Сущность и функции денег

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Актуальность выбранной темы заключается в том, что, деньги являются важнейшим атрибутом экономики. От того, как функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Изучение природы происхождения и видов денег, их основных функций, роли денег в экономике страны, необходимо для понимания особенностей функционирования всей финансовой системы.

Целью курсовой работы - углубить и систематизировать знания в области, происхождения и видов денег, их сущности и функций, денежного обращения, развитие способности к научно-исследовательской работе в ходе изучения литературных источников и нормативно-инструктивных материалов.

Предприниматели в своей хозяйственной деятельности постоянно имеют дело с денежными единицами своей страны и иностранных государств. Деньги - историческая категория, присущая товарному производству. До появления денег имел место натуральный обмен.

На протяжении веков деньги постоянно изменялись и сегодняшнее их состояние, не является завершающей и окончательной фазой. На определенной стадии появилась эквивалентная форма стоимости: один товар выделяется из совокупности товаров, на который меняются все остальные товары, называется эквивалентом.

Общий эквивалент выделяется из среды товаров- эквивалентов благодаря тому, что он обладает указанными свойствами. Общим эквивалентом становятся металлы. Из среды металлов в процессе дальнейшего развития выделяются деньги как всеобщий эквивалент товаров, так как в маленьком количестве содержится большая стоимость. Итак, исторически деньги выделились из общего мира товаров, и сами поначалу являлись и обычным товаром, и специфическим товаром - деньгами. Дальнейший ход истории привел к ликвидации товарной формы денег и переходу к новым формам.

Обращение полноценных металлических денег, когда они совпадают с товарной формой, во-первых, слишком дорого, во-вторых, добыча металлов не поспевает за ростом потребности экономики в средствах обращения. Между тем в самой природе денег заложено решение этой проблемы. Дело в том, что деньги как всеобщий эквивалент используются идеально. Выступая посредником в обмене товаров, они играют мимолетную роль. Именно на этой основе создаются предпосылки для появления знаков стоимости. Таким образом, сам процесс обращения металлических денег по мере отклонения обозначенного на них номинального содержания от реального веса предопределил появление первых функциональных форм денег, которые определили в будущем полный отрыв денег от товарной формы и ее полное исчезновение.

Первоначально знаки полноценных денег тоже поступали в виде металлических монет (сначала медь, бронза, затем роль денег надолго закрепилась за золотом). Золото играет в истории развития денег решающую роль. Золото - это вещь, а деньги не есть вещь. Золото выполняет чисто общественную роль. С другой стороны, его трудно произвести (добыть, обработать), т.е. оно удовлетворяет определению денег.

По сравнению с другими металлами (кроме открытых в ХХ век) золото имеет более высокую стоимость, не ржавеет со временем, обладает делимостью (что очень важно!); а потом у многих (да почти у всех народов мира) был культ Солнца, а золото на солнце имеет такой же блеск, как и светило. Наравне с ними такие качества, как портативность, легкость в чеканке, принимаемость везде, где развита торговля.

Затем в обороте стали использоваться монеты из неблагородных металлов, по мере того как стоимость золота росла. После этого стали появляться знаки полноценных денег, изготовленных из бумаги.

Начало XX века - золотой монометаллизм - золото окончательно завоевало право быть всеобщим эквивалентом товаров.

Дальнейшим этапом развития денег явился переход к денежным знакам, то есть к представителям денег (золото уступает денежным знакам). Бумажные деньги впервые изобрели (их изобретали несколько раз) китайцы, изготовленные из бумаги, появились в Европе и так сильно распространились и прижились, что стали основным заменителем полноценных денег.

Дальнейшее развитие денежных отношений обусловило появление функций: деньги как средство накопления и деньги как средство платежа. Появление и развитие денежных отношений резко сужает возможности проведения прямых бартерных операций. Необходимость денег вызвана тем, что они устраняют противоречие заключенное в двойственном характере труда, воплощенного в конкретном товаре. Это противоречие разрешается только одним путем - выделением из массы товаров всеобщего эквивалента - денег.

В современной экономике деньги являются регулятором хозяйственной деятельности, увеличивая или уменьшая их количество в обращении, государство тем самым решает поставленные задачи. Без денег немыслима жизнь современного человека, все устремления людей в экономической сфере направлены на получение как можно большего их количества, при этом мы получаем от их использования удовлетворение, обменивая на другие блага, отдавая их.

1.Происхождение денег и их сущность

Деньги являются неотъемлемым составным элементом, товарного производства и развиваются вместе с ним. Эволюция денег, их история являются составной частью эволюции и истории товарного производства, или рыночной экономики.

Деньги существуют и действуют там, где хозяйственная жизнь осуществляется посредством движения товаров.

Экономическое понятие «товар» подразумевает любой продукт, участие которого в хозяйственной жизни совершается посредством купли-продажи. В условиях господства натурального хозяйства, когда продукты производились в основном для собственного потребления, они еще не являлись товарами. Развитие разделения труда, которое сопровождалось возникновением регулярного обмена продуктами труда, привело к становлению товарного хозяйства, при котором продукты стали производиться специально для продажи и таким образом становились товарами.

Для того чтобы какой-либо продукт стал товаром, он должен отвечать следующим условиям: он должен производиться не для собственного потребления, а для продажи; он должен удовлетворять определенным потребностям, то есть обладать полезностью; причем товар должен быть полезным для его покупателя, что находит свое подтверждение в факте купли-продажи, он должен обладать стоимостью. Стоимость товара -- это некие затраты связанные с ним, причем не индивидуальные затраты производителя (себестоимость), а затраты, признанные обществом, что также должно быть подтверждено посредством купли-продажи.

Только совокупность всех этих трех условий делает продукт товаром. Отсутствие любого из них означает, что данный продукт товаром не является. Например, когда какой-либо продукт производится для личного потребления или его невозможно купить или продать -- тогда этот продукт товаром не является.

Общая тенденция экономического прогресса общества сопряжена с последовательным превращением на протяжении определенных исторических периодов всех продуктов в товары, обращающихся на соответствующих рынках.

С точки зрения полезности невозможно найти единую меру, с помощью которой можно было бы сравнить различные товары. Например, сигареты для курильщика обладают определенной ценностью, тогда как для некурящего человека они абсолютно бесполезны. Или другой пример: два человека могут по-разному оценить полезность того или иного товара. Так, для фотомодели одежда имеет первостепенное значение, большую ценность, чем калорийные продукты питания, а для спортсмена -- наоборот.

Стоимость товаров делает их соизмеримыми и предопределяет их способность обмениваться друг на друга. С позиции стоимости можно сравнить одежду, продукты питания, сигареты и все другие товары. На рынке происходит обмен, совершаются сделки купли-продажи товаров. В обмене участвуют с одной стороны продавцы -- владельцы товаров, а с другой стороны покупатели, готовые приобрести эти товары. Товары обмениваются друг на друга в определенных пропорциях. Мерой стоимости одного товара становится какое-то количество другого товара. Этот товар постепенно превращается в деньги.

Тот факт, что покупатель как представитель общества купил какой-либо товар, означает, что общество в его лице одобрило производственную деятельность личности, являющейся товаровладельцем и продавцом данного товара. До момента продажи товары являлись продуктами частной хозяйственной деятельности, целесообразность которой оставалась под вопросом. Пройдя сделку купли-продажи, товар становится составной частью общественного богатства.[8,стр.305]

Как любая экономическая категория, деньги - категория историческая. Во - первых, они возникли на определенном этапе исторического развития, когда в них возникла объективная необходимость. Во - вторых, они развиваются по мере развития общественного производства: меняются их формы и виды, способы выполнения денежных функций.

Деньги - это инструмент управления жизнью отдельного человека и общества в целом. Деньги - это документ, дающий право на получение любых жизненных благ и имущества. Деньги всегда находятся рядом с человеком. Наличные деньги человек носит в кармане, безналичные деньги держит на пластиковой расчетной карте, на банковских вкладах и счетах.[1,стр22]

Объективная необходимость появления денег порождена потребностями товарного обмена. Деньги являются необходимым условием и одновременно продуктом развития товарообмена. Поэтому в истории человечества «процесс обмена есть … процесс образования денег».

Непосредственные предпосылки появления денег связаны с развитием производительных сил и производственных отношений.

Первая предпосылка - это переход от натурального хозяйства к товарному. При натуральном хозяйстве продукты производятся для собственного потребления ( то есть не являются товарами); при товарном - для обмена. «В той же самой мере, в какой осуществляется превращение продуктов труда в товары, осуществляется и превращение товара в деньги».

Второй предпосылкой возникновения денег является имущественное обособление собственников произведенных товаров. Благодаря имущественному обособлению одни товаропроизводители могут обменивать принадлежащие им товары на товары других товаропроизводителей. Обособление производителей предопределяет такую особенность обмена как его осуществление по принципу эквивалентности.[2,стр.18-19 ]

Исторически человечество изучало сущность и природу денег, но только в 1867 году немецкий мыслитель и учёный Карл Маркс охарактеризовал их в своём труде «Капитал» как всеобщий эквивалент товарного мира.

Подобное рассмотрение сущности денег основывалось на трудовой природе как товаров, так и самих денег, то есть их появление в результате затрат абстрактного человеческого труда. При этом деньги классифицировались в качестве наиболее спрашиваемого, трудозатратного и дорогого товара, способного вступать в обменные отношения со всеми остальными представителями товарного мира. Данное свойство денег позволило К. Марксу сделать вывод о том, что деньги обладают наиболее развитой, или высшей формой стоимости, которая служит измерителем стоимости всех других товаров.[5,стр.68]

Процесс возникновения и развития денег - это процесс возникновения и развития товарного производства и обмена. В условиях преобладания натурального обмена товары обменивались без посредства денег: акт купли-продажи имел форму «товар - товар». Один из товаров при этом выступал стоимостным эквивалентом другого товара (эквивалент означает равнозначный, равноценный). В роли эквивалента мог выступать любой товар.

По мере роста товарного производства, разделение общественного труда и расширение обмена между людьми, для того что бы преодолеть границы бартерного обмена, пытаются обменять свой товар на наиболее ходовой товар, который можно будет в удобное время в удобном месте обменять на нужное количество желаемого товара. Из всей массы товаров, таким образом, выделяются отдельные товары, которые начинаю использоваться, а затем и производиться в качестве средства обмена.

Обособившиеся товары играют роль всеобщего стоимостного эквивалента, а не только эквивалента для товара данного товаровладельца. В качестве всеобщего эквивалента выступали такие товары, как скот, меха, зерно, соль, слоновая кость, ракушки и другие. В дальнейшем они были заменены металлами, которые были более пригодны для выполнения роли всеобщего эквивалента благодаря свойствам однородности, делимости, прочности.

Первоначально в качестве денежного товара использовалось железо, медь, олово, свинец, серебро и золото. Постепенно роль всеобщего эквивалента закрепилась за благородными металлами из-за их естественных свойств - однородности, делимости, сохраняемости, портативности. С этого времени весь товарный мир разделился на обычные товары и особый товар, играющий роль всеобщего стоимостного эквивалента, - деньги.

Превращение золота во всеобщий стоимостной эквивалент привело к удвоению его потребительской стоимости. «… Товар, выделенные в качестве всеобщего эквивалента, удваивает свою потребительскую стоимость. Кроме своей особенной потребительной стоимости как особенного товара, он получает еще всеобщую потребительскую стоимость». Всеобщая потребительная стоимость всеобщего стоимостного эквивалента состояло в его способности обмениваться на любой товар (услугу).

Таким образом деньги имеют товарное происхождение: они произошли из товарного мира в процессе развития товарного обмена. Первоначально деньги являлись особым товаром, имели товарную природу. Постепенно золото утратило функции денежного товара, произошла его демонетизация. Функции всеобщего эквивалента стали выполняться бумажными и кредитными деньгами. Современные деньги утратили товарную природу.

С учетом вышесказанного следует определить деньги как всеобщий стоимостной эквивалент. Раскрывая сущность денег как экономической категории, необходимо подчеркнуть, что «деньги - не вещь, а общественное отношение», они представляют собой овеществленную форму общественных отношений. В этой экономической категории проявляются и при ее участии осуществляются отношения людей в процессе воспроизводства.[3,стр. 33]

Деньги являются экономическим благом в силу своей полезности: на них есть спрос, они удовлетворяют определённую потребность, а также подчиняются основополагающему экономическому принципу ограниченности и ценности. Однако в классификации экономических благ деньги занимают особое место. С одной стороны, они не являются потребительским благом: предметы потребления имеют цель удовлетворить ту или иную потребность и при этом исчезнуть. Иное дело деньги, которые остаются в потреблении в качестве «товара длительного пользования». С другой стороны, деньги не являются орудием производства: они не способны производить физические операции, создающие предметы потребления. Деньги обладают специфической полезностью, которая реализует себя в экономической системе обмена продуктов, где господствует разделение труда. Однако деньги становятся деньгами только в результате всеобщего признания их в этом качестве внутри платёжного сообщества. Такое призвание является социальным феноменом, благодаря которому это особое качество превращается в деньги самые разные вещи. Понятие платёжного сообщества неотделимо от доверия. Деньги, теряющие способность вызывать доверие или более его не заслуживающие, характеризует неспособность продолжать выполнение возложенных на них функций. Это проявляется в бегстве от призванных законом денег, погоней за иностранной валютой или за реальным товаром.

В экономической литературе рассматриваются две концепции происхождения денег: рационалистическая и эволюционная. Первая объясняется происхождением денег как итог соглашения между людьми, убедившись в том, что для обмена товаров необходимы специальные инструменты. Согласно второй концепции деньги появились в результате эволюционного процесса, который помимо воли людей привёл к тому, что некоторые предметы выделились из общей массы и заняли особое место. Рационалистическая теория происхождения денег впервые была изложена в работе Аристотеля «Никомахова этика», в которой он утверждал: всё, что участвует в обмене, должно быть каким-то образом сопоставимо, и по общему уговору появляется монета, которая существует не по природе, а основана на условности. Эта идея нашла законодательное воплощение в античном и средневековом обществах. Одна из догм римского права гласит, что император декретирует стоимость денег. Поль Самуэльсон определяет деньги как искусственную социальную условность. Другой американский экономист Джон Гэлбрейт считает, что закрепление денежных функций за благородными металлами и другими предметами есть продукт соглашения между людьми. Глава монетаристской школы Милтон Фридмэн характеризует деньги следующим образом: «это то, чему мы придаём численную величину с помощью обусловленной процедуры». Вместе с тем история происхождения денег служит подтверждением эволюционной теории возникновения денег, которая рассматривает деньги как результат развития товарного производства и товарного обращения.[8,стр. 253-254]

2.Функции денег

деньги платеж стоимостной товарный

Функции (от лат. funktio - исполнение) характеризуют особенности использования денег. Их можно рассматривать как формы проявления сущности денег. По вопросу функций, которые выполняются деньгами, существуют разные подходы. Одни авторы выделяют три функции денег: средства обращения или обмена (покупки товаров и услуг, а также уплаты долгов); средства измерения и сравнения стоимостей (учетная функция); средства сохранения (накопления) стоимости (накопительная функция).

Другие авторы выделяют следующие четыре функции (располагая их в различной последовательности): средства обмена; единицы счета (общего знаменателя ценностей); средства сохранения стоимости (образования запаса ценностей); меры (масштаба) отложенных (отсроченных) платежей .

Еще одна группа экономистов называет (также в различной последовательности) такие четыре функции, как меры стоимости, средства обращения, средства накопления и средства платежа.[3,стр.10]

В марксисткой политической экономии деньгам приписывалось пять функций: меры стоимости, средства обращения, средства накопления, средства платежа и мировых денег. Эти функции находятся между собой в определённой субординации, вытекающей из истории и логики денег.

В западной денежной теории не существует такой субординации функции денег, как в марксисткой политической экономии. Например, в «Экономиксе» К. Макконнелла и С. Брю речь идёт о трех функциях, которые имеют такую последовательность: средство обращения, мера стоимости и средство сбережения.

Часто экономисты словосочетание «деньги как средство обмена» заменяют на другое: «деньги как средство обращения». В функции денег как средства обмена заложено другое содержание, отличное от содержания функции как средства обращения. В функции денег как средства обмена акцент делается на обмене товар на товар посредством денег, и деньги при этом играют роль чисто технического инструмента. Деньги выступают при обмене товаров в качестве посредника.

В функции денег как средства обращения акцент делается на деньги, на их обращение, и здесь отсутствует простая сводимость денежного хозяйства к бартерному. В этой функции заложена сама возможность несовпадения товарообменных операций-обмена товара на товар. Деньги в функции как средства обращения не просто являются техническими посредниками обмена, они, выступая в качестве материального воплощения затрат абстрактного труда, выполняют роль стихийного учёта общественного труда частных товаропроизводителей. Деньгам в качестве средств обращения присуща качественная особенность денежной формы развития стоимости по сравнению с деньгами в качестве средств обмена, что было характерно для доденежных форм развития стоимости.

Особенностями денег в их функции как средства обмена являются следующие:

- во-первых, эту функцию могут выполнять лишь реальные деньги;

- во-вторых, деньги в этой функции имеют мимолётный характер, что и делает возможным сам переход от полноценных денег к неполноценным деньгам;

- в-третьих, деньги, входя в сферу обращения, задерживаются в ней и обслуживаются в ней и обслуживают товарообмен не единожды, а сами товары попеременно входят и сразу выходят из сферы обращения, не задерживаясь в ней;

- в-четвёртых, движение товаров и движение денег в сфере обращения носят взаимно обратный характер - товары движутся в одном направлении, а деньги в противоположном;

- в-пятых, товары являются причиной движения денег, а не на оборот. Денежное «колесо» приводится в движение товарным обращением.

В версии марксисткой политической экономии деньги могут выполнять функцию как средства обращения потому, что первоначально они выполняют функцию измерителя затрат общественно необходимого труда, воплощённого в товарах. В западной экономической литературе часто, наоборот, функцию денег как средства обмена (обращения) считают ведущей денежной функцией, и деньги часто определяют через саму эту функцию.

Развитие производства и товарного обращения исторически и логически приводит к появлению на базе денежной функции как средства обмена фидуциарных денег, как более продвинутой формы денег. Под фидуциарными деньгами понимаются деньги, лишенные внутренней стоимости. Точнее, их внутренняя стоимость намного превосходит их покупательную способность. К таким деньгам относятся кредитно-бумажные, пластиковые, депозитные и электронные деньги. Название «фидуциарные» они получают от латинского слова fiducia, что означает верность, а сами деньги - это деньги “основанные на доверии». Здесь можно вспомнить известную надпись на американских долларах: In God we trust, что означает «в Бога мы верим», то есть доверяем.

Традиционно в качестве ведущей функции деньгам приписывают функцию меры стоимости. Так, ещё Аристотель писал: «… всё, что участвует в обмене, должно быть каким-то образом сопоставлено... Для этого появилась монета и служит в известном смысле посредницей, ибо ею всё измеряется». Функцию меры стоимости приписывали деньгам и классики политической экономии. Однако в дальнейшем (в связи с «отходом» от товарно-металлических денег) в денежной теории всё же наметился переход к функции счётных денег. Особенно ярко это проявилось с появлением и развитием фидуциарных денег.

Будучи первоначально средством обмена, деньги выступают также и как средство счёта. В условиях отсутствия единого измерителя в хозяйстве из n товаров должно существовать n(n-1)/2 меновых цен. Деньги, выступая в роли всеобщего орудия обмена, дают возможность установления цены в одном товаре-товаре, выполняющем роль денег. Товары в условиях денежного хозяйства обмениваются друг на друга не непосредственно, а опосредованно, через деньги, и для обмена всех товаров друг на друга теперь необходимо зафиксировать лишь меновые соотношения обмена денежного товара на другие товары. Товары выражают и измеряют свою стоимость в товаре - всеобщем эквиваленте, функцию которого исторически выполняло золото. Товар - всеобщий эквивалент имеет внутреннюю стоимость, которая и выступает мерой стоимости для остального товарного мира. Процесс приравнивания в акте обмена обычного товара к товару - всеобщему эквиваленту означает признание обществом необходимого труда, воплощённого в товаре, а также определённого количества абстрактного труда, затраченного на его производство. Предельно это выражается в обмене определённого количества труда, содержащегося в обычном товаре, на равное количество труда товара - эквивалента - золота. Иначе говоря, измерять стоимость товаров может только сам носитель стоимости, а полноценным носителем стоимости в свою очередь может быть только то, на что был затрачен труд, то есть только другой товар.

Фидуциарные деньги сами по себе (в натуральном воплощении) имеют ничтожно малую внутреннюю стоимость по сравнению с их покупательной способностью, что следует из самого смысла этих денег, которая заключается в минимизации издержек обращения и возможности практически неограниченного их производства. Поэтому можно предположить, что такие деньги могут выполнять роль всеобщего эквивалента лишь при условии значительного превышения их покупательной способности над их внутренней стоимостью.

Приравнивание товара к фидуциарным деньгам формирует их покупательную способность, но не является приравниванием стоимостей и, следовательно, выражением стоимости приравниваемого товара. Меновое равенство не означает равенства стоимостного. А закон изменения менового равенства или покупательной способности денег не тождествен закону стоимости фидуциарных денег.

Товар не может измерить свою стоимость в фидуциарных деньгах, так как большую стоимость нельзя выразить через меньшую. Поэтому фидуциарные деньги не могут в полной мере выполнять функцию меры стоимости.

Итак, при полноценных деньгах (золоте) товары выражают свою стоимость «в деньгах» и «посредством денег», а при фидуциарных деньгах товары выражают стоимость «посредством денег», но «в других товарах». Но возникает вопрос, если в хозяйстве в условиях функционирования неразменных фидуциарных денег товарный мир не выражает свою стоимость в деньгах, тогда почему бы не сделать заключение о том, что и полноценные деньги также не являются единственными выразителями стоимости товаров? В фидуциарных деньгах обществу открывается понимание того, что такое деньги и являются ли они измерителями общественно - необхомых затрат труда, воплощённых в товарах. Если инициатива обмена принадлежит владельцу полноценных денег, то это ещё не означает, что только деньги являются единственными выразителями стоимости товаров. Деньги вне зависимости от их формы не являются монопольными измерителями общественно необходимого труда, стоимости товаров. В денежной функции меры стоимости следует выделить два момента или, точнее сказать, две формы проявления: масштаб цен или масштаб счётных денег и средство бытия абстрактной стоимости.

При раскрытии функции меры стоимости в учебных пособиях исходят в основном из условия существования полноценных товарных денег. Однако при анализе современных денег было бы корректнее говорить об этой функции в качестве средства счёта.

Возникновение денег и раздвоение товарного обращения Т₁-Д-Т₂ на два самостоятельных и разделённых по времени акта: акта продажи ( Т₁-Д) и акта покупки (Д-Т₂) несут в себе, с одной стороны, возможность, а с другой необходимость вычленение в деньгах ещё одной функции денег - функции в качестве средства накопления.

Традиционно под третьей функцией денег понимают деньги, покинувшие обращение и затем возвращающие в него. При этом часто уточняют, что деньги в этой функции обеспечиваю потребление в будущем периоде, а накопление денег равно накоплению общественного труда.

Функции денег в качестве средства накопления выступает родовым понятием по отношению к функции денег в качестве сокровищ и в качестве средств сбережения. Функция денег в качестве сокровищ присуща металлическим деньгам, а функция в качестве средства сбережения - фидуциарным деньгам. Именно в функциях денег в качестве сокровищ и в качестве сбережения проявляется специфика функции денег в качестве средства накопления при её материальных носителях.

Исторически первой конкретной формой функции денег в качестве средства накопления являлась функция денег в качестве сокровищ. Золото, становясь деньгами, закрепляет за последними и функцию сокровищ. Функция сокровищ несёт в себе, с одной стороны, денежность, а с другой - неденежность, то есть просто бытие благородного металла как такового. Это связано с тем, что «сокровища по своей природе - не деньги, но деньги, в силу своих свойств особого товара - эквивалента, представляющего абстрактную стоимость, - сокровище».

В рамках функции сокровищ следует различить две формы её осуществления: образование сокровищ и накопление сокровищ. Эти две формы отражают необходимость и возможность двух подходов в анализе функции сокровищ. Первый подход был оформлен в денежной теории К. Маркса и является анализом с позиции общества в целом. В теории К. Маркса сокровище играет роль стихийного регулятора денежного обращения, а величина сокровища формируется исходя из степени потребности производства и товарного обращения, то есть исходя из макроэкономической целесообразности, а не из мотивации экономических субъектов. Здесь суммарная величина сокровищ навязывается экономическим субъектам самой экономической системой и представляет собой разницу между наличной величиной денежного металла и потребностью в нём сферы обращения.

Второй подход связан с использованием в анализе постулатов количественной теории денег. Он предполагает мотивационный подход в формировании сокровищ или микроэкономический аспект анализа функции сокровищ, а общая величина сокровищ здесь складывается в виде суммы индивидуальных накоплений.

И в этом смысле деньги в качестве средства накопления возможны уже потому, что у экономических агентов существует необходимость сберегать часть получаемого ими дохода. Экономист Дж. Кейнс назвал восемь стимулов, согласно которым люди накапливают деньги. «Эти восемь стимулов могут быть названы Осторожностью, Предусмотрительностью, Расчётливостью, Стремлению к лучшему, Независимостью, Предприимчивостью, Гордостью и Скупостью».

Необходимо отметить, что должно существовать соответствие между микроэкономическим и макроэкономическим подходами. Экономические субъекты должны накапливать столько сокровищ, сколько им «навязывает» экономическая система (сфера обращения). И наоборот, сфера обращения должна «навязывать» для сферы накопления столько денежного металла, сколько его нужно для процесса накопления экономическими субъектами. Формой соответствия здесь служит внешняя стоимость золота, его покупательная способность. Причём с позиций образования сокровищ сфере обращения приписывается активная роль по отношению к сфере накопления, однако с позиций накопления сокровищ ситуация должна быть обратной. Изменение в мотивах по поводу накопления денежного металла должно оказывать воздействие на количество средств обращения и на меновую стоимость денежного металла.

Другой конкретной формой функции денег в качестве средства накопления является их функция в качестве средства сбережения, которая присуща фидуциарным деньгам. Накопление фидуциарных денег не есть непосредственное накопление реальной стоимости, а является накоплением символов стоимости. «Сбережения представляют собой определённую форму развития меновых отношений в обществе, которые, в свою очередь, являются следствием развития производственных отношений».

Функцию денег в качестве средства накопления могут выполнять не только деньги. Так, «каменные колёса на острове Яп справляются с этой задачей даже лучше- ведь они сохраняют свою стоимость на протяжении столетий». Однако главное отличие между накоплением денег и накоплением денежных активов состоит в том, что первое является, прежде всего, накоплением покупательной силы, а второе есть накопление только лишь меновой стоимости и первой потребительской стоимости.

В экономической литературе на английском языке функция средства накопления часто называется function store of value, что переводится на русский язык как функция сохранения стоимости. Необходимо отметить, что английское слово value и немецкое wert в трудах отечественных учёных XIX веков и до начала 1930-х годов переводилось главным образом как «ценность». А в переводах трудов К. Маркса и Ф. Энгельса этот термин уступил место термину «стоимость». С помощью термина «стоимость» была осуществлена привязка данной категории к догматическому положению о том, что стоимость означает овеществлённый в товаре общественный труд, и ничего больше. Сторона полезности при этом полностью исключается из рассмотрения, и всей теории придаётся ярко выраженный затратный характер.

Функция сохранения стоимости качественно представляет собой бытие абстрактной стоимости, а количественно - бытие денег вообще, то есть безотносительно сферы их функционирования.

Между функцией денег в качестве средства обращения и в качестве средства сохранения стоимости существует неразрывное единство. Так, сама функция денег в качестве сохранения стоимости становится возможной, когда первая метаморфоза Т - Д не дополняется второй метаморфозой Д - Т. Однако само обращение денег возможно, исходя из раздвоения прежде единого товарообменного акта Т - Т на самостоятельные акты Т- Д и Д -Т посредством введения в обмен денег как функции чистой стоимости. Поэтому в деньгах функции денег в качестве средства обращения и в качестве средства сохранения стоимости предполагают обязательное наличие друг друга и невозможны одна без другой.

Между функцией денег в качестве средства обращения и функцией денег в качестве средства накопления существует взаимополагание и взаимоотрицание. Полагание функцией денег в качестве средства обращения функции в качестве средства накопления состоит в том, что бытие денег в сфере накопления возможно из-за приемлемости их как всеобщего платежного средства в сфере обращения. Полагание функцией денег в качестве средства накопления функции денег в качестве средства обращения состоит в том, что спрос на средства накопления выступает в роли дополнительной причины обращения денег. Фактор накопления денег способствует обмену товаров на деньги.

Взаимоотрицание названных функций состоит в том, что реально деньги могут находиться либо в сфере обращения, либо в сфере накопления. Так, в функции денег в качестве средства обращения деньги функционируют мимолётно, в силу этого в сфере обращения могут функционировать неполноценные деньги или даже заместители действительных денег. А в функции денег в качестве средства накопления (в узком смысле) у денег исчезает их фактор мимолётности. Они «останавливаются» у своих владельцев.

Деньги как средство обращения или обмена отличаются от денег, используемых в качестве средства платежа, сферой бытия и самостоятельным движением по отношению к товарам.

Развитие товарного производства и товарного обращения является причиной развития денежной функции в качества средства платежа, так как всё большее количество товаров начинает реализовываться не непосредственно за деньги, а с отсрочкой платежа. Продажа товаров с отсрочкой платежа становится одним из условий дальнейшего развития товарного обращения, следовательно, является и условием для развития функции денег в качестве средства платежа. Продажа товаров с отсрочкой платежа возникает:

1) Из разной продолжительности периодов производства товаров;

2) Из разных продолжительности периодов обращения товаров;

3) Из сезонного характера производства и реализации товаров.

В функции денег в качестве средства обращения единый акт обмена товаров на товар (Т₁ - Т₂) распадается на два акта: продажу (Т₁ - Д) и покупку (Д - Т₂). В функции денег в качестве средства платежа происходит процесс дальнейшего распада, процесс расщепления: вторая метаморфоза (Д - Т₂) распадается в свою очередь на два акта: акт покупки с отсрочкой платежа (О - Т₂) и акт погашения долгового обязательства (Д - О). таким образом, продажа и покупка меняются местами: сначала может происходить покупка (О - Т₂), а затем продажа (Т₁ - Д или Т₁ - О).

В марксистской политической экономии считается, что вследствие нехватки средств обращения происходят развитие функции денег в качестве средства платежа и появление на её базе кредитных денег. С точки зрения количественной теории средств обращения никогда не бывает мало из-за существования особого механизма формирования меновой стоимости денег, который связывается и балансирует объём товарной массы и массу денежных средств. Отсюда следует, что «всех денег хватит, чтобы обменять на них всё товары в мире».

Тезис о достаточности средств обращения не должен отрицать версии возникновения кредитных денег из функции денег в качестве средства платежа, что связано с рецессионным и депрессионным воздействием металлических денег на общественное производство. Именно кредитные механизмы обращения способствовали в своё время разрыву «золотой цепи», сковывающей производство. Поэтому с точки зрения количественной теории их функция в качестве средства платежа исторически и логически явилась базисом в возникновении кредитных денег.

Развитие денег в качестве средства платежа способствует и дальнейшему развитию их функции в качестве средства накопления, так как всегда существует необходимость в осуществлении накоплений для резервных фондов для осуществления будущих платежей.

Как известно, деньги могут функционировать не только в рамках национальных границ, они способны выйти из этих рамок и выступать в роли мировых денег. Категория мировых денег является синтетической, которая логически опирается на другие функции. В функции мировых денег выделяют, как правило, следующие подфункции:

1. Международной или меры стоимостей;

2. Международного платежного средства;

3. Международного покупательного средства;

4. Всеобщего воплощения общественного богатства.[7,стр.45-73]

Функция мировых денег выполняют национальная валюта страны с наиболее развитым экономическим потенциалом, в роли которого выступают США. В этой функции безналичные и наличные деньги опосредуют внешнеэкономические связи стран мирового сообщества, основанные на международном разделении труда, специализации и кооперации производства. Можно предположить, что к середине двадцатых годов нынешнего столетия странам с высокой долей частного сектора в экономике будет принадлежать более существенная роль в производстве глобального ВВП и будет создана новая «наднациональная» мировая валюта. Создание такой валюты соответствует постулату «какая экономика - такая валюта».[6,стр.69]

Развитие международных экономических отношений обусловливает функционирование денег на мировом рынке. В этом случае, по образному выражению К. Маркса, «деньги сбрасывают с себя национальные мундиры» если внутри отдельной страны могут обращаться не только полноценные, но и неполноценные (не пользующиеся доверием) деньги, то на мировом рынке многие национальные денежные знаки теряют силу, и функцию мировых денег могут выполнять только искусственно созданные деньги (евро) и, в силу принятого соглашения, национальные валюты отдельных развитых стран. Мировые деньги выполняют все те же функции, что и деньги на национальном рынке, но только на мировом уровне, что определяет специфику проявления этих функций. На мировом рынке в роли покупателей и продавцов выступают как частные предприятия и организации, так и государственные структуры.[4,стр.18 ]

Европейская концепция функций денег отличается детальной классификацией их участия в отдельных сегментах экономики. Это позволяет всесторонне раскрыть их роль в производственном процессе. Поэтому европейская концепция не нуждается в «теоретической ревизии». Возможно, функцию накопления денег следует разделить на 2 функции - накопление капитала и сбережений населения. Целесообразность подобной дифференциации обусловливается различным содержанием экономических процессов, в котором участвуют деньги. Накопление капитала относится к предпринимательству, а сбережения - к личной трудовой деятельности членов общества.

В отличии от европейской концепции функций денег американская концепция носит упрощённый характер и представлена тремя функциями: учетной, обменной и накопительной. Американские экономисты Самуэльсон П. А. и Фридмэн П. не разделяют концепцию трудовой природы товаров и денег и ориентируются на бухгалтерский учёт всех денежных операций общества. Поэтому они конструируют учётную, а не стоимостную функцию денег. Рассматриваемые в рамках европейской концепции функции средства обращения и платежа за товары в американской концепции объединяются в интегрированную обменную функцию товаров и денег. По мнению американского учёного Доллана Э. Дж., это облегчает их понимание в данном процессе. Подобный подход к классификации функций денег объясняется тем, что американская экономическая наука ориентируется на поиск путей «зарабатывания» денег, а не на исследование их природы.[6,стр68]

3.Виды денег

Металлические деньги или монеты (медные, серебряные, золотые) делали разной формы: сначала были штучные, затем весовые. Позднее монета стала иметь установленные государством отличительные признаки: внешний вид монеты, ее вес. Наиболее удобной в обращении оказалась круглая форма монеты, ее лицевая сторона называлась - аверс, оборотная - реверс, обрез -гурт.

Первые круглые металлические деньги появились в Лидии, еще в 7 веке до нашей эры, на территории нынешней Турции, Они были изготовлены в виде монет из электрума (разновидность золота с большим содержанием серебра). Из Лидии чеканка монет быстро распространилась в Грецию. На каждой монете было изображение бога-покровителя города. Где-то в середине 5 века до нашей эры, монеты привели к единому стандарту и чеканили уже только из серебра и золота. Это было сделано для облегчения торговли и для того, чтобы более точно определять ценность монеты. На каждой монете существовали символы, указывающие на место производства.

Греческая монетная культура оказала огромное влияние на современные деньги. Именно греки первыми стали выбивать на монетах изображения живых людей. После завоеваний Александра Македонского, технология чеканки с использованием двух пресс-форм для аверса и реверса распространилась на все подвластные ему территории. На основе этой технологии стали чеканить монеты Рим и позднее Западная Европа. В Киевской Руси первые чеканные монеты появились в 9-10 веках. В обращении одновременно находились златники - монеты из золота, и сребреники - монеты из серебра.

Огромную популярность получили металлические деньги из золота. Полностью, к золотому обращению страны перешли в середине 19 века. Лидером среди этих стран была Великобритания. Как известно, у нее было огромное количество колоний и доминионов, поэтому Великобритания занимала первое место по добыче золота. Причинами перехода к золотому обращению послужили свойства благородного металла:

· Однородность по качеству;

· Делимость и соединяемость без потери своих свойств;

· Большая концентрация стоимости;

· Сохраняемость;

· Сложность добычи и переработки.

Свойства золота делали этот металл наиболее пригодным для выполнения назначения денег. Но золотое обращение просуществовало в мире недолго. После первой мировой войны, началась демонетизация золота - процесс постепенной утраты золотом функций денег. Золото было конкурентом доллару, поэтому США пыталось отменить золото, как основу мировой валютной системы. После второй мировой войны США установило разменный курс для иностранных центральных банков, по которому доллар менялся на золото. Это укрепило мировые позиции доллара. В 70-х годах на Ямайской конференции было принято решение о исключении золота из оборота. На сегодняшний день денежные резервы состоят из валюты и золота. Это называется золото-валютным стандартом. [10]

Появление бумажных денег объективно обусловлено закономерностями металлического обращения, развитием товарообмена и потребностями государства в средствах для покрытия своих расходов. Возникновение бумажных денег явилось результатом длительного исторического процесса постепенного отделения номинальной стоимости денег от реальной. Возможность такого отделения была связана с мимолетным характером функционирования денег как средства обращения. В процессе обращения полноценные монеты постепенно стираются, теряют часть своей стоимости. За 20 первых лет XIX веке в Европе совершенно исчезло в результате стирания 19 из 380 миллионов фунтов стерлингов, то есть 5% всего золота.

Страны, имеющие золотое обращение, в 1980-х годах ежегодно теряли от снашивания монет не менее 700-800 кг чистого золота.

Несмотря на то что реальное металлическое содержание монет перестает соответствовать их номиналу, стершиеся монеты продолжают исправно выполнять функцию средства обращения как и новенькие монеты. Таким образом, практика обращения стершихся монет создала объективные предпосылки для замены полноценных денег их заместителями.

Следующим шагом на многовековом пути к замене полноценных металлических денег их бумажными знаками стала сознательная порча монет государством, то есть выпуск неполноценных монет с пониженным содержанием в них золота (серебра), а затем чеканка серебряных монет вместо золотых, медных - вместо серебряных. Порча монет приносила государству дополнительный доход.

Заключительным этапом стал выпуск государством (казначейством) бумажных денег (в некоторых странах их называли «бумажными монетами») с принудительным курсом для покрытия своих расходов (в начале XIII века- в Китае, в XIV веке - в Японии, в XVII веке - в Швеции). Первоначально государство, как правило, разменивало бумажные деньги (казначейские билеты, ассигнации) на золото (серебро) по официальному курсу, что породило их общественное признание. Однако постоянное увеличение потребностей государства в деньгах вынуждало его выпускать все больше бумажных денег и отказаться от их размена на благородный металл. Вначале бумажные деньги (наряду с кредитными) обращались параллельно с золотыми (серебряными), затем полностью вытесняли последние. В конце концов была утрачена всякая связь бумажных денег с золотом, их всеобщая обращаемость обеспечивалась исключительно властной силой государства - эмитента.

Государственные бумажные деньги (казначейские билеты)- это бумажные знаки стоимости, выпускаемые государством (в лице казначейства или Минфина) для покрытия дефицита бюджета, не разменные на золото и наделенные принудительным курсом. Необходимо обратить внимание на то, что в настоящее время такие деньги практически не выпускаются.

Для бумажных денег были характерны две особенности.

Первая особенность заключалась в том, что они не имели собственной внутренней стоимости. Бумажные деньги обладали представительной стоимостью, которая определила их покупательную способность.

Вторая особенность бумажных денег связаны с характером их обращения: они были неустойчивы по своей природе, то есть, как правило, обесценившись. Это вызывалось тем, что бумажные деньги:

-выпускались для покрытия бюджетного дефицита , то есть без учета (точнее сверх) потребностей товарооборота в деньгах;

-не разменивались на золото и поэтому не действовал механизм изъятия их излишка из обращения, следовательно, выпущенные сверх потребностей товарооборота бумажные деньги «застревали» в каналах обращения и обесценивались.[2,стр.25-27]

В современном обороте, находятся кредитные деньги. Кредитные деньги-это выпускаемые банками кредитные знаки стоимости, которые обладают свойствами денег. Являясь, подобно бумажным, видом неполноценных денег, кредитные деньги не обладают собственной внутренней стоимостью, их покупательная способность, как и бумажных, определяется их представительной стоимостью.

Но кредитные деньги имеют ряд отличий от бумажных денег.

1. Кредитные деньги имеют кредитную природу, являясь не только стоимости, но и знаками кредита. Кредитная природа обусловлена тем, что кредитные деньги возникают на основе банковских операций, являются обязательствами банков.

2. Кредитные деньги отличаются от бумажных по эмитенту. Эмитентом бумажных денег было казначейство (минфин), а кредитные выпускаются банками.

3. Различается обеспечение бумажных и кредитных денег. Первые ничем не обеспечены (обладают всеобщей обращаемостью только потому, что узаконены государством), вторые обеспечены активами банков-эмитентов. Характер обеспечения зависит от банковской операции, на основе которой выпущены кредитные деньги. Деньги, выпущенные в процессе кредитования хозяйства, обеспечены ссудами предприятиям и населению, в процессе кредитования государства - государственным долгом, государственными ценными бумагами, на основе покупки иностранной валюты - этой валютой. Классические кредитные деньги (банкноты) были обеспечены золотом, то есть свободно обменивались на золото.

4. Неодинаковы закономерности обращения бумажных и кредитных денег. Если бумажные деньги не устойчивы по своей природе, то кредитные могут быть устойчивы, а могут и обесцениваться. Если кредитные деньги выпускаются в порядке кредитования хозяйства, то их эмиссия увязывается с потребностью товарооборота в деньгах и, значит, они могут быть устойчивы. Если они выпускаются в порядке кредитования государства или покупки иностранной валюты, то их выпуск осуществляется без учёта потребностей товарооборота, а значит, они могут обесцениваться.

Выпуск кредитных денег осуществляется по следующим каналам: кредитование хозяйства, кредитование государства, покупка ценных бумаг, покупка иностранной валюты.

К кредитным деньгам, как уже было отмечено выше, относятся наличные деньги - банкноты и деньги безналичного оборота (безналичные деньги) - средства на банковских счетах до востребования (депозитные деньги). Но многие экономисты, кроме того, относят к ним векселя, чеки, электронные деньги, банковские карты. Сторонники данной концепции не учитывают тот факт, что векселя, чеки и банковские карты, замещая наличные деньги в платёжном обороте, не являются деньгами, поскольку не обладают такими свойствами денег как всеобщая обращаемость и высочайшая ликвидность.

Оплата с помощью векселя, чека или банковской карты может быть осуществлена лишь при условии согласия получателя на такую оплату. Иначе говоря, от векселя, чека, карточки можно отказаться, они не обязательны к приему, любой продавец или получатель средств может по своему усмотрению отказаться принимать вексель, чек или карту в оплату своих товаров и услуг. Они не являются средствами окончательного погашения долга: выдача векселя, чека или банковской карты не погашает обязательства, во исполнение которого они выданы, в конечном счете они должны погашаться деньгами.

Банковские карты (кредитные и дебетовые) являются электронным платежным средством, одним из видов так называемых электронных денег. «Электронные деньги» (e-money) - это денежные средства в электронной форме, распоряжения которыми осуществляются с помощью специального электронного устройства.[2,стр.29]

Электронные деньги на сегодняшний день являются необходимым элементом Интернет - пространства, как и наличные деньги в реальном мире. Для постоянных пользователей Интернет необходимо такое платежное средство, которое бы было удобнее, быстрее, дешевле и безопаснее использовать именно в Интернет - пространстве. Развитие электронных денег можно обосновать законом экономии общественного труда, требующего экономии издержек денежного оборота, повышения надежности, удобства и скорости движения денег. Электронные деньги на сегодняшний день скорее выполняют функцию универсального средства платежа. Данная универсальность заключается в том, что электронные деньги могут быть использованы в сети Интернет, в отличие от наличных денег. Также они являются одним из самых надежных (безопасных) средств платежа в сети, что нельзя сказать о пластиковых картах или депозитных деньгах. Мгновенность оплаты - еще одно свойство электронных денег, которое отличает их от депозитных денег.