Сущность денег в рыночной экономике

1. Карты локальных платежных систем (локальные карты)

Карта локальной платежной системы может быть использована только в банкоматах и кассовых терминалах банка-эмитента, а также в торговых точках, где установлены терминалы этого банка. На сайте банка с помощью карты может быть установлена возможность оперировать счётом через Интернет. Банкоматы и терминалы сторонних банков, за редкими исключениями, не принимают подобные карты, а оплата в интернет-магазинах с помощью таких карт вообще невозможна.

2. Карты международных платежных систем (Международные карты) Международные банковские карты используются в международных системах платежей. Наиболее популярные платёжные системы -- Visa и Mastercard

3. Виртуальные карты

Многие банки выпускают виртуальные карты. Они являются дебетовыми и внешне похожи на обычные, но не имеют чипа или магнитной полосы, и расплачиваться с их помощью можно исключительно через Интернет. Фактически, такая карта представляет собой просто кусок пластика с номером, именем владельца и другими данными. Практикуется и эмиссия виртуальной карты путем распечатки её реквизитов просто на бумажном бланке. Владельцы таких карт не могут получить с них наличные денежные средства, за исключением случая закрытия карты в банке. В этом случае владельцу возвращается остаток средств на счёте за вычетом комиссий по закрытию, если таковые предусмотрены договором.

Удобства и недостатки использования:

Удобство банковских карт -- в универсальности использования. Владелец карты может носить с собой крупные суммы.

§ Утеря карты. В случае утери или кражи карты, владелец может позвонить в процессинговый центр банка и заблокировать операции с картой. Нашедший или укравший карту не сможет ею воспользоваться после совершения блокировки. Владельцу же будет перевыпущена его карта с сохранением всей суммы на момент блокировки, за минусом небольшой суммы за перевыпуск.

§ Отсутствие проблем с таможней. Законодательства многих стран ограничивают либо пристально контролируют суммы на ввоз/вывоз денежных средств. Банковские карты же таможенному учёту не подлежат, соответственно с их помощью можно провозить любые суммы.

§ География платежей. Банковские карты международных платежных систем позволяют оплачивать товары и услуги в большинстве стран мира, а также через Интернет. Валюта карты постоянна, при расчётах используется официальный курс + комиссия банка.

§ Быстрота платежей. Получение наличности или оплата товаров и услуг с банкоматов или торговых терминалов происходит очень быстро в любой точке мира.

§ Пополнение счёта. Владелец банковской карты может получать быстрое и беспроцентное пополнение своего счёта, находясь в другом городе или вообще стране, тогда как при банковском платеже, при переводе через Western Union и прочих теряются проценты за услуги.

Кроме явных преимуществ, есть и некоторые недостатки.

§ Приём платежей. В развитых странах мира практически все торговые точки принимают банковские карты, в менее развитых -- приём карт ограничен крупными супермаркетами. Наличные деньги же принимают все магазины.

§ Безопасность. При расчётах через Интернет и получении наличности через банкоматы и оплаты товаров в сомнительных точках, существует ненулевая вероятность стать жертвой мошенничества с использованием технических средств. Поэтому следует быть крайне осторожным при пользовании магнитными картами, о чём регулярно предупреждают банки в своих памятках.

§ Сложность применения. Хотя банки-эмитенты стараются предельно упростить интерфейс банкоматов, для многих людей, особенно пожилых, возникают заметные сложности в получении наличности, а иногда даже и при расчётах в кассовых терминалах.

§ Проблема чаевых. Есть определённая проблема при оплате в ресторанах, барах, и т.д, связанная со сложностью получения чаевых при оплате кредитной картой. Существуют специализированное программное обеспечения терминалов, позволяющие обслуживать данные торговые точки, с возможностью указания в чеке суммы чаевых, но, как правило чаевые платятся в виде наличных. Это приводит к тому, что в некоторых странах расплатиться картой в баре нельзя.



46. Чековая форма расчётов

Чек -- это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке (владелец счета), которыми оно вправе распоряжаться путем выставления чеков; чекодержателем -- юридическое лицо, в пользу которого выдан чек (получатель средств); плательщиком -- банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя. Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате. Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, для получения платежа считается предъявлением чека к оплате.

Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека. Порядок возмещения убытков, возникших вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, регулируется законодательством.

Для безналичных расчетов могут применяться чеки, выпускаемые кредитными организациями. Чеки кредитных организаций могут использоваться клиентами кредитных организаций, выпускающих эти чеки, а также в межбанковских расчетах при наличии корреспондентских отношений.

Чеки используются как физическими, так и юридическими лицами, выступают платежным средством и могут применяться при расчетах во всех случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Не допускаются расчеты чеками между физическими лицами. Допускается прием чеков во вклады граждан на их лицевые счета в банках на условиях, определенных банком-эмитентом или банком-корреспондентом.

Чек удобен для расчетов в случаях:

¦ когда плательщик не хочет совершать платеж до получения товара, а поставщик передавать товар до получения гарантии платежа;

¦ когда продавец заранее не известен.

Расчетный чек, эмитированный российским банком, имеет хождение только на территории Российской Федерации.

Бланки чеков являются бланками строгой отчетности.

Клиентам с устойчивым финансовым положением и стабильной платежной дисциплиной при наличии соответствующего договора может быть выдана чековая книжка под гарантию банка (без депонирования средств).

Чек должен быть предъявлен к оплате в учреждение банка в течение 10 дней, не считая дня его выдачи. Следует помнить, что при расчетах чеками из чековых книжек с депонированием средств гарантируется платеж поставщику, но средства отвлекаются из хозяйственного оборота плательщика на достаточно длительный срок.

48. Очерёдность платежей с расчётных и текущих счетов организации в банках

Расчетные счета открываются всем предприятиям независимо от формы собственности, работающим на принципах коммерческого расчета и имеющим статус юридического лица. Владелец расчетного счета имеет право распоряжаться средствами на счете. Он имеет свой отдельный баланс, выступает самостоятельным плательщиком всех причитающихся с него платежей в бюджет, самостоятельно вступает в кредитные взаимоотношения с банками. Таким образом, владелец расчетного счета имеет полную экономическую и юридическую независимость.

Текущие счета в настоящее время открываются организациям и учреждениям, не занимающимся коммерческой деятельностью и не имеющим статус юридического лица. Традиционно такие счета открываются общественным организациям, учреждениям, состоящим на федеральном, республиканском и местном бюджете. Владелец текущего счета может распоряжаться средствами на счете строго в соответствии со сметой, утвержденной вышестоящей организацией. Очередность платежей с расчетных (текущих) счетов

Списание денежных средств со счета осуществляется кредитной организацией на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом. При наличии на расчетных (текущих) счетах клиентов денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений владельца счета и других документов на списание (календарной очередности), если иное не предусмотрено законом.

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований, в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисления или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов (группа 1); во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору (группа 2); в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и во внебюджетные фонды (группа 3); в четвертую очередь производится списание по процентам и комиссиям кредитной организации (группа 5), а также по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований (группа 4); в пятую очередь производится списание по процентам и комиссиям кредитной организации (группа 5), а также по другим платежным документам в порядке календарной очередности (группа 6).

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов или наступления сроков платежа. Выдача денежных средств на неотложные нужды не производится.

При предоставлении в кредитную организацию платежных документов по перечислению средств (получению платежа) в правой стороне, в специально отведенных графах, клиенты проставляют очередность платежей в соответствии с очередностью, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации (приложение 1). При отсутствии средств у клиентов неоплаченные документы учитываются на внебалансовых счетах: 90902 “Расчетные документы, не оплаченные в срок”, 90903 “Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации”.

49. Расчёты плановыми платежами

Расчет Плановыми Платежами - способ безналичных расчетов, путем периодического перечисления средств в сроки и размерах, заранее согласованных сторонами.

В современной экономической литературе существуют различные подходы к трактовке расчетов в порядке плановых платежей. Нередко их рассматривают как разновидность расчетов платежными поручениями, поскольку именно этот документ является основным видом платежного документа, используемо го в расчетах плановыми платежами. Однако это отнюдь не означает, что при расчетах плановыми платежами не могут использоваться иные расчетные документы (чеки, векселя). Итак, при равномерных и постоянных поставках между поставщиками и покупателями расчеты между ними могут осуществляться в порядке плановых платежей на основании договоров (соглашений) с использованием в расчетах платежных поручений.

Поставщик по условиям договора берет на себя обязательство отгружать продукцию покупателю в установленных размерах и в определенные сроки исходя из согласованного графика поставок. Покупатель обязуется в сроки, определенные договором (ежедневно или периодически), производить плановые платежи исходя из периодичности платежей и планового объема поставок. При переходе на расчеты плановыми платежами стороны сделки направляют в обслуживающие их банки копии соглашений с реквизитами контрагента сделки, с указанием длительности расчетных периодов, сроков перечисления платежей, указаниями счетов, с которых будут производиться платежи и на которые будут зачисляться средства, сроки выверки и порядок завершения расчетов.

На каждый плановый платеж выписывается и передается банку отдельный документ - платежное поручение (выписываемое покупателем). Ежемесячно проверяется правильность осуществления платежей, их соответствие стоимости фактически отгруженной продукции или ока занных услуг. Один из участников сделки, определенный договором, контролирует расчетные отношения. Перерасчеты производятся в за висимости от результатов уточнения расчетов, отдельным платежным поручением (при недоплате) или зачислением разницы в счет будущих платежей (при переплате). Плановые платежи сводят к минимуму раз рыв во времени между отгрузкой продукции и поступлением денежных средств за нее, упрощают технику расчетов, дают возможность сторонам более четко регулировать свой денежный оборот.

Обязательным условием успешного применения данной формы расчетов являются стабильное финансовое состояние и высокая теснота связей между участниками сделки, что достаточно проблематично в современный период перехода к рынку.

50.Необходимость и сущность кредита

Экон. Основа кредита - товарное пр-во и тов-денеж отношения.Предшественник совр кредита - ростовщический кредит, кот функ-вал в рабовладельч строе и выдавался в форме мелких ссуд товаропроизводителям. Кредиторами были купцы, храмы, круп рабовладельцы. Процент по ростовщич. Кредиту был очень высокий, превышал 100%, не позволял исп-ть кредит производительно. Торгово-промышленная буржуазия начинает борьбу с ростовщичеством. Появл банки. Они выдавали более дешевые кредиты. Ростовщич кредит терял своё значение. Постепенно кредит стал капиталистическим. Вначале он был коммерческим, кот СП-ся в торговле. Коммерч кредит превратился в банковский ден кредит.

Необходимость кредита связана:

1) С неравномерностью кругооборота призв фондов у отд товаропроизводителей в связи с чем у одних товаропроизводителей своб ден ср-ва высвобождаются, у др наоборот появл потр-ть в ден ср-вах. Это противоречие разрешается посредством кредита. Кредит мобилизует своб ден ср-ва и перераспределяет их: выдается на условиях возвратноти, срочности, платности нужджающимся. Обеспечивает экономное исп-е ден ср-в в эк-ке.

2) С наличием коммерч, частных предприятий в рын эк-ке. В основе их функционирования - коммерч расчет. Принцыпы коммерч расчета: -независимость и самостоятельность коммерч предприятий. -самоокупаемость затрат -самофинансирование -ответственность за рез-ты своей деят-ти -матер отв0ть за рез-ты дет-ти Кредит как экон категория отражает производ денеж отношения между кредитором и заемщиком по поводу привлечения в оборот заемных ср-в на условиях возвратности, срочности, платности.



51.Функции и роль кредита в развитии рыночной экономики и социальной сферы

Кредит как экон категория отражает производ денеж отношения между кредитором и заемщиком по поводу привлечения в оборот заемных ср-в на условиях возвратности, срочности, платности.

Сущность кредита проявляется в его функциях. Функции кредита

Среди экономистов отсутствует единство взглядов по вопросу функций кредита. Большинство экономистов признает, что проявлением сущности кредита служат две основные функции: перераспределительная функция и функция создания кредитных денег (экономии издержек обращения).

Перераспределительная функция кредита состоит в перераспределении стоимости с помощью кредита. Виды перераспределения: межтерриториальное, межотраслевое, внутриотраслевое, на уровне предприятий, на народнохозяйственном уровне.

Функция создания кредитных денег связана с возникновением и развитием банковской системы. Замещение наличных денег кредитными операциями при осуществлении безналичных расчетов, зачет взаимной задолженности ведет к сокращению налично-денежных платежей и, следовательно, к экономии издержек обращения, улучшает структуру денежного оборота, повышает эффективность функционирования платежной системы.

Через функции кредита реализуется его роль.

Роль кредита - это результаты его применения для: экономики, населения, государства.

Основные направления, в которых проявляется воздействие кредита на социально-экономическое развитие страны:

обеспечение непрерывности процесса кругооборота капитала;

создание условий для расширения производства (увеличения запасов и затрат, обновления и расширения основных фондов);

перераспределение и экономное использование материальных и денежных ресурсов;

ускорение получения населением товаров, услуг, жилья;

повышение платежеспособного спроса;

покрытие дефицита государственного бюджета;

регулирование денежного оборота;

развитие внешнеэкономических связей.

52.Экономическая природа ссудного процента и система процентных ставок

Ссудный процент - своеобразная цена ссудного капитала и форма дохода на ссудный капитал. Источник ссудного процента - прибыль, полученная от использования ссудного капитала. Ссудный процент есть та часть прибыли, которую функционирующие предприятия - заемщики отдают кредиторам. Эта прибыль распадается на две части:

1) процент, присваиваемый кредитором, и

2) предпринимательский доход, присваиваемый предприятием-заемщиком (промышленником или торговцем). Ссудный процент имеет определенный уровень, или норму. Норма процента представляет собой отношение суммы годового дохода, получаемого на ссудный капитал, к сумме капитала, отданного в ссуду.

Формирование нормы ссудного процента - многофакторный процесс. Оно происходит под влиянием таких факторов как:

соотношение предложения ссудного капитала и спроса на него;

уровень инфляции;

политика центрального банка;

уровень развития рынка ссудного капитала;

уровень валютного курса.

Процентная ставка - это относительная величина процентных платежей на ссудный капитал за определенный период времени (обычно за год). Рассчитывается как отношение абсолютной суммы процентных платежей за год к величине ссудного капитала.

Процентные ставки могут быть фиксированными и плавающими.

Фиксированная процентная ставка устанавливается на весь период пользования заемными средствами без одностороннего права ее пересмотра.

Плавающая процентная ставка - это ставка по средне- и долгосрочным кредитам, которая складывается из двух частей: подвижной основы, которая меняется в соответствии с рыночной конъюнктурой, и фиксированной величины, обычно неизменной в течение всего периода кредитования или обращения долговых ценных бумаг.

Система процентных ставок включает ставки денежно-кредитного и фондового рынков: ставки по банковским кредитам и депозитам, казначейским, банковским и корпоративным векселям, проценты по государственным и корпоративным облигациям, процентные ставки межбанковского рынка и многие другие.

Виды процентных ставок бывают следующими.

Учетный процент - это официальная ставка кредитования коммерческих банков со стороны ЦБ. Учетный процент является одним из основных инструментов, с помощью которого центральные банки разных стран регулируют объемы денежной массы в обращении, темпы инфляции, состояние платежного баланса и валютный курс.

Рефинансирование коммерческих банков может проводиться либо путем прямого краткосрочного кредитования, либо посредством переучета коммерческих векселей. В России в настоящее время применяется только один способ рефинансирования - прямое кредитование коммерческих банков со стороны Банка России.

Банковский процент - одна из наиболее развитых в России форм ссудного процента. Данная форма появляется в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк.

Доля дохода, получаемая банком, представляет собой компенсацию за посредничество, риск невозврата долга, принятый на себя банком, и оценку кредитоспособности заемщика. Риск невыполнения обязательств перед банком по его активам превышает риск невыполнения обязательств перед вкладчиком по пассивам. Банк принимает на себя риск неплатежей по ссудам. Кроме того, вкладчики допускают более низкую процентную ставку по средствам, передаваемым в банк, чтобы не заниматься поиском клиентов и оценкой их кредитоспособности.

При определении нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает:

- уровень базовой процентной ставки;

- премию за риск.

Депозитные ставки по пассивным операциям банков подвержены влиянию тех же рыночных процессов, что и ставки по активным операциям, поэтому направленность их колебания приблизительно такая же. Депозитная ставка всегда ниже кредитной на несколько пунктов, разницу называют «спрэд», или «процентная маржа»; за счет нее покрываются расходы на обеспечение работы банка и формируется прибыль.

Депозитные ставки тесно связаны с прочими ставками денежно-кредитного и фондового рынков.

Межбанковская процентная ставка - процентная ставка по кредитам на межбанковском рынке. Такие ставки наиболее подвижны и в большей степени ориентированы на рыночную конъюнктуру.

53. Факторы, определяющие величину ссудного процента

При формировании рыночного уровня ссудного процента на отклонение его величины от средней нормы прибыли воздействуют как макроэкономические, так и частные факторы, лежащие в основе проведения процентной политики отдельных кредиторов.

Макроэкономические факторы

1. Соотношение спроса и предложения заемных средств, которое в условиях свободной экономики уравновешивается нормой процента. Если спрос на заемные средства падает, как это происходит в условиях экономического спада, а предложение ресурсов остается неизменным, процентные ставки снижаются. Обратная тенденция возникает, например, в случае снижения объемов кредитования экономики со стороны Банка России: предложение заемных средств сокращается, что при неизменном спросе вызывает рост уровня процентных ставок.

2. Уровень развития денежных рынков и рынков ценных бумаг. Важнейшие параметры рынка ценных бумаг и денежного рынка находятся в прямой зависимости друг от друга. При росте доходности по операциям с ценными бумагами финансовые институты вынуждены соответствующим образом корректировать ставки.

3. Международная миграция капиталов, состояние национальных валют, состояние платежного баланса. Платежный баланс характеризует сальдо торговых, неторговых операций и движения капитала. Приток или отток денежных средств по этим статьям платежного баланса влияет на объем и структуру денежной массы, состояние рынков, психологические ожидания. В результате происходит движение процентных ставок, аккумулирующих влияние указанных факторов.

4. Фактор риска присущ любой кредитной сделке. Характер и уровень рисков меняются в зависимости от конкретных операций, но если внутренние риски поддаются большей минимизации, то внешние риски часто не поддаются управлению. Они учитываются при формировании уровня процентных ставок, прежде всего по международным операциям.

5. Денежно-кредитная политика Банка России. Основными инструментами денежно-кредитной политики являются учетная политика Банка России, регулирование обязательной нормы банковского резервирования и операции на открытом рынке. Посредством использования указанных инструментов регулируются объем денежной массы в обращении и соответственно уровень рыночных процентных ставок.

6. Инфляционное обесценение денег (инфляционные ожидания) - существенный фактор, влияющий на уровень процентных ставок. Снижение покупательной способности денег за период пользования ссудой или обращения ценной бумаги приводит к уменьшению реального размера заемных средств, возвращаемых кредитору. Компенсировать такое уменьшение кредитор стремится посредством увеличения размера платы за кредит.

7. Налогообложение. Система налогообложения влияет на размер прибыли, остающейся в распоряжении предприятия. Меняя порядок взимания налогов, ставки налогообложения, применяя систему льгот, государство стимулирует определенные экономические процессы. Эта система справедлива и для денежно-кредитного рынка.

Частные факторы определяются конкретными условиями деятельности кредитора, его положением на рынке кредитных ресурсов, характером операций и степенью риска. Кроме того, имеет свои особенности формирование уровня отдельных форм ссудного процента.

54.Границы ссудного процента и источники его уплаты

Источник ссудного процента

часть чистого дохода предприятий

часть перераспределения НД

часть перераспределения стоимости обществ. продукта.

Ссудный процент есть та часть прибыли, которую функционирующие предприятия - заемщики отдают кредиторам. Эта прибыль распадается на две части:

1) процент, присваиваемый кредитором, и

2) предпринимательский доход, присваиваемый предприятием-заемщиком (промышленником или торговцем).

Верхняя граница банковского процента определяется в основном рыночной ценой кредитов, а также надежностью и кредитоспособностью конкретного заемщика.

Нижняя граница банковского процента определяется внутренними издержками кредитного управления (отдела) банка.

Норма процента зависит от прибыли, которая делится на процент и предпринимательский доход. Поэтому норма прибыли является максимальным пределом нормы процента. Что касается минимальной нормы процента, то её нельзя определить точно, процент не может стремиться к нулю, т.е. к своему полному уничтожению.

55. Законы движения кредита

Для более полной характеристики сущности кредита необходимо рассмотреть законы его функционирования -- экономические законы, представляющие собой объективно существующие, необходимые, устойчивые причинно-следственные связи и взаимозависимости кредита и других экономических категорий. В них раскрываются наиболее типичные, существенные черты функционирования кредитных отношений.

Законы кредита объективны и носят исторический характер. Это означает, что они действуют независимо от сознания людей, а их содержание, способ действия и форма проявления могут модифицироваться по мере развития производительных сил и экономических отношений общества.

Обычно в экономической литературе выделяют следующие законы кредита: - закон возвратности кредита; - закон сохранения ссуженной стоимости; - закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами; - закон срочности кредита.

Законы кредита выступают, прежде всего, как законы его движения, то есть законы движения ссуженной стоимости. Действительно, кредитное отношение не может возникнуть и функционировать без передачи стоимости от кредитора заемщику и обратно, оно существует только на базе пространственного перемещения ссужаемых средств. Движение ссуженной стоимости, таким образом, является важнейшим сущностным свойством кредита, причем это движение подчиняется определенным экономическим законам, к которым можно отнести закон возвратности кредита и закон сохранения ссуженной стоимости.

Закон возвратности кредита многие экономисты рассматривают как основной закон кредита. Его содержание выражается в возвращении ссуженной стоимости к первоначальному пункту движения, то есть передаче ее от заемщика к кредитору.

Важно отметить, что в данном случае происходит возврат той же стоимости, что ссужалась первоначально, с теми же потребительскими свойствами.

Закон сохранения ссуженной стоимости связан с сущностью кредита как стоимостного отношения, базирующегося на эквивалентности обмена. Содержание этого закона выражается в том, что на всех этапах возвратного движения ссуженной стоимости она сохраняет свою ценность, равнозначна количественно. Другими словами, кредитор по истечении срока кредита должен получить от заемщика стоимость, по ценности равную выданной ссуде.

Закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами выявляет устойчивую связь ссуженной стоимости с ее источниками. Его содержание показывает зависимость движения кредита от источников образования кредитных ресурсов.

Закон срочности кредита тесно взаимодействует с законом возвратности кредита. Содержание этого закона отражает временный характер кредитного отношения, то есть существование временных границ его функционирования.

Таким образом, кредит как отношение, возникающее на базе возвратного движения стоимости, ограничен во времени, возникает, развивается и прекращает свое существование на определенном временном отрезке. Временный характер кредитных отношений проявляется в том, что их функционирование зависит от продолжительности высвобождения ресурсов в хозяйстве кредитора и длительности кругооборота и оборота ссуженной стоимости в хозяйстве заемщика.

56. Классификация форм кредита в рыночной экономике

Форма кредита - это его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

Кредит выступает в различных формах.

1) От вида ссужаемой ст-ти:

- товарные кредиты

- денежные кредиты

2) в зав-ти от использования заемщиком кредита:

- ссуда денег

- ссуда кап-ла

При ссде денег заемщик не получает прибыль, а использует эту сумму для погашения долга и тд. Ссуда кап-ла позволяет заемщику получить прибавочную стоимость, кот частично остается на 2 части: ссудный % и предприним доход.

3) От х-ра кредитора и заемщика:

- банковский

- коммерческий

- гос-венный

- международный

Банковский кредит -- это кредит, предоставляемый банками своим клиентам в виде денежных ссуд. Между коммерческим и банковским кредитом имеется два существенных различия. Коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу при продаже товаров в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. Объектом коммерческого кредита является ссужаемая стоимость в товарной форме, орудием - коммерческий вексель. Во-первых, объектом коммерческого кредита является товарный капитал, тогда как объектом банковского кредита -- ссудный капитал. Коммерческий кредит предоставляется промышленными и торговыми предприятиями друг другу при реализации товаров и обслуживает эту реализацию. Здесь ссудный капитал еще слит с промышленным (или торговым) -- предприниматели ссужают капитал, находящийся на одной из стадий его кругооборота, капитал в товарной форме. При банковском кредите ссудный капитал обособлен от промышленного и торгового. Во-вторых, коммерческий кредит отличается от банковского по субъектам, т е. участникам кредитных сделок. При коммерческом кредите кредитором является предприятие, при банковском кредите банк.

Государственный кредит - это кредитно-финансовые отношения, при которых государство выступает либо заемщиком (что бывает чаще), либо кредитором. Государство может получить кредит в виде ссуды центрального банка, путем выпуска государственных ценных бумаг (гоударственных займов), в виде кредита международной финансово-кредитной организацией или центрального банка другой страны. Государство выступает кредитором, если кредит предоставляется за счет средств государственного бюджета. Государственный кредит может предоставляться предприятиям отсталых отраслей экономики, на финансирование национальных проектов, развитие инфраструктуры.

Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый торговыми организациями в виде отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для потребления. Продажа в рассрочку, с предоставлением потребительского кредита, практикуется большей частью в отношении товаров длительного пользования -- мебели, легковых автомобилей, холодильников, телевизоров и т.п. Потребительский кредит стимулирует платежеспособный спрос. Потребительский кредит переплетается с банковским, поскольку торговые компании используют долговые обязательства потребителей для получения взамен ссуд от банков. Международный кредит - это движение ссужаемой стоимости в сфере международных экономических отношений. Он связан с предоставлением товарных и валютных ресурсов. Виды международного кредита можно классифицировать по кредитору, назначению, форме предоставления, валюте, срокам, обеспечению, технологии предоставления.

57. Банковский кредит. Его классификация

Банковский кредит - основная форма кредитных отношений, имеет широкую сферу применения. Субъектами кредитных отношений выступают: банк как кредитор, а заемщиком - юридические и физические лица. Предоставляется в денежной форме сетью специализированных кредитных учреждений. Классификация банковского кредита:

А) по срокам: (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный)

Б) по обеспечению(обеспеченные ссуды (залог, поручительство, гарантия, страхование от невыплаты основной суммы долга и невыплаты по ней);бланковые (необеспеченные ссудой)).

В) По срокам погашения (Срочные (ссуды, срок погашения которых еще не наступил);Просроченные (ссуды, непогашенные в заранее установленный срок, представляют для банка повышенный риск);Пролонгированные (ссуды, срок погашения которых перенесен банком по просьбе клиента в связи с тем, что клиент испытывает временные финансовые затруднения по независящим от него причинам)).Г) По механизму кредитования:(процедура выдачи ;процедура погашения ссуды). Банковская форма кредита -- одна из часто встречающихся на сегодняшний день форм кредитных отношений в экономике. Это значит, что именно банки в основном дают ссуды субъектам, которым необходима временная финансовая помощь. По объему ссуда при банковской форме кредита намного больше ссуд, выплачиваемых при других его формах. Это не случайно. Банк выступает главным звеном, основным занятием которого является кредитное дело, он проделывает множество операций с денежными средствами на возвратной основе.

Доход по форме банковского кредита кредитор получает в виде банковского или ссудного процента, ставка которого устанавливается при согласовании обеими сторонами кредитной договоренности, с учетом средней нормы в текущий период времени и определенных условий кредитования.

Банковский кредит предоставляется только специальными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на проведение таких операций. Первая особенность банковской формы кредита заключается в том, что банк в основном пользуется не своим капиталом, а привлеченными средствами. Взяв в долг у одних субъектов, он перераспределяет денежные средства, выдавая ссуду другим юридическим и физическим лицам. Предоставление кредитов юридическим лицам зависит от следующих факторов: 1) макроэкономической ситуации;2) организационно-правовой формы ведения бизнеса;3) вида деятельности;4) финансового состояния;5) кредитоспособности и др.

Объектом кредитования выступают цели, из-за которых заемщик берет кредит. Предприятиям кредит обычно необходим для следующих целей:1) финансирования оборотного капитала (текущей деятельности);2) финансирования инвестиционных проектов (капитальных вложений);3) рефинансирования ранее привлеченных займов;4) финансирования сделок по слияниям и поглощениям и др.

Вторая особенность состоит в том, что банк уменьшает временно свободные денежные средства, помещенные в банк вкладчиками на счета или во вклады.

Третья особенность данной формы кредита заключается в том, что банк уменьшает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это значит, что заемщик обязан так использовать выданные в банке средства, чтобы не только вернуть их кредитору, но и получить прибыль для уплаты ссудного процента. Платность банковской формы кредита является ее неотъемлемой частью.

Процесс получения банковского кредита подразделяют на несколько этапов:

1) определение заемщиком нужды в кредитных средствах (вида кредита, объема, срока, процентной ставки и т.д.), а также экономической обоснованности их использования;

2) выбор банка и проведение предварительных переговоров с будущим кредитором;

3) передача банку необходимой документации;

4) процедура оценки заемщика. Банковский кредит, предоставляемый предприятиям и корпорациям, опосредствует воспроизводственный процесс в целом. По срокам предоставления он подразделяется на краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный.

Краткосрочный кредит предоставляется на период до одного года и обслуживает движение оборотного капитала предприятия, содействует своевременному осуществлению расчетов, повышает платежеспособность предприятий, укрепляет их финансовое положение.

Среднесрочный и долгосрочный кредиты имеют своей целью обеспечение потребностей в инвестициях, т.е. кредит обслуживает движение основного капитала, используется на строительство и реконструкцию, освоение новых производств, внедрение новых технологий и проведение других мероприятий, связанных с расширенным воспроизводством основных фондов.

Банковский кредит населению предоставляется в денежной форме на различные цели: приобретение дорогостоящих товаров, жилья, капитальный ремонт жилых домов, хозяйственное обзаведение и др. Особая разновидность банковского кредита - кредит, предоставляемый одним банком другому, или межбанковский кредит. Банки-кредиторы предоставляют кредиты либо с целью поддержания своей доходности на необходимом уровне, либо для обеспечения развития корреспондентских отношений с другими банками. Для банков-заемщиков межбанковские кредиты служат средством регулирования ликвидности, а также дополнительным источником денежных ресурсов для расширения доходных вложений. В современных условиях для банка основными критериями предоставления кредита стали степень риска, ликвидность и доходность кредитных операций. В связи с этим банки уделяют большое внимание анализу кредитоспособности своих клиентов, эффективности и окупаемости кредитуемых мероприятий. Возросло значение и расширились формы обеспечения возвратности банковских ссуд.

58. Рынок ссудных капиталов, его структура, функции и роль в развитии рыночной экономики

Ссудный капитал - это денежные средства, отданные в ссуду за определенный процент при условии возвратности. Формой движения ссудного капитала является кредит. Ссудный капитал представляет собой особую историческую категорию капитала, которая возникает и развивается в условиях капиталистического способа производства.

Основными источниками ссудного капитала служат денежные капиталы (денежные средства), высвобождаемые в процессе производства. К ним относятся:

- амортизационный фонд предприятий для обновления, расширения и восстановления основных фондов:

- часть оборотного капитала в денежной форме, высвобождаемая в процессе реализации продукции и осуществления материальных затрат;

- денежные средства, образовавшиеся в результате разрыва между получением денег от реализации товаров и выплатой заработной платы;

- прибыль, идущая на обновление и расширение производства;

- денежные доходы и сбережения всех слоев населения;

- денежные накопления государства в виде средств от владения государственной собственностью, доходы от производственной, коммерческой и финансовой деятельности правительства, а также положительные сальдо центрального и местных бюджетов.

Экономическая роль рынка ссудных капиталов заключается в его способности объединить мелкие, разрозненные денежные средства в интересах всего капиталистического накопления, что позволяет рынку активно воздействовать на концентрацию производства и капитала. Рынок ссудных капиталов как один из финансовых рынков можно определить как особую сферу финансовых отношений, связанных с процессом обеспечения кругооборота ссудного капитала.

Основными участниками этого рынка являются:

первичные инвесторы, т.е. владельцы свободных финансовых ресурсов, на различных условиях мобилизуемых банками и превращаемых в ссудный капитал;

специализированные посредники в лице кредитно-банковских институтов, осуществляющие непосредственное привлечение денежных средств и превращение их в ссудный капитал;

заемщики - в лице юридических и физических лиц, а также государства, испытывающие временный недостаток в финансовых ресурсах.

Современная структура рынка ссудных капиталов характеризуется двумя основными признаками: временным и институциональным.

По временному признаку различают денежный рынок, на котором предоставляются краткосрочные кредиты (до 1 года), и рынок капитала, где выдаются среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные кредиты (от 5 лет и более).

По институциональному признаку современный рынок ссудного капитала предполагает наличие рынка собственно капитала (или рынка ценных бумаг) и рынка заемного капитала (кредитно-банковской системы).

Основные функции рынка ссудных капиталов:

- обслуживание товарного обращения через кредит;

- аккумуляция денежных сбережений юридических, физических лиц и государства, а также иностранных клиентов;

- трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал и использование его а виде капиталовложений для обслуживания процесса производства;

- обслуживание государства и населения как источников капитала для покрытия государственных и потребительских расходов;

- ускорение концентрации и централизации капитала для образования мощных финансово-промышленных групп.

59. Коммерч кредит как одна из форм кред отн-ий. Принц отлич-я от банк кредита

Коммерческий кредит - практически одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, представляет собой финансово-хозяйственные отношения между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит является основой всей кредитной системы. Необходимость коммерческого кредита вытекает из самого процесса воспроизводства - несовладения сроков производства и реализации. В результате одни производители вышли на рынок с товарами, а у других возникла потребность купить товар. Однако, не реализовав свою продукцию, они не располагают средствами, поэтому торговая сделка состоится лишь при продаже с рассрочкой платежа. Отсюда основная цель коммерческого кредита - ускорить реализацию товаров и весь процесс кругооборота капитала и извлечь дополнительную прибыль. Инструментом коммерческого кредита является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наиболее распространены два вида векселя:- простой -- прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору;- переводный (тратта) -- письменный приказ кредитора заемщику о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. Обращение векселей расширяет возможности предоставления коммерческого кредита, поскольку он может переходить из рук в руки. При этом на векселе делается передаточная надпись - индоссамент. Чем больше индоссаментов на векселе, тем шире круг его обращения и тем больше гарантий его оплаты. Коммерческий кредит имеет определенные недостатки: - ограничен размерами резервного капитала кредита. Продажа с рассрочкой платежа возможна при наличии у предпринимателя излишка капитала; - зависит от условия его обратного притока. При спаде производства ссуды не возвращаются, и цепочка кредитных связей нарушается, а размеры кредита сокращаются; - имеет строго определенное направление, т.е. предоставляется одним предприятием другому, связанному с первым технологической цепочкой. В обратном направлении коммерческий кредит невозможен. В России коммерческий кредит до последнего времени имел ограниченную сферу применения. Расширению его применения препятствуют инфляция, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей. На практике применяются следующие разновидности коммерческого кредита:

1) кредит с фиксированным сроком погашения;

2) кредит с возвратом после фактической реализации полученных в кредит товаров;

3) кредитование по открытому счету, когда вторичная поставка товара на условиях коммерческого кредита осуществляется по погашению задолженности по предыдущей поставке. При наличии развитой кредитной системы коммерческий кредит переплетается с банковским кредитом, так как кредитор, имея вексель - обязательство заемщика, может его учесть в банке и получить под него банковский кредит. Но и в этом случае суть коммерческого кредита не меняется. Принципиальные отличия коммерческого кредита от банковского.

1) Кредит предоставляется не специализированным банковским учреждениям, а любым физическим и юридическим лицам, связанным с производством и реализацией продукции.

2) Чаще предоставляется в товарной форме.

3) Средняя ставка процента по коммерческому кредиту всегда ниже средней ставки по банковскому на конкретный период времени.

4) При совершении сделки между кредитором и заемщиком плата за коммерческий кредит включается в цену товара, Ане определяется специально через фиксированную ставку процента от базовой суммы.5) Субъектами кредитных отношений выступают функционирующие предприниматели.

6) Объемы банковского кредита значительно больше объемов коммерческого кредита.

60. Гос кредит как одна из форм кредитн отн-ий

Отличительной чертой государственного кредита является то, что в качестве субъекта кредитных отношений, либо кредитором, либо заемщиком, обязательно выступает государство. В связи с эти различают:

1) Государственный кредит - государство выполняет функции кредитора.

2) Государственный заём - государство выступает заемщиком.Чаще государство выступает в качестве заемщика. Как экономическая категория, государственный кредит находится на стыке двух видов денежных отношений - финансов и кредита, а значит, ему присущи функции как финансов, так и кредита. Особенности государственного кредита:

1) Если обеспечение банковского кредита выступают, как правило, конкретные ценности, то при заимствовании кредитов государством обеспечением кредита служит все имущество, находящееся в его собственности.

2) На уровне правительства государственные займы не имеют конкретного целевого характера, а на более низких уровнях имеют четко выраженную целевую направленность. Кредитором государство выступает через ЦБ или казначейскую систему, когда производит кредитование, например, приоритетных отраслей народного хозяйства, испытывающих необходимость в дополнительных ресурсах при невозможности бюджетного финансирования или кредитования со стороны коммерческих банков из-за факторов конъюнктурного характера.