Сущность и виды денежных систем

Содержание работы

• Введение
• 1. Сущность и виды денежных систем
• 2. Элементы денежной системы
• 3. Перспективы развития денежных систем в Российской Федерации и за рубежом
• Заключение
• Список литературы
• Введение
• Деньги - это, пожалуй, одно из наиболее великих изобретений человеческой мысли. В живой природе аналогий не найти. Пожалуй, вся структура экономики предопределена существованием денег.
• Деньги это инструмент управления жизнью отдельного человека и общества в целом. Деньги - это документ, дающий право на получение любых жизненных благ и имущества. Деньги всегда находятся рядом с человеком. Наличные деньги человек носит в кармане, безналичные деньги держит на пластиковой расчетной карте, на банковских вкладах и счетах.
• Потребность в деньгах столь велика, что их изобретают практически в каждом обществе, за исключением наиболее примитивных. Конечно, при натуральном хозяйстве, когда товар менялся на товар, потребность в деньгах была не столь острой, как при развитом рынке. И, тем не менее, даже самые примитивные цивилизации, в самых Богом забытых уголках Земли создали свои виды денег. Роль денег, эталона всех обменов, всегда выпадала тому товару, на который был наибольший спрос или который был в изобилии.
• В то же время в разумно организованном обществе, в рациональной системе хозяйствования, нельзя допустить всевластия денег, когда не люди управляют экономикой в своих интересах, а деньги правят людьми, обществом.
• Рыночная экономика функционирует с помощью денег, она на них опирается, ими живет. Поэтому в рыночной системе хозяйствования деньги выступают в качестве важнейшего экономического регулятора этого хозяйства, ее внутренней энергией. В рыночной экономике деньги играют ключевую роль в развитии производства. Они являются связующим звеном между независимыми товаропроизводителями, а также средством учета общественного труда в товарном хозяйстве. Деньги участвуют в установлении цен на товары.
• С помощью денег происходит образование, распределение, перераспределение и использование национального дохода через государственный бюджет, налоги и займы.
• Таким образом, тема данной курсовой работы «Современные денежные системы» является в высшей степени актуальной.
• Цель курсовой работы - изучить современные денежные системы
• Исходя из поставленной цели, в работе определены следующие задачи:
• - Определить сущность денежных систем
• - Ознакомиться с различными видами денежных систем
• - Изучить элементы денежной системы
• - Рассмотреть перспективы развития денежных систем в РФ и за рубежом
• 1. Сущность и виды денежных систем
• Денежная система - это исторически сложившееся и законодательно закрепленное устройство денежного обращения в стране.
• Первая попытка упорядочить денежную систему была предпринята Еленой Глинской в 1435 году, она утвердила рубль, как единую денежную систему. Сначала были открытая и закрытая чеканки. Открытая чеканка заключалась в том, что каждый гражданин, имеющий слитки золота и серебра, имел право чеканить монеты. Закрытая чеканка- монополия закреплялась за государством. Денежные системы сформировались в XVI-XVII вв. в условиях становления централизованных государств и их национальных товарных и финансовых рынков.
• Денежные системы прошли длительный путь развития, видоизменяясь вместе с эволюционными процессами, происходившими в экономике стран и регионов. В условиях феодализма денежное обращение было неупорядоченным. В период феодальной раздробленности чеканкой монет занимались не только короли, но и многочисленные светские и духовные феодалы, а также ряд городов. Стремясь к увеличению своих доходов, короли и феодалы систематически прибегали к порче монет, т.е. чеканили неполновесные и низкопробные монеты.
• С развитием торговли, образованием национального рынка и возникновением капиталистического производства появилась необходимость в известном упорядочении денежного обращения. Нарождавшаяся буржуазия нуждалась для успешного ведения своих торговых операций в точном определении денежной единицы и в установлении твердого порядка чеканки монет при централизации всего монетного дела в руках высших органов государственной власти с тем, чтобы в масштабе всего национального рынка имели хождение единообразные средства обращения. Требовалось привести различные элементы денежного обращения в определенную систему, притом такую, которая могла бы удовлетворять потребности возникавшего и развивавшегося капиталистического способа производства.
• В мире существуют различные системы денежного обращения, которые сложились исторически и закреплены законодательно каждым государством.
• В зависимости от вида денег (деньги как товар, играющий роль всеобщего эквивалента, или деньги как знаки стоимости) различают денежные системы двух видов:
• 1) система металлического обращения, которая базируется на действительных деньгах выполняющих, все пять функций денег (средство обмена, средство платежа, мера стоимости, мировые деньги, средство накопления). Банкноты, находящиеся в обращении, могут беспрепятственно обмениваться на действительные деньги;
• 2) система бумажно-кредитного обращения, при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, и в обращении находятся бумажные деньги (казначейские векселя), либо кредитные деньги.
• Во время металлического обращения выделяли 2 вида денежных систем:
• - монометаллизм;
• - биметаллизм.
• Рис. 1. Виды денежных систем
• Монометаллизм - денежная система, в которой всеобщим эквивалентом являлся один денежный металл.
• В зависимости от металла, монометаллизм может быть золотым, серебряным и медным.
• Золотой монометаллизм возник в Англии в конце 18 века, а широкое развитие получил лишь в конце 19 века.
• При золотом монометаллизме господствующая роль золота закреплялась путем:
• 1) установления свободной чеканки только для золота, а монеты из других металлов подлежат закрытой чеканке;
• 2) наделения золотых монет силой законного платежного средства в неограниченных размерах, при одновременном ограничении платежной силы других монет;
• 3) установление свободного размена неполноценных монет и банкнот на золотые монеты, в силу чего серебряные и медные монеты и банкноты, служат лишь знаками определенного количества золота.
• Золотой монометаллизм имел следующие разновидности:
• 1) Золотомонетный стандарт. В обращении находятся банкноты, которые обменивались на золото и монеты, определенного веса и содержания.

2) Золотослитковый стандарт. Его ввели после первой мировой войны Англия, Япония, Франция - страны, обладающие большим запасом золота. Золотослитковый стандарт характеризуется отсутствием свободной чеканки золотых монет, а размен денег на золото ограничен стоимостью слитков (в Англии 1700L=12.4 кг золота). Были ограничения по вывозу золота за границу, запрещалась свободная чеканка из золота;

3) Золотодевизный стандарт - Бреттон-Вудская денежная система - был сформирован в 1944 году странами, не имеющими значительного запаса золота (Германия, Австрия, Дания, Норвегия). Ее главными ориентирами этой денежной системы являются: - золото выполняло функцию мировых денег; - использование денежной единицы США - доллар и английский фунт стерлингов. Доллар США обменивался на золото в Казначействе США по официальному соотношению; - национальные денежные единицы свободно обменивались через ЦБ на доллары и между собой по твердо установленным Международным валютным фондом соотношениям. Все обратимые национальные денежные единицы через доллар могли превратиться в золото.

Особенная роль золото-девизного стандарта состояла в закреплении валютной зависимости одних стран от других. Это и стало основой для создания системы валютного регулирования, международных валютных договоров, которые обеспечивают устойчивость свободно конвертируемых валют.

В связи с ослаблением позиции США на внешнем рынке в результате сокращения золотых запасов страны Международная денежная система в 1971-73 гг потерпела банкротство и доллар перестал быть единственной мировой резервной валютой; роль резервных валют стали выполнять- марки ФРГ, японская иена, ЭКЮ. Серебряный монометаллизм имел место в России, Голландии, Индии. Медный монометаллизм существовал лишь до капитализма (например, в древнем Риме в 5-3 вв. до н.э.), в условиях капитализма монометаллизм выступает в форме серебряного и золотого монометаллизма. Биметаллизм - денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закреплена за двумя металлами.

Виды биметаллизма:

1) система хромающей валюты. Два металла в неравных долях - законное платежное средство;

2) система двойной валюты. Государственное установление соотношения между двумя металлами;

3)система параллельных валют. Стихийное (рыночное) установление соотношения между двумя металлами.

Новый тип денежной системы характеризуется следующими факторами:

- доллар США сохранял важную роль в международных расчетах и в валютных резервах других стран;

- мировыми деньгами являются специальные права заимствования (SDR), которые становились международной счетной единицей;

- юридически была завершена демонетизация золота. Золото продолжает служить чрезвычайными деньгами, фондом мировых денег и частных накоплений.

На обороте кредитных денежных знаков основываются два типа денежных систем. Первый тип принадлежит административно-распределительной системе экономики. Он выделяется рядом особенностей:

1. Происходит законодательное разграничение денежного оборота на наличный оборот - обслуживает распределение предметов потребления и услуг и на безналичный оборот, который обслуживает распределение средств производства.

2. Денежный оборот сосредотачивается в едином государственном банке.

3. Государство нормирует расходы предприятий из получаемой ими выручки наличными деньгами.

4. В составной части общей системы государственного планирования осуществляется прямое директивное планирование денежного оборота и его составных элементов.

5. Предприятия обязаны хранить денежные средства на счетах в государственном банке. Устанавливается предельная сумма остатка наличных денег в кассах предприятий.

6. Централизованное директивное управление денежной системой.

7. Сочетание товарного и золотого обеспечения денежных знаков при приоритете товарного.

8. Деньги в хозяйственный оборот выпускаются в соответствии с выполнением государственного плана экономического развития.

9. Валютный курс национальной денежной единицы и масштаб цен устанавливается законодательно.

Денежные системы такого типа существовали в странах социалистического лагеря. В странах современного мира с рыночной экономикой используется второй тип денежных систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков. Этот тип денежной системы обладает следующими характеристиками:

1. Наличные деньги выпускают центральные государственные банки, безналичные деньги - коммерческие банки, которые находятся в разных формах собственности.

2. Децентрализация денежного оборота между разными банками.

3. Управление денежной системой происходит централизованно через аппарат государственного центрального банка.

4. Создание и развитие механизма государственного денежно-кредитного регулирования.

5. Прогнозное планирование денежного оборота.

6. Наделение центрального банка страны относительной самостоятельностью по отношению к решениям правительства.

7. Обеспечение денежных знаков активами банковской системы (золото, драгоценные металлы, товарно-материальные ценности, ценные бумаги).

8. Выпуск денежных знаков в хозяйственный оборот в соответствии с государственными концепциями денежно-кредитной политики.

9. Тесная взаимосвязь безналичного и наличного денежных оборотов при приоритете безналичного оборота.

10. Система рыночного установления валютного курса на основе «корзинки» валют.

2. Элементы денежной системы

Денежная система представляет собой установленную государством форму организации денежного обращения в стране. С изменением политического строя и общественных отношений меняется и денежная система, что отражается на содержании ее элементов.

На современном этапе денежная система включает в себя две подсистемы:

- подсистему наличного расчета;

- подсистему безналичного расчета.

Из рис. 2 видно какие основные элементы содержат обе подсистемы.

Рис. 2. Элементы денежной системы

В рис. 2 показано, что первый элемент денежной системы рыночного типа - это принципы организации денежной системы.

Система рыночного типа строится по следующим принципам:

1). Принцип прогнозного планирования денежного оборота. Он означает, что как централизованные, так и децентрализованные планы денежного оборота и его составных частей подготавливаются не как директивные планы, обязательные для выполнения конкретными органами, отвечающими за их выполнение, а как прогнозы, т.е. ориентиры, к которым надо стремиться. Исключение составляет такой финансовый план, как государственный бюджет, который при любом типе денежной системы остается директивным планом, за выполнение которого отвечает правительство и, как правило, министерство финансов страны.

2). Принцип централизованного управления денежной системой. Этот принцип существует и в первом типе денежной системы, свойственном административно-распределительной модели экономики. Однако при этой модели управление осуществлялось с помощью директивных актов правительства, которые были обязательны для выполнения всеми государственными банками и их филиалами во всех регионах разных стран.

Управление денежными системами в условиях рыночной модели экономики характерно тем, что здесь на первый план выступают не административные методы управления (хотя и они имеют место), а экономические, когда государство через аппарат центральных банков ставит на рынках такие условия, которые заставляют банки, финансовые институты и другие юридические лица принимать нужные государству решения.

3). Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота. Этот принцип заключается в том, что денежная система должна быть организована таким образом, чтобы, с одной стороны, не допускать инфляции; с другой - расширять денежный оборот, если возрастают потребности хозяйства в денежных средствах, и сужать их, если уменьшаются эти потребности.

При определенных условиях (спад производства, бюджетный дефицит, недостаточное обеспечение оборота платежными средствами и др.) устойчивость денежного оборота может быть нарушена, и возникает платежный кризис. Преодоление такого кризиса возможно с помощью комплекса мер, включающих развитие производства, уменьшение бюджетного дефицита, обеспечение оборота необходимой массой денежных средств и др.

4). Принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков. В условиях рыночной модели экономики денежные знаки обеспечиваются находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, золотом и другими драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, ценными бумагами и другими долговыми обязательствами. При этом золотое содержание денежной единицы с 1992 г. в РФ не фиксируется.

5). Принцип кредитного характера денежной эмиссии. В соответствии с этим принципом появление новых денежных знаков (безналичных и наличных) в хозяйственном обороте возможно только в результате проведения банками кредитных операций. Из других источников, включая казначейства стран, денежные знаки в оборот не должны поступать.

6). Принцип неподчиненности центрального банка правительству и подотчетности его Государственной думе. Он связан с тем, что поддержание устойчивости денежного оборота, борьба с инфляцией являются приоритетной задачей центрального банка. Если бы этого принципа не было, всегда бы существовала угроза, что правительство для решения стоящих перед ним задач начнет «вычерпывать» средства центрального банка, и тем самым устойчивость денежного оборота будет нарушена.

7). Принцип надзора и контроля за денежным оборотом. Государство через банковскую, финансовую систему, налоговые органы должно обеспечивать постоянный контроль как за всем денежным оборотом в целом, так и за отдельными денежными потоками в хозяйстве. Кроме того, объектом контроля является и соблюдение субъектами денежных отношений основных принципов организации как наличного, так и безналичного оборотов.

8). Принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования. Обычно в законодательствах стран с рыночной экономикой имеется положение о том, что центральный банк не должен финансировать правительство, а средства ему предоставлять только в порядке кредитования под определенное обеспечение (недвижимость, товарно-материальные ценности, принадлежащие государству, государственные ценные бумаги, другие ценные бумаги, принадлежащие государству (федерации или субъектам федерации). Применение данного принципа позволяет предотвратить использование денег для покрытия дефицита федеральных местных бюджетов и не давать тем самым стимула к развитию инфляционного процесса. Кроме того, использование данного принципа заставляет правительство изыскивает другие источники поступлений средств в бюджет для покрытия федеральных и местных расходов.

9). Принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования. Сущность его заключается в том, что центральный банк не должен ограничиваться каким-либо одним инструментом денежно-кредитного регулирования для поддержания устойчивости денежного оборота, а должен использовать комплекс этих инструментов, иначе должного эффекта достигнуть не удается.

10). Принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны. Законодательство страны предусматривает платежи за товары и услуги внутри страны производить исключительно в национальной валюте. Это не означает, конечно, что население не может на территории страны свободно обменивать национальную валюту на валюты других стран, но использовать такую валюту, полученную при обмене, разрешается для платежей за рубежом, а также помещения во вклады в банки.

Принципы построения денежной системы отражаются в других элементах денежной системы или во всей их совокупности и влияют на них. Рассмотрим эти элементы.

Наименование денежной единицы - второй элемент денежной системы. Этот элемент складывается исторически, однако в некоторых случаях (например, в период революций) государство может установить новое наименование денежной единицы. К примеру, во Франции, когда к власти пришел Бонапарт, который стал императором Наполеоном I, было установлено наименование денежной единицы, как «наполеондор». В России в период с 1922 по 1947 г. существовали два наименования денежной единицы: «рубль» и «червонец». После денежной реформы 1947 г. и до настоящего времени в России сохранилось единое наименование денежной единицы - «рубль», что было закреплено в принятом Парламентом страны и ныне утратившем силу Законе от 25.09.1992 N 3537-1 "О денежной системе Российской Федерации" и в последующем Законе «О Центральном банке Российской Федерации».

Третий элемент - порядок обеспечения денежных знаков. Государственным законодательством (законы «О Центральном банке РФ», «О банках и банковской деятельности») устанавливается, что в качестве обеспечения могут служить товарно-материальные ценности, золото и драгоценные металлы, свободно конвертируемая валюта, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии Правительства, банков и других организаций и т.д. Использование других видов обеспечения или нарушение основных правил оформления банками обеспечения не должно допускаться.

Порядок выпуска денег в оборот и их изъятия из оборота представляет собой эмиссионный механизм. Безналичные деньги выпускаются коммерческими банками в процессе совершения ими кредитных операций. Изъятие денег из оборота осуществляется при погашении ссуд. Выпуск наличных денег производится через расчетно-кассовые центры центрального банка. Изъятие наличных денег происходит при сдаче денежной наличности коммерческими банками в расчетно-кассовые центры. Существуют следующие принципы эмиссии:

- принцип необязательности обеспечения (не устанавливается официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами);

- принцип номинала;

- принцип безусловной обязательности (рубль является единственным законным платежным средством на территории РФ);

- принцип монополии и уникальности (эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия на территории РФ осуществляется исключительно банком России);

- принцип неограниченной обмениваемости (не допускаются какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена; при обмене банкнот и монеты на денежные знаки нового образца срок их изъятия из обращения не может быть менее одного года и более пяти лет);

- принцип правового регулирования (решение о выпуске денег в обращение и изъятие их из обращения принимает совет директоров Банка России)

Структура денежной массы в обороте рассматривается двояко. Либо это соотношение между денежными знаками разной купюрности во всем объеме денежной массы, либо соотношение между наличной и безналичной денежной массой.

Прогнозного планирования денежного оборота включает:

- систему прогнозных планов денежного оборота;

- органы, составляющие эти планы;

- совокупность показателей, определяемых с помощью этих планов;

- задачи, решаемые с помощью каждого плана.

Механизм денежно-кредитного регулирования представляет собой:

- методы денежно-кредитного регулирования;

- права и обязанности органов, осуществляющих денежно-кредитное регулирование;

- задачи и объекты денежно-кредитного регулирования.

Валютный курс представляет собой цену денежной единицы данной страны, выраженную в денежных единицах другой страны. Эта денежная категория носит специфический характер, поскольку валютный курс отражает взаимодействие сфер национальной и мировой экономики. Существует два вида установления валют: прямая котировка и косвенная котировка. При прямой котировке курс единицы иностранной валюты выражается в национальной валюте. Косвенная котировка - за единицу принимается национальная валюта, курс которой выражается в определенном количестве иностранных денежных единиц.

Порядок кассовой дисциплины в хозяйстве отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться предприятия и организации всех форм собственности при организации налично-денежного оборота, проходящего через их кассы. Иногда в качестве элементы называют порядок организации наличного и безналичного платежных оборотов.

Контроль за соблюдением этого порядка возлагается на коммерческие банки, осуществляющие кассовое обслуживание хозяйств. Современные денежные системы не статичны. Они продолжают развиваться, становясь все более экономичными и эффективными. Общей тенденцией для денежных систем разных стран является расширение применения современной вычислительной, компьютерной, электронной техники в организации денежного оборота. Все более широко используются «электронные деньги», представляющие собой уже не записи на бумажных носителях информации, а записи в форме электронных сигналов, прежде всего на магнитных или других носителях. Это позволяет значительно повысить долю безналичного оборота в совокупном денежном обороте, ускорить расчеты, обеспечить лучший контроль банков и налоговых органов за денежным оборотом, добиться существенной экономии издержек обращения.

В некоторых случаях в качестве элемента денежной системы называют также институты денежной системы государственные и негосударственные учреждения, регулирующие денежное обращение

3. Перспективы развития денежных систем в Российской Федерации и за рубежом

С развитием компьютерных и передовых телекоммуникационных технологий появилась возможность отказаться от всей бумажной работы путем перехода на систему электронного перевода средств, т.е. погашения или передачи долга с применением электронных денег.

Электронные деньги - это деньги на счетах компьютерной памяти банков. По существу же в подобных операциях производятся безналичные денежные расчеты с той лишь разницей, что вместо распоряжения денежными средствами с помощью документов, составленных на бумаге (поручения, чеки), при электронной технике соответствующие распоряжения выполняются посредством электронных сигналов.

На основе распространения ЭВМ в банковском деле появилась возможность замены чеков пластиковыми карточками. Пластиковая карточка представляет собой пластиковую пластинку, содержащую зашифрованную информацию, на магнитной полосе или встроенной микросхеме, дающую ключ к специальному карточному счету в банке.

Сегодня стало обычным явлением перевод средств, оплата каких либо услуг, покупка информации посредством информационных сетей. Традиционным является использование для этой цели кредитных карточек. Однако для небольших покупок, которых в Internet 99,9% такой способ нельзя назвать ни удобным, ни безопасным. В настоящее время, покупая, например, за $1 текстовый файл с интересующей его информацией, покупатель должен предъявить продавцу (которого он, как правило, совсем не знает и доверять которому не имеет оснований) всю информацию о своей карточке и о себе, включая номер и срок действия карточки, свое имя и адрес. Минимум, чем покупатель рискует при этом, это то, что с его карточки снимут не $1, а несколько больше, ну а максимум - это то, что с карточки снимут гораздо больше денег, чем даже на ней находилось (а в среднем на карточке находится несколько тысяч долларов), а данные о покупателе разойдутся по всем желающим.

У законопослушного продавца при этом также нет никакой уверенности, что данные о карточке и ее владельце, которые ему предъявляет покупатель через Сеть, не украдены и ему не придется через некоторое время возвращать деньги, снятые по карточке с украденным номером и вдобавок платить штраф своему банку (такой штраф может, например, составлять $25 за каждую операцию возврата денег - chargeback. Поэтому нельзя не признать справедливость отнесения американскими банками операций по карточкам через Сеть к рискованным - соответственно они и взимаемые с таких продавцов комиссионные устанавливают в полтора-два раза выше обычных).

Налицо очевидная ниша для применения иных схем оплаты, свободных от вышеперечисленных недостатков. Такие схемы реализуются с использованием электронных денег, которые могут представлять собой как зашифрованный и защищенный электронной подписью от фальсификации (но не от копирования) носитель номинала - информационный массив, так и записи на счетах в виртуальном банке с защищенным доступом.

Рассмотрим некоторые аспекты, связанные с использованием электронных денег

Право на конфиденциальность покупки - естественное право, которым мы каждый раз пользуемся, платя наличными в магазине. Никто вас при не спрашивает при этом, кто вы такой, как ваша фамилия и где вы живете. Никто не информирует ваш банк о том, что вы купили и на сколько. Осознавать и ценить это право начинаешь, пытаясь купить какую-нибудь мелочь в по карточке. Иного способа реализовать право на конфиденциальность, кроме использования электронных денег, нет.

Минимизация налогообложения операций и упрощение бухучета. Простой вопрос - если фирма, зарегистрированная в одной стране, производит программное обеспечение в другой, продает его через компанию - процессор операций с электронными деньгами, зарегистрированную в третьей стране, покупателю из четвертой страны, то кто, в какой стране и какие налоги платит? При этом надо иметь в виду, что конкретные виды электронных денег могут не признаваться в качестве официального средства платежа и, соответственно, доход в таких деньгах не будет признаваться в качестве денежного дохода до тех пор, пока электронные деньги не будут обменены на деньги реальные.

Контроль за международными денежными переводами отсутствует во многих цивилизованных странах, а в остальных явно видна тенденция к его либерализации. Развитие финансовых операций в приведет к ускорению этого процесса и полной ликвидации такого контроля по крайней мере в сфере розничных операций.

Весьма распространенные в отношении электронных денег вопросы - увеличивает ли эмиссия электронных денег размеры денежной массы в стране и может ли такая эмиссия привести к увеличению инфляции.

В США Бюджетное Управление Конгресса заявило в своем отчете за июнь 1996 г., что выпуск электронных денег частными компаниями может негативно повлиять на способность Федеральной Резервной Системы контролировать денежный запас и управлять им. Такой потенциальный риск относится и выпуску электронных денег недепозитарными организациями, которые не обязаны отчитываться перед Федеральной Резервной Системой. Однако, как нам кажется, большинство опасений вряд ли обосновано и объясняются недостаточным пониманием природы электронных денег. Оценивая потенциальные последствия появления в обращении электронных денег, необходимо иметь в виду следующее:

Если ликвидность электронных денег, эмитированных частной компанией, не поддерживается государством, то опасения со стороны государственных органов о стабильности денежной системы совершенно напрасны - ведь не беспокоятся американские власти о том, что валюта какой-нибудь маленькой банановой республики вдруг появится у них в обращении и повлияет на размеры денежной массы. Более того, сейчас уже ясно, что экспансия доллара в РК привела не к ослаблению, а усилению национальной валюты и укреплению денежного обращения. Наоборот, всеобщая долларизация - результат и показатель слабости национальной валюты и сейчас мы видим, что по мере укрепления тенге доллар все больше вытесняется из обращения. Т.е., для сильной валюты наличие конкурирующей валюты ничем не грозит, для слабой же является стимулом к ее усилению.

Неверным является отношение к электронным деньгам, как к конкурирующей альтернативе деньгам обычным. Само их появление вызвано необходимостью обеспечить поддержку коммерческих операций там, где использование обычных денег неудобно либо невозможно. Потому стоит рассматривать электронные деньги как дополнение к реальным деньгам, либо как еще один инструмент осуществления торговых операций, дополняющий карточки.

Электронные деньги не увеличивают массу денег, но очевидным образом увеличивают скорость обращения - ведь это прежде всего средство ускорения и обеспечения операций там, где использование обычных денег либо неудобно, либо вообще неприменимо. Поэтому, некоторое увеличение инфляции за счет ускорения обращения возможно, однако, очевидно, что в целом это процесс положительный, ведь нельзя признать за благо сдерживание инфляции за счет того, что часть денежной массы не может быть использована, так как всегда находится «в пути», а часть операций не проводится, так как осуществлять их, используя существующие формы денежного обращения, неудобно или вовсе невозможно.

Очевидные проблемы с использованием электронных денег могут возникать с их ликвидностью, выраженной в стоимости в реальных деньгах и с обязательствами, накладываемыми на эмитента - аналогично проблемам с использованием ценных бумаг. Отсюда следует, что данная сфера деятельности будет нуждаться в регулировании, возможно аналогичном существующему на рынке ценных бумаг. Поскольку, как правило, практика появления новых финансовых инструментов идет впереди, а соответствующее регулирование создается потом, то, вероятно, не удастся избежать как минимум локальных катаклизмов, связанных с взлетами и падениями курсов запущенных в оборот электронных денег.

Одним из основных последствий появления электронных денег явится интернационализация денежного обращения, так как электронные деньги обеспечивают возможность беспрепятственного совершения международных розничных операций. В настоящее время для совершения таких операций используются в основном кредитные карты, что небезопасно как для покупателей, так и для продавцов.

Масштабные усилия мировых карточных платежных систем по обеспечению безопасного использования пластиковых карт (наиболее известным проектом в этой области является внедрение стандарта Secure Electronic Transactions - SET) конечно, дадут свой результат, однако в этой связи необходимо заметить, что притягивание за уши традиционных давно существующих технологий магнитных карт явно менее перспективно, чем развитие моделей электронных денег, изначально ориентированных на использование в Сети (и, возможно, использующих микропроцессорные карточки для аутентификации владельца электронных денег и/или хранения электронных денег в электронном кошельке карточки).

Еще недавно вопрос безопасности обращения электронных денег был достаточно острым. Однако растущая коммерциализация использования Internet привела к тому, что ведущие компании - поставщики программного обеспечения моделей, в частности Microsoft и Netscape, сосредоточили свои усилия на создании программного обеспечения, позволяющего осуществлять безопасные транзакции через Internet, и сегодня безопасные решения для коммерции уже существуют. Стандартным решением является использование технологии SSL, базирующейся на криптографическом алгоритме RSA.

Положение различно в разных странах, но общий вывод - законодательная база практически отсутствует, особенно в отношении международных операций с электронными деньгами, которые будут преобладать в Internet, ведь уже сегодня при осуществлении простейшей операции покупки файла с цветной репродукцией картины продавец и покупатель часто оказываются из разных стран. Наиболее развита законодательная база в США, где существует детальный Федеральный Акт «Об электронных денежных переводах», однако специфику, связанную с использованием именно электронных денег, предполагается учесть в будущих изменениях и дополнениях к этому документу.

Оценки текущих объемов продаж в Internet и их динамики, приводимые Forrester Research, Gartner Group и IDC, показывают, что эти объемы в Европе возрасли с $1 миллиарда в 1997 до $67 миллиардов в 2002, в мире - с $8 миллиардов в 1997 до $327 миллиардов в 2005. Динамика более чем впечатляющая.

Однако в настоящее время электронная коммерция явно сдерживается из-за того, что использование электронных денег и безопасное использование пластиковых карточек пока не получило широкого распространения. В основном используется передача номеров пластиковых карточек от покупателя продавцу, о недостатках такого метода было сказано выше. К тому же весьма непросто получить в банке credit card merchant account - счет, позволяющий продавцу принимать карточки через Internet. Вследствие повышенного риска такого бизнеса далеко не каждый банк соглашается предоставлять такие услуги. Применение платежных схем, использующих электронные деньги вместо пластиковых карточек, а также схем безопасного использования пластиковых карточек позволит с минимальными затратами и практически без формальностей войти на рынок множеству мелких продавцов. Это также привлечет и массу покупателей, которые не решаются сегодня использовать карточки из-за вполне оправданных сомнений в безопасности таких операций.

Вследствие всего вышесказанного электронные деньги ограничат использование пластиковых карточек в Internet. Речь в данном случае идет о существующих магнитных карточках международных платежных систем - применение же микропроцессорных карточек для целей аутентификации и хранения электронных денег будет однозначно расширяться. Единственный довод за использование существующих пластиковых карточек - использование одного (карточного) счета и для операций вне и внутри Internet не убедителен - во-первых, почти у каждого (западного) потребителя имеется несколько, а не одна карточка, соответственно, с разными счетами для каждой и это не кажется никому неудобством, во-вторых, в целях диверсификации рисков использование разных счетов для разных использований вполне оправдано.

Электронные деньги позволят использовать банкоматы нетрадиционным способом - для получения наличности без использования пластиковых карточек. Внутри каждого банкомата расположен обычный персональный компьютер, подключение которого к Internet позволит владельцам электронных денег обменивать их на наличность, пользуясь при этом для осуществления операции дисплеем и клавиатурой банкомата.

Электронные деньги смогут составить альтернативу чекам, в частности дорожным. Схема достаточно проста - в отделении банка ставится компьютер с доступом в Internet. Любой владелец электронных денег, пользуясь им, переводит (предоставляет) банку сумму в электронных деньгах, получая взамен соответствующую сумму в наличных за вычетом комиссии банку.

Аналогичным образом могут осуществляться и переводы физических лиц. Сумма в электронных деньгах пересылается в Internet от одного владельца другому, после чего ее можно получить в наличных описанными выше способами.

Естественно, все вышеописанные выше способы применения электронных денег требуют наличия инфраструктуры по их обслуживанию - пунктов выдачи наличных, продавцов, принимающих такие деньги. Однако создание каждого из элементов такой инфраструктуры обойдется существенно дешевле, чем создание элементов традиционных - пунктов выдачи наличных по карточкам и чекам, эмиссии и обеспечения защищенности карточек и чеков и т.п.

К проблеме электронных денег можно подходить с разных сторон. Однако, как выяснилось, технологический подход занимает отнюдь не первое место. Дело в том, что информационные системы становятся одной из наиболее уязвимых сторон электронного денежного оборота, притягивая к себе злоумышленников как из числа персонала банков, так и со стороны. Причем необходимо учитывать не только суммы прямого ущерба, но и весьма дорогостоящие мероприятия, которые проводятся после успешных попыток взлома компьютерных систем.

Анализ статистики позволяет сделать важный вывод: защита финансовых организаций (в том числе и банков) строится несколько иначе, чем обычных коммерческих и государственных организаций. Следовательно для защиты АСОИБ нельзя применять те же самые технические и организационные решения, которые были разработаны для стандартных ситуаций. Нельзя бездумно копировать чужие системы -- они разрабатывались для иных условий.

Вместе с тем следует признать, что, не смотря на все проблемы и потенциальную не безопасность электронного денежного обращения эра электронных денег наступила. Есть все основания полагать, что в ближайшей перспективе рынок электронных денег будет расти и развиваться.

Заключение

На основании изучения литературных источников в процессе выполнения данной курсовой работы были сделаны следующие выводы:

- Денежная система -- это законодательно закрепленная государством форма организации денежного обращения. Ее важнейшие элементы следующие:

1) национальная денежная единица, в которой выражаются цены товаров и услуг,

2) система кредитных и бумажных денег, различных монет, которые являются законным платежным средством в наличном товарообороте,

3) система эмиссии денег, т. е. порядок выпуска денег в обращение,

4) государственные органы и государственные учреждения, регулирующие денежное обращение в стране,

5) валютный паритет

- В зависимости от вида денег различают систему металлического обращения и систему бумажно-кредитного обращения. При металлическом обращении имели место 2 типа денежных систем: биметаллизм и монометаллизм.

- В современной экономике деньги являются, по существу, декретивными деньгами, они - деньги потому, что государство объявило их законным платежным средством. Государство, выпуская денежные банкноты, не гарантирует их обмен на какой либо другой товар (золото), как это было до недавнего времени. Сегодня золото перестало играть роль денег: стоимость товара нигде не измеряется в золотом эквиваленте; золото перестало выполнять функцию накопления (нет свободного обмена банкнот на золото); золото не выполняет функцию платежа; золото не выполняет ни одной из функции денег в международном обмене. Сегодня все расчеты выполняются в национальных валютах, которые не имеют золотого обеспечения.

- В настоящее время деньгами являются бумаги и монеты (денежные знаки), выпускаемые Центральным банком любого государства. Никакой самостоятельной ценности в хозяйстве денежные знаки в отличии от денежных товаров и драгоценных металлов не имеют. Ценность им придает только авторитет выпускающего их государства. Согласно закону, который действует в каждой стране, денежные знаки обязательны для приема на ее территории в качестве платы за товары и услуги.

- В последние десятилетия мы переходим к электронным системам платежей, в которых бумага исчезает вовсе и все сделки осуществляются посредством компьютеров. Несмотря на потенциальную эффективность такой системы, существуют препятствия, замедляющие переход к бесчековому обществу и тормозящие развитие новых форм электронных денег.

- Начиная с середины 90-х годов в нашей стране также ведутся проектные внедрения электронных денег, которые представляют собой новый вид наличных денежных знаков. В отличие от бумажной купюры или металлической монеты в качестве денежного знака выступает электронный импульс в памяти ЭВМ, исходящий от пластиковой карты или персонального компьютера. Одним из важных вопросов при внедрении электронных денег является анализ их влияния на денежно-кредитную систему страны.

- Лидирующее положение среди существующих платежных систем занимают системы на основе пластиковых карт и, прежде всего, кредитных карт. Пластиковая карта -- это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий возможность безналичной оплаты товаров и услуг, а также получения наличных средств в отделениях банков и банкоматах

Список литературы

1. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями от 10 января, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 23 декабря 2004 г., 18 июня, 18 июля 2005 г., 3 мая, 12 июня, 29 декабря 2006 г.)

2. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (с изменениями от 29 июня 2004 г., 18 июля 2005 г., 26 июля, 30 декабря 2006 г.)

3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп. от 13 декабря 1991 г., 24 июня 1992 г., 3 февраля 1996 г., 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2 ноября, 29, 30 декабря 2004 г., 21 июля 2005 г., 2 февраля, 3 мая, 27 июля, 18, 29 декабря 2006 г.)

4. Алексунин В.А., Родигина В.В. Электронная коммерция и маркетинг в Интернете. -- М.: Дашков и К°, 2005. -- 216 с.

5. Ануреев С.В. Проблема сущности безналичных денег // Бизнес и банки.--N 24.-- 2002.--С.1-3

6. Архипов А.И. Экономика. М.: ТК Велби, 2005. - 840 с.

7. Бокова И.В., Дядичко С.П., Крымова И.П., Мусина Л.А., Резник И.А. Финансы и кредит. - Оренбург: ГОУ ОГУ, 2004 - 185 с.

8. Борисов Е.Ф. Экономическая теория. М.: Бизнес-Школа, 2005, 320с.

9. Вахрин П.И., Нешитой А.С. Финансы. - М.: Дашков и Ко, 2004. - 526 с.

10. Вечканов Г.С., Вечканова Г.Р. Макроэкономика. - СПб.: Питер, 2005. - 256 с

11. Грачева М. Центральные банки в эпоху электронных денег // Мировая экономика и международные отношения.--N 3.-- 2002.--С.58-70

12. Деньги, кредит, банки/ Под ред.Г.Н.Белоглазовой.--М.: Юрайт-Издат, 2007.--620 с

13. Евсюков Д.Е. Электронные деньги как новая составляющая кредитно-денежной системы // ЭКО.--N 5.-- 2002.--С.51-66

14. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. М.: Банки и биржи, 1995.

15. Задоя А.А., Петруня Ю.Э. Макроэкономика. - М.:. Знания, 2004.

16. Киселева Е.А. Макроэкономика. - М.: Эксмо, 2006. - 352с

17. Ковалева Т.М. Финансы и кредит--М.: Кнорус, 2008

18. Косова Ю.В. Пластиковые карты как инструмент международных платежных систем: Автореф.дис...канд.экон.наук:08.00.14, 2003.--25с

19. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки:.--М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.--527 с

20. Кулаева Н.С. Расчеты с использованием банковских карт // Налоговый вестник.--N 10.-- 2005.--С.151-161.

21. Кураков Л.П. Экономическая теория. М.: Вуз и школа, 2004. -880 с.

22. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки.--М.: Кнорус, 2006.--560с

23. Леонтьев В.Е., Н.П. Радковская Финансы, деньги, кредит и банки.- СПб.: ИВЭСЭП, 2004.

24. Липсиц И.В. Экономика. -. М.:. Омега-Л, 2004. - 656 с.

25. Нариков Г.С. Общегосударственная платежная система и развитие электронных носителей денег: Автореф.дис...канд.экон.наук:08.00.10.--Хабаровск, 2001.--22с

26. Тарасевич Л.С., Гребенников П.И., Леусский А.И. Макроэкономика. - М.: Высшее образование, 2005. - 656 с

27. Тедеев А.А. Электронные банковские услуги.--М.: Эксмо, 2005.--272с

28. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Под ред. Г.Б. Поляка.- М.: ЮНИТИ, 2003.

29. Бокова И.В., Дядичко С.П., Крымова И.П., Мусина Л.А., Резник И.А. Финансы и кредит. - Оренбург: ГОУ ОГУ, 2004 - 185 с.

30. Финансы,денежное обращение и кредит/ Под ред. М.В.Романовского.--М.: Юрайт-Издат, 2007.--543 с

31. Чепурин М.Н. Курс экономической теории. Киров. Изд.АСА. 2004.

32. Экономика/Под редакцией А.С. Булатова. -М.: Юристъ, 2002. - 896 с

33. Экономическая теория (Политическая экономия): Часть I / Под ред. И. К. Ларионова. - М.: Дашков и К°, 2005. -- 640 с.

34. Экономическая теория (политэкономия /Под ред.В.И. Видяпина. - М.: ИНФРА-М, 2005. -640 с