Сущность денег, их роль в экономике

Размещено на http://www.allbest.ru/

36

Содержание

Введение

Глава 1. Понятие денег и их виды

1.1 Сущность денег и их происхождение

1.2 Функции денег

1.3 Виды денег в процессе эволюции

1.4 Роль денег в экономике

Глава 2. Состояние современной денежной системы в Российской Федерации

2.1 Состояние денежной сферы Российской Федерации

2.2 Проблемы реализации денежно-кредитной политики Центрального Банка России

2.3 Пути оптимизации денежно-кредитной политики

Заключение

Список литературы

Введение

Деньги - это неотъемлемая и существенная часть финансовой системы каждой страны. Называются ли они долларами, рублями, фунтами или франками, деньги служат средством оплаты, средством сохранения стоимости и единицей счета во всех, кроме самых начальных экономических системах. Для многих людей деньги в наше время стали смыслом жизни и их пытаются добыть, жертвуя многим и многим.

В данной работе прослеживается наиболее значимая тема «Сущность денег, их роль в экономике». Тема денег актуальна на современном этапе, так как без наличия денег ни один человек не сможет прожить в этом мире. К тому же она приходится очень значимой и непосредственной для будущих экономистов, так как экономическая теория построена на основе денег. Экономическая система постоянно пополняется все новыми видами денег, которые просты в обращении и в какой-то степени облегчают жизнь человека, делая его наиболее совершенным в жизни. Без наличия денег ни один человек прожить не сможет.

Цель данной работы: выявить значение денег в современной экономике. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1) изучить теоретические аспекты сущности денег и их происхождения;

2) узнать, в чем состоят функции денег;

3) показать особенности изменения и совершенствования видов денег в процессе эволюции;

4) раскрыть роль денег в современной экономике;

5) охарактеризовать современное состояние денежной системы в России;

6) проанализировать проблемы реализации денежно-кредитной политики Центрального Банка России;

7) рассмотреть пути оптимизации денежно-кредитной политики.

В курсовой работе рассматриваются 2 основные вопроса: 1. Понятие денег и их виды; 2. Состояние современной денежной системы в Российской Федерации.

Объектом исследования являются сами деньги.

Во второй главе проведен анализ денежной сферы Российской Федерации, рассмотрены проблемы и пути их решения.

При выполнении работы применялись общие методы научного познания: методы эмпирического исследования, в частности сравнение, сбор и изучение данных; методы анализа и синтеза.

Исследование основано на трудах отечественных и зарубежных ученых; законодательных и нормативных правовых актах; публикациях специалистов в области экономики в периодических изданиях и официальных сайтах в Интернете.

Без изучения данных теоретических аспектов этой работы ни один человек как профессиональный экономист состояться не сможет, так как эта тема является одной из важнейших и значимых при изучении экономики.

Глава 1. Понятие денег и их виды

1.1 Сущность денег и их происхождение

Деньги - одно из величайших изобретений человечества. Они составляют наиболее увлекательный аспект экономической науки и являются исторической и экономической категорией.

Как историческая категория деньги являются продуктом цивилизации. Они возникают с проявлением товарообмена и как производные от обмена. Роль денег сводится к функции посредника обмена. Исторические деньги - это товар особого рода, товар - посредник обмена, товар - знак стоимости.

Как экономическая категория деньги представляют собой средство платежа, измерения стоимости товаров и услуг и накопления этой стоимости.

Роль денег издавна привлекала внимание ученых, особенно в эпоху становления развития капитализма. В это время господствовала созданная римскими и средневековыми юристами концепция, согласно которой деньги являются продуктом государственной власти. Критикуя эти взгляды, экономисты XVI - XVII вв. У. Стаффорд, Т. Мен, Д. Норе и др. считали, что благородные металлы уже в силу своих естественных свойств являются деньгами. А. Смитт, Д. Риккардо, К. Маркс, И. Фишер, А.С. Питу, М. Фридман и ряд других экономистов пытались решить этот вопрос. Однако до сих пор в современной науке существуют самые разнообразные представления о том, что такое деньги. См.: В.В. Иванова, Б.И. Соколова. Деньги. Кредит. Банки. М., 2003. С. 5.

Существуют две концепции появления денег.

Рационалистическая концепция объясняет происхождение денег установлением особых соглашений между людьми, которые убедились в том, что для движения товарных стоимостей необходимы специальные инструменты. Впервые данный подход был выдвинут Аристотелем, который писал: «Все, что участвует в обмене, должно быть каким-то образом сопоставимо. Для осуществления обмена должна существовать какая-то единица (измерение), причем основанная на условности». Данные идеи нашли законодательное воплощение в античном обществе.

Субъективно - психологический подход к вопросу о происхождении денег характерен для большинства зарубежных экономистов. Так, в одном из самых популярных учебников по теории денег и банковского дела деньги определяются как «весьма специфический вид экономического блага или редкого товара», который «установлен членами общества». В учебнике «Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика» под редакцией Эд.Дж. Долана широко изучается роль денег, но отсутствует их научное определение. Деньги представлены как некое средство оплаты товаров и услуг, средство изменения стоимости и средство сохранения стоимости. Учебник «Экономикс» К.Р. Макконелла дает следующее определение денег: «…деньги - это то, что деньги делают. Все, что выполняет функции денег и есть деньги». Американский экономист Л. Самуэльсон определяет деньги как искусственную социальную условность. Дж.К. Гембрейт считает, что «закрепление денежных функций за благородными металлами и другими предметами - продукт соглашения между людьми». Таким образом, представители рационалистической концепции рассматривают деньги как продукт соглашения между людьми, орудие, средство обмена товарными стоимостями. См.: Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. М., 2003. С. 9.

Эволюционно-историческая концепция: происхождение денег как длительный исторический процесс развития экономического сотрудничества, как результат развития процесса обмена. Большинство экономистов склоняются к данной концепции. Деньги возникают при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в обществе.

К предпосылкам появления денег относятся:

1) переход от натурального хозяйства к товарному производству;

2) возникновение частной собственности;

3) появление государства как основы институционального устройства, формирующего национальную экономику.

Экономисты рассматривают деньги как экономическую категорию, которая появилась как результат развития производительных сил и товарных отношений.

Товарные отношения возникают и развиваются из частной собственности, которая возникла внутри первобытной общины и стала причиной ее разложения. Излишки товаров для общины при их обмене имели частную собственность, в то время как внутри общины они оставались общественными. Дальнейшее общественное разделение труда вызвало в жизни наличие постоянного обмена продуктами труда, что способствовало развитию товарного производства. Противоречия между личностью и обществом, порождаемые частной собственностью, путем развития товарных отношений переходят в товар как объект этих отношений. В товаре это противоречие проявляется между частным и общественным трудом. Любой обмен товарами предполагает эквивалентность, что требует соизмерения разных по виду, качеству, назначению товаров, для соизмерения товаров необходима общая основа. Такой основой является ценность (стоимость) товара, т.е. общественный труд, затраченный в процессе производства товара и осуществленный в нем. Возникает необходимость качественно измерять труд или ценность, т.е. появляется понятие меновой ценности.

Меновая ценность - это способность товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях. При натуральном хозяйстве продукт удовлетворял потребности производителя, т.е. имел потребительскую ценность. При продаже товара товаропроизводителя интересует, прежде всего, меновая ценность товара. См.: Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. М., 2004. C. 8.

Когда товар поступает на рынок, то здесь проявляется противоречие между потребительной ценностью и меновой ценностью или между частной и общественной полезностью товара. Это противоречие разрешается путем разложения товара на товар и деньги. Эти две стороны ценности товара представляют собой единство противоположностей. Единство определяется тем, что обе ценности присущи одному товару, а противоположность - поскольку один и тот же товар не может для одного человека иметь одновременно и меновую, и потребительскую ценность. Сами по себе эти противоречия решаться не могут. Для их разрешения необходимо столкновение данного товара с его противоположностью, в роли которой выступает другой товар, на более развитых этапах - деньги. Владимирова М.П., Козлов А.И. Деньги. Кредит. Банки. М., 2006. С. 10 - 11.

Развитие товарообмена проходило в следующих формах стоимости (табл. 1):

Таблица 1. Эволюция форм собственности

Следовательно, деньги, возникшие из разрешения противоречий товара, являются не техническим средством обращения, а отражают глубокие общественные отношения.

Существование денег необходимо связывать также и с различиями в труде, вызывающими необходимость оплаты труда не только по количеству затраченного труда, но и по качеству.

Деньги являются товаром, прежде всего по своему происхождению: они стихийно выделились из всей массы товаров в результате развития товарообмена.

Наличие денег вызвано:

а) необходимостью учета результатов хозяйственной деятельности не только в натуральных показателях, но и в стоимостных;

б) существованием различных форм собственности.

Деньги как результат длительного развития процесса обмена, в отличие от других товаров, являются товаром, обладающим специфическими особенностями. Специфические способности товара «деньги»:

· в отличие от других товаров выступают в качестве всеобщего и непосредственного воплощения ценностей (ценность товаров определяется через механизм их приравнивания к деньгам);

· в противоположность всем прочим товарам выступают в качестве всеобщего и непосредственного воплощения абстрактного труда, так как:

а) в их потребительской ценности проявляется ценность других товаров;

б) заключенный в них конкретный труд служит всеобщей формой проявления абстрактного труда;

· в отличие от других товаров обладают всеобщей потребительской ценностью, заключающейся в их способности непосредственно обмениваться на любые товары. См.: Ковалев В. В., Ковалев В. В. Финансы организаций (предприятий). М., 2006. С. 16.

Являясь всеобщим эквивалентом, деньги представляют собой единство трех свойств, выражающих их сущность:

Таблица 2. Свойства денег

Из вышесказанного следует, что деньги являются одним из элементов товарного производства, в связи, с чем их роль в развитии экономики существенна и заключается в следующем:

· формирование цен на товары, работы, услуги, активы, факторы производства; установление ценовых пропорций;

· обслуживание обмена товарами, работами, услугами, активами, факторами производства;

· формирование эффективной структуры производства в экономике;

· создание стимулов для повышения производительности труда работников;

· оценка результатов экономической деятельности различных субъектов рынка;

· перераспределение вновь созданной стоимости;

· развитие экономической интеграции между странами на основе взаимного обмена товарами, работами, услугами, активами, факторами производства. Владимирова М.П., Козлов А.И. Деньги. Кредит. Банки. М., 2006. С. 13.

Таким образом, деньги - экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой строятся общественные отношения: деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления. Переход от натурального хозяйства к товарному, а также требование соблюдения эквивалентности обмена обусловили необходимость появления денег, без участия которых невозможен массовый обмен товаров, складывающийся на основе производственной специализации и имущественной обособленности товаропроизводителей.

1.2 Функции денег

Сущность денег как экономической теории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннее содержание денег. Единство функций создает представление о деньгах как особом специфическом товаре, участвующем в качестве необходимого элемента в воспроизводственном процессе общества.

Деньги свои функции могут выполнять лишь при участии людей, т.к. именно люди, используя возможности денег, могут определять цены товаров, использовать их в качестве накопления.

Таблица 3. Функции денег

Функция денег как мера стоимости. Выполнение деньгами функции как меры стоимости заключается в оценке ценности товаров путем установления цен. Деньги как ценности используются для сравнения и измерения ценностей товаров и услуг. См.: Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. М., 2003. С. 10.

Таблица 4. Свойства денег как меры ценности

Ценность товара находит выражение в деньгах, но основой соизмерения товаров является заключенный в них овеществленный человеческий труд, воплощением которого и выступают деньги. Получив денежное выражение, ценность товара проявляется в виде цены, но так как товары обладают неодинаковой ценностью, то нужно принять единицу их меры, т.е. эталон. Таким эталоном является масштаб цен - механизм измерения цен всех товаров в денежных единицах. При золотом стандарте масштабом цен является весовое количество золота, принимаемое в стране за денежную единицу. Однако в современных условиях вместо полноценных денег используются денежные единицы, не обладающие собственной стоимостью, что затрудняет объяснение данной функции.

Ориентиром при установлении цен является ценность товара. Нельзя игнорировать при установлении цен и другие факторы: потребительская ценность товара, уровень цен взаимозаменяемых товаров, платежеспособный спрос и ряд других факторов.

Таблица 5. Различия между функцией денег как мерой ценности и масштабом цен

Не следует смешивать понятия масштаб цен и мера ценности.

Функция денег как средство обращения (обмена). Деньги как средство обращения используются для оплаты приобретаемых товаров. Деньги при обращении товаров должны присутствовать реально. При этом особенностью такой функции денег служит то, что передача товара покупателю и его оплата происходят одновременно. В этой функции употребляются наличные денежные знаки. Следует иметь в виду, что в РФ ее может выполнять лишь российская валюта (рубли). Применение иностранной валюты при реализации или покупке товаров не разрешается. См.: Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки. М., 2003. С. 10.

Деньги как средство обращения обслуживают процессы обмена товаров, услуг, активов, факторов производства путем совершения оплаты и, таким образом, процесс товарного обращения представляет собой единство движения товаров и денег: Т-Д-Т

Он включает продажу одного товара и куплю другого товара за деньги, т.е. деньги выполняют роль посредника при обмене товаров. Владимирова М.П., Козлов А.И. Деньги. Кредит. Банки. М., 2006. С. 15.

При простом товарном производстве деньги обслуживали товарный капитал, выступая покупательным средством при обмене товаров, тогда как при капиталистическом производстве сфера денег расширяется и доминирует формула Д-Т-П, где деньги являются средством обращения капитала:

Движение товаров опосредуется полноценными деньгами, а движение капитала неполноценными (кредитными) деньгами.

Таблица 6. Свойства денег как средство обмена

Деньги как средство оплаты товаров используются кратковременно. Одни и те же денежные знаки могут использоваться многократно в различных сделках, перемещаясь от одних участников сделок к другим. Здесь большое значение приобретает скорость обращения денег: чем быстрее совершается оборот, тем меньше нужно денег для обращения товаров. Соответственно скорость обращения денег важна для регулирования массы денег, необходимых для обращения. В участии денег в обращении заложены возможности воздействия на экономические отношения между продавцами и покупателями. Так, покупатель товара предварительно должен убедиться в том, что потребительная стоимость предлагаемого товара соответствует предъявляемым требованиям. Без соблюдения этого требования реализация не осуществляется. Покупатель подвергает также контролю цену предлагаемого товара. При этом учитываются уровень цен, соотношение спроса и предложения по товару, намеченному к реализации, а также уровень цен на товары, которые могут заменить предлагаемый товар. Размер оплаты приобретаемого товара может регулироваться сторонами, участвующими в реализации (продавцом и покупателем) и отклоняться от первоначально запрашиваемой цены.

Со своей стороны продавец должен убедиться в наличии средств у покупателя.

Все это означает, что в функции средства обращения деньги могут использоваться как инструмент взаимного контроля участников сделки по реализации товара.

Если процесс обмена товарами осуществляется без денег, то такой обмен называется бартером.

Правительства государств при неблагоприятных условиях могут прибегать к обмену товаров с помощью распределения талонов, дающих право владельцу на приобретение товара, т.е. путем рационирования, который был характерен для СССР в конце 80-х годов. См.: Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. М., 2003. С. 18.

Таблица 7. Достоинства и недостатки рационирования

Функция денег как средство платежа. Процесс движения товаров и денег Т-Д-Т при определенных условиях может быть нарушен: товары поставлены, а денежный эквивалент передается позднее. Такое движение денег называется платежом. Назначение денег как средства платежа заключается в том, что они являются орудием погашения разного рода долговых обязательств: (О - Т) - (Т - Д) - (Д - О), где О - обязательство долговое.

Долговые обязательства характерны для ситуаций, когда приобретается товар, а оплата его осуществляется в более поздний срок, чем сама сделка приобретения товара.

Таблица 8. Свойства денег как средство платежа

Некоторая часть взаимных платежей участников денежного оборота происходит на условиях зачета взаимных требований, применение которого способствует ускорению погашения задолженности участников таких операций и уменьшает потребность оборота в деньгах. При проведении операций в части зачитываемого оборота не происходит оборота денег; в этой части деньги служат мерой стоимости и используются в качестве единицы счета. Лишь незачтенные суммы перечисляются с помощью денег в функции средства платежа.

Функция денег как средство накопления. Деньги, непосредственно не участвующие в обороте, в том числе в функциях средства обращения и средства платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства накопления. Деньги выполняют функцию накопления сбережений, когда они после реализации товаров и услуг изымаются из обращения и используются для совершения покупок в будущем.

Функцию сокровища выполняют полноценные и реальные деньги. Для развития производства необходим запас денег для приобретения средств производства и предметов потребления. Так как деньги являются наиболее ликвидными, то считаются удобной формой хранения богатства. Накопления денег См.: Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки. М., 2003. С. 10.

Может осуществляться или в наличной форме, либо на счетах в банках. Выполнение деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных отношений, с помощью которых становится возможным использование временно свободных средств, образующихся в различных звеньях хозяйства и у населения для предоставления ссуд предприятиям и организациям других звеньев хозяйства и отдельным гражданам. Возникающие и систематически возобновляемые кредитные отношения способствуют целесообразному использованию ресурсов хозяйства, развитию производства и более полному удовлетворению потребностей населения. Таковы народнохозяйственные результаты использования денег при выполнении ими функции средства накопления. Вместе с тем деньги в функции средства накопления в виде наиболее мобильной и ликвидной их части, какими являются наличные деньги, с одной стороны, не приносят доход; с другой (особенно в условиях инфляции) - подвержены опасности обесценения. Различные условия использования денег в функции средства накопления предполагают необходимость определенных усилий по целесообразному размещению накопленных денег. В настоящее время актуальной является задача государства в области привлечения денежных средств населения в реальный сектор экономики, для чего необходимо минимизировать риск вложений денег населения в экономику. См.: Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. М., 2003. С. 21.

Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. Они функционируют как всеобщее платежное, покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства. Функция мировых денег: деньги используются для международных расчетов - в роли мировых денег выступают СДР, ЕВРО, СКВ. См.: Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки. М., 2003. С. 11.

Мировые деньги выполняют три функции:

1) служат всеобщим платежным средством;

2) служат всеобщим покупательным средством;

3) служат средством материализации общественного богатства.

Мировые деньги синтезируют все предыдущие функции денег. Особенности функционирования мировых денег в современных условиях:

· В качестве мировых денег используются свободно конвертируемые национальные деньги и в отдельных случаях международные счетные единицы (СДР, ЕВРО);

· Золото используется лишь в исключительных случаях для погашения сальдо отрицательного платежного баланса. См.: Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. М., 2003. С. 11.

В таких взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, при совершении кредитных и некоторых других операций. При применении различными странами полноценных денег, обладавших собственной стоимостью, не возникали сколько-нибудь серьезные осложнения с их использованием в международных отношениях. Здесь деньги отдельных стран могли применяться для расчетов с другими странами, исходя из действительной стоимости денежной единицы каждой страны.

Когда же был совершен переход к неполноценным деньгам, прежняя практика оказалась недостаточно приемлемой. В новых условиях расчеты между странами стали производиться с помощью свободно конвертируемых валют (доллары США, иены, немецкие марки и др.) либо в таких международных единицах, как ЭКЮ (European Currency Union), или с 1999 г. - евро.

Если же плательщик, находящийся в России, располагает неконвертируемой валютой, он может ее обменять на свободно конвертируемую валюту по применяемому курсу и при наличии разрешений осуществить перечисление в другие страны. Напротив, при поступлении из-за рубежа свободно конвертируемой валюты она зачисляется на транзитный счет. С этого счета может быть проведена реализация части поступившей конвертируемой валюты на местную валюту по применяемому курсу, а при наличии разрешения можно использовать часть валюты для расчетов с зарубежными корреспондентами. Это означает, что функцию мировых денег могут выполнять денежные единицы свободно конвертируемых валют. Неконвертируемые денежные единицы такую функцию выполнять не могут.

Таким образом, сущность денег как экономической теории проявляется в их функциях, которые отражают возможности и особенности их использования, а также в роли денег, состоящей в достижении с их помощью определенных результатов.

Функциям денег присуши устойчивость, стабильность, они мало подвержены изменениям, в то время как, например, роль денег в различных условиях может меняться. См.: Ковалев В.В., Ковалев В.В. Финансы организаций (предприятий). М., 2006. С. 23.

Особенности функций состоят в том, что они в большинстве случаев осуществляются лишь деньгами.

Деньги выступают в качестве:

* меры стоимости;

* средства обращения;

* средства платежа;

* средства накопления.

1.3 Виды денег в процессе эволюции

В своей эволюции деньги прошли этапы:

1) металлических;

2) бумажных;

3) кредитных;

4) электронных денег.

Деньги в своем развитии выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости. Самым древним видом являются металлические деньги. Они прошли длительный путь развития. Первые монеты стали чеканить в государстве Лидия в VII в. до н.э., а монетой впервые стали называть стандартные куски металла в Риме в 279 г. до н.э. В России единая система денег была создана в период регентства Елены Глинской (1534 - 1538 гг.), матери Ивана Грозного.

Сначала деньги чеканились из разных металлов (медь, серебро и т.д.), а впоследствии все страны перешли к золотому обращению, которое обеспечивалось полноценными или действительными, деньгами.

Действительные деньги - это деньги, у которых номинальная стоимость соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены. Они обладают собственной стоимостью и не подвергаются обесцениванию. Золотые монеты способны достаточно гибко приспосабливаться к потребностям оборота: если их много они уходят из оборота, и наоборот. Золотое обращение присутствовало недолго - до Первой мировой войны, и на смену действительным деньгам пришли знаки стоимости. Основные факторы, обусловившие появление знаков стоимости:

1) золотодобыча не успевала за производством товаров и не обеспечивала полную потребность;

2) золотые деньги не могли обслужить мелкий по стоимости оборот;

3) золотое обращение не обладало экономической эластичностью;

4) золотой стандарт в целом не стимулировал производства.

Знаки стоимости - это неполноценные деньги, поэтому они не размены на золото. В настоящее время все страны отошли от золотого содержания денег и перешли к денежным знакам. Знаки стоимости подразделяют на разменную монету, бумажные деньги и кредитные деньги (банкноты).

Таблица 9. Виды знаков стоимости

Разменная монета представляет собой дробную часть полноценной монеты, а в последствии - знака стоимости. Владимирова М.П., Козлов А.И. Деньги. Кредит. Банки. М., 2006. С. 22 - 23.

Бумажные деньги являются знаками, представителями полноценных денег. Бумажные деньги возникли из металлического обращения и появились в обороте как заменители серебряных или золотых монет. Объективная возможность обращения заменителей денег возникла из особенностей функции денег как средства обращения, где деньги являются посредником в обмене товаров. В процессе реализации данной функции металлические деньги, во-первых, стирались, в результате полноценная монета превращалась лишь в знак стоимости; во-вторых, происходила сознательная порча металлической монеты государственной властью, т.е. снижение металлического содержания монет с целью получения дополнительного дохода в казну; в-третьих, казначейство выпускало бумажные деньги с принудительным курсом с целью получения эмиссионного дохода. См.: Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. М., 2003. С. 12.

Первые бумажные деньги появились в Китае в XII в. н.э., в Европе и Америке - в конце XVII в., в России - в 1769 г. Бумажные деньги сами по себе ценности не имеют, так как они - символы, знаки стоимости. Возможность свободного обращения их определяется авторитетом государства в лице казначейства или министерства финансов. Разница между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска образует эмиссионный доход. Сущность бумажных денег заключается в том, что это - денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не размерные на металл. Следовательно, особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а поэтому приобретают представительную стоимость в обращении и выполняют роль покупательного и платежного средства. Так как бумажные деньги обычно выпускаются для финансирования государства, покрытия бюджетного дефицита, размеры эмиссии зависят от потребностей государства в финансовых ресурсах. Бумажные деньги не пригодны к выполнению функции сокровища, излишек сам не может уйти из обращения, и выполняют две функции: средства обращения и средства платежа. См.: Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. М., 2004. C. 9. Неустойчивость бумажных денег вызвана следующими причинами:

1) избыточный выпуск в обращение;

2) упадок доверия к правительству, которое выпустило деньги;

3) неблагоприятный платежный баланс.

Наиболее типичным является инфляционное обесценивание бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией. Недостатки, присущие бумажным деньгам, могут устраняться благодаря применению кредитных денег.

Кредитные деньги не обладают собственной стоимостью, они являются символическим выражением той стоимости, которая заключена в товаре-эквиваленте. Кредитные деньги выпускаются в обращение на временной, возвратной и платной основе, и выполняют функцию средства платежа. Их выпуск увязывается с действительными потребностями оборота, а при нарушении с данной связи они утрачивают свои преимущества и становятся бумажными денежными знаками. См.: Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. М., 2003. С. 13. Кредитные деньги прошли следующую эволюцию:

Таблица 10. Классификация кредитных денег

Исходной формой кредитных денег является вексель - письменное обязательство должника (простой) или приказ кредитора должнику (переводной, тратта) об уплате, обозначенной на нем суммы через определенный срок.

Особенностями векселя являются:

· абстрактность

· бесспорность

· обращаемость (относится к переводному векселю).

Банкнотное обращение - следующий этап развития кредитных денег, возникший на базе вексельного обращения.

Банкнота - это обязательство банка. Банкнота отличается от векселя по следующим важным моментам:

· по срочности, так как вексель есть срочное долговое обязательство, а банкнота - бессрочное долговое обязательство;

· по обеспеченности, т.е. вексель выпускается в обращение отдельным юридическим или физическим лицом и имеет индивидуальную гарантию, а банкнота выпускается в обращение Центральным банком страны и имеет государственную гарантию. См.: Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. М., 2004. C. 10.

Следующей, более высокой формой кредитных денег являются депозитные деньги - числовые записи на счета клиентов в банке, и появляются они при предъявлении владельцами векселя к его учету в банке, банк вместо выплаты банкнотами за вексель открывает у себя счет, с которого осуществляется платеж путем из списания. Депозитные деньги способны выполнять накопительную функцию, благодаря проценту, получаемому при передаче денежных средств во временное пользование банку. Они служат мерой стоимости, но не могут выполнять функцию средств обращения.

Наиболее распространенным представителем депозитных денег является чек, который представляет собой письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.

Чек как денежный документ краткосрочного действия не имеет статуса законного платежного средства, а выпуск чеков не регулируется законодательством и целиком определяется потребностями коммерческого оборота. В условиях развитой системы банковских учреждений чеки широко применяются как универсальное средство платежа во внутреннем обороте и в международных расчетах.

Во внутреннем обороте чеки используются:

· для получения в банках наличных денег (именные чеки);

· для расчетов за товары и услуги (ордерные и предъявительские);

· в качестве инструмента, опосредующего безналичные расчеты (расчетные и акцептованные чеки)

Особое значение чек имеет как средство безналичных расчетов. В развитых странах основная масса платежей за товары, услуги, а также по биржевым сделкам с ценными бумагами осуществляется безналичным порядком - при помощи чеков, причем чековый оборот значительно превышает оборот наличных денег. См.: Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. М., 2004. C. 11.

Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию ЭВМ в практике банковских расчетов способствовали возникновению новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег.

Электронные деньги представляют собой систему, которая посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей осуществляет кредитные и бумажные операции. Этот новый вид денег имеет ряд преимуществ:

· увеличение скорости передачи платежных документов;

· упрощение обработки банковской корреспонденции;

· снижение стоимости обработки платежных документов.

Платежная карточка представляет собой разновидность денежного товара, дающую право его владельцу осуществлять списывание средств с его счета в кредитном учреждении в пределах его остатка либо сверх имеющихся средств на счетах, но в пределах установленных лимитов.

К наиболее распространенным платежным карточкам относятся: «Виза», «Мастер-Кард», «Золотая корона» и т.д. В перспективе данный вид денег будет преобладающим, так как имеет преимущества перед другими видами денег. См.: Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. М., 2004. C. 26.

Таким образом, деньги представляют собой развивающуюся категорию и со времени своего возникновения претерпели значительные изменения, проявившиеся в переходе от применения одних видов денег к другим, а также в изменении условий их функционирования и в повышении их роли.

В отдельных сферах денежного оборота и в различные периоды при определенных условиях применяются различные виды денег.

1.4 Роль денег в экономике

Роль денег в условиях рыночной экономики сводится в основном к следующему: разрешению заложенного в товаре противоречия между потребительной и меновой стоимостью; формированию капиталистических отношений; учету результатов функционирования фирм, домашних хозяйств и национальной экономике в целом; аккумуляции и перераспределению денежных ресурсов через различные фонды; средству реализации денежно-кредитной политики государством.

Первоначальное экономическое значение денег вытекает из их исторического происхождения как посредников в обмене товаров. Всякий товар имеет два противоречивых свойства, двояко ценен: как вещь, которую можно продать; как нечто полезное другим людям. Деньги участвуют в снятии этого противоречия. Во-первых, они измеряют цену товара. Во-вторых, опосредование деньгами акта купли-продажи доводит товар до потребителя.

До появления денег товары имели множество цен, выражающихся в виде пропорций бартерных обменов. С появление денег стоимость товара получает единообразное выражение. См.: Романовского М.В., Врублевской О.В. Финансы, денежное обращение и кредит. М., 2006. С. 24.

Эволюционное развитие товарного хозяйства приводит к накоплению крупных денежных сумм в руках отдельных лиц. Стремление к абстрактному богатству, накопление денежных сумм, достаточных для открытия собственного бизнеса, создает предпосылки для возникновения капиталистических отношений. При этом деньги - исходный и конечный пункт движения капитала.

Выделение из товарного мира одного товара, выталкиваемого из сферы потребления, превращает его в деньги и тем самым делает его уникальным предметом, позволяющим сравнивать все, что производится и поступает на рынок. Так деньги становятся средства учета результатов функционирования фирм, домашних хозяйств и национальной экономики в целом. Все расчеты затрат и результатов, издержек и прибыли, валовой продукции на всех уровнях управления осуществляются в деньгах.

Сам факт денежного обращения порождает возможность аккумуляции и перераспределения денежных ресурсов через различные общественные фонды, прежде всего самый большой из них - государственный бюджет.

Деньги, эмитируемые государственной властью и аккумулированные в бюджетных и внебюджетных фондах, становятся средством проведения определенной денежно-кредитной политики. Тем самым осуществляется регулирование национальной экономики и придание определенной направленности ее развитию. См.: В.В.Иванова, Б.И. Соколова. Деньги. Кредит. Банки. М., 2003. С. 33-34.

Глава 2. Состояние современной денежной системы в Российской Федерации

2.1 Состояние денежной сферы Российской Федерации

В январе-сентябре 2010 г. российская экономика постепенно восстанавливалась после мирового финансово-экономического кризиса. По итогам периода в большинстве основных видов экономической деятельности отмечен рост производства.

На фоне восстановления экономической активности и усиления платежного баланса состояние денежной сферы в целом характеризовалось укреплением рубля, увеличением спроса на национальную валюту, ростом банковских резервов, снижением процентных ставок и постепенным восстановлением кредитования реального сектора экономики.

В январе-июле 2010 г. инфляция снижалась, в августе-сентябре темпы роста цен заметно ускорились. Повышательное воздействие на инфляцию оказывало ускорившееся удорожание продовольствия. Тем не менее, за январь-сентябрь инфляция была ниже, чем за сопоставимый период 2009 года. Ожидается, что за 2010 г. инфляция будет ниже, чем в предыдущем году.

В этих макроэкономических условиях Банк России не изменял действовавший с июня уровень ставок по своим операциям, определяющий границы коридора от 2,5% годовых (по депозитам банков на стандартном условии «овернайт») до 7,75% годовых (по кредитам «овернайт»). Это было обусловлено, прежде всего, необходимостью поддержки внутренних факторов роста в условиях отрицательного разрыва выпуска. Наблюдавшееся в августе-сентябре ускорение инфляционных процессов было связанно с действием краткосрочных волатильных факторов в отдельном ценовом сегменте, в связи, с чем ужесточение денежно-кредитной политики было нецелесообразным. Риски медленного восстановления спроса и кредитной активности оценивались как более существенные.

Годовые темпы прироста денежного агрегата М2 увеличивались достаточно быстро и находятся на уровне около 30% с мая 2010 года. Ежемесячные темпы прироста М2 в III квартале с учетом сезонной корректировки в среднем были выше по сравнению с предыдущим кварталом. На рост денежного предложения оказывали заметное влияние интервенции Банка России на внутреннем валютном рынке, а также постепенное расширение кредитования банками реального сектора экономики.

Рисунок 1. Темпы прироста основных денежных агрегатов

Восстановление кредитной активности банков в III квартале продолжилось, однако годовые темпы прироста кредитных агрегатов были невысокими. Годовой темп прироста общей задолженности по кредитам на 1.10.10 составил 7,1%. Важными факторами роста банковского кредитования были высокий уровень ликвидности, сформировавшийся на денежном рынке, и рост депозитной базы банков. Дальнейшее расширение кредитования будет определяться снижением уровня рисков в банковской системе, ростом экономической активности и, соответственно, повышением спроса на кредиты.

Процентные ставки по основным операциям на российском финансовом рынке в III квартале 2010 г. продолжали снижаться вследствие сохранения Банком России процентных ставок по своим операциям на прежнем уровне и увеличения совокупных банковских резервов.

Таким образом, текущее восстановление спроса в экономике пока не оказывает инфляционного давления. Сдерживающее влияние на ценовые процессы могут оказать текущая взвешенная бюджетная политика и предполагаемое ее последующее ужесточение. В то же время существенное ускорение темпов роста совокупного денежного предложения в конце 2009 - начале 2010 г. до уровня, превышающего темпы роста спроса на деньги, свидетельствует о возможном росте инфляционных рисков со стороны денежных факторов в первой половине 2011 года.

2.2 Проблемы реализации денежно-кредитной политики Центрального Банка России

деньги стоимость платеж кредитный

Проведение денежно-кредитной политики ЦБ РФ в условиях неустойчивости и изменчивости внешних и внутренних условий экономики страны неизбежно сталкивается с рядом проблем. Во-первых, непростой проблемой является сама оценка состояния экономического развития (что необходимо для принятия Центральным Банком наиболее рациональных мер). Во-вторых, регулирование в рамках национальной экономики усложняется из-за влияния внешнеэкономических процессов. Итогом является то, что целевая направленность принимаемых мер может искажаться. Осуществляя регулирование, ЦБ должен учитывать не только взаимосвязи в рамках мировой экономики, но и взаимозависимость звеньев национального хозяйства.

Решение наиболее актуальных задач, стоящих сегодня перед ЦБ РФ серьезно затруднено отсутствием системы аккумуляции информации для оценки рисков при предоставлении кредитов. Отсутствие у банков информации о кредитной истории заемщиков сдерживает масштабы кредитования, тормозя тем самым развитие целых секторов экономики.

Дефицит денежной массы в обращении и устойчиво высокие расходы государства приводят к росту доли денежных ресурсов страны, направляемых на покрытие расходов бюджета. Кроме того, налично-денежный оборот в стране возрастает по стоимостной структуре. Резкий рост налично-денежного оборота приводит к увеличению издержек государства на обращение, перевозку, хранение наличных денег, а также замену ветхих купюр. Выполняя расчетно-кассовые операции, банки Российской Федерации регулируют объем наличной денежной массы и ее обращение. В условиях ограниченности ресурсов, многие коммерческие банки не могут в полном объеме выполнять наличное и безналичное обслуживание населения и юридических лиц, что приводит к потере выгоды по данным операциям. Денежный рынок наличности также отличается повышенной рисковостью: подделка денежных знаков, вычислительные ошибки кассовых служб, значительный объем кассовых операций и т.д. Такие риски приводят к нарушению расчетно-кассовой работы в кредитных учреждениях и снижению эффективности данных операций. См.: Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки. М., 2003. С. 36.

Другой негативный фактор заключается в том, что скорость обращения денег имеет тенденцию меняться в направлении, противоположном предложению денег, тем самым, замедляя или ликвидируя изменения в предложении денег, вызванные политикой. Денежная масса растет вследствие эмиссии денег, предназначенных на покупку поступающей в Россию свободно конвертируемой валюты. Бороться с ее избытком, завышая ставку рефинансирования относительно рыночных ставок, нельзя. Процентные ставки пока не являются адекватным инструментом для борьбы с инфляцией. Они более важны для регулирования движения капитала и обменного курса.

Поэтому, на современном этапе развития денежно-кредитной сферы необходимо совершенствовать денежно-кредитную политику ЦБ РФ для решения наиболее срочных проблем.

2.3 Пути оптимизации денежно-кредитной политики

Совершенствование денежно-кредитной сферы экономики России происходит при помощи совместных действий ЦБ и государства. Цель кредитно-денежной политики ЦБ в денежной сфере состоит в том, чтобы создать на денежном рынке условия для того, чтобы в экономике постоянно существовала такая масса денег и кредитов, которая необходима для развития, а тем самым обеспечить страну растущим количеством товаров, услуг, рабочих мест. Чтобы компенсировать потерю покупательной способности, кредиторы должны добавить определенный процент (соответствующий уровню инфляции) к тем ставкам, которые они назначили бы в другой ситуации. Поэтому если рост инфляции обусловлен ростом денежной массы, то фактически может привести к повышению процентных ставок.

Для создания оптимальных условий развития денежного рынка в России необходимо:

- совершенствование законодательной базы в сфере денежно - кредитной политики;

- уменьшение долларизации российского денежного обращения;

- усиление стимулов инвестиционной активности;

- совершенствование налоговой системы;

- снижение инфляции и проведения политики сдерживания цен;

- внедрение и совершенствование электронного денежного обращения;

- развитие и применение широкого спектра форм безналичного обращения;

- усиление контроля над законностью наличного и безналичного оборота для предотвращения возможных противоправных действий и другие.

Для повышения скорости и эффективности оборачиваемости денежных средств в наличной и безналичной формах очень важно развитие механизма предоставления гарантий. В настоящее время это предоставление государственных гарантий, которыми нельзя полностью обеспечить потребности коммерческих структур.

Таким образом, улучшение конъюнктуры денежного рынка в России приведет к укреплению национальной денежной единицы и стабилизации денежной системы в целом, что, в свою очередь, окажет положительное влияние на весь комплекс экономических процессов в стране. Увеличение доли электронных денег и платежей в безналичной форме положительно отразится на состоянии платежно-расчетной системы страны, а также будет способствовать сокращению веса теневой экономики.

В рамках курсовой политики ЦБ РФ не следует переоценивать роль реального обменного курса национальной валюты в качестве эффективной управляющей переменной. Кроме того, поддержание курса национальной валюты на относительно низком уровне консервирует существующую отраслевую структуру нашей экономики, ее экспортный потенциал в современном виде, когда в структуре экспорта преобладает углеводородное сырье и товары низких переделов.

Основными направлениями денежно-кредитной политики в кредитной сфере будут являться:

1. создание и совершенствование прочной законодательной основы, предусматривающей реальную защиту прав участников рынка кредитов и жесткие меры для пресечения любых противоправных действий в сделках с ссудным капиталом;

2. укрепление и выдача гарантий получения доходов со стороны государства и Центрального банка;

3. гибкое государственное регулирование для исключения монопольных групп участников кредитного рынка;

4. применение льготных тарифов для вливания кредитных средств в наиболее слабые и уязвимые сектора экономической системы страны;

5. поддержка и развитие новых форм и видов кредитования на рынке ссудных капиталов;

6. дифференцированный подход в области спроса и предложения на кредитном рынке;

7. создание благоприятных условий для привлечения иностранного капитала в российскую экономику;

8. внедрение достижений и средств научно - технического прогресса на все уровни кредитного рынка;

9. достаточно хорошо развитое информационное обеспечение участников рынка кредитов;

10. развитие рынка кредитов долгосрочного погашения, потребительских кредитов и ипотечных;

11. обеспечение необходимого уровня конкуренции на кредитном рынке;

12. повышение устойчивости развития экономики в целом и обеспечение возможности создания прогнозирования кредитного рынка России на долгосрочный период;

13. Обеспечение высокого профессионализма участников кредитного рынка;

15. Формирование условий для выхода кредитного рынка России на мировой уровень и другие эффективные мероприятия.

Такой подход к организации кредитного рынка России позволяет расширить возможности его участников и в целом поддержать функционирование экономической системы государства на мировом уровне.

В рамках политики обеспечения эффективного контроля за деятельностью банковской системы и политики обеспечения надежности и устойчивости денежно-кредитной системы следует обратить внимание на информационную открытость денежных властей, банковского сектора, посредством регулярных публикаций аналитических материалов. Причем необходимо вводить, а в ряде случаев ужесточать наказание за профессиональные злоупотребления и предоставление недостоверной и несвоевременной информации, как со стороны коммерческих банков, так и надзорных органов.

В заключение необходимо отметить, что обоснование и регламентация конечной генеральной цели денежно-кредитной ЦБ РФ являются исходным и ключевым этапом ее модернизации. Без обоснования конечной генеральной цели денежно-кредитной политики ЦБ, адекватной необходимости повышения качества жизни, и обеспечения инновационности развития экономики имеет место опасность «имитации бурной деятельности». См.: Ковалев В. В., Ковалев В. В. Финансы организаций (предприятий). М., 2006. С. 26.

Заключение

Таким образом, деньги - это один из наиболее важных разделов экономической науки. Нормально работающая денежная система способствует эффективному распределению ресурсов в обществе. Плохо функционирующая денежная система является одним из главных источников резких колебаний объёма производства и цен, и, как следствие, экономической, а за ней и политической нестабильности в обществе.

Для раскрытия сущности денег необходимо учесть их функции. Как известно, в российской экономике их пять, и каждая несет свою определенную значимость. В функции соизмерения стоимости деньги используются для установления товарных цен, для сопоставления выручки от реализации товаров с издержками на их производство. Выполнение деньгами средства обращения и платежа позволяет облегчить товарообмен, снизить издержки обращения. Благодаря выполнению деньгами функции средства накопления ускоряется формирование источников капитала для расширенного воспроизводства, происходит образование источников ссудного капитала. Они играют важную роль в процессах формирования, распределения и перераспределения национального дохода. Мировые деньги опосредствуют процессы аккумуляции и перераспределения мировых финансовых потоков, перелив капитала из одной страны в другую, обслуживают движение товаров и услуг между странами.

Благодаря выполнению данных функций деньги играют ключевую роль в развитии производства, особенно в рыночной экономике. Они являются связующим звеном между независимыми товаропроизводителями, а также средством учета общественного труда в товарном хозяйстве.

Как видно из всего вышесказанного, деньги подразделяются на несколько видов, причем эти виды различаются между собой. Каждая разновидность денег имеет свои положительные и отрицательные стороны. По мере развития они постоянно изменялись и совершенствовались.

С помощью денег происходит образование, распределение, перераспределение и использование национального дохода через государственный бюджет, налоги и займы. Деньги играют важную роль в хозяйственной деятельности предприятий, в функционировании органов государства, а также в усилении заинтересованности людей в развитии и повышении эффективности производства, экономном расходовании ресурсов.