Анализ правового положения Федеральной службы финансового мониторинга

Депутаты Государственной Думы, члены Совета Федерации ФС РФ также могут принимать участие в деятельности Росфинмониторинга путем обращений и запросов.

Депутатский запрос, обращение члена Совета Федерации или депутата Государственной Думы в Правительство Российской Федерации, к Председателю Правительства Российской Федерации или Заместителю Председателя Правительства Российской Федерации, поступившие в Росфинмониторинг из Аппарата Правительства Российской Федерации, направляются начальникам соответствующих управлений для рассмотрения и подготовки ответа.

Ответ дается руководителем Росфинмониторинга (заместителем руководителя) в письменной форме в течение 30 дней с даты поступления депутатского запроса, обращения в Правительство Российской Федерации.

Депутатский запрос, обращение члена Совета Федерации или депутата Государственной Думы к руководителю Росфинмониторинга рассматриваются в Службе в аналогичном порядке и в те же сроки, если иное не предусмотрено поручением руководителя Росфинмониторинга или его заместителя.

Депутатский запрос, обращение члена Совета Федерации или депутата Государственной Думы, обращения комитетов и комиссий палат Федерального Собрания к Министру или его заместителю могут быть направлены ими для проработки и ответа в Росфинмониторинг в соответствии с их компетенцией с одновременным информированием об этом заявителя.

Парламентский запрос к руководителю Росфинмониторинга или его заместителю рассматривается с учетом того, что ответ на данный запрос должен быть дан не позднее чем через 15 дней со дня получения запроса или в иной срок, установленный палатой, в устной форме (на заседании соответствующей палаты Федерального Собрания) или в письменной форме за подписью должностного лица, которому направлен запрос (лица, временно исполняющего его обязанности).

Особую роль также играет и порядок взаимоотношений с органами судебной власти. Следует отметить, что руководитель Росфинмониторинга может выступать представителем Росфинмониторинга в суде и вправе совершать от ее имени все процессуальные действия, в том числе он имеет право на подписание искового заявления и отзыва на исковое заявление, заявления об обеспечении иска, на полный или частичный отказ от исковых требований и признание иска, изменение оснований или предмета иска, заключение мирового соглашения, соглашения по фактическим обстоятельствам, а также право на подписание заявления о пересмотре судебных актов по вновь открывшимся обстоятельствам, обжалование судебного акта, получение присужденных денежных средств и иного имущества.

Полномочия иных представителей Росфинмониторинга определяются в доверенности, подготавливаемой соответствующим управлением Службы, визируемой начальником Управления правового обеспечения Службы и подписываемой руководителем Росфинмониторинга.

Начальник соответствующего управления Службы докладывает руководителю Росфинмониторинга или его заместителю о результатах рассмотрения дела в суде в установленном руководителем порядке.

В случае удовлетворения судом требований, предъявленных к Службе (кроме исковых или иных требований, связанных с долговыми обязательствами Российской Федерации), начальник соответствующего управления Росфинмониторинга в установленном порядке незамедлительно докладывает руководителю Росфинмониторинга о принятом решении, представляет предложения о мерах по его выполнению, а в случае необходимости - об обжаловании решения суда.

Важную роль в реализации функций Росфинмониторинга играет правовое закрепление обязательности передачи информации данному органу. Кроме Федеральных законов, упомянутых ранее, порядок таких действий определен в Постановлении Правительства РФ № 425 от 14 июня 2002г. «Об утверждении Положения о предоставлении информации и документов Комитету Российской Федерации по финансовому мониторингу органами государственной власти Российской Федерации, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления» (ред. от 24.10.2005).

Согласно абзацу 2 п. 1 данного Положения, Центральный банк Российской Федерации предоставляет Росфинмониторингу необходимые информацию и документы в согласованном с Росфинмониторингом порядке.

Информация представляется организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом. К ним относятся:

кредитные организации;

профессиональные участники рынка ценных бумаг;

страховые организации и лизинговые компании;

организации федеральной почтовой связи;

ломбарды;

организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;

организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме;

организации, осуществляющие управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами;

организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

Кредитные организации представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу соответствующую информацию в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации.

По данному вопросу в 2004 году с ЦБ РФ было заключено соглашение об информационном сотрудничестве.

После издания приказа Генеральной прокуратуры Российской Федерации от 27.07.05 г. № 26 «Об усилении прокурорского надзора за исполнением законов о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» активизировалось взаимодействие Росфинмониторинга с органами прокуратуры. Между межрегиональными управлениями Росфинмониторинга и прокуратурами субъектов Российской Федерации осуществляется на постоянной основе обмен информацией о соблюдении организациями требований законодательства в данной сфере.

Росфинмониторингом выявлен ряд крупномасштабных схем, имеющих признаки легализации преступных доходов, часть из них переданы в правоохранительные органы, по ним возбуждены уголовные дела и проводятся активные оперативно-розыскные и следственные мероприятия.

Росфинмониторингом на постоянной основе в соответствии с федеральным законодательством и на основании данных, предоставляемых МИД России и Генпрокуратурой, формируется Перечень организаций и лиц, причастных к экстремистской (террористической) деятельности, который доводится непосредственно до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом.

Федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации, уполномоченные выдавать соответствующие лицензии организациям, указанным в статье 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», предоставляют ежемесячно Росфинмониторингу сведения о выдаче, изменении условий, приостановлении действия или об отзыве (аннулировании) этих лицензий по состоянию на 1-е число.

Органы государственной власти и органы местного самоуправления обеспечивают Росфинмониторингу доступ к своим базам данных в целях получения им информации в объеме, необходимом для осуществления возложенных на Росфинмониторинг функций.

Порядок осуществления такого доступа определяется владельцем соответствующей базы данных по согласованию с Росфинмониторингом.

Росфинмониторинг направляет запросы о предоставлении информации и документов (заверенных в установленном порядке копий документов):

а) в органы государственной власти и органы местного самоуправления - в целях проверки информации, получаемой Комитетом от организаций, указанных в статье 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», и выявления операций (сделок), имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;

б) в органы государственной власти и органы местного самоуправления - в целях обеспечения взаимодействия и информационного обмена с компетентными органами иностранных государств в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и выполнения обязательств по соответствующим международным договорам Российской Федерации (при наличии международного поручения или письменного запроса);

в) в федеральные органы исполнительной власти - в целях координации деятельности этих органов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также получения необходимых информационно-статистических и аналитических материалов.

Форма указанных запросов, и перечень должностных лиц, имеющих право направлять такие запросы, определяются Росфинмониторингом и доводятся до сведения соответствующих органов государственной власти и органов местного самоуправления.

Правоохранительные органы предоставляют Росфинмониторингу информацию о результатах рассмотрения поступивших от него материалов и информации по операциям (сделкам), имеющим признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.

Получение информации от лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг регламентировано Положением о порядке передачи информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, утвержденным Постановлением Правительства РФ № 82 от 16 февраля 2005г.

Согласно указанному Положению, адвокаты, нотариусы и лица (организации и индивидуальные предприниматели), осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, при наличии у них любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции, указанные в пункте 1 статьи 7.1 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, уведомляют об этом Федеральную службу по финансовому мониторингу.

Адвокаты и нотариусы вправе передать информацию о таких сделках или финансовых операциях своих клиентов как самостоятельно, так и через адвокатскую и нотариальную палаты при наличии у этих палат соглашения о взаимодействии с Федеральной службой по финансовому мониторингу.

Указанная информация представляется в Федеральную службу по финансовому мониторингу не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления соответствующей операции (сделки). Информация представляется в виде письменного документа на бумажном носителе, подписанного соответственно адвокатом, нотариусом, индивидуальным предпринимателем, осуществляющим предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, или уполномоченным лицом организации, осуществляющей деятельность в указанной сфере, и заверенного печатью (при ее наличии), или в виде электронного документа, подписанного с использованием в установленном порядке электронной цифровой подписи.

Защиту информации при ее передаче в Федеральную службу по финансовому мониторингу осуществляет владелец информационных ресурсов в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В документ включаются следующие сведения:

а) сведения, необходимые для идентификации клиента;

б) вид операции (сделки) и основания ее совершения;

в) дата совершения операции (сделки) и сумма, на которую она совершена;

г) обстоятельства, послужившие основанием полагать, что операция (сделка) клиента осуществляется или может быть осуществлена в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Территориальные органы Росфинмониторинга взаимодействуют в пределах своей компетенции с территориальными органами иных федеральных органов исполнительной власти в порядке, предусмотренном федеральными законами, указами Президента Российской Федерации, постановлениями Правительства Российской Федерации и приказами Росфинмониторинга. При решении совместных задач территориальные органы Росфинмониторинга обеспечивают необходимое взаимодействие с органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления.

В настоящее время с Росфинмониторингом налажены тесные взаимоотношения с иными надзорными органами, в частности, с ФССН. Основным документом, регламентирующим эту работу, является Соглашение о сотрудничестве.

В рамках заключенного Соглашения Росфинмониторинг вместе с Росстрахнадзором проводит совместные проверки исполнения страховыми организациями законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В этих проверках специалисты Росфинмониторинга выступают в качестве экспертов. В случае выявления, в результате проверок, нарушения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, материалы передаются в Росфинмониторинг для рассмотрения вопроса о возбуждении административного производства.

Кроме того, Росфинмониторинг предоставляет Росстрахнадзору доступ к перечню организаций физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности. Этот перечень в обязательном порядке должен быть в каждой страховой организации.

Росфинмониторинг постоянно отслеживает и анализирует соблюдение страховыми организациями законодательства о противодействии, в части предоставления информации по операциям подлежащим контролю в соответствии с действующим законодательством, и направляет сведения в отношении организаций, систематически допускающих нарушения, Росстрахнадзору для применения мер воздействия.

Особенно следует подчеркнуть, что одним из условий формирования эффективной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, является четкое исполнение физическими и юридическими лицами, в том числе и страховыми организациями, требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и предоставления информации об операциях подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля в каждой страховой организации.

В настоящее время Росфинмониторинг совместно с надзорными органами, в том числе с ФССН, разрабатывает комплекс мер направленных на повышение эффективности исполнения Закона поднадзорными организациями, в том числе и страховыми.

В рамках обеспечения формирования федеральной базы данных Росфинмониторинга проведена определенная работа по заключению и перезаключению ряда соглашений о сотрудничестве, в частности, с МВД России (протокол об информационном взаимодействии), ФСФР России, Росстрахнадзором, с Российской государственной пробирной палатой при Минфине России, Федеральной службой по надзору в сфере связи и др.

Служба имеет доступ к более чем 30 внешним информационным ресурсам организаций и ведомств.

Следует отметить, что по всем вопросам, связанным с совершенствованием российского законодательства в свете рекомендаций ФАТФ, а также с прохождением соответствующих оценочных миссий, изначально вырабатывалась единая позиция в рамках межведомственной рабочей группы, действовавшей при КФМ России с середины 2002 г. (в составе представителей 15 заинтересованных министерств и ведомств).

Следует отметить, что взаимодействие Росфинмониторинга с различными государственными органами продолжает динамично развиваться. В частности, в июле 2007 года Федеральная служба судебных приставов и федеральная служба финансового мониторинга подписали соглашение об обмене информации о должниках. Соглашение направлено на эффективное исполнение судебных решений в случаях сокрытия должниками имущества, на которое может быть наложено взыскание. Соглашение позволит судебным приставам получать информацию об имуществе должников, в том числе, находящимся за пределами России, а также о финансовых операциях, совершаемых должниками.

В завершении рассмотрения вопросов в рамках данного раздела нельзя не коснуться и вопроса международного сотрудничества и взаимодействия.

Росфинмониторинг является членом Группы «Эгмонт» с 2002 г., объединяющей в настоящее время ПФР 101 страны, и активно участвует в подготовке основополагающих документов Группы, а также в разработке материалов по обучению, типологиям и другим аспектам деятельности подразделений финансовой разведки. В рамках этой Группы Росфинмониторинг отвечает за мониторинг создания ПФР в странах СНГ. В 2005 г. ПФР Молдовы прошла первый этап вступления в Группу и должна стать членом Группы в 2006 г. Продолжается работа с ПФР Беларуси по вступлению в Группу «Эгмонт». В связи с принятием решений по созданию ПФР в Казахстане, Киргизстане и Армении начинается работа по их подготовке к вступлению в Группу.

Представители Росфинмониторинга принимают активное участие в пленарных заседаниях ФАТФ и деятельности ее рабочих групп, а также в разработке международных стандартов в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма, участвовали в обсуждении вопросов, связанных с расширением ФАТФ, а также формированием программы ее деятельности.

Кроие того, представители Росфинмониторинга принимают активное участие в работе Комитете экспертов по оценке мер борьбы с отмыванием денег Совета Европы «МАНИВЭЛ».

В рамках проекта Совета Европы по борьбе с отмыванием преступных доходов в Российской Федерации («МОЛИ-РУ») осуществлявшегося через Росфинмониторинг, проведен ряд серьезных мероприятий, способствовавших повышению уровня взаимодействия с зарубежными партнерами и с российскими правоохранительными органами, в том числе во всех федеральных округах. Данный Проект был завершен в июне 2005 г. С ноября 2005 г. при участии Росфинмониторинга начал реализовываться новый проект «Совершенствование в Российской Федерации законодательства и практики в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма».

Росфинмониторинг активно развивает двустороннее сотрудничество. Информационное взаимодействие осуществляется с ПФР 70 стран. К настоящему времени подписаны двусторонние межведомственные соглашения с компетентными органами 30 государств. Такого рода соглашения обеспечивают более глубокое информационное взаимодействие и дополнительную защиту передаваемой информации.

Безусловным приоритетом для Росфинмониторинга является налаживание всестороннего взаимодействия на всем пространстве СНГ.

Одним из важных направлений деятельности для России, как члена ФАТФ, является распространение стандартов ФАТФ. На Пленарном заседании ФАТФ в Стокгольме в октябре 2003 г. Россия инициировала создание подобной группы для стран Евразийского региона, не входящих в сферу существующих структур ФАТФ.

Учредительная конференция Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (далее - ЕАГ) состоялась в октябре 2004 г. в Москве.

Ее учредителями стали вместе с Российской Федерацией Беларусь, Казахстан, Киргизия, Таджикистан и Китай. 16 декабря 2005 г. членом ЕАГ стал Узбекистан. Статус наблюдателей получили 20 иностранных государств и международных организаций. Созданы и приступили к работе Секретариат и рабочие группы ЕАГ.

ЕАГ приступила к подготовке к взаимным оценкам стран-членов, которые начнутся с ноября текущего года. ЕАГ также приступила к подготовке экспертов, которые будут участвовать во взаимных оценках. Первый семинар с участием экспертов России, стран-наблюдателей в ЕАГ и международных организаций прошел в сентябре. Проведена оценка потребностей стран в техническом содействии в целях помощи в приведении в соответствие международным стандартам национальных систем противодействия данным угрозам. Проведено четыре Пленарных заседания Группы.

2.4 Недостатки и противоречия в правовом регулировании Росфинмониторинга и пути его совершенствования

финансовый правовой мониторинг

Финансовая разведка России сегодня - это мощная информационная и административная суперсистема в стадии своего становления. На пути ее развития имеются как достижения, так и проблемы.

Серьезным препятствием на пути реализации функций Росфинмониторинга выступает систематическое обжалование норм, регулирующих обязательность предоставления информации от различных субъектов хозяйствования.

Вообще, проблема совершенствования формы и содержания запросов, направляемых Федеральной службой по финансовому мониторингу в кредитные организации, постоянно находится в центре внимания.

Данный вопрос должен решаться следующим образом. В соответствии с подпунктом 5 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон), а также пунктами 8-10 Положения о предоставлении информации в КФМ России организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 14.04.2002 г. N 245 (по согласованию с Банком России), кредитные организации обязаны представлять в Росфинмониторинг по его письменным запросам информацию, указанную в подпункте 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона:

а) по операциям, подлежащим обязательному контролю, а также по подозрительным операциям, сведения о которых кредитной организацией были направлены в Росфинмониторинг в порядке, определенном Федеральным законом и актами Банка России;

б) по операциям, подлежащим обязательному контролю, сведения о которых не были направлены запрашиваемой кредитной организацией в Росфинмониторинг в нарушение установленного порядка либо из-за отсутствия у нее до получения соответствующего запроса Росфинмониторинга оснований для отнесения этих операций к подлежащим обязательному контролю (например, информации о прямой или косвенной связи участника операции с лицом, включенным в перечень, предусмотренный пунктом 2 статьи 6 Федерального закона);

в) по подозрительным операциям, сведения о которых не были направлены запрашиваемой кредитной организацией в Росфинмониторинг в нарушение установленного порядка (включая собственные правила внутреннего контроля) либо из-за отсутствия у нее до получения соответствующего запроса Росфинмониторинга оснований для отнесения этих операций к подозрительным (например, информации, представленной в Росфинмониторинг иными лицами, указанными в статьях 5, 7.1, 9 Федерального закона);

г) по операциям, совершенным до вступления в силу Федерального закона, если соответствующая информация необходима Росфинмониторингу для выполнения обязательств по международным договорам Российской Федерации. При этом, разумеется, запросы должны содержать ссылки на наличие у Росфинмониторинга соответствующих оснований для получения запрашиваемой информации. В отсутствие ссылки на конкретный вид соответствующих оснований кредитные организации не обязаны исполнять запрос Росфинмониторинга.

Данные конфиденциального характера по указанным в запросе основаниям не раскрываются (например, конкретный источник информации о террористических связях или подозрительных операциях, сторона международного договора и т.п.). При этом ответственность за достоверность утверждения о наличии таких оснований несут должностные лица Росфинмониторинга в соответствии со статьями 8, 14 и 15 Федерального закона. Кроме того, в порядке информации сообщаю, что в настоящее время ведется работа по усовершенствованию формы письменного запроса Росфинмониторинга в кредитные организации.

Для решения указанной проблемы, на наш взгляд, необходимо провести инкорпорацию подзаконных актов, регулирующих предоставление информации в Росфинмониторинг, ужесточение ответственности, особенно банковских структур и небанковских кредитных организаций за непредоставление или неполное предоставление требуемой информации. В данном аспекте следует исходить из убеждения о том, что развитие банковского сектора должно быть направлено на повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций, совершенствование банковского регулирования и надзора, усиление защиты интересов и укрепление доверия вкладчиков, обеспечение транспарентности банковской системы, очищение финансовых потоков, что также является важнейшими целями государства.

Функциональный анализ деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу позволяет заключить, что основная проблема реализации функций уполномоченного органа лежит в плоскости взаимодействия между Росфинмониторингом и различными органами и институтами, обеспечивающими финансовую безопасность нашей страны. Отчасти, эта проблема решена Указом Президента Российской Федерации от 9 марта 2004 года № 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти». Однако, для эффективного решения вопроса следует, на наш взгляд, провести консолидацию норм с целью унификации принципов и процессуальных правил деятельности субъектов, осуществляющих функции по нормативному правовому регулированию в установленных сферах деятельности по финансовому контролю.

В связи с этим, возможным выходом стало бы рассмотрение вопроса о выработке единых стандартов и/или подходов по обобщению органами государственной власти практики применения законодательства в той или иной сфере деятельности для целей оптимизации дальнейших процессов мониторинга и совершенствования законодательства.

Действующая в Российской Федерации система противодействия легализации доходов от преступной деятельности и финансированию терроризма имеет в своей основе принцип приоритетного использования банковской структуры для целей борьбы с отмыванием преступных доходов. Поэтому существо проблемы взаимодействия кроется прежде всего в эффективности взаимодействии Федеральной службы по финансовому мониторингу, с одной стороны, институтов первичного финансового мониторинга, с другой, и правоохранительными органами - с третьей.

Исследование факторов (путей) повышения эффективности взаимодействия органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность государства, позволяют заключить, что эффективность такого взаимодействия находится в прямой зависимости от эффективности деятельности каждого из них в отдельности. С другой стороны, качество и результативность деятельности каждого из государственных органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность государства, в отдельности находится в непосредственной зависимости от эффективности их взаимодействия друг с другом.

Всю совокупность факторов, повышающих взаимодействие государственных органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность государства, можно разделить на три группы.

Первая - факторы, свойственные для всей страны в целом. Сюда, прежде всего, следует отнести:

а) повышение качества нормативного правового материала, регулирующего вопросы обеспечения финансовой безопасности страны, его систематизация и стабилизация;

б) борьба с коррумпированностью органов государственной власти;

в) увеличение материального содержания сотрудников государственных органов, обеспечивающих финансовую безопасность страны, и улучшение материально-технической базы таких органов.

Вторая - факторы, присущие механизму обеспечения финансовой безопасности государства. Это:

а) ужесточение юридической ответственности за соответствующие правонарушения и преступления в финансовой сфере;

б) повышение уровня подготовки, квалификации, дополнительной специализации сотрудников государственных органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность государства, совершенствование системы подбора, подготовки и расстановки кадров;

в) повышение престижа государственных органов, обеспечивающих финансовую безопасность нашей страны;

г) устранение проблем деятельности отдельных органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность государства, и др.

Третья - факторы, свойственные конкретному органу или институту механизма обеспечения финансовой безопасности государства. Что касается Федеральной службы по финансовому мониторингу, то здесь можно выделить такие факторы, как:

а) оптимизация используемых методов противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

б) разработка в каждом банке детальной системы специальных мер, включающей надлежащее взаимодействие с Росфинмониторингом.

Все это, безусловно, позволит уже в ближайшие годы вывести отечественную систему противодействия отмывания преступных доходов и финансирования терроризма на новый современный уровень.

Итак, подведем итог. Анализ полномочий, функций, порядка организации и деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу позволяет заключить, что национальное подразделение финансовой разведки России с полным основанием может быть отнесено к административному типу. Федеральная служба по финансовому мониторингу полностью отвечает принятым для национальных подразделений финансовой разведки требованиям, но при этом имеет ряд специфических особенностей.

Заключение

Итак, подведем итоги проведенного исследования.

В настоящее время особое значение приобретают активные шаги Российской Федерации по интегрированию в мировую экономическую систему. Приведению работы различных секторов экономики в соответствии с международными стандартами.

Одним из ведущих направлений деятельности мирового сообщества в последние годы стало противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем. Можно сказать, что эта проблема из финансово-экономической и правоохранительной выросла в социально-политическую и приобрела международный характер. В легализованный и запущенный вопрос грязные деньги приносят не малый вред государству и обществу.

Скрытые от Закона прибыли уходят за пределы России, идут на развитие криминального бизнеса, усугубляют коррупцию, структуру власти, увеличивают затраты страны на социальные нужды.

Система органов противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма состоит из двух основных подсистем, отличающихся по своему субъектному составу и решаемым задачам: правоохранительный блок и финансовый мониторинг. При этом финансовый мониторинг можно в свою очередь разделить на два уровня: первичный финансовый мониторинг и государственный финансовый мониторинг.

В соответствии с Федеральным законом от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Указом Президента Российской Федерации от 01 ноября 2001 года № 1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», создана Федеральная служба по финансовому мониторингу, ранее КФМ России.

Федеральная служба по финансовому мониторингу является органом исполнительной власти, уполномоченным принимать меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и является координирующим органом исполнительной власти в этой сфере.

Федеральная служба по финансовому мониторингу, являясь национальным органом финансовой разведки Российской Федерации административного типа, в настоящее время стала центральным звеном, связующим все элементы системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и координирующим деятельность государственных органов и институтов в этой области. Место и роль данной службы в механизме обеспечения финансовой безопасности Российской Федерации определяется ее соответствующим статусом, который изменяется в зависимости от характера преобразований административной системы государства.

В механизме Российского государства Федеральная служба по финансовому мониторингу выполняет особые, свойственные только ей функции, то есть направления реализации социально-правового назначения государства, конкретизированные и дополненные потребностями совершенствования и повышения эффективности обеспечения его финансовой безопасности.

Основными задачами Росфинмониторинга являются: осуществление контроля и надзора за выполнением физическими и юридическими лицами законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, привлечение к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства; сбор, обработка и анализ информацией об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих контролю в соответствии с действующим законодательством; направление информации в правоохранительные органы при наличии достаточных оснований свидетельствующих о том, что операция связанна с легализацией доходов, полученных преступным путем или финансированием терроризма.

Организацию взаимодействия государственных органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность государства, можно характеризовать следующими отличительными признаками. Организация такого взаимодействия представляет собой качественную разновидность общественно полезной деятельности, целью которой является защита финансовых интересов многонационального народа Российской Федерации. Организация взаимодействия носит правовой характер, что обусловлено необходимостью детального упорядочения данного вида отношений, что и определяет ее многоуровневый характер. Взаимодействие осуществляется в определенных формах (проведение конференций, совещаний, семинаров, создание межведомственных рабочих групп, проведение совместных проверок).

Функциональный анализ деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу позволяет заключить, что основная проблема реализации функций уполномоченного органа лежит в плоскости взаимодействия между Росфинмониторингом и различными органами и институтами, обеспечивающими финансовую безопасность нашей страны. Существо проблемы взаимодействия кроется прежде всего в эффективности взаимодействии Федеральной службы по финансовому мониторингу, с одной стороны, институтов первичного финансового мониторинга, с другой, и правоохранительными органами - с третьей. Качество и результативность деятельности каждого из государственных органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность государства, в отдельности находится в непосредственной зависимости от эффективности их взаимодействия друг с другом.

Список использованной литературы

1. Международная конвенция о борьбе с финансированием терроризма (Заключена в г. Нью-Йорке 10.01.2000)// Бюллетень международных договоров.-2003.-№5.

2. Конституция РФ (принята всенародным голосованием 12.12.1993) // Российская газета, N 237, 25.12.1993.

3. Федеральный закон Российской Федерации от 28.05.2001 г. № 62-ФЗ «О ратификации конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности»// Российская газета, N 103, 31.05.2001.

4. Федеральный закон Российской Федерации от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ред. от 16.11.2005г.)// Российская газета, N 151-152, 09.08.2001.

5. Федеральный закон Российской Федерации от 10.07.2002 г. № 88-ФЗ «О ратификации международной конвенции о борьбе с финансированием терроризма»// Российская газета, N 127, 13.07.2002.

6. Федеральный закон Российской Федерации от 10.01.2003 г «О ратификации Шанхайской конвенции о борьбе с терроризмом, сепаратизмом и экстремизмом»// Российская газета, N 4, 14.01.2003.

7. Федеральный закон Российской Федерации от 27.06.2004 г. N 79-ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации» (в ред. Федеральных законов от 02.02.2006 N 19-ФЗ, от 02.03.2007 N 24-ФЗ, от 12.04.2007 N 48-ФЗ) // Российская газета, N 162, 31.07.2004.

8. Федеральный закон Российской Федерации от 18.07.2005 N 90-ФЗ «О внесении изменений в некоторые законодательные акты российской федерации» (ред. от 10.01.2006)// Российская газета, N 156, 20.07.2005.

9. Федеральный закон Российской Федерации от 16.11.2005 N 145-ФЗ «О внесении изменения в статью 2 федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»»// Российская газета, N 261, 19.11.2005.

10. Указ Президента Российской Федерации от 01.11.2001 г.№1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ред. от 22.03.2005 г.)// Российская газета, N 217, 03.11.2001.

11. Указ Президента Российской Федерации от 09.03.2004 г. № 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» (ред. от 15.02.2007)// Российская газета, N 50, 12.03.2004.

12. Постановление Правительства РФ от 7 апреля 2004 года, N 186 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» // Финансовый бизнес. - 2004. - N 3. - С. 71-72.

13. Постановление Правительства РФ от 23 июня 2004 г. N 307 «Об утверждении положения о федеральной службе по финансовому мониторингу»// Российская газета, N 136, 29.06.2004.

14. Постановление Правительства РФ № 425 от 14 июня 2002г. «Об утверждении Положения о предоставлении информации и документов Комитету Российской Федерации по финансовому мониторингу органами государственной власти Российской Федерации, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления» (ред. от 24.10.2005)// Российская газета, N 111, 22.06.2002.

15. Постановление Правительства РФ № 82 от 16 февраля 2005г. «Об утверждении Положения о порядке передачи информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг»// Российская газета, N 36, 22.02.2005.

16. Приказ Минфина РФ от 25.10.2005 N 132н «О создании межведомственной комиссии по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Зарегистрировано в Минюсте РФ 02.11.2005 N 7136)// Российская газета, N 258, 17.11.2005.

17. Распоряжение Президента РФ от 28.10.2003 № 506-рп «Об образовании межведомственной рабочей группы по разработке концепции национальной стратегии противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма» (ред. от 05.07.2004)// Собрание законодательства РФ, 03.11.2003, N 44, ст. 4309.

18. Распоряжение Федеральной службы России по финансовому оздоровлению и банкротству от 20.12.2000 г. №226-р «О мониторинге финансового состояния организаций и учете их платежеспособности» (Зарегистрировано в Минюсте РФ 22.01.2001 N 2536)// Российская газета, N 25, 06.02.2001.

19. Приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу от 13 апреля 2007 г. N 88 «Об утверждении Регламента Федеральной службы по финансовому мониторингу». Зарегистрировано в Минюсте РФ 22 мая 2007 г. Регистрационный N 9509. Текст приказа официально опубликован не был.

20. Приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу от 18 июня 2007 г. N 137 «Об утверждении Служебного распорядка центрального аппарата Федеральной службы по финансовому мониторингу». Зарегистрировано в Минюсте РФ 11 июля 2007 г. Регистрационный N 9808. Текст приказа официально опубликован не был.

21. Приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу от 25 декабря 2006 г. N 224 «О квалификационных требованиях к профессиональным знаниям и навыкам, необходимым для исполнения должностных обязанностей государственными гражданскими служащими Федеральной службы по финансовому мониторингу». Зарегистрировано в Минюсте РФ 16 января 2007 г. Регистрационный N 8749. Текст приказа официально опубликован не был.

22. Приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу от 14.07.2005г. № 108 «О должностных лицах Федеральной службы по финансовому мониторингу, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях». Текст приказа официально опубликован не был.

23. Приказ КФМ от 01.07.2002 г. № 41 «Об утверждении положения о территориальных органах КФМ России и схемы их размещения» в ред. Приказа Росфинмониторинга от 23.10.2003 № 139. Официально не опубликованы.

24. Положение ЦБ РФ от 20.12.2002 № 207-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"» (ред. от 17.08.2004). Зарегистрировано в Минюсте РФ 04.01.2003 N 4092// Вестник Банка России, N 2, 10.01.2003.

25. Приказ Генеральной прокуратуры Российской Федерации от 27.07.05 г. №26 «Об усилении прокурорского надзора за исполнением законов о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем». Документ опубликован не был.

26. Белобжецкий И.А. Финансовый контроль и новый хозяйственный механизм. - М.: Финансы и статистика, 1989.

27. Боброва А. Создание системы финансового мониторинга / А. Боброва // Проблемы теории и практики управления. - 2006. - N 3. - С. 36-45.

28. Васильев А.В. Финансовая разведка России: на стратегическом рубеже / А. В. Васильев // Право и экономика. - 2004. - N 6. - С. 55-57.

29. Вахания В. Заслон отмыванию денег и финансированию терроризма // Рынок ценных бумаг, 2003. - N18. - С.72-74.

30. Вознесенский ЭА. Финансовый контроль в СССР. - М., 1973.

31. Грачева Е.Ю. Проблемы правового регулирования государственного финансового контроля. - М.: Юриспруденция, 2000.

32. Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. Финансовое право: Учебник. - М.: Юристъ, 2004.

33. Зубков В.А. Система противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма эффективно действует // Финансы. - 2006. - N 8. - С. 3-9.

34. Зубков В.А. Финансовая разведка России: на пути становления / интервью В.А. Зубкова // Финансы. - 2005. - N 6. - С. 8-12.

35. Клочихина С. Финансовый мониторинг: никаких препятствий лизинговому бизнесу / Светлана Клочихина, Алла Садунишвили // Лизинг ревю. - 2006. - N 4. - С. 37-39.

36. Манукян А.Г. Может ли Федеральная служба по финансовому мониторингу рассчитывать на финансово-кредитные организации и адвокатов: к вопросу о толковании ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»// Банковское право. - 2006.№ 3. - С. 54-55.

37. Оралова Е.С. Роль кредитных организаций в российской системе противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Оздоровление системы, или борьба за выживание / Е.С. Оралова // Банковские услуги. - 2006. - N 2. - С. 2-7.

38. Романова Е.М. Россия и FATF: новые грани сотрудничества // Маркетинг, 2003. - N4. - С. 19-24.

39. Старостина Н. Финразведка стала жестче: растет число банков, потерявших лицензии / Наталья Старостина // Аудит. - 2006. - N 12. - С. 39.

40. Степанков Д.В. Реализация функций Федеральной службы по финансовому мониторингу в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Банковское право. -2006. -№ 6. - С. 2-5.

41. Ступаков В.И. Актуальные проблемы финансово-правового регулирования информационных отношений / В.И. Ступаков // Законодательство и экономика. - 2005. - N 8. - С. 37-44.

Размещено на Allbest.ru