Расчёт платы за кредитные ресурсы
Расчет начисления процентов по имеющимся обязательствам. Составление плана погашения кредита при ежемесячном равномерном погашении сумм долга. Определение комиссионного вознаграждения за оведрафтный кредит, прописывание счета за аренду помещения.
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | контрольная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 21.04.2013 |
| Размер файла | 197,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru
Расчёт платы за кредитные ресурсы
Задание №1
Имеется обязательство погасить за 3 года (с 12.02.99) долг в сумме 63000 тысячи рублей. Кредитор согласен получать частичные платежи. Проценты начисляются по ставке 16% годовых. Частичные поступления характеризуются следующими данными (в руб.):
20.06.1999г.-5500
20.06.2000 г.-550
30.06.2000г.-8500
18.08.2001г.-9000
25.12.2001 г.-1300
Решение.
Начисляем проценты с 12.02.99 г. по 20.06.1999 г.
№171-№43=128 дней
I1=63000*128*0,0438%=3532,03
5500>3532,03 гасим
S1=3532,03+63000=66532,03
Сумма долга с процентами
R1=66532,03-5500=61032,03
Начисляем проценты с 20.06.1999 г. по 30.06.2000г.
I2=61032,03*0,0438%*365=9757,19
550<9757,19 не гасим
Начисляем проценты 20.06.2000 г. по 30.06.2000 г.
10 дней
I3=61032,03*10*0,0438%=267,32
9050<10024,51 не гасим
Начисляем проценты с 30.06.2000 г.по
18.08.2001г.
414 дня
I4=61032,03*0,0438%*414=11067,06
18050<21091,57 не гасим
Начисляем проценты 18.08.2001г. по 25.12.2001 г.
I5=61032,03*174*0,0438%=4651,37
19350<25742,94 не гасим
Начисляем проценты с 25.12.2001 г. по 12.02.2002 г.
I6=61032,03*49*0,0438%=1309,87
№365-№359+№43=49 дней
S2=61032,03+1309,87+19350=81691,9
R2=81691,9-21091,57=63600,33
Задание№2
Величина, предоставленного банком кредита-63000 рублей. Процентная cтавка-16% годовых. Срок погашения-10 месяцев. Составить план погашения кредита при ежемесячном равномерном погашении сумм долга.
Задание №3
В феврале текущего года предприятие заключило с обслуживающим банком договор овердрафтного кредитования, установив лимит кредитования в размере 1580 тыс. рублей и размер процентов по овердрафту 10,9% годовых. Сальдо по расчетному счету на 1.03.03 составило 260 тыс. рублей .В конце марта предприятие совершило несколько операций:
-6.03.03-предприятие оплатило счет поставщика за материалы в размере
355000 рублей,
-11.03.03-оплачен счет за услуги теплосети 200000 рублей.
-19.03.03 года предприятие оплатило счет за электроэнергию 40000
рублей.
-25.03.03 был оплачен счет за аренду помещения в размере 90000
Рублей,
-28.03.03 на расчетный счет была зачислена выручка в размере 800000
Рублей.
Банк берет комиссионное вознаграждение за оведрафтный кредит в размере 0,9% от лимита. Комиссионное сопровождение банка за март
Составило 1,26% от суммы кредита.
Начисляем комиссионное вознаграждение.
Д91 1580000*0,9%=14220
K76
Перечисляем комиссионное вознаграждение.
Д76
K51 14220
3. -6.03.03-предприятие оплатило счет поставщика за материалы в размере
Д60 355000
K51
4.Получена первая сумма овердрафта.
Д51
К66 260000-14220-355000=-109220
Д51 5. -25.03.03 был оплачен счет за аренду помещения
К66
5. -25.03.03 был оплачен счет за аренду помещения
Д76 90000
K51
6.Д51 90000
К66
7. -28.03.03 на расчетный счет была зачислена выручка
Д51
К62 800000
8. Рассчитываем проценты за краткосрочный кредит.
a) -6.03.03 по -25.03.03 iq1=10,9: 365=0,03%
I1=109220*0,03%*19=622,55 р.
б) -25.03.03 по 28.03.03
I2=(109220+90000) *0,03%*3=179,3
9) Д91 179,3+622,55=801,85
К66
10)
Д66 801,85
К51
11)Начисляем комиссионное вознаграждение.
Д76 (355000+90000)*0,9%=4005
К51
12)
Д76 4005
К51
13)
Перечислена сумма
Д66
K51 (355000+90000)= 445000
процент кредитный комиссионное вознаграждение
Размещено на http://www.allbest.ru
Подобные документы
Начисление простых процентов. Наращенная сумма с учетом инфляции. Создание фонда развития фирмы. Вложение инвестиций. Чистый приведённый доход проекта и индексы доходности и прибыльности. Составление плана погашения кредита и начисления процентов.
контрольная работа [30,4 K], добавлен 21.03.2009Кредит как экономическая категория. Необходимость, сущность, функции, законы, формы кредита. Значение кредитования в рыночной экономике РФ. Порядок начисления процента за кредит. Условия кредитования. Проблемы кредитования в России и пути решения.
курсовая работа [59,8 K], добавлен 05.11.2007Расчет суммы выплаты по векселю при простой учетной ставке. Составление плана погашения кредита равными суммами (аннуитетами). Определение средних размеров коммерческого кредита, срока пользования ссудами при условии их непрерывной оборачиваемости.
контрольная работа [16,3 K], добавлен 17.12.2013Теоретические основы финансовых вычислений. Валютный курс и инфляция. Составление плана погашения долгосрочного кредита, выданного Национальным Резервным банком на ремонт квартиры. Влияние валютного курса и инфляции на величину процентной ставки.
курсовая работа [1,1 M], добавлен 26.09.2011Начисление простой и сложной процентной ставки. Учет векселей с дисконтом. Долговые обязательства по учетной ставке. Реальная доходность финансовой операции банка. Составление плана погашения кредита. Погрешность при вычислении погасительного платежа.
контрольная работа [25,1 K], добавлен 25.05.2013Вычисление суммы процентов, причитающихся к возврату. Расчет процента за весь срок службы и наращенной суммы, которая причитается к возврату. Установление актуарным методом остатка долга на конец срока. Составление схемы погашения долга в указанные сроки.
контрольная работа [13,0 K], добавлен 14.12.2014Методика финансовых вычислений в схеме простых процентов с учетом инфляции. Сущность инфляционного обесценения денег. Применение модели американского экономиста И. Фишера. Определение простой процентной ставки при выдаче кредита и наращенной суммы долга.
курсовая работа [489,9 K], добавлен 21.05.2014Краткая организационно-экономическая характеристика ООО "Астероид". Цель получения кредита. Оценка ликвидности баланса, класса кредитоспособности организации. Погашение полученного кредита, расчет простых и сложных процентов выплачиваемого долга по займу.
контрольная работа [67,4 K], добавлен 21.09.2013Система финансово-экономических показателей бизнес-плана. Стимулирование высшего управленческого персонала за выполнение бизнес-плана. Расчет затрат на производство продукции, амортизационных отчислений, сумм погашения процентов и возврата кредитов.
курсовая работа [235,1 K], добавлен 16.04.2013Определение суммы процента за кредит при германской и английской практике. Начисление процентов за кредит, погашенный единовременным платежом. Расчет ставки процентов по кредиту с учетом инфляции. Доходность вкладов по годовой ставке сложных процентов.
задача [19,5 K], добавлен 14.11.2009
