С философской точки зрения сущность - это внутреннее содержание предмета, в данном случае денег, выражающееся в единстве всех многообразных и противоречивых форм его бытия. Следственно, формы бытия денег могут быть многообразными и противоречивыми, но их сущность, внутреннее содержание должно оставаться неизменным, иначе речь будет уже о сущности другого предмета, который не может называться деньгами.

Обращаясь к современной экономической литературе, можно выделить три подхода к сущности денег.

Первый подход характерен для марксистского определения и производных от него направлений экономической мысли.

По мере расширения хозяйственной деятельности в результате специализации производства и разделения труда, когда замкнутое домашнее хозяйство уже стало не в состоянии само производить все продукты, возникло натуральное меновое хозяйство. Товары обменивались на товары. Исторически, развитие товарного обмена происходило путем смены стоимости: от простой или случайной к полной или развернутой форме стоимости и затем к всеобщей и денежной форме стоимости, марксистском определении денег первостепенное значение имеет то, что деньги - это товар особого рода, назначение которого - служить всеобщим эквивалентом для других товаров.

Вторым и наиболее распространенным на Западе подходом к определению сущности денег является функциональный подход к сущности денег. Для него характерно отношение к деньгам как к инструменту, стихийно созданному (точнее, отобранному среди многих альтернатив) рыночной экономикой для решения проблем товарного хозяйства. В качестве денег в экономике смогли удержаться только те инструменты, которые оказались способными наилучшим образом выполнять диктуемые рынком функции. Таким образом, сущность денег определяется выполняемыми ими функциями.

Однако необходимо отметить, что "внутреннее" содержание денег нельзя сводить только к выполняемым функциям, поскольку при этом свойства денег остаются в тени.

Некоторый прагматизм в подходе к сущности денег, когда важно не столько само содержание этой категории, сколько сущность как таковая, роль, которую играют деньги в экономике, приводит многих экономистов к упрощенному определению денег, которое встречается в современной специальной литературе.

Третий подход излагает сущность денег посредством выявления ряда общих свойств, характеризующих их внутренне содержание. Независимо от всего разнообразия форм и видов данного подхода, основываясь на том, что содержание, будучи определяющей стороной целого, представляет единство всех составных элементов объекта, его свойств, внутренних процессов, связей, противоречий, тенденций, а форма есть способ существования и выражения содержания.

теория денежное средство экономика

Прежде всего деньги выражают определенные производственные отношения. Это не только товар, вещь, обязательство, но и совокупность экономических отношений между людьми в процессе общественного производства и движения общественного продукта от производства до потребления. Основу производственных отношений составляют отношения собственности, следовательно, социально-экономическое содержание денег, выражающих производственные отношения, меняется в зависимости от способа производства. Поэтому можно говорить о том, что социальная сущность денег, например, в условиях феодализма, планово-распределительной (социалистической) экономики, капиталистической (рыночной) или переходной к рыночной экономики будет различна при сохранении сущности денег как таковой.

Появление денег связано с товарным производством и достаточно высоким уровнем развития товарного обмена. Первоначально деньги выступают в качестве особого общественно признанного товара - всеобщего эквивалента стоимости всех других товаров. Причем деньги - это товар особого рода, который имеет внутреннюю стоимость и посредством которого измеряется стоимость всех других товаров, вследствие чего товарный обмен преобразуется в товарно-денежный.

1.3 Основные виды денег

Рис.1 - Эволюция денег

Товарные, или действительные, деньги - это деньги, существующие в виде тех или иных товаров на рынке. В качестве денежного товара в разных странах и у разных народов использовались самые разнообразные вещественные товары, прежде всего металлы - бронза, медь, серебро. Исторически последним таким товаром было золото, или золотые деньги.

Металлическая монета - это металлические заместители товарных денег. В этом случае внешне деньги (в виде металлической монеты) еще существуют как товар, аналогичный денежному товару, однако выражаемое ими денежное наименование (номинал монеты) уже не соответствует денежному товару. Например, золотая монета сначала весила 5 граммов и называлась 5 рублей. С течением времени, государство стало чеканить золотые монеты весом 5 граммов, но уже под названием 10 рублей. Или возможен обратный процесс, когда монета первоначально весила 5 граммов, а за время употребления потеряла часть веса и стала весить 4 грамма, но в качестве средства обращения она по-прежнему употребляется как пятирублевая монета.

Государственные бумажные деньги - это бумажные заместители золотых денег, выпускаемые государством. Поскольку обращение золотых денег связано с их износом, риском потерь, затратами на обслуживание процесса обращения, постольку золото оставалось на хранении в банке, а вместо него использовались государственные бумажные деньги, которые могли быть обратно обменены на наличное золото.

Товарные деньги есть результат развития товарного обмена. Обмен товаров друг на друга приводит к выделению из всех товаров одного товара, который становится всеобщим эквивалентом для всех других товаров. Все товары выражают свою стоимость в том или ином количестве одного и того же товара, который тем самым превращается в денежный товар, или в деньги.

Товарные деньги еще можно называть "золотыми" деньгами, поскольку это есть их последняя товарная форма. Другое возможное название товарных денег - "действительные", или истинные, деньги. В данном случае отражается тот факт, что только товарные деньги есть деньги по своему определению, то есть только они есть товар, количеством которого измеряется стоимость (цена) всех других товаров. Все последующие формы развития денег есть лишь заместители товарных денег, то есть рыночные объекты, выполняющие лишь функции действительных денег.

Замена товарных, или действительных, денег в обращении возможна потому, что денежные функции есть общественные свойства золотого товара, и, упрощая, можно сказать, что рыночное сообщество само выбирает носителей этих свойств, которые в наибольшей степени удовлетворяют потребностям соответствующего уровня развития товарного (капиталистического) производства и обращения.

На товарном рынке часто используются заместители вместо самих (натуральных) товаров, например, вместо натурального молока продается порошковое или под маркой натуральный сок продается разведенный его концентрат. Золото есть товар, а потому вместо него на рынке тоже может обращаться его заместитель. Самым дешевым его заместителем, необходимое количество которого можно легко "произвести", являются бумажные деньги. В отличие от приведенных примеров товарного рынка, в которых заместители товара не только обращаются, но и употребляются вместо исходного товара, бумажные деньги могут только обращаться вместо золота, но не могут потребляться вместо золота. Золото обменивается на товары, но его функции при этом являются чисто экономическими или общественными. Обществу выгоднее, если золото служит людям в соответствии со своим природными качествами, а его общественные функции может выполнять заместитель, которому придается законодательный статус денег.

Единственное условие состоит в том, что количество бумажных денег в обращении должно соответствовать количеству замещаемого ими золота. Если это требование выполняется, то проблем не возникает. Если же количество бумажных денег превышает замещаемое ими количество золота, то на соответствующую величину обесцениваются и бумажные деньги.

В основном бумажные деньги выпускало государство, которое силой закона определяло их золотое содержание, или то количество золота, которое заменяла собой каждая бумажная ассигнация ("купюра").

Бумажные деньги не существовали в отрыве от золотых денег. Они лишь замещали их в обращении, но в необходимых случаях бумажные деньги могли быть обменены на золотые деньги (в виде золотых монет или даже слитков золота). Однако это не следует понимать так, что выпущенному государством количеству бумажных денег строго соответствовали запасы золота, на которые они могли быть обменены. Бумажных денег в обращении всегда имелось значительно больше, чем зарезервированный для их возможного обратного обмена золотой запас. Указанное превышение обычно регулировалось законами государства, но на самом деле не имело существенного значения.

На практике выпуск бумажных денег государством (обычно в лице министерства финансов), в конечном счете, был связан не столько с потребностями товарного обращения в стране, сколько с потребностями самого государства для финансирования своих собственных расходов. А это приводило к постоянным случаям их большего или меньшего обесценения. Государство не есть полноценный участник рынка, а потому ему были неведомы истинные потребности товарного обмена в деньгах, не говоря уже о том, что сами эти рыночные потребности есть величина чрезвычайно переменчивая.

Кредитные деньги - это долговые обязательства, выполняющие одновременно функции денег.

Современные деньги есть кредитные деньги. Товарные деньги были результатом развития товарно-денежного хозяйства в эпохи рабовладения и феодализма. Государственные бумажные деньги появились в начале развития капитализма и стали переходным этапом от товарных денег к кредитным деньгам. Последние есть результат расцвета капиталистического производства, в основе которого лежит развитие кредитных отношений. Товарные деньги, которые в основном существуют в виде своих заместителей, постепенно вытесняются из оборота капиталистическими долговыми обязательствами по поводу товарного обращения, которые начинают выполнять те же функции, которые до этого выполняли товарные деньги.

Изменение "золотой" сущности денег на их "кредитную" сущность связано с изменениями в характере производства и обращения товаров. В простом товарном хозяйстве товар есть результат обособленного труда отдельного человека или небольшой группы людей. В капиталистическом хозяйстве подавляющее большинство всех товаров есть результат труда огромных масс населения, наемных работников, каждый из которых в силу высочайшего уровня разделения труда выполняет лишь частичную операцию по производству или доведению товара до его конечного пользователя (потребителя). Любой современный товар есть плод труда очень многих людей, или он есть результат коллективного, а не индивидуального, частного, как это было прежде, труда. В этом смысле можно сказать, что доказательство общественного характера производимых товаров уже налицо, однако это не отменяет необходимости товарного обмена, так как производителю товара все равно необходимы другие товары, а значит, и рыночное средство по их приобретению.

С одной стороны, современный оборот товаров таков, что никаких имеющихся на Земле запасов золота для этого просто не хватит. И это притом, что золото - очень нужный для современного производства металл. Большая часть добываемого сейчас золота расходуется на промышленные цели, небольшая часть - в ювелирной промышленности, так что на цели обращения золота вообще может не остаться.

С другой стороны, использование государственных бумажных денег как заместителей золота имеет смысл до тех пор, пока они могут быть обратно обменены на золото. Если такой обмен прекращается, то прерывается связь между заместителем золота и самим золотом, а потому теряется конечный критерий необходимого количества бумажных денег в обращении. Но даже в данном случае масштабы роста экономики (капитала) приводят к тому, что выпуск самих бумажных денег становится нерациональным, так как они сами требуют все больших затрат на печатание и обращение. Записи на банковских счетах заменяют даже бумажные деньги в обращении.

Внешне кредитные деньги возникают потому, что в силу нехватки золотых денег товары начинают все больше продаваться в долг. То есть покупатель отдает продавцу не сами деньги, которых у него вечно не хватает, а свое письменное частное долговое обязательство (оно обобщенно может быть названо "товарный вексель") уплатить в определенные сроки определенную сумму денег (цену товара). Продавец в свою очередь употребляет это долговое обязательство покупателя в качестве средства оплаты за те товары, которые покупает он сам. Постепенно эти частные долговые обязательства заменяются на долговые обязательства центрального банка страны, которые и начинают исполнять роль (функции) золотых денег в масштабах всего рынка, поскольку они есть уже долговые обязательства от лица общества в целом, а не отдельного участника рынка.

Кредитные деньги, выпускаемые от лица государства, как и бумажные заместители золота, естественно, имеют законодательный статус денег, но они выпускаются в обращение не непосредственно самим государством, а центральным банком страны в соответствии с потребностями в них самого денежного обращения, которые определяются необходимостью в ссудах участников рынка.

Кредитные деньги есть долговые обязательства, используемые в качестве средства платежа и измеряемые установленной государством денежной единицей. Поскольку видов долговых обязательств много, постольку и видов кредитных денег может быть огромное множество. Укрупнено они могут быть сведены в следующие основные группы, как показано на рисунке 2:

государственные, или всеобщие, кредитные деньги;

коммерческие, или частные, кредитные деньги.

Государственные, или всеобщие, кредитные деньги - это банкноты (включая разменную металлическую монету) центрального банка страны.

Коммерческие, или частные, кредитные деньги - это ценные бумаги, употребляемые в качестве средства платежа, а также разнообразные платежно-расчетные средства и документы участников рынка, находящиеся в процессе обслуживания их взаиморасчетов.

Государственные кредитные деньги - это тип кредитных денег, который представляет собой особого рода долг государства перед всеми участниками рынка (гражданами страны). Выпуская в обращение банкноты, государство берет на себя обязательства, связанные с поддержанием нормального денежного обращения в стране, возможностью уплаты деньгами любых платежей, требованием приема их в оплату за любые товары и услуги,

Рис.2 - Виды кредитных денег

борьбой с подделкой денег. Государственные кредитные деньги есть долговые обязательства государства, но особого рода. Вообще-то долговые обязательства государства могут существовать и в форме государственных ценных бумаг, владельцы которых получают от государства лишь процентный доход. Кредитные деньги, как долговые обязательства государства, есть не что иное, как право их владельца употребить эти деньги по своему усмотрению, то есть уплатить за товары и услуги, уплатить налоги или иные платежи в пользу государства, право положить деньги на счет в банке, а последний обязан их принять. Владелец государственных кредитных денег получает права на исполнение ими всех функций золотых денег, но не функций капитала, как в случае с государственной ценной бумагой.

Как и золотые деньги, государственные кредитные деньги дают лишь право купить какой-либо товар, но они не являются обязательством частного владельца товара продать этот товар за деньги на невыгодных ему условиях.

Государственный банк обладает по закону монополией на выпуск кредитных денег в наличной форме, то есть в виде денежных знаков и разменной монеты.

В российской (и мировой) практике имеются два основных вида ценных бумаг, которые могут использоваться в качестве частного средства платежа. Это - вексель и чек. Покупатель товара или услуги при наличии согласия со стороны продавца может расплатиться не непосредственно деньгами, а может, например, выписать долговое свидетельство, называемое вексель, в котором он обязуется заплатить за товар через определенный срок в будущем. Продавец товара в свою очередь может использовать полученный вексель для оплаты своих покупок и пока не наступит срок платежа по векселю или пока этот вексель не вернется в качестве оплаты первому покупателю (который его и выдал) и тем самым он будет погашен без каких-либо дополнительных денежных расчетов.

Чек есть ценная бумага, аналогичная векселю, только строго привязанная к выдавшему ее банку.

Банковские деньги, или деньги на банковских счета - это кредитные деньги создаваемые в банковской системе в процессе кредитования и расчетов участников рынка. Банковские деньги есть деньги на банковских счетах. Векселя и чеки были широко распространены в качестве платежных средств в XIX и XX веках, но затем они уступили свое место безналичным расчетам, осуществляемым путем простого перечисления денег со счета на счет. Безналичные деньги появляются, с одной стороны, в результате зачисления наличной выручки (наличных денег) на банковские счета, а с другой стороны, в результате безналичного кредитования всех участников рынка. Теперь торговец берет ссуду в банке и уплачивает безналичным путем за купленный товар. Продав его, он из полученной выручки возвращает (погашает) полученную ссуду. Аналогично производитель берет ссуду в банке для покупки необходимых средств и предметов труда, а затем, продав созданные товары, возвращает эту ссуду.

Внедрение электроники в банковское дело привело к появлению термина "электронные" деньги, которые представляют собой те же банковские ссуды, учет которых ведется электронным путем (в компьютерных системах), а не в банковских книгах.

Участники рынка расплачиваются за проданные товары и услуги обычно с помощью специальных документов - платежно-расчетных документов, которые допускаются законами данной страны.

Итак, кредитные деньги государства (центрального банка) отличаются от всех видов коммерческих кредитных денег по ряду существенных признаков.

По сроку обращения:

государственные деньги вообще не имеют никаких временных ограничений;

банковские деньги существуют в течение сроков, на которые выдаются ссуды;

векселя обычно выпускаются на короткие сроки (в пределах года на сроки в несколько месяцев).

По форме существования:

государственные деньги есть наличные деньги;

банковские деньги есть безналичные деньги;

платежные ценные бумаги есть ценные бумаги, выполняющие платежную функцию.

По сфере использования:

государственные и банковские деньги не имеют ограничений по сферам использования;

векселя используются в основном в оптовом товарном обороте.

По гарантированности:

государственные деньги имеют максимально возможные гарантии, так как последние исходят от государства в целом;

банковские деньги имеют высокий уровень гарантированности, зависящий от экономического состояния дел в конкретном коммерческом банке;

векселя и другие расчетные документы как кредитные деньги отдельного участника рынка имеют самый низкий, по сравнению с предыдущими видами кредитных денег, уровень гарантий, так как последний целиком определяется экономическим состоянием конкретного участника рынка.

По ликвидности (степени оборачиваемости):

государственные деньги имеют высшую степень ликвидности, что находит свое выражение в таком общеизвестном факте, что наличные деньги (выпуск которых является монополией государства) всегда лучше, чем безналичные деньги;

банковские деньги имеют высокую степень ликвидности, поскольку, как и государственные, выполняют все функции денег, но их безналичный характер делает их владельца зависящим от банка;

векселя и расчетные документы имеют ликвидность лишь в пределах того товарного оборота и соответственно тех участников рынка, которых они обслуживают.

Итак, деньги - особый товар, который является единственным всеобщим эквивалентом. С появлением денег все товарное хозяйство перешло в качественно новое состояние. Товарный мир раскололся на два полюса: на одной стороне сосредоточилась вся совокупность потребительских стоимостей, а на другой - деньги, выражающие суммарную стоимость всех товаров.

2. Функции денег

2.1 Функция денег в условиях золотого стандарта