Кредитная система. Формы и виды кредита и методы их решения

10

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

на тему:

Кредитная система. Формы и виды кредита

и методы их решения

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Кредитная система

2. Формы и виды кредита. Методы их решения

Заключение

Список литературы

ВВЕДЕНИЕ

Необходимость кредитных отношений в рыночной экономике общеизвестна. С одной стороны, у отдельных фирм, частных лиц и прочих участников рыночных отношений возникают временно свободные денежные средства: излишки денежных средств в виде амортизационных отчислений, временно свободные средства в связи с несовпадением времени реализации товаров и услуг времени приобретения новых парий сырья, материалов и т.п., а также в связи с сезонным производством; средства, накопленные, но не использованные для расширения производства, выплаты заработной платы, денежные доходы и сбережения населения. С другой стороны, у участников рыночных отношений возникает потребность в дополнительных средствах, сверх тех, которые они имеют на данный момент.

Возникает противоречие, вполне разрешимое с помощью особой инфраструктуры рыночного хозяйства - кредитной системы. Последняя основана на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую роль в структуре всех экономических взаимосвязей.

Кредитная система - более широкое и емкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, действующих в стране. Она складывается из банковской системы и совокупности, так называемых небанковских банков, т.е. небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита.

1. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА

Кредитная система - это совокупность кредитно-финансовых учреждений, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства на условиях срочности, платности и возвратности.

Основой кредитной системы исторически являются кредитные организации (финансово-кредитные институты), прежде всего банки.

Выполнение отдельных банковских функций восходит к глубокой древности (Древний Вавилон, Египет, Греция и Римская империя). Первые предшественники современных банков возникли во Флоренции и Венеции (1587г.) на основе меняльного дела - обмена денег различных областей и стран. Главными операциями банков были прием денежных вкладов и безналичные расчеты. Позднее по такому принципу организовались банки в Амстердаме (1605г.) и Гамбурге (1618г.).

В настоящее время структура кредитной системы РФ состоит из трех ярусов:

1. Центральный банк - это банки, осуществляющие выпуск банкнот и являющиеся центрами кредитной системы. Они занимают в ней особое место, будучи «банками банков», и являются, как правило, государственным учреждениями.

2. Банковская система:

коммерческие банки

сберегательные банки

ипотечные банки

3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:

страховые компании

инвестиционные фонды

пенсионные фонды

финансово-строительные компании

прочие

Специализированные кредитные организации включают банковские и небанковские организации, специализирующиеся на определенных видах кредитования. Так, внешнеторговые банки специализируются на кредитования экспорта и импорта товаров, а ипотечные банки и компании - на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли и строений).

Существуют два понятия кредитной системы:

1. совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма);

2. совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма).

В первом аспекте кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют такие отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.

Кредитная система опосредует весь механизм общественного воспроизводства и служит мощным фактором концентрации производства и централизации капитала, способствует быстрой мобилизации свободных денежных средств и их использованию в экономике страны.

Современная кредитная система в западных странах сформировалась под влиянием следующих важнейших факторов:

концентрация и централизация банковского капитала, которая привела к возникновению банков-гигантов;

специализация кредитно-финансовых учреждений и усложнение функциональной структуры кредитной системы;

слияние или сращивание банковских и промышленных монополий и образование финансового капитала;

интернационализация банковского дела, появление транснациональных банков и финансовых групп.

Если рассматривать кредитную систему с точки зрения кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования, то необходимо определить понятие "кредит" и его формы.

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.

Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.

2. ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА. МЕТОДЫ ИХ РЕШЕНИЯ

Ссудным капиталом называется капитал в денежной форме (денежный капитал), предоставляемый в ссуду его собственниками на условиях возвратности за плату в виде процента. Движение этого капитала называется кредитом.

Кредит - ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, как правило, с уплатой процентов; стоимостная категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

На рынке реализуются две основные формы кредита: коммерческий кредит и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.

Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Объектом выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель - ускорить процесс реализации товаров и получение заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, как правило, ниже, чем по банковскому, цель которого - получение прибыли по ссудам (займам, кредитам). Размеры этого кредита ограничены величиной резервных (свободных) капиталов, имеющихся у предпринимателей.

Распространены три разновидности коммерческого кредита:

· кредит с фиксированным сроком погашения;

· кредит с возвратом после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

· кредитование по открытому счету - поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

Банковский кредит - одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Превышает границы коммерческого кредита по направлению, срокам, размерам. Имеет более широкую сферу применения. Объект - денежный капитал. Цель - получение прибыли по ссудам (займам, кредитам). Замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Различна также динамика банковского и коммерческого кредитов. Так, объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и товарооборота, спрос на банковский кредит в основном определяется состоянием долгов в различных секторах экономики.

Классифицируется по ряду базовых признаков: сроки погашения, способ погашения, способ взимания ссудного процента, наличие обеспечения, целевое назначение.

По мере развития и расширения кредитной системы увеличиваются темпы роста банковского кредита. В настоящее время существует несколько форм банковского кредита:

Потребительский -- предоставляется частным лицам на срок до 3 лет при покупке потребительских товаров длительного пользования.

Государственный -- заемщиком является государство, а кредиторами -- частные лица и предприятия. Источником кредита служат облигации государственных займов. Обычно данный кредит используется для покрытия дефицита государственного бюджета.

Международный -- движение ссудного капитала а сфере международных экономических отношений. Кредиторами и заемщиками могут быть банки, частные предприятия, государства, международные и региональные организации.

Межхозяйственный денежный кредит предоставляется хозяйствующими субъектами друг другу обычно путем выпуска акций, облигаций и других видов ценных бумаг.

Ипотечный -- предоставляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (зданий, земель).

Кредитная система функционирует через кредитный механизм, который представляет собой:

· систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики;

· отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала;

· отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

К основным видам кредитов можно отнести: кредит под залог ценных бумаг, вексельные кредиты, долгосрочные кредиты, лизинг-кредиты.

Функции кредита.

v Перераспределительная - при его помощи свободные денежные капиталы и дохода предприятий, домашних хозяйств, государства аккумулируются и превращаются в ссудный капитал, который передается за плату (в виде процента) во временное пользование;

v Эмиссионная (экономия издержек обращения) - частично через замещение наличных денег (векселями, банкнотами, чеками), а также через развитие безналичных расчетов (через банки и расчетные палаты) и ускорение обращения денег);

v Контрольная функция (кредитное регулирование) - это совокупность мероприятий, осуществляемых государством для изменения объема и динамики кредита в целях воздействия на хозяйственные процессы. Банк жестко контролирует этот кредит.

Государство участвует в процессе движения ссудного капитала от источников к сферам приложения, регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, облегчая или затрудняя получение ссуд. Путем дифференциации процентных ставок за кредит предоставления правительственных гарантий и льгот стимулируются преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует общенациональным программам экономического развития. Данной цели служит также государственный кредит.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Новая структура кредитной системы стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства и все больше приспосабливается к процессу новых экономических реформ.

В тоже время процесс становления кредитной системы выявил определенные недостатки.

Они выразились в нарушениях во всех звеньях:

· продолжают образовываться и существовать мелкие учреждения (банки, страховые компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базы не могут справляться с потребностями клиентов;

· коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли.

Многие вновь созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и сберегательных банков.

Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков построили свою деятельность не на подлинной коммерческой основе, а по принципу пирамиды, что вызвало волну банкротств.

Кроме того, высокие ставки на краткосрочные кредиты ведут к необоснованному росту прибылей, которые в последующем конвертируются в иностранную валют, что обесценивает рубль и ведет к усилению инфляции.

Поэтому многие стороны банковской системы РФ нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

В мировой практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако, несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. «Экономическая теория: учеб. /Под. общ. ред. Кочеткова А.А., М.: 2007 - 608с.

2. «Экономическая теория: учеб. /Под. ред. Камаева В.Д., 10-е изд. перераб. и доп. - М.: 2004 - 592с.

3. Руденко В.И. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Конспект лекций. - изд. 3-е - Ростов н/Д: Фениикс, 2006 - 224с. (Зачет и экзамен)

4. «Экономика»: учеб. 3-е изд., перераб. и доп./ Под. ред. Булатова А.С. - М.: Юристъ, 2001, 896с.

5. «Учебник по основам экономической теории (экономика)» /Под. ред. Камаева В.Д., М.: «ВЛАДОС», 1994 - 384с.