Виды кредитных денег

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Виды кредитных денег

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕНЕГ: ПОНЯТИЕ И ИХ СУЩНОСТЬ

1.1 Возникновение денег, предпосылки, становление и развитие

1.2 Функции денег и их роль

1.3 Виды денег

ГЛАВА 2. КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ, ИХ ВИДЫ И НАЗНАЧЕНИЕ

2.1 Возникновение кредитных денег

2.2 Эволюция кредитных денег

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Деньги появились в глубокой древности в результате обмена товарами. Поначалу обмен был случайным. С развитием общественного разделения труда, производства и обмена выделился один товар (как всеобщий эквивалент), который и стал играть роль денег. Следовательно, деньги имеют товарное происхождение. В основе обмена товаров с помощью денег лежит стоимость, то есть общественный труд, затраченный в процессе производства товара и овеществленный в нем. В ходе своей исторической эволюции деньги стали выступать в различных формах - металлических, бумажных, кредитных и, наконец, в новой современной форме электронных денег.

Бумажные деньги появились в ходе длительного процесса. Изначально их выпуск был связан с естественным стиранием металлических монет и преднамеренной их порчей государственной властью. Впоследствии бумажные деньги в качестве денежных знаков стали широко использоваться государством для покрытия своих расходов (бюджетных дефицитов).

Кредитные деньги возникли в период развитого капитализма. Они стали обслуживать не только обмен товаров, но и функционирование (движение) капитала. Современная кредитно-банковская система является основным элементом рынка ссудного капитала. Ее развитие сопровождалось расширяющимся использованием кредитных денег как всеобщего эквивалента и замещением ими наличных денег. Уже в начале ХХ в. в структуре денежного обращения развитых стран доминировали кредитные (или депозитные) деньги, а со второй половины ХХ в. появились электронные деньги, использование которых расширяется с каждым годом

ГЛАВА 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕНЕГ: ПОНЯТИЕ И ИХ СУЩНОСТЬ

1.1 Возникновение денег, предпосылки, становление и развитие

Впервые деньги появились 26 веков назад. Предпосылкой появления денег послужили:

- переход от натурального хозяйства к производству и обмену товаров;

- возникновение имущественной независимости хозяйствующих субъектов;

- соблюдение эквивалентности при обмене.

При выделении земледелия, скотоводства, а затем ремесле, то есть при общественном разделении труда начал происходить постоянный обмен продуктами труда. Это потребовало соизмерения разных по виду, качеству, форме и назначению товаров, то есть эквивалентности. Соизмерение разных товаров требует единой общей основы. Такой основой является стоимость (общественные затраты труда на их производство; суммарная стоимость орудий и предметов труда и вновь созданная живым трудом стоимость).

В связи с тем, что затраченный труд на производство отдельного товара разный - товар имеет разную стоимость. Следовательно, необходимо количественно измерить общественный труд или стоимость. Так появилось понятие "меновая стоимость" (способность товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях).

Таблица

Эволюция формы стоимости

1.2 Функции денег и их роль

У денег существует пять основных функций, которые представляют собой проявление единой сущности денег - как всеобщего эквивалента товаров и услуг.

1. Мера стоимости - измерение стоимости товаров путем установления цен. Для измерения стоимости товара достаточно мысленно приравнять товар к деньгам.

2. Средство обращения - служит для оплаты приобретаемых на рынке товаров. В этой функции деньги имеют следующие особенности:

- деньги реально присутствуют в обращении;

- деньги участвуют мимолетно в обращении, играя роль посредника в обмене;

- деньги используются для взаимного контроля участников товарной сделки.

3. Средство накопления и сбережения - деньги, являясь всеобщим эквивалентом, и обеспечивая их владельцу получение на рынке любого товара, становятся всеобщим воплощением общественного богатства, поэтому у людей возникает стремление к сокровищу. Сокровище - деньги, изъятые из обращения с целью сбережения и накопления. Деньги накапливаются: у физических лиц в виде наличного денежного резерва; в банках на счетах у физических и юридических лиц; у государства как централизованный денежный фонд; на предприятиях в форме денежных резервов. В этой функции деньги имеют следующие особенности:

- акт купли-продажи товара прерывается, и деньги накапливаются у продавца;

- накопление сбережения денег создают стихийное регулирование денежного оборота (лишние деньги уходят в сокровище, а недостаток пополняется из сокровища).

4. Средство платежа - товаропроизводители не всегда продают товары за наличные деньги. Нехватка средству хозяйствующих субъектов для покупки возникает при сложном характере изготовления и сбыта ряда товаров и при неодинаковой продолжительности периода производства. Это приводит к купле-продаже товаров с рассрочкой. В качестве средства платежа деньги имеют специфическую форму движения: Т-О| t |O-T. Товар реализуется не за деньги, а за долговое обязательство. Через установленный срок долговое обязательство превращается в деньги. Из функции денег как средства платежа появились кредитные деньги. В этой функции деньги выступают:

- при предоставлении и погашении денежной ссуды;

- при погашении задолженности по заработной плате;

- при денежных взаимоотношениях с финансовыми и налоговыми органами.

5. Мировые деньги - проявляется во взаимоотношениях между странами или между физическими и юридическими лицами, находящимися в разных странах в форме внешнеторговых связей, международных займов, оказания услуг внешнему партнеру. В этой функции деньги функционируют как:

- всеобщее покупательное средство;

- всеобщее платежное средство;

- всеобщая материализация общественного богатства.

Помимо функций деньги имеют и свойства:

- деньги обеспечивают всеобщую непосредственную обмениваемость (на них покупают любой товар);

- деньги выражают меновую стоимость товара, через них определяется цена товара;

- деньги выступают вещественной формой всеобщего рабочего времени (труда, заключенного в товаре).

1.3 Виды денег

1. Действительные деньги:

- золотые;

- серебряные;

- медные и проч.

2. Знаки стоимости:

- бумажные деньги;

- биллонная монета;

- кредитные деньги: вексель; чеки; пластиковые карточки; банкноты.

Действительные деньги - деньги, номинальная стоимость которых (обозначенная на них стоимость) соответствует реальной стоимости денег (стоимости металла, из которого они изготовлены). Металлические деньги имели разную форму: штучные, а затем весовые. Внешний вид был тоже разнообразный: проволока, треугольники, квадраты, ромб, круг. Наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма монеты. Лицевая сторона называется аверс, оборотная - реверс, а обрез - гурт. Для действительных денег характерна устойчивость, что обеспечивало свободным размером знаков стоимости на металлические монеты, неограниченным перемещением золота между странами. Благодаря своей устойчивости деньги беспрепятственно выполняли все свои функции. Появление знаков стоимости при золотом обращении было вызвано объективной необходимостью:

- высокие издержки обращения и реставрации золотых монет;

- золотодобыча не поспевала за ростом объемов производства;

- золотое обращение не обладало экономической эластичностью;

- золотой стандарт в целом не стимулировал производство и товарооборот.

В России переход к знакам стоимости начался с 1897 года. А в 1992 году государство установило полный отказ от золотого обеспечения национальных денежных знаков.

ГЛАВА 2. КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ, ИХ ВИДЫ И НАЗНАЧЕНИЕ

2.1 Возникновение кредитных денег

Кредитные деньги появились в связи с выполнением деньгами функции средства платежа, когда с развитием товарно-денежных отношений купля-продажа стала осуществляться рассрочкой платежа. Экономическое значение кредитных денег:

- создание эластичного денежного оборота;

- развитие безналичных расчетов.

Рис. Виды кредитных денег

Кредитные деньги - деньги, изготовленные из специальной бумаги, порожденные развитием кредитных связей и выражающие отношения между кредитором и заемщиком.

Вексель - письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок в установленном месте. Простой вексель выписывается должником. Переводной (ТРАТТА) - выписывается кредитором и направляется на подпись должнику с возвратом кредитору. Казначейский вексель - выписывается государством для покрытия дефицита бюджета (бумажные деньги). Банковский вексель - выдается банком-эмитентом при наличии денег клиента на счете.

Чек - денежный документ, установленной формы, содержащий приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате его держателю обозначенной суммы. Именной чек выписывается на определенное лицо. Предъявительский чек выписывается без указания получателя. Ордерный чек содержит указание конкретного получателя, но существует право передачи посредством индоссамента (запись на обороте чека, подтверждающая право передачи другому лицу). Расчетный чек - письменное поручение банку о переводе денег со счета чекодателя на счет чекодержателя. Денежные чеки предназначены для получения предприятием наличных денег.

Банкноты - кредитные деньги, выпускаемые и гарантируемые Центробанком государства.

Кредитные карточки - деньги, выплаченные кредитными учреждениями при наличии счета клиента с нанесенной на ней микросхемой для покупки товаров или получения наличных денег в банкоматах.

Электронные деньги - деньги, используемые для перевода между кредитными организациями в форме электронных сигналов.

2.2 Эволюция кредитных денег

Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром контрактов становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере общественно-экономического процесса и управляются совершенно другими законами.

Непосредственная форма товарного обращения есть Т--Д--Т, т.е. превращение товара в деньги и обратное превращение денег в товар. Для обращения товаров из их среды выделяется специфический товар, наделяемый денежными функциями. В условиях развитого капиталистического производства, когда повсеместным становится не обращение товара, а обращение капитала, последний также выделяет из своей среды часть капитала, которой придаются денежные функции.

При простом товарном производстве обращение отделено от производства, и товары находят общественное признание лишь благодаря превращению их в деньги. При капиталистическом производстве, которое характеризуется формулой Д--Т--Д', обращение -- лишь один из моментов производства.

Товару в данном случае нет необходимости получать общественное признание только через деньги. Он находит его в самом процессе производства, выступая как капитал, являющийся общественным отношением. Деньги выражают здесь общественную связь, которая сложилась прежде, чем они начали функционировать.

По мере развития обращения денежная форма становится все более мимолетной. Одновременно товары все в большей степени получают общественное признание не столько через деньги, сколько непосредственно в процессе производства. Поэтому заключающееся в них рабочее время уже в процессе производства начинает выступать как общественно необходимое, вследствие чего товары оказываются способными соотноситься друг с другом уже на этой ступени, а не после предварительного их приравнивания к денежному товару в обращении.

Таким образом, кредитные деньги возникают тогда, когда капитал овладевает самим производством и придает ему совершенно другую, чем раньше, измененную и специфическую форму. Они вырастают не из обращения, как товар-деньги в докапиталистической формации, а из производства, из кругооборота капитала.

Поскольку основным объектом меновых отношений при капитализме становится не товар, как таковой, а товарный капитал, то роль денег выполняет не денежный товар, а денежный капитал. Следовательно, не деньги выступают в форме денежного капитала, а денежный капитал -- в форме кредитных денег.

Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, акцептованный вексель, банкнота, банковские депозиты, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

Вексель -- письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводный вексель -- тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. Простой и переводный векселя -- это разновидности коммерческого векселя. Имеются также финансовые векселя, т.е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег, их разновидностью являются казначейские векселя (здесь должником выступает государство). Дружеские векселя выставляются друг на друга с целью последующего учета их в банке. Бронзовые (или дутые) векселя -- долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения.

Характерными особенностями векселя являются:

- абстрактность -- на векселе не указан вид сделки;

- бесспорность -- обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления акта о протесте;

- обращаемость -- передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.

Циркулярная сила векселя возрастает по мере увеличения числа передаточных надписей. Но такие векселя имели ограниченное обращение из-за недостатка информации о платежеспособности жирантов. Ограниченность векселя была преодолена при помощи банковского акцепта векселей, которые получили платежную гарантию со стороны крупных банков.

Однако, несмотря на это, использование векселя имеет свои границы: во-первых, вексель обслуживает только оптовую торговлю; во-вторых, и в оптовой торговле сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами; в-третьих, в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц, уверенных в платежеспособности векселедателя и индоссантов (жирантов).

24 июня 1991 г. было принято постановление Президиума Верховного Совета РСФСР «О применении векселей в хозяйственном обороте России». 26 сентября 1994 г. было принято постановление Правительства РФ «Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций векселями единого образца бланков простого и переводного векселя». 11 марта 1997 г. принят Федеральный Закон «О переводном и простом векселе».

Банкнота -- обязательство банка. В настоящее время банкнота выпускается центральным банком. Она отличается от векселя и от бумажных денег.

Банкнота от векселя отличается:

- по срочности -- вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3--6 мес.), банкнота -- бессрочное долговое обязательство;

- по гарантии -- вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая банкнота (т.е. разменная на металл) отличается от бумажных денег:

- по происхождению -- бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, банкнота -- из функции денег как средства платежа;

- по методу эмиссии -- бумажные деньги выпускает в обращение министерство финансов (казначейство), банкноты -- центральный банк;

- по возвратности -- классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а «застревают» в обращении;

- по разменности -- классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

Механизм свободного размена банкнот (классических) на золото или серебро исключал избыточное количество банкнот в обращении и их обесценение. С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот (золотого и кредитного) отпало золотое обеспечение, а вексельное сильно ухудшилось, так как вексельный портфель центрального банка все больше наполняется казначейскими векселями и обязательствами.

Следовательно, современные банкноты не размениваются на золото, но в известной степени сохраняют товарную природу, или кредитную основу, однако они подпадают под закономерности бумажно-денежного обращения.

Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:

- банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;

- банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств;

- прирост официальных валютных резервов в странах с активным платежным балансом (ФРГ, Япония и др.).

Чек как кредитное орудие обращения появился позже, чем вексель и банкнота, с созданием коммерческих банков и сосредоточением способных денежных средств на текущих счетах. Это -- разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк.

Впервые чеки возникли в Англии в 1683 г. Чек -- письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.

Существуют следующие виды чеков:

- именные -- выписанные на определенное лицо без права передачи;

- ордерные -- составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту;

- предъявительские -- по которым обозначенная сумма выплачивается предъявителю чека;

- расчетные-- используемые только при безналичных расчетах;

- акцептованные -- по которым банк дает акцепт, иди согласие, произвести платеж определенной суммы, и др.

Экономическая природа чека состоит в том, что он, во-первых, служит средством получения наличных денег в банке; во-вторых, выступит средством обращения и платежа; в-третьих, является орудием безналичных расчетов.

На основе чеков возникла система безналичных расчетов, при которой большая часть взаимных претензий погашается, и платеж производится по сальдо, без участия наличных денег. Особенно это характерно для расчетов между клиентами одного банка. При расчетах между клиентами разных банков чек выписывается (на сумму сальдо) на центральный банк или на расчетную палату.

Бурное развитие чекового оборота, рост операций по инкассации чеков породили хроническую нехватку банковского персонала и увеличение издержек на обработку чеков. Так, в США в послевоенный период количество выписываемых чеков возрастало ежегодно на 7--8%, а издержки по их обработке превышали 11 млрд долл. в год.

В 50-е гг. начался поиск более экономичных форм платежей, который значительно усилился в 60--70-е гг. благодаря внедрению в банковскую сферу достижений научно-технического прогресса. Впервые в США в 1959 г. Бэнк оф Америка ввел в действие полностью автоматизированную электронную установку для обработки чеков и ведения текущих счетов. Затем последовало внедрение более совершенных поколений ЭВМ, что позволило подключить к ЭВМ многих абонентов с помощью дистанционных устройств -- выносных пультов-терминалов.

Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию ЭВМ способствовали возникновению новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег. Например, в США в 70-х гг. была создана система платежей на электронной основе, получившая название системы электронных переводов денежных средств -- ЕФТС (Electronik Funds Transfert System). Такая система, по мнению американских экономистов (Лукет и др.), представляет собой переход на качественно новую ступень эволюции денежного хозяйства.

На базе внедрения ЭВМ в банковское дело возникла возможность замены чеков кредитными карточками. Это -- средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу получить в банке краткосрочную ссуду.

Кредитная карточка применяется в розничном торговом обороте и сфере услуг. В настоящее время используются в основном четыре вида кредитных карточек: банковские, торговые, карточки для приобретения бензина, карточки для оплаты туризма и развлекательных мероприятий. Но наиболее распространенным видом являются торговые карточки.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

деньги кредитный вексель банковский

Таким образом, кредитные деньги возникают, когда купля-продажа производится в кредит. Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где Деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами. В самом начале развития кредитных денег их целью было: экономить бумажные и металлические деньги; способствовать развитию кредитных отношений. Постепенно с развитием капиталистических товарно-денежных отношений сущность кредитных денег меняется. С появлением такого понятия как капитал, кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше (Т -- Д -- Т), а отношение денежного капитала (Д -- Т -- Д), поэтому денежный капитал выступает в форме кредитных денег.

Кредитные деньги развивались постепенно: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

Вексель -- письменное безусловное обязательство должника выплатить некоторую сумму через определенный срок в установленном месте.

Банкнота - деньги, выпускаемые центральным банком. Они начали выпускаться в 17 веке. В отличие от векселя банкнота означает бессрочное долговое обязательство, обеспечивается гарантией центрального банка, который во многих странах является государственным.

Чек - документ определенной формы, который содержит приказ, исходящий от законного владельца счета, о выплате предъявителю этого чека, указанной в нем суммы. Обращение таких чеков называется чековым. В чековом обращении принимают участие следующие лица: владелец счета, лицо, берущее у владельца счета кредит, то есть его кредитор, и плательщик по этому чеку, чаще всего банк, либо другое кредитное учреждение.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Балабанов И.К. Деньги и финансовые институты. - М., 2000.

2. Носова С.С. Экономическая теория: Учебник. - М.: ВЛАДОС, 1999. - Гл. 29-31, с. 248-287.

3. Общая теория денег и кредита. / Под ред. Е.Ф. Жукова - М.: ЮНИТИ, 1998. - с. 5-291.

4. Фишер С., Дорнбуш Р., Шмалензи Р. Экономика / Пер. с англ. - М.: Дело, 1999. - Гл. 26-27, с. 473-511.

5. Финансы, денежное обращение, кредит / Под ред. Л.А. Дробозиной - М.: ЮНИТИ, 2000. - с. 11-58, 327-428.

6. Экономическая теория: Учебник / Под ред. И.П. Николаевой. - М.: Проспект, 1999. - Гл. 17, с. 291-306.

7. Экономика: Учебник / Под ред. А.С. Булатова. - М.: Юристъ, 1999. - Гл. 23, с. 447-492.

Размещено на Allbest.ru