Главная
Коллекция "Otherreferats"
Финансы, деньги и налоги
Функции денег и перспективы безналичного денежного обращения
Функции денег и перспективы безналичного денежного обращения
Понятие денег и безналичного денежного обращения. Функции денег, перспективы безналичного расчета, его положительные и отрицательные стороны. Кредитные карты как средство безналичного расчета. Клиринг как один из перспективных методов банковских расчетов.
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 17.12.2011 |
| Размер файла | 302,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Курсовая работа
По дисциплине: "Финансовое право"
Тема: "Функции денег и перспективы безналичного денежного обращения"
Содержание
- Введение
- Глава 1. Понятие денег и безналичного денежного обращения
- 1.1 Понятие и возникновение денег
- 1.2 Функции денег
- 1.3 Безналичное денежное обращение
- Глава 2. Перспективы безналичного расчета
- 2.1 Положительные и отрицательные стороны безналичного расчета
- 2.2 Кредитные карты как средство безналичного расчета
- Пластиковые карты
- 2.3 Современно и удобно
- 2.4 Клиринг - как один из перспективных методов банковских расчетов
- Глава 3. Предложения по совершенствованию безналичного расчета
- Заключение
- Библиографический список
Введение
Деньги часто называют языком рынка, так как именно с их помощью совершается кругооборот товаров и ресурсов. Правильно организованная и четко функционирующая денежная система играет важнейшую роль в обеспечении стабильности национального производства, полной занятости и устойчивости цен. Ведь именно с их помощью мы сравниваем и измеряем стоимости различных по своей природе товаров и услуг. Нередко говорят, что деньги есть то, что делает их деньгами, т.е. определяют их природу по тем функциям, которые они выполняют в экономической системе. С функциональной точки зрения деньги выступают в более общей форме, чем те деньги, к которым мы привыкли, т.е. в виде монет и бумажных купюр.
В будущем, на смену бумажным деньгам, возможно, придут электронные деньги. Тем более для этого есть все необходимые предпосылки, ведь в развитых странах, вследствие широкого распространения кредитных карточек, среди которых безусловной монополией на производство пластиковых карт обладают трансатлантические гиганты Visa и MasterCard, подобное положение вещей мало у кого вызывает сомнение. Как раз про пластиковые карты мы поговорим во второй главе. Раньше трудно было представить, что безналичным расчетом будут пользоваться физические лица, но сейчас становится ясно, что безналичный расчет очень удобен и полезен и для физических лиц.
Но поскольку в наличном денежном обороте до сих пор существуют недостатки, хоть и появился он раньше безналичного, это значит, что в данной работе, проанализировав ее, я внесу предложения по совершенствованию безналичного денежного оборота.
В работе предполагается рассмотреть сущность, функции денег и перспективы безналичного обращения.
безналичное денежное обращение расчет
Цель работы - проанализировать функции денег и перспективу развития безналичного расчета и внести новшества по совершенствованию, оценив все плюсы и минусы безналичного расчета.
Для реализации этой цели необходимо решить следующие задачи:
· рассмотреть понятие, происхождение и функции денег;
· анализ безналичной формы расчета;
· Рассмотреть одни наиболее распространенный вид безналичного расчета - кредитную карту.
Cчитаю данную тему актуальной, потому что прогресс не стоит на месте, когда-нибудь, рано или поздно, те привычные для нас деньги - монеты и бумажные купюры могут выйти из оборота, а на замену им придет безналичная форма обращения.
Глава 1. Понятие денег и безналичного денежного обращения
1.1 Понятие и возникновение денег
Деньги появились на свет примерно в то же самое время, что и человек. Очень долго люди не могли раскрыть их сущность, не понимали причины огромной власти денег, их созидательной и одновременно разрушительной силы. Они прошли длинный путь от раковин морских животных, в юго-восточной Азии и шкур, пушных зверей, на северных пространствах восточной Европы, до привычных нашему глазу бумажных денег, без которых уже трудно представить жизнь в современном обществе.
Деньги являются одним из гениальнейших изобретений человечества. Поверить в то, что их когда-то не было, трудно, но если окунуться в историю возникновения денег, то придется. По самой распространённой версии, русское слово "деньги" (ед. ч., уст. "деньга") произошло от тюркского "те?ге". В настоящее время тенге - денежная единица в Казахстане, а также разменная монета в Туркмении.
Со времени формирования централизованного государства на Руси и начала регулярной чеканки монеты в Москве, деньгой стала называться монета достоинством в полкопейки, то есть одна двухсотая рубля.
Самой ранней формой торговли, а точнее, товарообмена был бартер, или непосредственный обмен одной вещи на другую, одной услуги на другую. При всей простоте такого обмена, у бартера есть множество недостатков, важнейший из которых заключается в том, что в условиях экономики бартера необходимо найти человека, который имеет то, что нужно другому человеку. Совпадение интересов должно произойти как по времени, так и по качеству и количеству товара.
Замена механизма бартерных сделок механизмом, использующим деньги, приводит, помимо всего прочего, к снижению издержек обращения, что стимулирует развитие специализации и торговли. И все же сам факт того, что товарно-денежный обмен эффективнее бартерного, еще не объясняет, что же заставляет людей выделять из всего товарного мира особый товар, который они называют деньгами, и создавать денежные системы.
Однако бартер не исчез. Бартерные сделки являются неотъемлемыми спутниками инфляции, когда она достигает высокого уровня. Бартер расцветает и в условиях дефицитной экономики (например, период 1990-1991 годов в России, когда практически ничего не могли купить не потому, что не хватало денег, а потому, что за деньги никто ничего не хотел продавать, а также характерное для этого времени широкое использование в России специфических "жидких" денег). Кстати, в условиях дефицитной экономики альтернативой денежному обмену или бартеру может быть использование системы карточек и талоны, при которой товар обменивается скорее на карточки и талоны, нежели непосредственно на деньги. Происхождение денег связано с 7-8 тыс. до новой эры, когда у первобытных племен появились излишки каких-то продуктов, которые можно было обменять на другие нужные продукты.
Исторически, в качестве средства облегчения обмена использовались - с переменным успехом - скот, сигары, раковины, камни, куски металла. Но чтобы служить в качестве денег, предмет должен пройти лишь одно испытание: он должен получить общее признание и покупателей, и продавцов как средство обмена.
Деньги определяются самим обществом; все, что общество признает в качестве обращения это и есть деньги. Действительно, деньги - это товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента, отражающего стоимость всех прочих товаров. Это всеобщий эквивалент, отличающийся от всех иных товаров своей ликвидностью, т.е. способностью обмениваться на любой другой товар.
Основные этапы истории развития денег:
1) появление денег с выполнением их функций случайными товарами;
2) закрепление за золотом роли всеобщего эквивалента (этот этап был самым продолжительным);
3) этап перехода к бумажным или кредитным деньгам;
4) постепенное вытеснение наличных денег из оборота, вследствие чего появились электронные виды платежей.
Деньги, как и любое другое понятие, имеют свою сущность. Четкого, признаваемого всеми экономистами определения сущности денег, в общем-то, нет.
В марксистской теории можно найти следующее определение: деньги - это особый, общественно признанный товар - всеобщий эквивалент.
Большинство же экономистов, занимавшихся и занимающихся вопросами теории денег, выводят их сущность из выполняемых деньгами функций и констатируют, что деньгами может быть все, что признается людьми за деньги и выполняет их функции.
Сущность денег и их значимость для жизнедеятельности человека на различных этапах формирования можно выразить следующими понятиями:
1) всеобщая непосредственная обмениваемость;
2) самостоятельная меновая стоимость;
3) внешняя вещная мера труда.
Кроме того, деньги имеют собственную классификацию. В частности, по форме существования деньги бывают наличные и безналичные.
Наличные деньги: реальные деньги (это монеты из драгоценных металлов, слитки); кредитные деньги (банкноты и казначейские билеты); разменная монета.
Безналичные деньги:
могут существовать в рамках национальной денежно-кредитной системы в форме национальной валюты;
могут существовать в форме межнациональных платежных средств в системе международных расчетов.
1.2 Функции денег
Предлагаю рассмотреть функции денег в небольшой схеме.
Средство измерения (мера стоимости).
Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Соизмеримыми товары делает общественно необходимый труд, затраченный на их производство. Заключенный в товаре общественно необходимый труд определяется в производстве через соизмерение товаров друг с другом до момента их реализации. Деньги выступают материализацией всеобщего рабочего времени, заключенного в товаре.
Средство обращения.
В отличие от первой функции, когда товары идеально оцениваются в деньгах до начала их обращения, деньги при обращении товаров должны присутствовать реально. Товарное обращение включает продажу товара и последующую покупку. При этом деньги играют роль посредника в процессе обмена. Функционирование денег в качестве средства обращения создает условия для преодоления индивидуальных временных и пространственных границ, характерных для прямого обмена товара на товар. Деньги постоянно находятся в обмене и непрерывно его обслуживают. Мимолетность их участия в обмене приводит к тому, что функцию средства обращения могут выполнять неполноценные деньги - бумажные и кредитные.
Средство платежа.
В результате нехватки средств возникает необходимость купли-продажи товара с рассрочкой платежа, т.е. в кредит. При таком обмене не происходит встречного движения денег и товара. Погашение долгового обязательства является завершающим звеном в процессе купли-продажи. Деньги обслуживают разнообразные платежные отношения, в т. ч. трудовые. Данную функцию деньги выполняют при предоставлении и погашении денежных ссуд, при денежных отношениях с финансовыми органами, также при погашении задолженности по заработной плате и прочее.
Средство накопления.
Функцию средства накопления выполняют деньги, непосредственно не участвующие в обороте. Деньги как средство накопления позволяют переносить покупательную способность из настоящего в будущее. Величина золотого запаса свидетельствует о богатстве страны и обеспечивает доверие к национальной денежной единице. Для выполнения этой функции деньги должны обладать способностью, сохранять стоимость в течение определенного периода. Кредитные деньги являются бумажными символами и не создают реального богатства для владельцев. Деньги невыгодно хранить, их пускают в оборот для получения прибыли. Возможно хранение золота в форме слитков, монет, украшений; хранение денег в кредитных учреждениях и с помощью ценных бумаг. Функцию средства накопления выполняют деньги, непосредственно не участвующие в обороте. Деньги как средство накопления позволяют переносить покупательную способность из настоящего в будущее.
Средство обмена.
Единственный всеобщий эквивалент - золото.
Мировые деньги.
Функционируют при внешнеэкономических расчетах, предоставлении международных займов и субсидий. Функция мировых денег делает возможным перелив капитала между странами.
1.3 Безналичное денежное обращение
Безналичное денежное обращение - часть денежного оборота, в которой движение денег осуществляется в виде перечисления сумм по счетам в банках или зачисления взаимных требований, то есть без наличных денежных знаков.
Преимущественное большинство общего денежного оборота осуществляется в безналичной форме. Безналичные расчеты в современных условиях имеют большое значение, т.к. приводят к замещению наличных денег и снижению издержек обращения наличных денег, т.е. снижению расходов на печатание наличных денег, их перевозку, пересчет, хранение.
Во-первых, значительно сокращаются общественные издержки оборота.
Во-вторых, создаются благоприятные условия для государственного регулирования денежного оборота.
В-третьих, улучшается экономическое положение субъектов денежного оборота, поскольку ускоряется оборот их денежных средств, обеспечивается тесная связь их с банками и с денежным рынком в целом. Потому всем участникам сферы обращения должно быть экономически выгодно рассчитываться по своим обязательствам в безналичной форме через банки (за исключением платежей на небольшие суммы).
Безусловно, развитое безналичное обращение возможно лишь при развитой банковской системе, когда скорость, гарантия прохождения платежей, качество сопутствующих услуг, - все предоставляет настолько большие удобства по сравнению с наличным обращением, что происходит отказ от наличного обращения. Основными инструментами безналичного обращения являются ценные бумаги (векселя, чеки), а также кредитные карточки. Особенно важен такой показатель как скорость оборота средств. Дело в том, что чем больше товаров и услуг, тем больше требуется денег для их обслуживания. Количество же денег можно регулировать не выпуском новых денег, а ускорением оборота существующих.
Основной документ, на котором базируются безналичные расчеты в РФ - "Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации" от 12 апреля 2001 года №2-П, Гражданский Кодекс РФ и законы о банковской деятельности.
Принципы безналичных расчетов:
· расчеты ведут только с согласия плательщика (акцепт, в письменной форме);
· расчеты выполняются без использования наличных денежных средств;
· осуществляется контроль со стороны со стороны всех участников;
· платежи осуществляются за счет средств плательщиков или кредитов банка;
· свобода выбора субъектами форм безналичных расчетов и закрепления их в договорах;
· расчеты осуществляются в сроки предусмотренные договором.
Значение безналичных расчетов:
1. способствуют концентрации денежных ресурсов в банках. Временно хранящиеся денежные средства предприятий, организаций, населения являются кредитными ресурсами;
2. безналичные расчеты способствуют нормальному кругообороту средств в народном хозяйстве;
3. четкое разграничение безналичного и наличного денежного оборотов;
4. создает условия, облегчающие планирование денежного обращения;
5. расширение сферы безналичного оборота позволяет более точно определить размеры эмиссии (выпуск в обращение новых денег, увеличение обращающейся денежной массы) и изъятия наличных денег из обращения.
Наличное и безналичное обращение образуют общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.
В Российской Федерации Центральным банком установлены следующие формы безналичных расчетов:
§ Расчёты платёжными поручениями - это распоряжение владельца счета обслуживающему его банку оформленное расчетным документом перевести определенную денежную сумму на счет получателя.
§ Расчёты по аккредитивам - денежное обязательство, принимаемое банком по поручению приказодателя (плательщика) осуществить платеж в пользу бенефициара (получателя) указанной суммы по представлении документов.
§ Расчёты чеками - ценная бумага, содержащая распоряжение чекодателя банку произвести платёж указанной в нем суммы чекодержателю.
§ Расчёты по инкассо - посредническая банковская операция по передаче денежных средств от плательщика к получателю через банк с зачислением этих средств на счёт получателя.
§ Расчёты платёжными требованиями - это расчётный документ, содержащий требование кредитора (поставщика) к должнику (плательщику) об уплате определённой денежной суммы через банк.
Глава 2. Перспективы безналичного расчета
2.1 Положительные и отрицательные стороны безналичного расчета
Итак, для рассмотрения положительных и отрицательных сторон безналичного расчета мы вернемся к определению безналичного расчета.
Безналичный расчет - это расчет (платеж), осуществляемый без использования наличных денег, то есть путем перевода определенной суммы с одного счета кредитной организации на другой, который сопровождается при этом зачетом взаимных требований. Посредниками в таких операциях являются банки, то есть именно на их счета и переводятся такие платежи.
Такая форма расчетов ускоряет оборот средств, сокращает количество наличных денег, которые необходимы для обращения. Данная форма расчетов наиболее предпочтительна для ведения бизнеса на сегодняшний день.
Согласно действующему законодательству, расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами. Но для данного положения есть существенное условие: предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке равен100 тыс. руб.
Таким образом, если организация осуществляет расчет наличными деньгами по одному договору, данные расчеты не должны превышать 100 тыс. руб. При этом у нее есть возможность оплатить эту сделку и путем безналичного расчета, для которого пределы не установлены. Если расчеты наличными деньгами производятся по нескольким договорам, предельный размер расчетов наличными деньгами не должен превышать 100 тыс. руб. по каждому договору отдельно. Следовательно, если сумма договора превышает указанную сумму в 100 тыс. руб., расчет должен быть произведен в безналичной форме.
Общий срок осуществления безналичных расчетов не должен превышать:
два операционных дня в пределах территории субъекта Федерации;
пять операционных дней в пределах территории РФ.
Следует отметить, что Центральный банк Российской Федерации уделяет особое значение развитию платежной системы и в Заявлении Правительства РФ и ЦБР от 5 апреля 2011 г. “О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года”были озвучены основные задачи, условия их решения и меры по их реализации для создания высокоэффективной платежной системы. К сожалению, правительство мало озадачено проблемой безналичного расчета, так как развитию безналичного расчета уделено не так уж и много пунктов. Но все же рассмотрим их:
1. Правительство Российской Федерации уделяет большое внимание вопросу повышения доли безналичных платежей в Российской Федерации. В связи с этим предусматривается продолжить работу по реализации комплекса мер, направленных на внедрение универсальной электронной карты гражданина с интегрированным специальным банковским приложением.
2. В целях развития рыночной инфраструктуры и снижения рисков при заключении сделок необходимо продолжить работу по нормативному правовому регулированию клиринговой деятельности.
А ведь это значит, что Правительству нашего государства не безразлична судьба безналичного расчета и обращения. Получается, что государство считает данный вид платежа комфортным, причем не только для юридических лиц, но и для физических, что мы можем прочитать выше. Согласно первой задаче, государство считает удобным каждому гражданину нашей страны иметь универсальную кредитную карту, раз решают продолжить работу по реализации мер, направленных на внедрение карты. К электронной карте мы еще вернемся в третьей главе, как и к вопросу клиринговой деятельности, во второй задаче данного нормативно-правового акта.
Если говорить о достоинствах такой системы расчетов, можно выделить следующие положения:
1. Гибкость расчетов, так как могут обслуживаться "цепочки" сделок с различными доплатами.
2. Наличие банковских документов, т.е. легкая доказуемость проведения расчетов. Значит можно наглядно удостовериться в том, что расчет произошел, и в какие сроки.
3. Невозможность мошенничества с фальшивыми деньгами, "куклами" и т.п.
4. Уменьшение расходов, связанных с перевозкой наличности, ее учетом и хранением; Ведь порой, много затрат происходит с наличными платежами, особенно трудно организациям и предпринимателям, ведь на счетах организаций огромные суммы, для нашего восприятия.
5. Неограниченный срок хранения денежных средств на счетах банка; Ведь для банка это тоже выгода, когда деньги находятся в банке, "работают" на банк.
6. Отсутствие кассы и необходимости ее обслуживания;
7. Все наличные деньги подлежат обязательной сдаче в Банк по истечении трех дней с момента их поступления в кассу. Исключение составляют денежные средства для оплаты труда сотрудников - зарплаты, которые можно хранить в кассе не более 5 дней. А это значит, что наличные деньги все равно подлежат обязательному переводу в безналичную форму, поэтому первоначальный расчет в безналичной форме позволит не совершать дополнительных операций с банком и сэкономить время и деньги.
8. Многие банки стараются привлечь себе как можно больше клиентов, с помощью каких либо льгот, скидок, акций и т.д.
Но ведь не бывает такого, что бы в системе было все идеально. Поэтому мы рассмотрим и недостатки:
1) Увеличение расходов, связанных с появлением различных дополнительных выплат Банку за произведенные операции.
2) Необходим регулярный поток денежных средств, для оплаты услуг банка и выплаты заработных плат сотрудникам, что не очень удобно для начинающих малых предпринимателей;
3) Требуется постоянное взаимодействие с банком, что включает в себя определенные затраты;
Безналичные расчеты в современных условиях имеют большое значение, т.к. приводят к замещению наличных денег и снижению издержек обращения наличных денег, а значит и к снижению расходов на печатание наличных денег, их перевозку, пересчет, хранение.
В основном, данный вид расчета имеет явные преимущества перед наличным расчетом, а недостатки можно устранить, если тщательно подойти к вопросу выбора Банка и работать в рамках действующего законодательства.
2.2 Кредитные карты как средство безналичного расчета
Почему же я решила рассмотреть именно кредитные карты как средство безналичного расчета? Я думаю, что в наше время именно кредитные карточки чаще всего используются физическими лицами, но они также востребованы у юридических лиц, ведь именно с помощью кредитной карточки удобнее всего выдавать заработную плату. Итак, перейдем к определению банковской кредитной карты.
Банковская кредитная карта (кредитка) - это платежно-расчетный документ в виде персонифицированной (именной) пластиковой карточки, выдаваемый банком своим клиентам для безналичной оплаты приобретенных ими товаров и услуг в розничной торговой сети, снабженной компьютерными устройствами, передающими запрос на оплату товара в расчетный процессинговый центр. Банк-эмитент, то есть, банк, выдающий кредитные карты, размещает на карточке идентификационный номер и фамилию владельца; предоставляет владельцу краткосрочный кредит для покупки; размер предоставляемого кредита зависит от типа кредитной карты банка. Кредитка является подтверждением факта наличия у ее владельца текущего счета в банке; в ходе сеанса связи с процессинговым центром подтверждается наличие средств на счете в достаточном для оплаты покупки размере; списание средств происходит не сразу, а спустя некоторый временной промежуток, поэтому для каждого вида карт банк устанавливает предельную сумму платежей. Многие российские банки (в том числе крупные банки Петербурга и Москвы), совместно с признанными в мире эмитентами, наладили выпуск и поддерживают обслуживание кредитных карточек, которые, как подтверждено мировой практикой, вытесняют наличное обращение.
Пластиковые карты
Пластиковые карты это атрибут современной жизни. Достоинства пластиковых карт очевидны - прочность и водостойкость, возможность персонализации, нанесения магнитной полосы, микропроцессора и скретч-панели. Карты используются в разных сферах нашей жизни. Это дисконтные карты, клубные карты, страховые карты, фитнес карты и многие другие. Пластиковые карты это эффективное средство привлечения новых клиентов и повышения лояльности существующих.
Виды пластиковых карт:
· Идентификационные пластиковые карты
Идентификационные пластиковые карты используются для удостоверения личности владельца. Они содержат фото сотрудника компании, его фамилию, имя и отчество, должность, необходимые отметки и применяются на предприятиях с контрольными пропускными пунктами.
· Банковские карты
Банковские карты - магнитные и чиповые пластиковые карты. Используются для предоставления клиентам банков доступ к счету, проведения операций и оплаты товаров и услуг. Банковские карты очень удобны для работы с банкоматами.
· Дисконтные карты
Дисконтные карты - являются наиболее востребованным видом пластиковых карт, которые позволяют клиентам магазинов, торговых домов, гостиниц и прочих предприятий сферы обслуживания пользоваться бонусами и скидками. Дисконтные пластиковые карты повышают лояльность клиентов.
· Рекламные карты
Рекламные карты - используются для распространения рекламной информации среди потенциальных клиентов, либо проведения краткосрочных рекламных акций.
· Клубные карты
Клубные карты - дают возможность своим владельцам посещать на более выгодных условиях рестораны, элитные клубы или фитнес центры, а с другой - являются своеобразной визитной карточкой заведения. Как правило, такие карты имеют связь с компьютерной базой клуба по номеру карты, данным члена клуба - владельца карты и некоторым другим параметрам. Могут быть одновременно пропуском и дисконтной картой на территории данного заведения. Клубные карты играют роль идентификационных карт. Особенно актуальны клубные карточки для закрытых или VIP заведений и клубов.
· Подарочные сертификаты
Подарочные сертификаты - дают возможность покупателям расплачиваться за товары или услуги в пределах номинала карты. Обычно используется технология защиты пластикового сертификата от подделок.
· Топливные карты
Топливные карты - используются транспортными компаниями для взаиморасчетов с топливными компаниями. Данные карты относятся к расчетным картам и могут быть использованы в других областях.
· Платежные карты
Платежные карты - выпускаются коммерческими организациями для расчетов в торговой и сервисной сети данной компании. Наиболее распространенными являются карты предоплаты IP-телефонии, интернета, междугородней и международной связи, информационных услуг и т.д. Обычно платежные карты снабжены номером (PIN-кодом), который закрыт скрэтч-панелью. Для активации карты скретч-панель стирается.
· Представительские карты
Представительские карты - это визитки, бэйджи, приглашения, календари. Представительские карты важны на бизнес - встречах и официальных мероприятиях. Имеют особые требования к оформлению и качеству пластиковых карт.
· Страховые карты
Страховые карты - как правило, выступают в роли носителей информации о страховом полисе. Страховые пластиковые карты удобны тем, что владелец всегда имеет с собой всю необходимую информацию и не рискует утратить сам страховой полис.
· Ламинированные картонные карточки
Ламинированные картонные карточки широко применяются в различных сферах бизнеса. Как правило, это пластиковые карты предоплаты, или scratch-карточки, выпускаемые для быстрой оплаты услуг, телефонные карты и интернет-карты, топливные карты и многие другие.
Кредитные и дебетовые карты
В первую очередь, клиенты банков, выдающих кредитные карты, должны понимать, какие виды пластиковых карт существуют. От этого зависит схема работы и тарифы, которые будут платить клиенты. К сожалению, в России клиенты не всегда понимают разницу между дебетовыми и кредитными картами (по виду, кстати, далеко не всегда определишь статус карты), хотя это два очень сильно отличающихся банковских продукта. Чтобы в дальнейшем не было путаницы, мы разграничим, чем же отличается кредитная карта от дебетовой.
Дебетовые карты (debitcards): дают клиенту доступ к собственным деньгам на его счете в банке. Большинство карт в России именно дебетовые. К такому виду карточек стоит отнести и так популярные у нас зарплатные карты. Дебетовые карты часто дают возможность небольшого овердрафта, то есть, использования средств банка в течение короткого времени. Однако из-за этого свойства их не стоит путать с кредитными карточками, которые подразумевают совершенно другую схему отношений с банком.
Кредитные карты (creditcards): дают клиенту доступ к деньгам банка (своего рода, потребительский кредит по кредитной карте). Причем, получив кредитку, человек может пользоваться деньгами неограниченное число раз, в отличие от разово оформленных ссуд, оформленных в банках или в магазинах. Также клиент может погасить весь долг, когда это ему удобно; банк требует лишь, чтобы своевременно, один раз в месяц, вносился минимальный платеж по потребительскому кредиту.
Расходные карты (chargecards): мало распространены в России. Клиенту тоже открывается кредитный лимит, однако он должен быть полностью погашен в заранее оговоренный срок. Как правило, месяц.
Какая из этих карт является самой выгодной - зависит от цели использования.
Как кредитной, так и дебетовой картой можно пользоваться не только для оплаты покупок, но и для снятия наличных денег в банкоматах. Однако между этими карточками есть существенное отличие: с дебетовой карточки в банкомате своего банка вы можете брать наличные без комиссии, однако при снятии наличных с пластиковой кредитной карты тот же банк возьмет комиссию. Кредитную карту выгодно использовать для проведения операций в торговых точках: платить за технику, продукты питания, покупать авиабилеты и т.д.
Как правило, банки на наличные операции по расходной карте не распространяют и беспроцентный период, а ставка по таким операциям в соответствии с тарифным планом может быть выше, чем по покупкам товаров или услуг.
После того как мы увидели как же разнообразны бывают кредитные карточки, я чуть не забыла про еще один вид кредитной карты, правда пока что мало знакомый для нас, это кобрендинговая карта.
Карта, на которой есть логотип не только банка, но и какой-нибудь компании, собственно, и есть кобрендинговая.
"Основное отличие таких карт от обычных - наличие дополнительных преимуществ, предоставляемых партнерами банка держателю карты. Он может получать по карте скидки, бонусы, дополнительные услуги, подарки", - объясняет Сергей Чудинов, начальник управления по работе с VIP-клиентами Экспобанка. По сути, кобрендинговый "пластик" - это симбиоз дисконтной и обычной банковской карты. По функционалу совместные карты абсолютно ничем не отличается от стандартных, для них доступен точно такой же набор операций и сервисов. Что касается затрат, связанных с обслуживанием кобрендингового "пластика" (что кредитного, что дебетового), то единой практики на рынке не сложилось. Одни банки устанавливают плату по стандартным тарифам (Сбербанк), у других обслуживание кобрендинговых карт обходится дороже (Альфа-банк), а некоторые банки вообще не берут денег с клиента (Экспобанк). Какие-то явные недостатки, способные отпугнуть потребителя, у кобрендинговых карт на поверку не обнаруживаются, по крайней мере, видимых минусов нет. Можно, конечно, заподозрить подвох со стороны партнеров банков, мол, те закладывают предоставляемые скидки и бонусы в стоимость своих товаров и услуг, а карта - это приманка. Оказывается, нет. "Обычно банки либо полностью, либо частично компенсируют партнерам предоставляемые по кобрендинговым картам скидки и бонусы", - говорит Михаил Бернер, вице-президент Ситибанка. Платят партнерам по кобрендам банки, конечно, не из меценатских побуждений. "Такими картами расплачиваются гораздо чаще, чем обычными, а с каждой операции банк получает комиссию. Поэтому он может себе позволить поделиться частью дохода с партнером", - объясняет Дмитрий Орлов, начальник управления розничного маркетинга Русского банка реконструкции и развития (РБР). Основной доход в кобрендах банкам приносят кредитки, клиенты не только активно ими пользуются, но еще и платят проценты.
Если вы не собираетесь активно пользоваться "пластиком", то смысла открывать его для получения скидок нет. В этом случае лучше не тратиться на банковский "пластик" и завести обычную дисконтную карту. Как правило, выпускают и обслуживают их совершенно бесплатно, а привилегии по ним такие же, как и по банковским кобрендинговым продуктам.
В том случае, если "пластик" для вас не экзотика, а вполне привычный и часто используемый банковский продукт, то и здесь при выборе кобренда не стоит руководствоваться лишь наличием скидок и бонусов. Особенно если речь идет о кредитных картах. Эффективная ставка по кредитке, присутствие в программе льготного периода, наличие рядом с вашим домом или работой банкоматов и офисов банка, стоимость обслуживания "пластика", возможности интернет-банкинга - эти критерии гораздо важнее. По словам банкиров, несмотря на то, что стоимость обслуживания кобрендинговой карты может быть выше, чем обычной, как только клиент начинает пользоваться ею, эти расходы сразу компенсируются за счет скидок и бонусов, которые он получает у партнеров банка.
Проанализировав весь материал можно сделать следующие выводы:
1) Безопасность пластиковых карт выше, чем у наличных денег. Если у вас украдут или вы потеряете деньги, они "ушли" безвозвратно. Если же у вас украли или вы потеряли карту, то ее можно заблокировать.
2) В случае если нужда в какой-то сумме денег возникла неожиданно, не нужно бежать домой или в банк - достаточно найти ближайший банкомат или расплатиться карточкой.
3) Не надо думать, сколько брать с собой денег: всегда можно снять необходимую сумму из банкомата.
4) Если речь идет о кредитной карте или карте с овердрафтом (особая форма предоставления краткосрочного кредита клиенту банка в случае, когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиента), можно тратить больше, чем у вас есть на счете.
5) С пластиковой картой международной системы удобно путешествовать - не нужно везти с собой наличные деньги, обменивать их.
6) Картой можно расплачиваться по Интернету - за товары, авиабилеты и прочее.
7) По сравнению с хранением денег на счете в банке безопасность все-таки ниже. В последнее время участились случаи мошенничества с пластиковыми картами (взлом кодов, подделка и прочее). В России пока далеко не во всех магазинах, кафе, ресторанах и т.п. принимают пластиковые карты.
8) Расплачиваясь кредитной картой, нужно следить за балансом и вовремя возвращать банку кредит, так как после льготного периода начисляются высокие проценты.
2.3 Современно и удобно
Уровень распространения пластиковых кредитных карт в России пока намного ниже, чем в западных странах. Если в Великобритании на одного человека приходится почти 3 карты на каждого жителя, включая грудных детей, в Испании - 2,5, то у нас в стране этот показатель составляет 0,9.
В Европе карты наиболее распространены в Великобритании - 160 млн. штук. Также в пятерке лидеров Германия (около 130 млн. карт), Франция, Турция и Испания (примерно по 100 млн. карт). Учитывая, что население Германии и Франции больше, получается, что карты больше распространены в Турции и Испании.
Если в Центральной и Восточной Европе каждая пятая банковская карта является кредитной (предоставляет пользователю потребительский кредит по карте), то в России - только каждая десятая. В Западной Европе кредитки распространены гораздо шире. Дебетовые карты там занимают только половину рынка, 33% - кредитные карты и 16% - расходные карты (которые в некоторых странах тоже причисляют к кредитным). В таких странах как Великобритания и Франции кредиток больше, чем дебетовых карт.
Лидерами по числу кредитных карт в Западной Европе являются:
· Великобритания (30%);
· Франция (17%);
· Турция (15%);
· Испания (9%);
· Италия (7%).
Однако рынок пластиковых кредитных карт России быстро развивается. Количество торговых точек, принимающих банковские кредитки, постоянно растет. В крупных городах (Москва, Петербург, Казань, Волгоград и другие) можно почти все покупки совершать с помощью банковских кредитных карт, избавляя себя от необходимости держать при себе или дома существенные суммы наличных денег. Помимо удобства это еще и безопасность. Кредитная карта - это очень выгодно.
Дебетовая карта с разрешённым овердрафтом отличается от кредитной карты тем, что предполагает возможность использования, в случае нехватки средств клиента, денежных средств банка.
Кредитная карта может заменять потребительские кредиты и кредиты на неотложные нужды. Главным преимуществом кредитных карт перед кредитами является возможность использования кредита, не отчитываясь перед банком о его целевом использовании, и возможность постоянного возобновления кредитной линии (установленного банком для данного клиента максимального размера кредита) после погашения. Кредитная карта может предполагать наличие выданного клиенту кредита или его отсутствие.
Первые платежные карты DinersClub были кредитными. В России эволюция карт пошла обратным путем. Основным видом карт, эмитируемых российскими банками до недавнего времени, были дебетовые. Основной объём эмиссии до сих пор приходится на карты, выпускаемые в рамках так называемых "зарплатных проектов", когда карта выступает в качестве инструмента для выплаты заработной платы сотрудникам организаций-клиентов банка. Розничные карты в карточных портфелях основной массы банков составляют значительно меньшую часть, хотя они не менее интересны банкам за счет их большей ориентированности на использование в торгово-сервисных предприятиях.
2.4 Клиринг - как один из перспективных методов банковских расчетов
Клиринг (англ. clearing) представляет собой систему регулярных безналичных расчетов, основанную на зачете взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц за товары (услуги) и ценные бумаги.
Клиринг представляет собой, в самом общем виде, систему безналичных расчетов за товары и услуги, основанную на зачете взаимных требований и обязательств и использующуюся банками в целях снижения потребности в оборотных средствах и упрощения обмена платежами.
Как известно, расчеты по платежам могут производиться либо на валовой, либо на чистой основе. В первом случае расчеты по каждой сделке осуществляются отдельно, во втором - банки, участвующие в производстве платежей, дают возможность требованиям и обязательствам накопиться на протяжении определенного периода времени - лага клиринга. В конце данного периода производятся расчеты только по взаимно зачтенным обязательствам. Такой взаимозачет сумм кредиторской и дебиторской задолженности (сумма долгов, причитающихся предприятию, фирме, компании со стороны других предприятий, фирм, компаний, а также граждан, являющихся их должниками, дебиторами.) может иметь место между двумя сторонами (двусторонний взаимозачет) и между тремя и более сторонами (многосторонний взаимозачет). Когда два банка имеют большие объемы общих платежей, клиринг и урегулирование межбанковских расчетов часто осуществляется на основе двустороннего соглашения: банки договариваются о взаимозачете посланных и полученных платежных поручений (расчете чистой суммы) и об осуществлении в определенное время взаимных расчетов по чистой стоимости платежей. Этот процесс носит название двустороннего взаимозачета
Сущность зачета взаимных требований заключается в том, что равновеликие суммы взаимных требований кредиторов и обязательств должников друг к другу погашаются, а платежи осуществляются лишь на разницу. Зачет может быть организован, когда несколько предприятий связаны между собой как встречной, так и последовательной передачей продукции или оказанием услуг. Зачеты взаимной задолженности могут проводиться между двумя хозяйствующими субъектами, групповые и межотраслевые.
Клиринговые операции широко распространены в хозяйственной деятельности.
Существует так называемый "локальный" клиринг: взаиморасчеты между конкретными организациями (субъектами хозяйствования) через собственные схемы зачета на основе тех или иных платежных инструментов и институтов. Для его осуществления обычно используются квазиденежные инструменты, например разнообразные формы векселей.
Другой разновидностью клиринга является межфилиальный (внутрибанковский) клиринг - взаимозачет между филиалами и отделениями крупного банка. И наконец, межбанковский клиринг, право, на осуществление которого предоставляется специальной лицензией, выдаваемой Банком России небанковской кредитной организации (НКО) - Расчетной НКО.
В соответствии со стратегией развития платежной системы в России валовая система расчетов в режиме реального времени является базовой составляющей платежной системы Российской Федерации и Банка России.
Основной ее целью является оперативное зачисление на счета кредитных организаций поступивших денежных средств и предоставление им возможности немедленного их использования.
Платежи проводятся в пределах остатка, имеющегося на момент проведения расчета на счете участника расчетов, открытом в специализированном расчетном подразделении Банка России. Каждый платеж проводится индивидуально и время его исполнения не зависит от местонахождения участников системы.
Риски, возникающие в процессе клиринга, можно разделить на:
§ риск ликвидности, то есть неспособность одного или нескольких участников расчетов выполнить свои обязательства при покрытии дебетовой позиции. (разность между всеми полученными и отправленными участником платежами в течение клирингового сеанса. Если разность - отрицательное число, то участник имеет чистую дебетовую позицию, если положительное, - то чистую кредитовую позицию.)
§ кредитный риск, при котором окончательный расчет по клирингу не осуществится из-за неплатежеспособности какого-либо участника расчетов. Этот риск возникает при отсутствии синхронизации по осуществлению расчетных операций плательщиков и получателей, например зачисление средств получателю до окончательного подтверждения прихода от плательщика. В этом случае у получателя возникает кредитный риск.
§ системный риск, при котором риски ликвидности, возникшие у одних участников расчетов, могут привести к появлению аналогичных рисков у других участников, планирующих свои платежи в расчете на поступления средств от первых.
§ технический и информационный риски, возникающие при ненадежности автоматизированных систем передачи и обработки данных, а также при попытке преднамеренного вредительства.
Чем больше платежей поступает на имя участника, тем меньше денежных средств может реально находиться на его счете в НКО. Нередки ситуации, когда денежные средства в клиринговой организации оборачиваются по три-четыре раза в день. То есть для проведения платежей на 1 млн. руб. участнику достаточно иметь на счете не более 300 тыс. руб.
Следует отметить, что помимо финансовой составляющей (уменьшение платы за платежи) клиринговые взаимозачеты имеют и чисто экономические выгоды - снижение уровня оборотных средств организаций и банков, участвующих в хозяйственной деятельности и увеличение скорости обращения денежной массы (что является относительно не инфляционным источником развития экономики в целом. Все это обусловливает широкое распространение этой формы расчетов во всем мире и в нашей стране).
Окончательный расчет по клирингу осуществляется в день проведения расчетов. В течение дня Расчетная НКО проводит несколько клиринговых сеансов. По итогам сеанса определяются чистые позиции каждого участника расчетов (так называемый предварительный клиринг) и необходимость урегулирования чистых дебетовых позиций участников расчетов.
Урегулирование дебетовых позиций производится в соответствии с "Соглашением о клиринге". В случае, если урегулирование не требуется, Расчетная НКО осуществляет проводки по счетам участников расчетов, что является окончательным расчетом по клирингу.
В рассматриваемой схеме с четырьмя клиринговыми сеансами полностью отсутствует кредитный риск, поскольку списание денежных средств с клирингового счета участника производится только после завершения сеанса, а возможность провести платеж клиринговыми деньгами через другую платежную систему (например, через платежную систему ЦБ РФ) появляется только после окончательного расчета по клирингу. Сеансовая обработка платежей участников расчетов при наличии сеансовой обработки платежей в ЦБ РФ (и иных Расчетных НКО, с которыми проводятся межрегиональные платежи) также дает возможность полностью избежать системного риска во всех клиринговых сеансах, кроме окончательного. Это достигается за счет возможности подкреплять счет участника расчетов как минимум четыре раза в день, если дополнительными соглашениями с участниками не предусмотрено иное.
Таким образом, удается существенно уменьшить вероятность появления в окончательном клиринговом сеансе так называемых цепочек отказов, когда невозможность покрытия чистой дебетовой позиции одним из участников приводит к появлению неурегулированных дебетовых позиций у других. Системный риск возникает только после проведения окончательного сеанса клиринга при наличии у участников расчетов неурегулированных дебетовых позиций или в случае, когда участники для завершения своих платежей рассчитывают на неподтвержденный приход.
Право выбора способа урегулирования своей дебетовой позиции остается за участником расчетов. Однако если к моменту проведения окончательного сеанса клиринга у участника остается неурегулированная дебетовая позиция, то расчетная НКО отбрасывает платежи участника на сумму, большую или равную размеру неурегулированной дебетовой позиции по специальному алгоритму, обеспечивающему прохождение максимального количества платежей.
Глава 3. Предложения по совершенствованию безналичного расчета
Особое место в совершенствовании безналичных расчетов занимает повсеместное внедрение новаций в проведение безналичных расчетов.
Поэтому очень важным является дальнейшее развитие безналичных расчетных операций с использованием различных коммуникационных систем: почтовой, телеграфной, телетайпной, телексной и других, а также электронной связи, когда носителями платежных инструментов являются электронные импульсы и дискеты.
Интернет-банкинг является наиболее совершенным и перспективным воплощением технологии домашний интернет. В отличии от системы "Клиент-банк", Интернет-банкинг не привязан к конкретному компьютеру с установленным программным обеспечением. Клиент может активизировать систему с любого компьютера при помощи электронного пароля или электронного ключа. Таким образом, он может получить банковские услуги в любом месте земного шара и на любом компьютере. В нашей стране подобные услуги оказываются банками только корпоративным клиентам - юридическим лицам. Банки позволяют клиенту получать в электронном виде выписки со счета, переводить средства на любой счет в другом банке, а так же по специальным шаблонам осуществлять коммунальные платежи, оплачивать счета за связь. Почему бы и не оказывать такие услуги физическим лицам? Ведь это очень удобно. Не важно куда ты поехал отдыхать, хоть за границу, ты всегда сможешь получить банковские услуги.
Развитие системы безналичных расчетов в РФ находит государственную поддержку. Ведь именно государство должно быть заинтересовано в широком привлечении средств населения в банки, сокращении наличной денежной массы и затрат на ее поддержание, сокращении масштабов теневого экономического оборота и контроле за операциями на потребительском рынке.
Поэтому органы власти заинтересованы в развитии платежной системы нашей страны.
Со стороны Национального банка должен быть обеспечен эффективный постоянный надзор за функционированием системы безналичных расчетов по розничным платежам, направленный на формирование заинтересованности населения в предлагаемых банками розничных услугах и укрепление доверия к национальной валюте.
С целью повысить эффективность, надежность и безопасность функционирования национальной платежной системы, своевременного и качественного осуществления расчетов продолжается работа по совершенствованию нормативно-правовой базы платежной системы, расширению набора инструментов монетарного регулирования. Но все - таки, на мой взгляд, коллизии в данных нормативно-правовых актах существуют до сих пор.
В пункте 1.1 главы первой Положения ЦБР "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации", указано, что для целей положения под текущим счетом физического лица понимается банковский счет, открываемый физическому лицу в банке на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение расчетных операций, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. Получается, что предприниматель не сможет произвести расчет с другим юридическим лицом по тому же договору поставки. В данном случае законодатель ограничивает предпринимателей, не разрешив открыть банковский счет на расчетные операции. Все равно считаю, что между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями гораздо проще произвести расчеты в безналичной форме. Я бы предложила законодателю искоренить данную коллизию, внеся изменения в данный пункт положения, не исключая предпринимательской деятельности.
Подобные документы
Сфера применения безналичного денежного обращения и формы расчетов в хозяйственной сфере России. Принципы организации безналичного денежного обращения. Элементы и механизм функционирования платежной системы Банка России, ее проблемы и перспективы.
курсовая работа [583,3 K], добавлен 13.12.2014Основные концепции происхождения и виды денег. Принципы организации налично-денежного и безналичного обращения и их отличия. Функции и роль денег в рыночной экономике. Классификация денежного оборота в зависимости от формы используемых в нем денег.
курсовая работа [47,9 K], добавлен 22.01.2013Формы безналичных расчетов и их схемы. Современный механизм эмиссии банкнот. Недостатки системы денежного обращения в РФ. Обзор преимуществ наличных денег и электронных средств платежа. Основные риски наличного и безналичного денежного обращения.
курсовая работа [2,1 M], добавлен 27.05.2013История возникновения и эволюции денег. Сущность и формы безналичного оборота. Роль денег в воспроизводственном процессе в условиях рыночной экономики. Денежная масса и ее элементы. Сетевые платежные системы. Перспективы развития денежного обращения.
курсовая работа [58,9 K], добавлен 18.02.2013Сущность и функции денег. Описание системы металлического и бумажно-кредитного обращения. Особенности наличного и безналичного денежного оборота в России. Принципы расчетов аккредитивами, векселями, по инкассо. Содержание закона денежного обращения.
курсовая работа [139,1 K], добавлен 23.11.2010Понятие денежного оборота как экономической категории. Организация и структура денежного оборота, закон денежного обращения. Особенности, общие черты, принципы наличного и безналичного денежного оборота. Денежные агрегаты и скорость обращения денег.
курсовая работа [65,7 K], добавлен 10.03.2012История появления денег. Функции денег, состав и особенности. Деньги безналичного оборота. Денежная масса и денежная база. Компоненты денежных агрегатов. Экономическое значение денег. Скорость обращения денег. Подъём Кейнсианской экономики.
реферат [23,8 K], добавлен 04.04.2004Сущность и основные принципы функционирования безналичного денежного оборота, проблемы и перспективы его развития. Правовые основы регулирования безналичных расчетов. Расчеты с использованием платежных требований, поручений, аккредитивов и чеков.
курсовая работа [70,0 K], добавлен 13.09.2015Сущность и структура наличного и безналичного денежного обращения и его организация в Российской Федерации. Денежная масса и ее роль в денежно-кредитной политике. Анализ обеспеченности экономики денежными средствами. Факторы спроса и предложения денег.
курсовая работа [83,8 K], добавлен 10.03.2012Сущность денег и история их появления. Функция денег, состав и особенности. Виды денег. Деньги безналичного оборота. Денежная масса и денежная база. Способы расчета денежной массы в экономике. Международные средства расчета, заменяющие золото.
курсовая работа [37,3 K], добавлен 29.09.2003
