, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале банка.

61. Виды банковских лицензий. Инструкция Банка России от 02.04.2010 г. № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»

Виды лицензий кредитных организаций

Осуществление банковской деятельности в России возможно только после прохождения процедуры получения лицензии. При этом существуют несколько видов лицензий кредитных организаций.

Виды лицензий и правила их получения прописаны в инструкция Банка России от 2 апреля 2010 года № 135-И.

1. Лицензии, выдаваемые созданному путем учреждения банку:

лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права или с правом привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права или с правом привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

2. Лицензии, выдаваемые для расширения деятельности банка, то есть для уже действующей кредитной организации:

лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц), дающая возможность устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;

лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

3. Лицензии, которые может получить банк для расширения своей деятельности не ранее чем через два года после регистрации (при этом проводится проверка деятельности кредитной организации, в том числе на соответствие требованиям к участию в системе страхования вкладов):

лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;

генеральная лицензия.

Вопросы по истории денег и денежных реформ:

Денежное обращение России до 1917 г.

Манифест 1786 года вводил 10- и 5-рублевые ассигнации -- первые печатались на красной, а вторые -- на синей бумаге. Также этот манифест подвел черту под первым периодом в истории ассигнаций. В течение почти 20 лет они пользовались доверием и ходили по тому же курсу или немногим ниже, что и серебряная монета. Это доверие существовало, пока количество ассигнаций соответствовало внутренней потребности -- ценности производимых товаров, торговых сделок и услуг, пока они обеспечивались медной монетой.

Простота ассигнаций первого образца облегчала их подделку. Появление фальшивых ассигнаций побудило правительство изменить их внешний вид и выпустить новые, которые просуществовали до 1818 года включительно. В связи с тем, что на мелкие (5- и 10-рублевые) ассигнации предъявлялся повышенный спрос, правительство пошло на значительное увеличение их количество и довело до 36% всей массы бумажных денег.

Второй период, начавшийся с 1787 года, характеризуется подлинным бумом бумажных денег. Безудержный рост числа ассигнаций сопровождался столь же стремительным падением их достоинства.

Эмиссия бумажных денег была главной, но не единственной причиной падения курса ассигнаций. Также влияла война, состояние внешней торговли, приращение или уменьшение доходов и круга обращения ассигнаций.

Падение биржевого курса ассигнаций повлекло за собой падение курса медной монеты по отношению к серебру, несмотря на то, что содержание ее осталось прежнее и рыночная цена на медь повышалась. Данные за 1786-1796 гг. свидетельствуют о полном совпадении курса ассигнаций с курсом медной монеты.

Засилие ассигнаций в денежном обращении, сопровождавшееся резким понижением их курса, вело к расстройству денежного обращения, инфляции, росту цен на товары, что крайне отрицательно сказывалось на состоянии экономики, положении народа и доходах самой казны.

Денежное обращение России после 1991 г.

Предпосылки для реформы: Инициатором конфискационной денежной реформы был министр финансов Валентин Сергеевич Павлов. Он намеревался стабилизировать денежное обращение в СССР.

14 января 1991, незадолго до начала денежной реформы, он получил повышение -- был назначен Премьер-министром СССР. Таким образом было официально закреплено стремление руководства страны к реформированию финансовой и политической системы.

Цели реформы: Реформа преследовала цель избавиться от избыточной денежной массы, находившейся в наличном обращении, и хотя бы частично решить проблему дефицита на товарном рынке СССР.[1] Формальной причиной для проведения реформы была объявлена борьба с фальшивыми рублями, якобы завозимыми в СССР из-за рубежа.

Условия реформы: 22 января 1991 года Президент СССР Михаил Горбачев подписал Указ об изъятии из обращения и обмене 50- и 100-рублёвых купюр образца 1961 года. Реформой предусматривалось, что 50- и 100-рублёвые купюры образца 1961 года подлежат обмену на более мелкие купюры образца того же 1961 года.

Результаты реформы: Планы правительства реализовались лишь частично: конфискационная процедура позволила изъять из обращения 14 миллиардов наличных рублей. Эффект неожиданности реформы должен был помочь в борьбе со спекуляцией, нетрудовыми доходами, фальшивомонетничеством, контрабандой и коррупцией, но на практике главным последствием реформы стала утрата доверия населения к действиям правительства.

Возникновение денежного обращения на Руси.

Деньги возникают у кочевых народов. В результате первого крупного общественного разделения труда выделения из массы варваров пастушеских племен скот сделался главным предметом обмена.

Для денежного обращения Древней Руси характерна связь внутреннего обмена с внешней торговлей. В международной торговле употреблялись мелкие весовые нормы. Именно они и ложатся в основу денежной системы Древней Руси.

Также очень широко в качестве всеобщего эквивалента использовались меха. Об этом их использовании в Древней Руси свидетельствуют некоторые названия денежных единиц куна, веверица.

Существуют, в общем, пять элементов денежной системы Древней Руси: гривна, куна, ногата, резана, веверица или векша.

Сребреник - первая русская монета

4 Денежная реформа Елены Глинской (1535 - 1538 гг.).

Благодаря реформе Елены Глинской русская денежная система достигла нового качественного экономического и технического уровня

Выпуск монет был сконцентрирован в руках государства

Введение государственной монополии стало основой создания устойчивого выпуска монет

Основу русского денежного обращения после реформы Елены Глинской составили:

серебряные монеты новгородки

деньги московки

полушки

5.Денежное обращение в эпоху Петра I.

За основу новой монетной системы были приняты медная копейка и серебряный рубль.

За монетную единицу был принят серебряный рубль, 1 рубль = 100 копейкам. Дробные монеты чеканились в Ѕ (полтинники) и 1/10 (гривенники) единицы из серебра той же пробы.

Для лучшей постановки учета и упорядочения чеканки Петр Великий в 1711 году учредил Купецкую палату.

Реформа имела и отрицательные стороны, которые особо проявились на начальных стадиях преобразований:

низкопробность монет;

несовершенство чеканки;

злоупотребление медными монетами.

6Денежная реформа Екатерины II.

Начался обратный передел медной монеты в 16-рублёвую

Появились новые номиналы серебряных монет - 20 и 15 копеек

Значительно повысилась в обращении доля медных монет, а серебряных - понизилась

Появились первые бумажные денежные знаки - ассигнации

Образовались Московский и Петербургский ассигнационные банки

Учреждался Заёмный банк, который предоставлял кредиты дворянству и купечеству

7Денежная реформа Е.Ф. Канкрина (1839 - 1843 гг.).

1) 1840г. - главной платежной монетой провозглашалась серебряная монета российской чеканки. Отныне деньги чеканились лишь из отечественного сырья по гос. стандартам.

2) переход на серебряный монометаллизм, перестав до конца века чеканить золотую монету.

3) 1843г.-изъятие из обращения ассигнаций, и замена их кредитными бумагами, которые свободно обменивались на серебряные деньги. Позже выпуск кредитных билетов.

4)1840г.-учреждение депозитных касс, которые предназначались для хранения вкладов серебряной монеты.

5) все гос доходы и расходы с 1840г. пересчитывались в серебряных деньгах.

6) переход к серебряному монометаллизму позволял накапливать гос. золотой запас. Итоги реформы: установился твердый курс серебряного рубля; облегчение торговых сделок; установление устойчивой денежной системы.

Денежная реформа С.Ю. Витте.

Она ввела золотой монометаллизм. Был накоплен солидный золотой запас. Девальвация денежной единицы на 1/3. Десятирублевая золотая монета новой чеканки представляла собой основную монету России и законное средство платежа. Платежная сила серебра ограничивалась 50 рублями. Гос кредитные билеты имели силу законного средства платежа и включались в пассив банка. Их обмен на золото осуществлялся по курсу 1 руб. 50 коп. кредитных за 1 руб. золотом, что соответствовало среднему курсу рубля. Эмиссия кредитных билетов осуществлялась Гос банком только для коммерческих операций банка. До 1 млрд. руб. кредитные билеты обеспечивались золотом на 50%, свыше 1 млрд. руб. - полностью. Все обязательства по правительственным и частным займам, заключенные в металлических рублях до этого закона, остались неизменными, то есть подлежали оплате новыми рублями в полуторном размере.

Итоги

Введение золотой валюты укрепило государственные финансы и стимулировало экономическое развитие.

В конце XIX века по темпам роста промышленного производства Россия обгоняла все европейские страны

Нормативно-правовые документы, регулирующие банковскую деятельность в Российской Федерации

Закон РСФСР от 02.12.1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности».

Устанавливаются нормы, регулирующие банковскую деятельность. Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Определяется порядок государственной регистрации кредитных организаций и выдачи им лицензий на осуществление банковских операций. Предусматриваются меры обеспечения финансовой надежности. Каждая кредитная организация обязана создавать резервы (фонды), в том числе под обесценение ценных бумаг.

Вкладчиками банка могут быть граждане РФ, иностранные граждане и лица без гражданства, которые могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором. Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках.

Федеральный закон от 25.02.1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Настоящий Федеральный закон устанавливает порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенности оснований и процедур признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами) и их ликвидации в порядке конкурсного производства.

Федеральный закон от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

ФЗ устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам, регулирует отношения между банками РФ, Агентством, ЦБ РФ (Банком России) и органами исполнительной власти РФ в сфере отношений по обязательному страхованию вкладов физ.лиц в банках.

Федеральный закон от 10.07.02 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации (Банка России) определяются Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами.

Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и настоящим Федеральным законом, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

Банк России является юридическим лицом. Банк России имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием.

Местонахождение центральных органов Банка России - город Москва.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации.

Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд. рублей.

В данном ФЗ описывается деятельность Национального Банковского Совета и органов управления Банком России; взаимоотношения Банка России с органами гос.власти и органами местного самоуправления; отчетность БР; организация наличного денежного обращения; денежно-кредитная политика.

Инструкция Банка России от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков».

Инструкция на основании ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)", ФЗ "О банках и банковской деятельности" и в соответствии с решением Совета директоров Банка России в целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков устанавливает числовые значения и методику расчета обязательных нормативов банков, а также порядок осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

Данная инструкция устанавливает числовые значения и методику расчета следующих обязательных нормативов банков: достаточности собственных средств (капитала) банка; ликвидности банков; максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; максимального размера крупных кредитных рисков; максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам); совокупной величины риска по инсайдерам банка; использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц.

Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

Данное Положение на основании ФЗ “О Центральном банке РФ (Банке России)”, ФЗ “О банках и банковской деятельности”, Налогового кодекса РФ и в соответствии с решением Совета директоров Банка России устанавливает порядок формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, к которым относятся денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами, а также особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением кредитными организациями порядка формирования резервов на возможные потери по ссудам.

Данное положение описывает общие требования по оценке кредитных рисков, оценку кредитного риска по выданной ссуде, особенности формирования резервов, оценку кредитных рисков в целях формирования резерва по портфелю однородных ссуд, формирование резерва с учетом обеспечения по ссуде, порядок определения размера расчетного резерва и формирования резерва, особенности надзора за порядком формирования резерва.

Размещено на Allbest.ru