· забезпеченість виробництва матеріально-технічними ресурсами;

· система контролю якості продукції;

· місця та умови зберігання матеріально-технічних ресурсів;

Персонал та соціально-трудові питання:

· організаційна схема управління підприємством, перелік усіх підрозділів та характер взаємодії;

· керівники, їхня службова характеристика та об'єктивні дані про них;

· штатний розпис, посадові обов'язки, вимоги до кваліфікації та спеціальності працівника, розподіл відповідальності;

· посадовий оклад або прогнозований рівень заробітної плати персоналу ;

· потреба в навчанні персоналу, періодичність і обсяги витрат на підвищення кваліфікації працівників;

· умови стимулювання праці, особливо керівних працівників усіх рівнів.

Організаційний план (опис питань, пов'язаних з реалізацією інвестицій):

· обсяги та структура інвестиційних витрат

· технічна база підприємства, приміщення, технологія виробництва;

· джерела фінансування;

· обсяг і структура основних фондів

· юридична форма підприємств, форма власності на основні фонди.

Фінансовий план:

· очікувані у прогнозованому періоді обсяги реалізації продукції та послуг;

· обсяги надходжень і витрат підприємства;

· зведений баланс активів і пасивів підприємства;

· обсяги та напрями використання прибутку;

· порядок фінансування та обсяги позик, потрібних для реалізації проекту;

· пропозиції щодо умов можливої угоди на одержання потрібної позики та порядок розрахунків за фінансовими зобов'язаннями.

Оцінювання ризику та заходи для страхування:

· опис проблем, що можуть виникнути під час реалізації проекту та вплинути на його очікувану прибутковість;

· аналіз залежності результатів інвестування від окремих факторів, урахованих у розрахунку ефективності проекту;

· план можливих дій з нейтралізації негативних факторів або своєчасного страхування від наслідків негативних дій;

· оцінювання ефективності інвестицій в умовах можливого найнесприятливішого розвитку подій, розподіл ймовірностей успішного здійснення інвестиційних намірів інвесторів;

Економічна ефективність:

· розрахунок загальної прибутковості проекту, чистої зведеної вартості, рентабельності, терміну окупності інвестицій, співвідношення доходів і витрат.

Якість і обґрунтованість інвестиційного проекту не тільки визначають об'єкт інвестування, а й свідчать про кваліфікацію та обізнаність розробника проекту, рівень управління та планування роботи підприємства. Розробляється такий проект методом аналізу та прогнозування роботи підприємства. (Додаток №)

3.3 Інвестиційний договір

Інвестиційний договір - це найбільш поширена форма угоди про будівництво об'єктів нерухомості, що укладається інвесторами з органами місцевого самоврядування, зокрема що передбачає обов'язок органів місцевого самоврядування за поданням земельних ділянок інвесторам (забудовникам) за умови передачі в муніципальну власність після закінчення будівництва частини побудованого житла або інших об'єктів соціальної і інженерної інфраструктури і впорядкування. (Додаток №)

Основні правила при укладенні інвестиційного договору

Правильний вибір схеми здійснення інвестиційної діяльності в області будівництва якщо не гарантує, то істотно збільшує шанси на успіх. Інвестиційний контракт - свого роду "кодекс" для конкретних учасників інвестиційної діяльності.

Будь-який інвестиційний контракт є комплексним договором. З одного боку, при передачі земельної ділянки у власність або в тимчасове користування інвесторові (забудовникові) між муніципальними органами і інвестором виникають цивільно-правові відносини, в яких обидві сторони беруть участь рівноправний, що має на увазі укладення відповідного цивільно-правового, відшкодувального договору.

За умовами інвестиційного контракту адміністрація зобов'язується:

- надати земельну ділянку в оренду на період будівництва, після реалізації інвестиційного проекту - в довгострокову оренду з правом викупу;

- не втручатися в господарську діяльність інвестора, якщо дана діяльність не противоречит чинному законодавству і умовам угоди;

- сприяти реалізації гарантій здійснення інвестиційної діяльності в порядку, передбаченому законодавством;

- розглядати письмові пропозиції інвестора, пов'язані з реалізацією інвестиційного проекту;

- здійснювати підготовку і ухвалення розпорядливих документів, необхідних для реалізації інвестиційного проекту;

Тим же контрактом визначаються наступні зобов'язання інвестора:

- забезпечити за рахунок власних і (або) привернутих (позикових) засобів в об'ємі, встановленому угодою, фінансування і реалізацію інвестиційного проекту відповідно до проектно-кошторисної документації і здачу об'єкту інвестицій Державної приймальної комісії;

- представити до адміністрації засновницькі документи (статут, засновницький договір, свідоцтво про державну реєстрацію), завірені нотаріально, довідку з банку про відкриття і стан розрахункового рахунку, свідоцтво про постановку на податковий облік до податкової інспекції;

- щокварталу надавати адміністрації інформацію про об'єми виконаних робіт і здійснені інвестиції відповідно до графіка виконання робіт;

- встати на облік в районний відділ державної статистики в порядку і в терміни, встановлені законодавством;

- оформити у відповідному порядку права на земельну ділянку (укласти договір оренди з районним комітетом з майна адміністрації);

- своєчасно і в установленому порядку здійснювати платежі за оренду земельної ділянки;

- після укладення угоди забезпечити виконання умов освоєння і змісту будівельного майданчика відповідно до встановлених правил і норм:

- забезпечити охорону об'єкту, установку миття коліс автотранспорту, прибирання будівельних майданчиків і прилеглих до них вуличних смуг;

- забезпечити інженерну підготовку будівельного майданчика відповідно до виданих технічних умов;

- управляти процесом будівництва об'єкту, здійснювати технічний нагляд за будівництвом;

- використовувати при будівництві продукцію будівельного призначення, що має сертифікат відповідності в Системі сертифікації ГОСТ У в будівництві;

- забезпечувати реєстрацію, умови мешкання і перебування працівників відповідно до чинного законодавства; не використовувати при проведенні будівельних робіт осіб, що нелегально проживають на території України; мати списки повних паспортних даних, що працюють з вказівкою;

- забезпечувати виконання вимог охорони праці і техніки безпеки;

- здійснювати контроль за постановкою на податковий облік до районної податкової інспекції будівельних організацій, що беруть участь в будівництві об'єкту;

- повідомляти адміністрацію про свою реорганізацію (ліквідації) або перереєстрацію протягом 30 днів з моменту ухвалення рішення про реорганізацію (ліквідації) або перереєстрацію.

Адміністрація зобов'язана:

- передати інвесторові згідно умовам контракту в установленому порядку протягом 30 днів з моменту підписання контракту будівлі, споруди і земельна ділянка, якщо інше не передбачене умовами цього контракту;

- не здійснювати приватизацію, здачу в оренду, продаж житлових і нежилих площ і земельних ділянок, а також зміну договорів найму житлових площ і додаткову реєстрацію громадян на житлову площу в об'єктах, окрім випадків, встановлених чинним законодавством;

- забезпечити на момент введення об'єкту в експлуатацію необхідні потужності енергоносіїв в міських мережах, до яких буде проведено підключення об'єктів;

- надавати інвесторові необхідне сприяння в реалізації проекту по питаннях, що входять в компетенцію адміністрації, зокрема забезпечувати підготовку і ухвалення розпорядливих документів, необхідних для реалізації інвестиційного проекту;

- після оформлення майнових прав на об'єкт реконструкції або будівництва оформити інвесторові в довгострокову оренду земельна ділянка (у межах, встановлених проектом) з умовою вільного звернення інвестором в цивільному обороті прав оренди на оформлену земельну ділянку;

- відповідно до умов конкурсу забезпечити виведення орендарів і користувачів з об'єкту і звільнення незаконно займаних юридичними і фізичними особами будівель, будов, приміщень і земельних ділянок.

Остаточний розрахунок проводиться протягом одного місяця після ухвалення об'єкту в експлуатацію в цілому або його черги, пускових комплексів, а також окремих будівель і споруд, якщо інший термін розрахунків не передбачений в контракті.

У разі затримки встановлених контрактом термінів перерахування авансу, оплати виконаних робіт і остаточних розрахунків державний замовник відшкодовує підрядчикові заподіяні в результаті цього збитки, включаючи витрати по сплаті процентної ставки за кредит.

Для укладення інвестиційного договору для юридичних осіб необхідні такі документи:

· нотаріально завірена копія Вирішення (розпорядження) про реєстрацію юридичної особи - 2 екз.;

· нотаріально завірена копія свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи - 2 екз.;

· нотаріально завірена копія Статуту юридичної особи зі всіма змінами і доповненнями, зареєстрованими в установленому порядку - 2 екз.;

· оригінал або нотаріально завірена копія засновницького договору юридичної особи - 1 екз.;

· оригінал Протоколу (виписки з протоколу) загальних зборів юридичної особи про вибори керівника юридичної особи (генерального директора, президента, директора і тому подібне) з додатком 2-х ксерокопій.

· для державних підприємств, установ надається нотаріально завірена копія Наказу про призначення керівника підприємства, установи на посаду - 2 екз.;

· нотаріально завірена копія інформаційного листа органу статистики про облік юридичної особи в Єдиному державному регістрі підприємств і організацій - 2 екз.;

· нотаріально завірена копія Свідоцтва державній податковій інспекції про постановку на податковий облік (з привласненням ІНН), терміном давності не більш 2-х місяців - 2 екз.;

· нотаріально завірена копія Вирішення загальних зборів (Ради директорів) про схвалення крупної операції відповідно до Федерального закону "О акціонерних суспільствах" (при необхідності) - 2 екз.;

· банківські реквізити юридичної особи.

3.4 Впровадження інвестиційного механізму на підприємстві та його результати

ТОВ «Зімай» займається реалізацією високоякісних меблевих товарів у м. Ізмаїл. Для своєї упішної діяльності ми закупаємо меблеві товари у київського виробника ТОВ «Княгиня», який відпускає нам товар за зниженою ціною, після чого ми реалізуємо цей товар у місті Ізмаїл з націнкою у 30% (та 20% ПДВ). Але існують деякі незручності пов'язані з транспортуванням, ціною цих меблів, а також недостатньою кількістю столярних виробів для реалізації у місті та районі.

Тому засновниками ТОВ «Зімай» було вирішено створити проект, який спрямовано на створення виробничої бази для виробництва високоякісних столярних виробів у нашому місті. Було розроблено відповідний бізнес план та виконувався пошук відповідних інвесторів для внесення значної грошової суми для втілення проекту у реальність.

У бізнес - плані ми коротко описали ідею та основи діяльності, якою збираємось займатись, оповіли сутність бажаної діяльності, особливості продукції, яка пропонується для виробництва, проводився аналіз ринку та конкурентів, розглянуто умови постачання та виробництва. Проводився план маркетингу (встановлення діапазону цін), організаційний план (складання тимчасового графіка поетапних дій, штатний розклад та обов'язки працівників), а також фінансовий план.

На основі цього бізнес - плану проводився пошук інвесторів та підписання інвестиційного договору. Був підписаний інвестиційний договір між засновниками ТОВ «Зімай» та генеральним інвестором, фірмою «Зануссі». Було виділено грошових коштів на суму 400000 грн. залученого капіталу для втілення проекту у життя. Як результат ми отримуємо виробничу базу високоякісних столярних та меблевих виробів у м. Ізмаїл, який є конкурентоспроможним..

Гадаю, що проект сміливо можна назвати вдалим, ефективним, правильно реалізованим у життя.

Список використаної літератури

1. Закон України "Про підприємства в Україні" та ст. 8 Закону України "Про підприємництво"

2. Закон України «Про інвестиційну діяльність» від 18 вересня 1991 р

3. Закон України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" від 12.07.2002 Л? 2664 III // Україна і світ: протидія відмиванню грошей: 36. нормативно-правових актів та інф.-аналіт. матеріалів / Міжвідомча комісія з питань фінансової безпеки при РНБОУ; Українське агентство фінансового розвитку. -- К., 2002. -- С. 6.

4. Закон України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" від 12.07.2002 М 2664-111 // Україна і світ: протидія відмиванню грошей: 36. нормативно-правових актів та інф.-аналіт. матеріалів / Міжвідомча комісія з питань фінансової безпеки при РНБОУ; Українське агентство фінансового розвитку. -- К., 2002. -- С. 8.

5. Эванс Дж. Р., Берман Б. М.: Економіка. 1993. 335 с.

6. Ламбен Ж.-Ж. Стратегічний маркетинг. європейська перспектива. СПб: Наука. 1996. 589 с.

7. Карпов В.Н. Вибір цільового ринку /Маркетинг. 1994. № 3. С. 61-71.

8. Інвестознавство ( А. Н. Романов, Ю. Ю. Корлюгов, С. А. Красильников та ін.. М.1996. 560 с.

9. Попов Е.В. Теорія маркетингового дослідження. Єкатеринбург: Вид-во УГТУ. 1998. 200с.

10. Гольцов А.В. Перспективи використання інвестицій на підприємстві/ Маркетинг. 1996. № 2. С. 72-89.

11. Попов Е.В. Просування товару. Єкатеринбург: Наука. 1997. 350 с.

12. Котлер Ф. Основи маркетингу. М.: Прогресс. 1990. 736 с.

13. Котлер Ф., Армстронг Г., Сондерс Д., Вонг В. Основи маркетингу: Пер. с англ. -- 2-е європ. изд. -- М.; СПб.; К.: Видавницький дім "Вільямс", 2001. -- С. 541. 628.

14. Вітт Юрген. Управління збутом: Пер. с нем. -- М.: ИНФРА-М, 1997. -- 112 с.

15. Герасимчук В. Г. Стратегічне управління підприємством. Графічне моделювання: Навч. посіб. -- К: КНЕУ, 2000. -- 360 с

16. Промисловий маркетинг. Теорія та господарські ситуації: Підручник / За ред. А. О. Старостіної. -- К.: Іван Федоров, 1987. -- 400

17. Э.А. Уткін, Б.А. котляр, Б.М. Рапопорт «Бізнес планування. Курс лекцій» - М: Экмос, 2001 р.

18. Бершева Е.Р. Межотраслевые связи в инвестиционном проецессе. - К.: Наук. Думка,1981. - 223 с.

19. Бланк И. А. Инвестиционный менеджмент. - К.:МП «ИТЕМ», Лтд «юнайтед Лондон Трейд Лимитед», 1995.

20. Бобков И. А. Регулирование воспроизводства инвестиций и основного капитала в рыночной экономике. - М.: НИИ управления, 1991. - 256 с.

21. Газибеков Д., Анеелида М. Инвестиционная деятельность перед вхождением в рыночную экономику. - Ташкент: Изд - во ТИНХ, 1991. - 74 с.

22. Голуб Л.Г., Хямаленс В.О. Как управлять инвестициями // Экономика стр-ва. - 1990. - №12. - С. 14-22.

23. Гусаков В. М., Федоренко В.Г. Стан підприємництва та напрями його подальшого розвитку на основі науково - технічного прогресу в будівельному комплексі України // Про приватизацію: Держ. Інформ. Бюл. - 1997. - №1.

24. Емельянов А.С., Беседин В.Ф.. Козуб В.М. Єкономика инвестирования в научно - технический прогресс. - К.: Наук. Думка, 1988. - 311 с.

25. Ермошенко Н.Н Экономика: Научно - технический прогресс, инвестиционная политика, управление. - К.: Наук.думка, 1990.-184 с.

26. Жиляева Н. Золотое правило инвестирования // Экономика и жизнь. - 1992. - №1. - С.7.

27. Зотов М.С. Совершенствование инвестиционного процесса // Вопр. Экономики. - 1985. - №4. - С. 83-93.

28. Іткін О.Ф. Економічні механізми інноваційної та інвестиційної діяльності і реставрації магістральних трубопроводів України. - К.: Науковий світ,2002.

29. Крупка Я.Д., Литвин Б.М. Вдосконалення методики обліку інвестиційної діяльності та будівельного виробництваю - К.: Екон. Думка, 1998.

30. Ливень О. Инотранный капитал в Украину нужно привлекать активнее // Коммерсант Украины. - 1993. - №9. - С. 13.

31. Львов Ю.Л. Основы экономики и организации бизнеса. - СПб.:ГМП «Формика», 1992. - 382с.

32.Матькин Ю.А. инвестиционная деятельность в условиях перехода к регулируемой рыночной экономике СССР //Экономика стр-ваю - 1990. - №11. - С. 12-22.

33. Народное хозяйство Украины в 1992 г.: Стат. Сб. - К.: Тэхника, 1993. - 360 с.

34. Немчинский А. Б., Заикин П.Экономическое обоснование инвестиий в условиях формирования рыночных отношений. - М.: Стройиздат, 1991. - 152 с.

35. Николаев В. П. Введение в рыночную экономику строительства. - К.: Будивэльнык, 1991. - 152 с.

36. Пиндайк Р., Рубинфельд Д. Микроэкономика: Сокр. Пер. с англ. - М.: Экономика, Дело, 1992. - 510 с.

37. Райзберг Б. А. Рыночная эконмика // Деловая жизнь. - 1993. - №1 -С. 5 -93.

38. Русские биржевые ценности. 1914 - 1915гг. / Под ред. М. И.Боголепова. - СПб., 1915. - 138 с.

39. Солунский А.М. Организационно - экономические методы совершенствования инвестиционной деятельности в условиях рыночной экономики // Экономика стр - ва. - 1990. - №2. 94 с.

40. Федоренко В. Г. И К. Страховий і інвестиційний менджмент. - К.:МАУП, 2002.

41. Федоренко В. Г. и К. Інвестування. Зайнятість. Освіта. - К.: Науковий світ,2002.

42. Федоренко В. Г. и К. Шляхи підвишення ефективності інвестицій в Україні..: - К.: Науковий світ, 2003.

43. Федоренко В.Г. и К. Інвестиційний менеджмент. - К. : МАУП,1999.

44. Федоренко В. Г. Інвестиції і капітальне будівництво в ринкових умовах. - К.: Міжнар. Фінанс. Агенція, 1998.

45. Хейне П. Экономический образ мышления. - М.: Новости, 1991. - 701 с.

46. Чернявский А.Д. Организация управления в условиях рыночных отношени. - К.: МЗУУп, 1994

47. Шевчук В.Я. Современная инвестицыионная политика в экономике Украины // Пром. Стр-во и инж сооружения. - 1991. -№4. -С.3-4.

48. Шпек Р. Иностранные инвестиции в Украине // Уряд. - 1996.- №62. - 2 квит. - С.5.

49.Щукін Б.М. Інвестиційна діяльність. - К.: МАУП, 1998.

50. Єклунд К. Эффективная экономика - шведская модель. - М.: Экономика, 1991. - 349 с.

51. Якушин Л.С. Строительство и инвестиции //Экономика стр -ва. -1991. №4.С.59-68.