Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1 СУЩНОСТЬ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

2 ВИДЫ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

2.1 Электронный кошелек

2.2 Пластиковые карты

2.3 Сетевые деньги

3 ДОСТОИНСТВА И НЕДОСТАТКИ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

3.1 Достоинства электронных денег

3.2 Опасности электронных денег

4 РАЗВИТИЕ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ ЭЛЕСТРОННЫХ ДЕНЕГ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ И ИХ РЕГУЛИРОВАНИЕ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Стремительная компьютеризация с 90-х годов XX ст., развитие информационных технологий, интернет-технологий привели к формированию нового взгляда на уже привычные сферы жизни. Не оставило это незатронутыми экономику и финансы. Появилось понятие «новая экономика» (по-другому - «экономика знаний», сетевая экономика», «экономика постиндустриальной эры»). Помимо широкого внедрения услуг банков и небанковских кредитно-финансовых институтов, оказываемых через сеть Интернет, одним из самых значительных достижений в области новых финансовых услуг можно считать появление электронных денег. В 1994 году голландец Дэвид Чаум, которого впоследствии назвали «отцом электронной наличности», начал выпуск в рамках системы DigiCash первых электронных денег. Тогда его затея не увенчалась успехом, но дала повод многим задуматься.

Однако, не успев даже как следует «внедриться» в практику расчетов, появление электронных денег вызвало немало вопросов как теоретического, так и прикладного характера.

Например, для исследователей в области теории денег, денежного обращения и регулирования возникли следующие вопросы: что по своей экономической природе представляют собой электронные деньги? В составе какого денежного агрегата они должны учитываться? Какие присущие деньгам функции они выполняют? Увеличивает ли эмиссия электронных денег размеры денежной массы в стране, и может ли такая эмиссия привести к увеличению инфляции? Не потеряют ли центральные банки мира механизм управления денежной массой ввиду широкого применения электронных денег?

1 СУЩНОСТЬ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

По своей природе электронные деньги производны от наличных или безналичных банковских денег, так как эмитируемые электронные деньги соответствуют определенным суммам наличных и безналичных денег, которые вносятся их владельцами наличными или переводятся безналичным платежом. Эквивалент внесенных или переведенных денег зачисляется на электронные счета, открытые в банках или иных агентах экономики - эмитентах электронных денег, для получения в обмен на них соответствующих электронных средств. То есть именно наличные и безналичные деньги, циркулирующие в обороте, являются основой выпуска в обращение электронных денег.

По мнению большинства исследователей, электронные деньги являются структурным компонентом денежной массы в составе агрегата М1, поскольку во многих странах (в том числе и в Беларуси) электронные деньги рассматриваются как особый вид депозита до востребования. В данном случае норма резервирования по электронным деньгам будет соответствовать норме резервирования по депозитам до востребования, а эмиссия электронных денег может рассматриваться как операция по привлечению депозитов (для банков это скажется в изменении их резервной полиции).

Электронные деньги, также как и безналичные банковские, постоянно находясь в обращении, перемещаясь с одних счетов на другие, выполняют все функции денег: прежде всего они являются средством обращения и средством платежа, мерой стоимости и в несколько ограниченной степени средством накопления и сбережения мировых денег. Многими исследователями признается, что эмиссия электронных денег может влиять на рост денежной массы страны только в том случае, если их эмитентом выступает государство либо же эмиссия электронных денег осуществляется посредством кредитных операций. В ситуации, когда эмиссией занимаются частные кредитно-финансовые институты, а эмиссия осуществляется на основе депозитных операций, электронные деньги не увеличивают массу денег, хотя способны оказать влияние на такой показатель, как скорость обращения денег, и в данном случае можно говорить о некотором «вкладе» электронных денег в инфляционные процессы [4, с.46-47].

«Электронные деньги» являются всего лишь инструментом осуществления расчетов, так как они возникают как предоплаченный (резервными деньгами Национального банка Республики Беларусь) расчетный инструмент. Чтобы получить доступ к этому «электронно-продвинутому» инструменту расчетов, клиенты зачисляют на соответствующие счета банков резервные деньги Национального банка Республики Беларусь в наличной и безналичной форме.

Конечно, в отличие от инструментов «прямого воздействия на банковский счет» (чеки, банковские пластиковые карточки и подобные им инструменты), «электронные деньги» не воздействуют в режиме оп-1inе на резервные деньги, находящиеся на банковских счетах. «Электронные деньги» действуют с некоторым лагом запаздывания, но не менее жестко и неотвратимо, так как они по существу выполняют функцию приказа клиента банку о проведении расчетов по банковским счетам. Банки ведут аналитический учет операций с «электронными деньгами» в разрезе каждого носителя «электронных денег» и их держателей.

Банк по совместным требованиям покупателя и продавца товара через саму процедуру использования инструмента («электронных денег) приводит в соответствие изменение количества условных единиц «электронных денег», находящихся в его «электронном кошельке», с величиной банковского счета клиента, предоплаченного резервными деньгами. В соответствии с «электронными действиями» клиента банк производит перечисление резервных денег между банковскими счетами продавцов и покупателей товаров, не выходя за рамки бюджета счета. Если на счете клиента 100 рублей, банк не позволит ему заплатить 101 рубль. После проведения параллельных операций по перечислению условных единиц из «электронного кошелька» и «передвижению» резервных денег по банковским счетам банк отражает количество резервных денег на банковском счете, которое соответствует количеству условных единиц в «электронном кошельке» клиента.

Резервные деньги «ходят» только по балансовым счетам банков. По «электронным кошелькам» клиентов банков, которые не находятся на балансах банков и существуют вне банковских счетов, резервные деньги «ходить» не могут. По «электронным кошелькам» банков «ходят» только условные счетные единицы, которые зеркально (правда, с некоторым опозданием (лагом) во времени) отражают динамику величины резервных денег, которые находятся на банковских счетах и перемещаются банками между покупателями товаров и их продавцами с некоторым лагом времени. На внебалансовых счетах учитываются технические носители «электронных денег», до того как они «выходят» в «Интернет пространство».

«Электронные деньги» в экономике Беларуси сами по себе (вне предоплаченных банковских счетов с резервными деньгами) не могут выполнять функции инструмента осуществления финансовых операций в экономике. «Электронные деньги» нельзя конвертировать в иностранную валюту, «выставлять» на валютную биржу, осуществлять экспортные и импортные операции, ими нельзя выдавать кредиты, открывать в них депозиты и совершать иные разнообразные операции, которые совершают резервные деньги как универсальная ликвидность, выполняя все функции денег. «Электронные деньги», не будучи ни резервными деньгами Национального банка, ни кредитными деньгами коммерческих банков, которые создаются ими в процессе кредитования клиентов, являются всего лишь инструментом расчетов. С их помощью «перемещаются» резервные деньги по банковским счетам, и сами по себе они не сохраняют стоимость резервных денег, которые этой стоимостью обладают. Стоимость имеют резервные деньги, находящиеся на предоплаченных банковских счетах, они сохраняют ее, дорожают или дешевеют в зависимости от рыночных условий своего функционирования. Процесс изменения стоимости резервных денег неизбежно «переносится» на «электронные деньги», изменяя их условно-счетные оценки.

«Электронные деньги» в экономике Беларуси используются только в узкой сфере торговли товарами потребительского назначения при проведении покупок (расходные операции) физическими и юридическими лицами. При этом законодательно предусмотрено, что юридические лица выдают своим работникам «электронные деньги» на оплату командировочных и иных расходов за границей и на территории Беларуси. «Электронные деньги» обслуживают специфический и локальный оборот потребительских товаров. Они не применяются в сфере предпринимательской деятельности, сумма их одной трансакции не превышает 30 базовых величин. При этом параллельно и практически зеркально отображается обращение «электронных денег» и резервных денег по банковским счетам посредством клиринга взаимных расчетов, причем только в рамках предоплаченных денежных сумм. Из законодательно допустимых в Республике Беларусь операций вытекает некредитный характер «электронных денег» и принципиальная невозможность этому инструменту расчетов выполнять кредитные функции резервных денет.

Методологически не обоснованным является утверждение о том, что использование «электронных денег» для расчетов за товары, работы, услуги свидетельствует о небанковском характере операций. Факты банковской практики свидетельствуют о том, что именно банки в экономике Беларуси выполняют банковские операции по использованию клиентами банков «электронных денег» для расчетов за товары, работы, услуги [1, с.66-71].

Таким образом, сущность электронных денег раскрывается в следующих основных положениях:

· электронные деньги -- это финансовый продукт, который эмитируется на основе предоплаты посредством наличных банкнот или безналичного перевода в адрес эмитента;

· электронные деньги представляют собой денежное обязательство эмитента;

· электронные деньги выпускаются после получения эмитентом денежных средств в размере, не меньшем выпускаемой стоимости;

· применение электронных денег не требует использования при транзакции банковских счетов;

· электронные деньги принимаются в качестве средства платежа иными экономическими субъектами, нежели эмитент. Например, как только становится возможным расплатиться, например, телефонной картой, как это внедрили ряд телефонных компаний Японии, или картой городского транспорта, как это делается в Нью-Йорке, за товары и услуги других агентов экономики, деньги на этих картах переходят в разряд электронных;

· информация о размере денежной стоимости хранится в электронной форме на устройстве во владении держателя. У электронных денег отсутствуют натурально-вещественные носители стоимости, так как они функционируют в виде специальных электронных импульсов, несущих информацию о характеристиках электронных денег. Электронные деньги хранятся на соответствующих технических устройствах (на магнитных картах или жестких дисках компьютеров) и переводятся с помощью программно-математического обеспечения по различным каналам электронной связи (например через Интернет) в пользу полу чателей денег.

Точные определения понятия электронных денег содержатся в нормативных документах и могут отличаться в зависимости от страны.

Европейский центральный банк под термином «электронные деньги» понимает «денежную стоимость, хранящуюся в электронном виде на техническом устройстве, которая может широко использоваться для совершения платежей иным, чем эмитент, субъектам, без необходимости обращения к банковским счетам, но с использованием наперед оплаченного инструмента на предъявителя».

Согласно белорусскому законодательству (Правилам осуществления операций с электронными деньгами, утвержденным постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 26.11.2003 № 201) электронные деньги --- это хранящиеся в электронном виде единицы стоимости, принимаемые в качестве средства платежа при осуществлении расчетов как с эмитентом данных единиц стоимости, так и с иными лицами, и выражающие сумму безусловного и безотзывного обязательства эмитента по погашению данных единиц стоимости любому лицу, предъявившему их для погашения [4, с.50-51].

2 ВИДЫ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

Существует два вида электронных денег: электронные деньги на основе карт и электронные деньги на базе сетей. В первом случае говорят об электронном кошельке или пластиковой карточке, во втором -- о сетевых деньгах.

2.1 Электронный кошелек

Электронный кошелек -- перезагружаемая (пополняемая) многоцелевая карта с предоплатой, которая может быть использована для осуществления розничных или иных платежей на небольшие суммы вместо банкнот.

Наиболее известными в Западной Европе системами электронных денег являются международные системы Моndех, Ргоton, Visa Cash, а также национальные -- Geldkarte(Германия) и Quick (Австрия).

На примере электронных кошельков Qick Австрийской национальной системы электронных кошельков, представляющих собой микропроцессорные карты c предоплатой, можно кратко охарактеризовать назначение и порядок осуществления операций с электронными деньгами на основе карт (электронных кошельков).

Электронные кошельки Qick предназначены для оплаты мелких покупок в магазинах, расчета в сфере услуг, на предприятиях транспорта, включая такси, а также для получения наличных денег в банкоматах без проведения авторизации в режиме реального времени. Функционально электронный кошелек Qick, эмиссию которого осуществляет банк Europay Austria, представляет собой неоднократно загружаемую каргу с предоплатой платежным лимитом не более 200 долларов. В целях безопасности карта имеет конечный срок обращения. Загрузка карты осуществляется только в специальных банкоматах, предназначенных для выдачи наличных денег по картам (карта-донор) любой из существующих международных или национальных платежных систем, процедура которой содержит следующие этапы без разрыва во времени:

* в банкомат вставляется банковская карта (карта-донор);

* вводится ПИН-КОД держателя карты;

* производится авторизация. В случае одобрения выдается запрос на экран банкомата: «Выдать наличные» или «Произвести пополнение кошелька»;

* в случае если держатель выбрал пополнение кошелька, то вставляется кошелек (карта системы Qick) и производится запись в память микропроцессора суммы кассового аванса, полученной с использованием карты-донора.

Далее кошелек (карта системы Qick) может быть использован на других специальных терминалах для осуществления оплаты за различные товары и услуги. При оплате покупки с помощью такого электронного кошелька информация считывается с электронного чипа на карточке покупателя и переносится на носители информации продавца. Затем продавец предъявляет эту информацию в электронном виде в банк-эмитент, а тот в свою очередь обязан погасить электронные деньги путем их обмена на обычные (наличные либо безналичные) [4, с.48-49].

На текущий момент эмитентами электронных денег в Беларуси являются:

* ОАО «Белгазпромбанк» (системы «Берлио», EasyPay);

* ОАО «Технобанк» (на технической платформе системы WebМоnеy, Transfer);

* ЗАО «Паритетбанк» (электронные деньги системы iPay).

Краткая характеристика систем электронных денег, эмитируемых белорусскими банками

ОАО «Белгазпромбанк»	ОАО «Белгазгромбанк»	ЗАО «Паритетбанк»	ОАО «Технобанк»
Система электронных денег ЕasyРау	Система электронных денег на базе карточек «Берлио»	Система электронных денег iРау	Система учета имущественных прав пользователей WebMoney
Действует только на территории Республики Беларусь	Карты системы могут использоваться при расчетах за топливо как на территории Республики Беларусь, так и на территориях других стран Европы	Разработана банком совместно с СООО «Мобильные Телесистемы» и ЗАО «БиСмарт» и запушена в промыш-ленную эксплуатацию 1 января 2009 г.	ОАО «Технобанк» является гарантом международной системы WebMoney в Республике Беларусь
Осуществляет эмиссию только в белорусских рублях	Осуществляет эмиссию только в белорусских рублях	Осуществляет эмиссию только в белорусских рублях	Мультивалютная система (эмитируются разные валюты)
Максимально возможная сумма одною платежа -- 30 базовых величин (1 050 000 белорусских рублей)	Не существует ограничений по сумме	Максимально возможная сумма одного платежа -- 30 базовых величин (] 050 000 белорусских рублей)	Максимально возможная сумма одного платежа -- 30 базовых величин (1 050 000 белорусских рублей)
Для работы с системой специальных программ не требуется. Работа с системой осуществляет- ся через Web-браузер	Расчет за приобретаемое топливо и товары производится посредством электронной карточки «Berlio Card», которая представляет собой металлический брелок с микрочипом	Абонент МТС может осуществлять платежи, не используя банкоматы, инфокиоски и прочие привычные платежные терминалы	Для работы с системой необходима инсталляция специальной программы Web Money Keeper Classic (доступна на сайте бесплатно), также возможна работа через Web-интерфейс
Покупка электронных денег осуществляется на почте, в отделении банка, инфокиосках	Покупка электронных денег осуществляется путем взноса наличных в РКЦ головного офиса ОАО«Белгазпромбанк» либо перечислением на счет, указанный в договоре на обслуживание. Комиссия 0%	Достаточно стать абонентом МТС и активизировать сервис системы	Покупка электронных денег осуществляется: • с пластиковой карточки; • наличными; • за электронные деньги; • в интернет-банке; • с мобильного телефона; • банковским переводом; • ВМ-картой (скретч-карта)
ОАО «Белгазпромбанк»	ОАО «Белгазгромбанк»	ЗАО «Паритетбанк»	ОАО «Технобанк»
Система электронных денег ЕasyРау	Система электронных денег на базе карточек «Берлио»	Система электронных денег iРау	Система учета имущественных прав пользователей WebMoney
Основное назначение -- быстрые микроплатежи в сети Интернет	В первую очередь предназначена для оплаты топлива на АЗС	Уникальность iPay заключается в том, что для осуществления платежей не требуется ни счета в банке, ни банковской карты	WebMoney, по сути, является не платежной системой, а системой учета имущественных прав пользователей. Учет этот осуществляется в специальных электронных единицах (суть записи в базе данных системы), ус-ловно называемых титульными знаками. WebMoney учитывает на счетах принадлежащие ее пользователям права и обязуется погасить (выкупить) их в момент требования
Основные виды операций: • покупка через Интернет товаров и услуг у белорусских продавцов (оплата в интернетмагазинах, оплата услуг связи, коммунальных услуг, охраны, услуг страхования, совершение ставок в букмекерских конторах и т.д.) • некоммерческий перевод денег другим физическим лицам, участникам EasyPay	Может использоваться при расчетах в ряде магазинов, СТО и с предприятиями, принимающими электрон-ные деньги Берлио	В настоящее время с помошью системы iРау можно оплатить услуги более 200 поставщиков: услуги сотовой и фиксированной связи, интернет-доступа, коммерческого телевидения, коммунальные услуги, хостинг, информацион- ные и образовательные услуги, игры и развлечения. С помощью iPay можно также сделать покупки в интернет-магазинах, оплатить штрафы, эвакуацию автомобиля, охрану квартиры и даже внести платеж по кредиту	Оплата в системе осуществляется за услуги связи (всех сотовых операторов РБ, услуги «Белтелеком», операторов сотовой связи РФ); интернет-услуги; коммунальные услуги (квартплату, электроэнергию, газ); дополнительные услуги (телевидение, интернет-аукционы, онлайн-игры, сайты знакомств и прочие); оплата товаров в интернет-магазинах (в более 600 магазинах РБ, а также интернетмагазинах РФ)
При оплате товаров и услуг с плательщиков комиссия не удерживается	При оплате товаров и услуг с плательщиков комиссия не удерживается	Комиссия, взимаемая с физического лица, составляет 4% для платежей в пользу стандартных Поставщиков Услуг. Комиссия в пользу VIPпоставщиков услуг составляет 0%	За совершение каждой транзакции системой взимается комиссия в размере 0,8% от суммы платежа, но не менее 0,01 WM

2.2 Пластиковые карты

Пластиковая карта представляет собой пластину стандартных размеров (85,6 * 53,9 * 0,76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям пластмассы. Главная особенность пластиковой карты заключается в том, что она хранит определенный набор и объем информации, который позволяет ей служить одним из средств организации безналичных расчетов.

Существуют различные способы хранения информации на карте: магнитная полоса, макропроцессоры, лазерная запись и другие.

Карточки с магнитной полосой имеют на обороте магнитную полосу, где записаны данные, необходимые для идентификации личности владельца карточки при ее использовании в банковских автоматах и электронных терминалах торговых учреждений. Когда карточка вставлена в соответствующее считывающее устройство, индивидуальные данные владельца передаются по коммуникационным сетям для получения разрешения на осуществление сделки.

На карточках крупных международных карточных ассоциаций “VISA” и “MasterCard” магнитная полоса имеет несколько дорожек для фиксации необходимых сведений в закодированной форме. На одной из дорожек записан персональный идентификационный номер - ПИН (Personal Identification Number), который вводится владельцем карточки с помощью специальной клавиатуры при использовании им банковских автоматов и терминалов. Набранные цифры сравниваются с ПИН-кодом, записанным на полосе. В случае их несовпадения владельцу дается возможность сделать еще несколько попыток набора ПИН-кода. Затем карточка изымается или возвращается владельцу (еврокарта).

Карточка с микросхемой (chip card, smart card) была изобретена во Франции в 1974 г. и получила большое распространение в этой стране и за рубежом. Встроенная в карточку микросхема (чип) - является хранителем информации, которая записывается заранее, а затем может обновляться в момент совершения сделки. Это расширяет функциональные возможности карточки и повышает ее надежность. На основании записанных в чипе сведений сделка по карточке может осуществляться в автономном режиме офф-лайн (off-line), т.е. без непосредственной связи с центральным процессором банковской компьютерной системы в момент совершения операции. Поскольку карточка сама хранит в памяти сумму средств, имеющихся на банковском счете, то авторизации здесь не требуется: если лимит превышен, сделка просто не состоится. Если же сумма операции меньше суммы лимита, то в момент ее совершения сумма свободного лимита будет уменьшена и записывается новый остаток, который может быть использован при следующей покупке. При внесении денег на счет лимит восстанавливается, о чем делается новая запись в микросхеме [8].

Информационные возможности смарт-карты гораздо шире, чем у карточек с магнитной полосой. Эти карты обеспечивают практически круглосуточный доступ держателям к электронным деньгам и позволяют пополнять остатки денег на этих картах через кредитные организации, банкоматы, по телефону, через Интернет. К тому же в Англии, Канаде, Гонконге держатели смарт-карт могут переводить электронные деньги друг другу. По картам установлены лимиты транзакции, составляющие обычно несколько сотен долларов США, что ограничивает их применение для «отмывания «грязных» денег или в иных преступных целях. Достоинством таких карточек является возможность оперативного обновления данных в памяти микропроцессора, кроме того, они более надежны [4, с.49].

Виды пластиковых карточек:

· Дисконтные карты - специальные карты, позволяющие получать определенные скидки в магазинах, ресторанах, заправках, на заранее оговоренных условиях;

· Клубные карты - специальные карты, принадлежащие определенным клубам или обществам и дающие определенные скидки либо привилегии для ее держателя;

· Топливные карты - специальные топливные карты, предназначенные для использования их на заправочных станциях при оплате за приобретенное топливо владельцами транспортных средств (юридических и физических лиц);

· Интернет-карты - карты, позволяющие осуществлять доступ к ресурсам сети Интернет. В зависимости от провайдера могут различаться по стоимости и своей ориентацией на определенные группы пользователей с общими требованиями и графиками работы в сети;

· Телефонные карты и карты экспресс-оплаты - телефонные карты используются для оплаты телефонных разговоров. Для абонентов операторов сотовой связи доступна возможность приобретения карт предоплаты фиксированной стоимости;

· Банковские карточки [9].

Банковская пластиковая карточка - это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги или получать наличные денежные средства в банкоматах (АТМ) либо пунктах выдачи наличных (ПВН).

По механизму расчета банковские пластиковые карты можно разделить на:

· Кредитная карта представляет собой такое средство расчетов, при котором эмитент берет на себя не только обязанность перечисления средств клиента на счета его контрагентов, но и риск немедленной оплаты товаров, работ и услуг ее владельцу в пределах установленного им лимита кредитования. Кредитная карточка позволяет ее владельцу при совершении любой покупки отсрочить ее оплату путем получения у банка кредита. Лимит кредитования определяется банком - эмитентом каждому владельцу карты на его ссудном счете.

· Дебетовые карты предназначены для немедленной оплаты товаров, работ и услуг путем прямого списания средств со счета владельца карточки на счет его кредитора в пределах имеющейся там суммы. По функциям она аналогична чековой книжке и не позволяет сделать покупку в кредит.

· Дебетно-кредитная карта (с овердрафтом) предназначена для совершения платежей как за счет собственных средств, так и, в отдельных случаях, за счет кредита, предоставляемого банком-эмитентом.

Таблица Сравнительная характеристика пластиковых карт

Признак	Платежное средство
	Кредитная карта	Дебетовая Карта	Дебетнокредитная карта	Предоплаченная Карта (электронный кошелек)
1	2	3	4	5
Основное назначение	Банковские услуги и оплата товаров и услуг
Характеристика платежного средства	Именное	Именное	Именное	Неименное
Привязка к лицевому счету	Привязана	Привязана	Привязана	Не привязана
Условия осуществления операции	Открытие кредитной линии, оплата в пределах лимита кредита	Остаток на счете должен покрывать стоимость покупки	Возможность превышения стоимости покупки над суммой остатка на счете (овердрафт)	Остаток на карте достаточен для оплаты покупки
Момент платежа	Оплата с отсрочкой платежа	Оплата в момент совер шения покупки	Оплата в момент совершения покупки с возможностью оплаты с отсрочкой кредитной части	Предоплата
Возможности	Привлечение клиентов, расширение сферы кредит ных услуг банка	Уменьшение наличной денежной массы и чекооборота, привлечение дополнительных денежных ресурсов	Привлечение клиентов, уменьшение наличной денежной массы и привлечение дополнительных денежных ресурсов, расширение сферы кредитных услуг банка	Замена мелких наличных денег и привлечение дополнительных денежных ресурсов

На сегодняшний день белорусский банковский рынок представлен различными типами пластиковых карточек, как международных, распространяемых отдельными белорусскими кредитными учреждениями по соглашению с зарубежными, так и чисто внутренних, выпуском которых банки Беларуси занимаются самостоятельно. На 1 октября 2009г. по данным банков количество банковских пластиковых карточек в обращении превысило 7,1 млн. единиц.

В качестве крупнейших международных организаций, объединивших огромное число кредитных организаций разных стран, следует выделить VISA, EuroCard/MasterCard и American Express. Если разделить весь мировой рынок пластиковых карт на сферы влияния основных игроков - платежных систем, то получится следующая картина: на платежную систему Visa приходится около 57%, на Europay/MasterCard примерно 26%, на American Express - порядка 13%, и на другие (включая DinersClub и JCB) - 4%.

Банковские карточки VISA, EuroCard/ MasterCard и American Express являются универсальными. Их можно использовать как средство платежа, а помимо этого, по ним можно получать всевозможные льготы и скидки, предоставляемые эмитирующими их платежными системами.

На сегодняшний день в республике функционируют разнообразные системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в качестве платежного средства: внутриреспубликанская система «Белкарт», международные банковские системы Viza и MasterСard/Europay, системы частных банковских карточек [8].

2.3 Сетевые деньги

Сетевые деньги эмитируются организатором расчетов в виде пересылаемою денежного файла после получения им традиционных денег, хранятся в памяти на жестких дисках ПЭВМ и переносятся при платежах по электронным каналам связи, в том числе и через Интернет. Их можно также обратно обменять на традиционные деньги.

Примером сетевых денег может служить система Е-сash компании DigiCash.

Технически процесс генерации электронных денег в системе выглядит следующим образом:

* пользователь (клиент) создает электронную банкноту, то есть составляет ряд цифр и букв, представляющих собой серийный номер банкноты, и определяет ее поминал;

* пользователь подписывает созданную банкноту своей цифровой подписью, помещает ее серийный номер в «цифровой конверт» и передает банкноту в банк;

* банк определяет номинал банкноты, не имея доступа к ее серийному номеру, подписывает ее своей «слепой» цифровой подписью (закодированный номер) с целью предотвращения ее повторного использования, списывает безналичные средства с банковского счета пользователя (клиента) и передает пользователю банкноту, номинал которой равен эквиваленту списанных денежных средств;

* пользователь убирает «цифровой конверт» и получает банкноту с серийным номером, подписанную банком и готовую для проведения платежей.

Именно данный вид электронных денег необходим для осуществления расчетов в рамках электронной коммерции. Посредством специального программного обеспечения сетевые деньги переводятся клиентом на сервер продавца. Впоследствии продавец предъявляет их банку, который проверяет их подлинность, объявляет недействительными серийные номера и производит зачисление соответствующих сумм па счет продавца или оформляет ему новые «электронные банкноты» на соответствующую сумму[4, с.49].



3 ДОСТОИНСТВА И НЕДОСТАТКИ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

3.1 Достоинства

· Несмотря на то, что электронные деньги ограничены числом готовых их принимать как средство платежа организаций, поставляющих товары и услуги в среде электронной коммерции, расчеты посредством электронных денег в Интернете являются наиболее безопасным, быстрым и удобным (приобретать товары и услуги можно вне зависимости от своего и их места расположения) средством расчетов;

· Теоретически кража конфиденциальных данных пользователя, взлом электронного кошелька, подделка или перехват электронных сообщений, посланных через компьютерные сети, возможны. Но практически расшифровать транзакции, выполненные в Интернете с применением соответствующих алгоритмов криптографии, невозможно. Против перехвата работают мощные алгоритмы шифрования информации, основанные на таких методах криптографии, как шифрование с закрытым ключом и шифрование с отрытым ключом. Практически это означает, что, по крайней мере, пока криптоаналитик «пробьет брешь» в криптотексте, сам исходный текст потеряет всякую ценность;

C Высокая скорость расчетов (все происходит в считанные секунды);

C Относительно небольшие комиссии (сопоставимые с комиссиями банков за перевод средств);

C Делимость (любая сумма электронных денег больше принятого в конкретной электронной платежной системе минимума может быть без труда разделена на много более мелких частей);

C Постоянно совершенствуются и модернизируются сами технологии электронных денег, позволяя делать их более удобными, доступными и дешевыми [4, с.47-50].

Реальная отдача от введения в нашей стране электронного денежного обращения заключается в следующем:

C сокращение наличной денежной массы в несколько раз, а значит и огромных издержек по инкассации, пересчету и обеспечению сохранности денег

C ускорение оборота безналичной денежной массы

C упорядочение кредитно-налоговой системы за счет вхождения банков в единую систему электронного обращения, что позволит качественно и быстро определять платежеспособность клиентуры, а также эффект от проведения банковских операции

C устранение почвы для подделок банковских документов[7].

3.2 Опасности электронных денег

D «Электронное» мошенничество, а именно:

· несанкционированное изменение данных (суммы, валюты) при осуществлении платежа (например, во время оплаты товаров (работ, услуг), реализуемых через сеть Интернет);

· отказ держателей ЭД от совершенной операции (например, от оплаты ЭД за товары (работы, услуги). Если у эмитента ЭД нет адекватных мер проверки совершенных сделок, держатели ЭД могут отрицать сделки, санкционированные ими ранее;

· совершение операций с ЭД под именем другого держателя с помощью чужих идентификаторов и паролей, позволяющих получить несанкционированный доступ к устройству законного их держателя;

· «подделка» ЭД вследствие незаконного проникновения в систему и несанкционированного выпуска карты;

D Само программное обеспечение: в последние годы программные угрозы почти всегда ассоциируются с вирусами. Однако вирусы являются только небольшой частью вредоносных программ. К ним также относятся программы, которые открывают несанкционированный доступ в систему («задние двери»), копируют самих себя для переполнения ресурсов («бактерии»), проникают из компьютера в компьютер по сети («черви») или в которых декларирована одна функция, а в действительности выполняется иная («троянские кони») и пр. Одна и та же программа в руках администратора защиты выступает в роли средства обеспечения информационной безопасности системы, а в руках злоумышленника - в роли оружия для осуществления атаки или сканирования сети при проведении подготовки к атаке;

D Операционные риски - возникают тогда, когда при эмиссии ЭД организация использует технологию, которая недостаточно хорошо разработана или внедрена. В случае если технология систем ЭД базируется на технологии платежей, осуществляемых через сеть Интернет (Е-Cash, РауСash и аналогичные им), или отдельные платежи посредством ЭД осуществляются через сеть Интернет, то зависимость от сторонних провайдеров (организаций, оказывающие техническую и информационную поддержку) может иметь материальные последствия для эмитента и для держателя карты. Риск, связанный с отказом в функционировании как самой системы ЭД, так и устройств держателя ЭД вследствие сбоев в работе программного и аппаратного компонентов средств вычислительной техники (компьютерные системы) эмитента ЭД и/или устройства держателя ЭД, также относится к операционным рискам [5, с.60-61].



4 РАЗВИТИЕ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ ЭЛЕСТРОННЫХ ДЕНЕГ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ И ИХ РЕГУЛИРОВАНИЕ

В Республике Беларусь ситуация с расчетами посредством электронных денег выглядит не столь радужно. Несмотря на го что рынок электронных денег развивается в Беларуси на протяжении последних 5-7 лет, данное средство платежа и в нашей стране не занимает значительной доли в системе безналичных платежей. Так, согласно данным белорусских банков -- эмитентов электронных денег, в течение 2008 года с использованием этого средства платежа было совершено около 2 млн операций общим объемом 190,8 млрд белорусских рублей. Если соотнести это значение с объемом платежей, проведенных в системе межбанковских расчетов, доля расчетов посредством электронных денег не превысит значения в 0,03 %.

Стоит отметить, что те факторы, которые привели к возникновению и дальнейшему развитию систем электронных денег, продолжают играть важную роль и в настоящее время. К таким факторам относятся: усиливающаяся конкуренция как между самими банками, так и между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами; постоянное внедрение новых видов финансовых услуг (прежде всего развитие рынка online-услуг); развитие информационно-телекоммуникационных технологий; развитие электронной коммерции [4, с.51-53].

Что касается развития платежных систем электронных денег в Республике Беларусь, отметим следующее. Для того, чтобы обращение электронных денег не носило стихийного характера, а осуществлялось в рамках норм банковского законодательства, Национальным банком Республики Беларусь начиная с 2000 г. был принят ряд нормативных правовых актов в области регулирования операций с электронными деньгами.

В настоящее время указанные вопросы регламентируются Правилами осуществления операций с электронными деньгами, утвержденными постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 26 ноября 2003 г. № 201 (в редакции постановлений Правления Национального банка от 16 февраля 2007 г. № 52, от 29 июня 2009 г. № 91; далее -- Правила).

Прежде всего следует отметить, что под сферу регулирования Правил не подпадают средства платежа, эмитируемые в целях их использования для оплаты товара, услуги или работы, реализуемых самим эмитентом. Примером такого средства платежа могут служить карточки для оплаты проезда в метро, карточки для оплаты телефонных разговоров и т.п.

Если же средство платежа представлено в виде электронного носителя информации - предоплаченная карточка (не банковская пластиковая карточка, обеспечивающая доступ к карт-счету физического лица, а карточка, являющаяся носителем электронных денег), программное обеспечение персонального компьютера, иное программно-техническое устройство и используется для оплаты его держателями товаров, работ, услуг, предоставляемых не только эмитентом данного средства платежа, оно подпадает под сферу регулирования Правил и считается электронными деньгами.

Операции с использованием электронных денег в зависимости от технологических решений, применяемых в той или иной системе расчетов с использованием электронных денег, могут осуществляться как в уже привычных для нашего населения объектах программно-технической инфраструктуры, предназначенной для обслуживания держателей банковских пластиковых карточек (банкоматы, платежные терминалы, платежно-справочные терминалы самообслуживания, пункты выдачи наличных денежных средств), так и в сети Интернет посредством специальных программ, инсталлируемых на персональном компьютере пользователя, либо иным образом. Операции с такими карточками совершаются в указанном банковском оборудовании. Например, выдача наличных денег в банкомате либо оплата покупки в магазине с использованием предоплаченной карточки является по своей сущности операцией погашения электронных денег.

Организация обращения электронных денег на территории Республики Беларусь основана на следующих основных принципах:

· проведение операций эмиссии и погашения электронных денег через банки Республики Беларусь, при этом эмиссия электронных денег па территории Республики Беларусь осуществляется только банками;

· возможность участия резидентов -- юридических лиц (не банков) и индивидуальных предпринимателей (далее -- ИП), имеющих счета в банках, в данных операциях в качестве агентов банков на основе заключенных с ними договоров;

· свобода выбора эмитента электронных денег физическими лицами в целях проведения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью данных физических лиц.

Реализация указанных принципов позволяет предоставить всем участникам белорусского рынка электронных денег определенные гарантии безопасности проводимых операций, вовлечь в сферу расчетов с использованием электронных денег широкий круг участников, обеспечить гражданские права и свободы физических лиц в части выбора средства платежа.

Электронные деньги банков могут быть номинированы только в белорусских рублях. Однако приобретать и погашать электронные деньги, номинированные в белорусских рублях, можно как за белорусские рубли, так и за иностранную валюту. С агентами (не банками) граждане могут рассчитываться только в белорусских рублях, а с банками, выполняющими функции агентов, и с банком-эмитентом -- как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте. При этом нормы валютного законодательства в отношении операций с электронными деньгами не создают дополнительных преференций для банков, иных юридических лиц, ИП и физических лиц при использовании электронных денег по сравнению с нормами валютного законодательства, регулирующими порядок использования данными лицами наличных денежных средств либо совершения безналичных расчетов в белорусских рублях и иностранной валюте.

Банк-эмитент для осуществления операций с электронными деньгами должен иметь специальное разрешение (лицензию) Национального банка на осуществление банковской деятельности.

В отличие, например, от банковских пластиковых карточек при проведении эмиссии электронных денег отдельные лицевые счета держателям электронных денег не открываются.

Безусловное и безотзывное обязательство банка-эмитента по погашению эмитированных им электронных денег гарантирует гражданам и организациям, приобретающим электронные деньги, возможность возмещения затраченных сумм по первому требованию. Обеспечением безусловного и безотзывного обязательства банка-эмитента являются денежные средства, вносимые держателями в банк (агенту с последующим перечислением в банк) при эмиссии электронных денег. Внесенные суммы денежных средств хранятся в банке-эмитенте на отдельном счете, доступ к которому имеет исключительно банк-эмитент, что минимизирует риск потери внесенных сумм. Кроме того, в рамках надзора за деятельностью банков отдельный счет, на котором хранятся упомянутые суммы денежных средств, включен в перечень счетов, остатки по которым учитываются при расчете показателей деятельности банка-эмитента в целях контроля Национального банка за данной деятельностью. На денежные средства, учитываемые на отдельном счете, проценты не начисляются.

Отражение банком-эмитентом по отдельному счету операций с электронными деньгами осуществляется на этапах эмиссии и погашения, т.е. при проведении тех операций с электронными деньгами, которые предполагают обмен на наличные или безналичные денежные средства. На стадии использования электронных денег, когда они в соответствии с правилами системы расчетов переводятся из одного электронного кошелька в другой, движения денежных средств по отдельному счету в банке-эмитенте не происходит. Вместе с тем банк-эмитент обязан вести учет операций с электронными деньгами по каждому электронному кошельку, а в установленных случаях (при идентификации владельцев электронных кошельков) вести аналитический учет и по владельцам электронных кошельков.

Порядок открытия и ведения электронных кошельков устанавливается правилами системы расчетов и (или) правилами банка-эмитента.

Таким образом, в банке-эмитенте содержится вся информация о движении денежных средств в связи с эмиссией и погашением электронных денег, а также сведения о движении электронных денег по электронным кошелькам.

Агенты не несут перед держателями безусловного и безотзывного обязательства по погашению электронных денег, если они не приняли такое обязательство в рамках договорных отношений с банком-эмитентом. В роли агента может выступать банк (отличный от банка-эмитента), иное юридическое лицо, а также ИП, имеющий счет в банке.

Если распространение электронных денег банка может осуществляться любым из выше указанных агентов, то погашение осуществляется только самим банком-эмитентом, агентом, являющимся банком, а также РУП «Белпочта». Юридические лица, не являющиеся банками, в том числе агенты, а также ИП, физические лица осуществляют операции с электронными деньгами с соблюдением требований законодательства Республики Беларусь.

На территории Республики Беларусь могут осуществляться операции распространения и погашения электронных денег, эмитированных нерезидентами, однако агентами при проведении таких операций могут выступать только банки.

Учитывая, что в настоящее время только ОАО «Белгазпромбанк» принял обязательства по погашению электронных денег системы «Росберлио», эмитируемых нерезидентами, совершение на территории Республики Беларусь юридическими лицами (ИП) операций с электронными деньгами иных эмитентов-нерезидентов неправомерно.

Что же касается физических лиц, то они вправе выбрать эмитента электронных денег по своему усмотрению. Однако в условиях отсутствия правовых оснований для осуществления на территории Республики Беларусь операции с электронными деньгами того или иного эмитента-нерезидента приобретение и погашение электронных денег нерезидента может осуществляться либо непосредственно за границей при нахождении там физического лица, либо посредством перечисления денег на счет (со счета) нерезидента за пределами Республики Беларусь при соблюдении требований, установленных законодательством Республики Беларусь(банковским, почтовым переводом). Деятельность по приобретению, погашению таких электронных денег нерезидентов за наличный или безналичный расчет на территории Республики Беларусь будет неправомерна. Соответственно использование таких электронных денег нерезидентов возможно физическими лицами для оплаты товаров, работ, услуг за пределами Республики Беларусь. Однако при совершении вышеуказанных операций физические лица -- держатели электронных денег нерезидентов могут рассчитывать только на гарантии, предоставленные эмитентом-нерезидентом.

Юридические лица (ИП) в установленном порядке вправе не только реализовать товар, работы, услуги за электронные деньги, но и приобрести электронные деньги у банка-эмитента (агента) для выдачи своим работникам на оплату командировочных и иных расходов за границей, а также на оплату на территории Республики Беларусь командировочных расходов.

Операции с электронными деньгами могут совершаться в так называемых устройствах cash-in -- программно-технических устройствах, позволяющих совершать операции по приему наличных денег. При этом устройства cash-in могут принадлежать агенту банка-эмитента. В частности, резиденты -- юридические лица и ИП. имеющие счета в банках Республики Беларусь, могут на основании соответствующего договора с банком-эмитентом электронных денег и на условиях предоплаты выполнять функции агента банка-эмитента, приобретать электронные деньги банка и реализовывать их гражданам за наличные денежные средства через устройства cash-in. В устройствах cash-in могут проводиться операции оплаты различных видов услуг, в том числе в рамках реализации в Республике Беларусь Национальным банком и банками проекта единого расчетного и информационного пространства (ЕРИП).

Погашение электронных денег в устройстве cash-in наличными деньгами не допускается. Вместе с тем электронные деньги могут быть погашены в данном устройстве путем направления физическому лицу причитающихся сумм денежных средств в соответствии с поручением данного физического лица для оплаты различных видов услуг, предоставляемых юридическими лицами, ИП. При этом денежные средства в безналичном порядке должны зачисляться на счета данных юридических лиц, ИП в банках Республики Беларусь, возможно также направление причитающихся держателю сумм денежных средств на погашение обязательств перед банком, например банковских кредитов. Данная возможность актуальна в тех случаях, когда поставщики услуг либо банки-получатели не имеют электронных кошельков и не принимают оплату за услуги электронными деньгами.

Таким образом, граждане могут внести наличные деньги в устройство cash-in исключительно для приобретения электронных денег и открытия электронного кошелька, либо покупки электронных денег в целях пополнения уже имеющегося электронного кошелька, либо совершения указанных операций в целях использования электронных денег в этом же устройстве для оплаты услуг, а именно: направить сумму электронных денег из своего электронного кошелька в электронный кошелек поставщика услуги (например, предприятия ЖКХ) или банка-получателя (например, при оплате кредита) либо погасить электронные деньги путем направления причитающейся гражданину суммы на расчетный счет поставщика услуги или банка-получателя.

Необходимо обратить внимание на то, что в устройствах cash-in, предназначенных для проведения операций с электронными деньгами, иные операции, кроме вышеописанных, запрещены. Исключение составляют лишь операции оплаты за товары и услуги, реализуемые непосредственно агентом -- владельцем устройства cash-in.

Каждая операция, совершаемая в устройстве cash-in физическим лицом, должна сопровождаться выдачей чека, будь то покупка электронных денег, или проведение с их использованием платежа за услуги, или погашение электронных денег в вышеуказанном порядке.

Функционирование на территории Республики Беларусь небанковских устройств cash-in на условиях, предусмотренных Правилами, позволит увеличить точки обслуживания населения по платежам за услуги, разместить их в наиболее востребованных населением местах, а также взять функционирование данных устройств под контроль со стороны банков. При этом нужно понимать, что услуги покупки, использования и погашения электронных денег через устройства cash-in будут платными и успех их развития зависит от востребованности населением данных услуг.

Следует отметить, что при проведении безналичных расчетов с использованием банковcких пластиковых карточек в банковском оборудовании (банкоматах, инфокиосках, платежных терминалах в организациях торговли и сервиса) физические лица -- держатели банковских пластиковых карточек не платят комиссию.

Таким образом, гражданам решать, каким инструментом пользоваться для оплаты коммунальных и других услуг. Возможно, при удобном размещении устройства cash-in человек согласен будет потратить некоторую сумму на уплату комиссии и оперативно совершить платеж за коммунальные и иные услуги, чем оплатить услуги без комиссии, но для этого понести определенные временные и материальные затраты на то, чтобы добраться до банкомата, инфокиоска или отделения банка.

Важным фактором является то, что законодательством предусмотрена обязательность предоставления гражданам информации о размере комиссионного вознаграждения до совершения операции приобретения, использования, погашения электронных денег, При этом установлено требование о подаче информации на экране устройства cash-in в форме, доступной для восприятия и не допускающей неоднозначного толкования. Данная мера позволит гражданам принимать взвешенные и обдуманные решения относительно использования той или иной услуги, предлагаемой в устройстве cash-in, а не узнавать об уплаченной комиссии, когда платеж уже совершен [3, с.74-79].