Сущность, виды, функции и современные тенденции монетарной политики Российской Федерации

Сущность, виды, функции и современные тенденции монетарной политики Российской Федерации

Исторические проблемы возникновения денег, организации денежного обращения и финансов с давних времен были предметом исследования многих специалистов по экономической теории. В Европе этим вопросам были посвящены опубликованные в XVI --XVII вв. работы Т. Мена, Д. Норча, Ж.Ф. Мелона, Д. Беркли. А. Смита и других ученых.

Дальнейшее развитие исследований по проблемам денежного обращения и финансов происходит на основе работ К. Маркса, П. Леруа-Больс, Г.Ф. Кнаппе, К.Г. Рау, которые были изданы в середине XIX -- начале XX вв. В середине XX в. изучение теоретических аспектов денежного обращения и финансов было продолжено английскими и американскими учеными -- Дж.М. Кейнсом, И. Фишером, Н. Фридманом, А. Маршаллом и другими.

В дореволюционной России был также накоплен значительный опыт по проблемам изучения финансовых отношений в государстве, достаточно назвать работы таких специалистов, как И.С. Пересветов, И.Т. Посошков, М.М. Сперанский, И.А. Тургенев, Е.Ф. Канкрин, П.П. Мигулин, И.И. Янжул и др. В советской России развитие лучших традиций финансовой науки, сложившихся в XIX --XX вв., было продолжено в работах Г.А. Козлова. Э.Я. Брсгеля, И.А. Трахтенберга, Я.А. Кронрода, Н.В. Ситнина и др.

Одним из ведущих ученых специалистов но теории денег следует назвать К. Маркса. Именно он в своих работах обосновал причины возникновения денег, их функции, открыл закон денежного обращения. Следует отметить, что большинство современных российских специалистов в области теории финансов и денежного обращения в своих работах развивают идеи, предложенные еще К.Марксом. Автор данного учебною пособия также разделяет эти взгляды.

Деньги -- экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой строятся общественные отношения: деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления. Деньги возникают при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в обществе и способствуют их дальнейшему развитию. К непосредственным предпосылкам появления денег относятся:

· переход от натурального хозяйства к производству товаров и обмену товарами;

· имущественное обособление производителей товаров -- собственников товарной продукции;

· общественное разделение труда.

В натуральном хозяйстве производилась продукция для собственного потребления, а не товар, и обменивались лишь случайно оставшиеся излишки продукта.

При общественном разделении труда начал происходить постоянный обмен продуктами труда, т.е. движение товара от одного производителя к другому. Это потребовало соизмерения разных по виду, качеству, форме и назначению товаров. Для эквивалентного соизмерения разных товаров требуется единая основа. Такой единой основой для всех товаров является стоимость -- общественные затраты труда на их производство. Именно общественный труд делает товары, разные по своей полезности, соизмеримыми. При обмене одного товара на другой общество подтверждает, что они нужны и труд, затраченный на их производство, необходим, а, следовательно, эти товары имеют стоимость, которая определяется суммой стоимостей орудий и предметов труда и рабочего времени вновь созданного живым трудом товара. Поскольку на производство отдельного товара затрачивается разный труд, товары имеют различную стоимость. Для количественного измерения общественного труда используется меновая стоимость, т.е. способность товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях. Именно меновая стоимость обеспечивает количественное сравнение товаров.

В процессе эволюции обмена товара происходит развитие форм стоимости.

В условиях натурального производства продукт удовлетворяет потребности производителя -- имеет значение потребительная стоимость (способность продукта удовлетворять определенную потребность человека), а не стоимость. С возникновением денег создаются условия для появления, а затем и расширения рынка, поскольку денежный эквивалент позволяет преодолеть рамки обмена товара на товар.

Единый акт обмена расчленяется на дне самостоятельные сделки:

1) продажа собственного товара:

Т - Д,

где Т - товар; Д - деньги;

2) покупка нужного товара:

Д - Т.

При этом сделки (Т--Д) и (Д--Т) могут быть разделены во времени и пространстве.

Таким образом, деньги приобретают самостоятельное, не связанное с товарным обменом движение; возникает возможность их накопления.

Деньги представляют собой экономическую и историческую категории.

Как любая экономическая категория (товар, кредит, банки и т. п.) деньги отражают общественные отношения между людьми в процессе производства. Следовательно, деньги напрямую взаимосвязаны с движением стоимости валового внутреннего продукта и его основной части -- национального дохода.

Деньги как экономическая категория, возникшая на определенной стадии развития товарных отношений, выступают также в роли исторической категории, поскольку на каждом этапе товарного производства наполняются новым содержанием и формой, которые усложняются с изменением условий производства.

Итак, деньги -- товар по происхождению, но особый привилегированный товар, играющий роль всеобщего эквивалента. При этом потребительная стоимость денег многократно увеличивается, поскольку кроме конкретной стоимости они обладают всеобщей потребительной стоимостью, или способностью удовлетворять любое желание их владельца.

Кроме того, стоимость денег в отличие от обычного товара, у которого она скрыта, имеет внешнюю форму проявления до их обмена на рынке. Обладая деньгами, их владелец уверен, что эта стоимость согласно его желанию может превратиться в любую полезную для него вещь.

Следовательно:

· деньги -- это товар, который стихийно выделился в процессе исторического развития товарного производства и обмена;

· деньги -- это особый привилегированный товар, играющий роль всеобщего эквивалента;

· деньги -- это механизм, который разрешил противоречие между потребительной стоимостью и стоимостью.

Сущность денег как экономической категории проявляется в функциях, выражающих внутреннюю основу, содержание денег. Выделяют следующие функции денег:

· мера стоимости;

· средство обращения;

· средство накопления (сбережения);

· средство платежа;

· мировые деньги.

Мера стоимости. Эта функция денег заключается в измерении стоимости товаров путем установления цен. Как всеобщий эквивалент деньги определяют стоимость всех товаров. Однако не они делают товары соизмеримыми, условия их уравнивания создает общественно необходимый труд, затраченный на производство товаров. Все товары выступают продуктами общественно необходимого труда, поэтому действительные деньги (серебро и золото), обладающие стоимостью, могут стать мерой их стоимости.

Для измерения стоимости товара достаточно мысленно приравнять товар к деньгам, т. е. определить, сколько он может стоить. Данную функцию выполняют идеальные деньги. При этом у товаропроизводителя не обязательно должны быть наличные деньги, чтобы измерить стоимость своих товаров.

Количественная оценка товара в деньгах, называемая ценой, определяется общественно необходимыми затратами труда на ею производство и сбыт. В основе цен и их движения лежит закон стоимости. Цена товара формируется на рынке и при равенстве спроса и предложения на товары зависит от стоимости товара и стоимости денег. При функционировании действительных денег (серебра и золота) цену товара можно представить в виде следующего выражения:

Цена = (1)

Если между спросом и предложением нет соответствия, то цена неизбежно отклоняется от стоимости (вверх и вниз). Это своеобразный сигнал для товаропроизводителей, свидетельствующий, что каких-то товаров произведено недостаточно, а каких-то в избытке.

При одинаковых ценах на отдельные виды товаров определенные преимущества в конкурентной борьбе имеют производители, которые затратили меньше средств на изготовление продукции по сравнению с общественно необходимым. Если же расходы на производство превышают собственно необходимые, возникают убытки, которые могут привести к сокращению производства товаров. В этом проявляется активное воздействие денег на процесс производства. При золотом обращении цены определялись стоимостью товара, так как стоимость товара - денег была относительно постоянна. При бумажноденежной системе пены выражаются в денежных знаках, не обладающих реальной стоимостью. Поэтому они не отражают в полной мере ценность товара и создают различия в ценах одного и того же товара, что затрудняет принятие товаропроизводителем правильных решений. В этой функции денег заключается глубокое противоречие всего товарного производства. Постоянное колебание товарных цен вокруг стоимости, которое происходит в результате конкуренции на рынке, приводит к разорению большого количества мелких товаропроизводителей, обогащению крупных собственников, расслоению населения. Цена товара обеспечивает также не только соизмерение продуктов общественного труда друг с другом, но и части одного и того же денежного товара - серебра и золота. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить в одинаковых денежных единицах. Масштабом цен при металлическом обращении называется то весовое количество металла, которое принято в данной стране за единицу и с помощью которого измеряют цены всех других товаров. Деньги как масштаб цен устанавливаются государством в виде фиксированного весового количества металла, изменяющегося со стоимостью этого металла. Первоначально весовое содержание денежной единицы в мерах серебра или золота совпадало с масштабом цен, что нашло свое отражение в названиях денежных единиц отдельных государств. Например, английский фунт стерлингов раньше действительно весил фунт серебра. Однако в результате исторического развития масштаб иен обособился от весового содержания денег. В условиях золотого обращения масштаб цен предполагал установление денежной единицы, которая была приравнена к определенному количеству золота. Так, в 2006 г. доллар США приравнивался к 1,504 63 г золота, в 2007 г. - 0,888671 г, 2008 г. - 0,736 г. золота. В России золотое содержание рубля было установлено в конце 1999-х г в размере 0,774 234 г, в 1999 г. - 0,222 169 г, а в 2005 г. (с изменением масштаба цен) - 0,98741 г.

Государства - участники Международного валютного фонда в 1980-х гг. отменили официальную цену золота и золотое содержание своих денежных единиц. В настоящее время их официальный масштаб цен складывается на мировом рынке стихийно; в России официальное соотношение рубля и золота отсутствует с 1992 г.

В современных экономических условиях произошел процесс демонетизации золота: золото утратило функции денег, в том числе и функции меры стоимости, и оказалось практически полностью вытесненным из внутреннего и внешнего оборота знаками стоимости -- кредитными деньгами, которые нельзя обменять на золото.

Возникновение господства кредитных денег обусловило существенные изменения масштаба цен. В настоящее время государство устанавливает:

· название денежной единицы, порядок ее выпуска (изъятия), купюрность;

· правила обращения наличных и безналичных денег;

· валютный курс национальной денежной единицы к иностранным.

Гегемония кредитных денег изменила функцию денег в качестве меры стоимости. В условиях рыночных отношений деньги обслуживают не просто обмен товаров, а обмен производительного, товарного и финансового капиталов, выступая в качестве денежного капитала. Современные деньги, являясь денежным капиталом, участвуют в кругообороте промышленного капитала, в процессе функционирования которого создается новая добавочная стоимость (прирост авансированного капитала).

Таким образом, денежный капитал, с одной стороны, позволяет обеспечивать производство товаров, а с другой -- создает условия для реализации товарного капитала, включающего прирост авансированной стоимости. Товарный капитал, который был создан на предприятии, получает общественное призвание не в сфере обмена на основе приравнивания товара к деньгам, а непосредственно в самом производстве.

Заключенный в товаре общественно необходимый труд определяется через соизмерение товаров друг с другом до момента их реализации. (Я всегда знаю, что смогу окупить авансированные вложения.) Отсюда следует, что функция меры стоимости кредитных денег находит свое отражение прежде всего в процессе производства. Именно в процессе производства (а не на рынке) формируется цена товара с помощью приравнивания товаров. На рынке цена товаров подвергается некоторым изменениям в результате действия закона стоимости.

Следовательно, при современных кредитных деньгах, не разменных на золото, цена товара находит свое отражение не в одном специфическом денежном товаре, а во всех других товарах и напоминает развернутую форму стоимости (одна овца равна мешку зерна плюс топор и т.д.).

Средство обращения. Эта функция денег служит для оплаты приобретаемых товаров и создает товаропроизводителям условия преодоления индивидуальных и пространственных границ, которые были характерны при простом обмене товара на товар (Т - Т). Деньги постоянно и непрерывно обслуживают обмен товаров и, следовательно, способствуют их сбыту. Можно выделить следующие особенности проявления данной функции деньг:

· деньги реально присутствуют в обращении в отличие от первой функции, где товар оценивается мысленно. Процессы передачи товара покупателю и его оплата осуществляются одновременно, поскольку в обращении должны находиться наличные деньги;

· деньги участвуют в обращении мимолетно и играют роль посредника в обмене. При этом одни и те же денежные знаки перемешаются от одного товаропроизводителя к другому. Скорость такого обращения денег велика (чем быстрее совершается оборот, тем меньше требуется наличных денег);

· действительные деньги (золото и серебро) могут быть заменены на знаки стоимости (бумажные или кредитные деньги) в связи с кратковременным присутствием денег в процессе приобретения оплачиваемых товаров:

· деньги применяются для взаимного контроля участников товарной сделки. Б процессе купли-продажи товара проверяются его качество, цена, сроки поставки.

Средство накопления (сбережения), или средство образования сокровищ. Деньги являются всеобщим эквивалентом и обеспечивают их владельцу получение любого товара, становясь всеобщим символом общественного богатства и накопления сокровищ. Поэтому у людей возникает стремление к их накоплению.

В качестве средства накопления (сбережения) деньги имеют следующие особенности:

· акт купли-продажи товара разрывается, и деньги накапливаются у продавца (Т - Д). Однако простое накопление денег дохода их владельцу не приносит;

· накопление и сбережение денег выступают как стихийный регулятор денежного оборота: лишние деньги уходят в сокровище, а недостаток денег пополняется из этого сокровища.

Данная особенность денег имела место при золотом обращении, которое требовало накопления центральными (эмиссионными) банками золотого запаса, используемого для пополнения внутреннего обращения, размена знаков стоимости на золото и осуществления международных платежей. В настоящее время такое назначение золотого запаса практически отпало в связи с изъятием золота из обращения. Однако золото, сосредоточенное в хранилищах центральных банков, продолжает играть роль сокровища, а величина золотого запаса свидетельствует о богатстве страны и обеспечивает доверие к национальной денежной единице.

Отдельные лица также накапливают золото в форме слитков, монет и украшений (тезаврация золота), покупая его в обмен на национальную денежную единицу. Целью такого накопления в условиях господства бумажных знаков стоимости является попытка обезопасить себя от обесценивания (инфляции).

С заменой действительных денег (золота и серебра) на знаки стоимости накопление и сбережение по мере развития процесса товарного производства возрастает, но приобретает иные формы.

В настоящее время деньги аккумулируются хозяйствующими субъектами в следующих формах:

· в организациях в форме денежных резервов как необходимое условие кругооборота капитала;

· у государства как централизованный фонд денежных средств в бюджете, на счетах Федерального казначейства России и Банка России:

· в банках на счетах, которые принадлежат физическим и юридическим лицам, для получения доходов в виде процентов. Здесь деньги применяются в качестве кредитного резерва;

· у отдельных физических лиц в виде наличных денежных резервов. Значение данной функции заключается в том, чтобы стихийно регулировать денежное обращение, так как при господстве не разменных на золото знаков стоимости кредитные деньги не могут гибко расширять или уменьшать количество необходимых для обращения денег.

Средство платежа. Производители в силу различных причин не всегда продают товары за наличные деньги. Это приводит к необходимости купли-продажи товара с рассрочкой платежа. В качестве средства платежа деньги имеют следующую форму движения:

Т - Д - О,

где О -- долговое обязательство покупателя выплатить определенную сумму продавцу, равную стоимости товара, через определенный срок.

В условиях такого товарообмена нет встречного движения денег и товара; погашение должником долгового обязательства является завершающим результатом процесса купли-продажи.

Функция денег как средства платежа обусловила появление кредитных денег, которые обслуживают промышленный и торговый капитал. В этой функции деньги выступают в следующих случаях:

при предоставлении (погашении) денежной ссуды;

при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (налоговые платежи, получение средств из бюджета);

при погашении задолженности по заработной плате.

Мировые деньги. Данная функция проявляется во взаимоотношениях между отдельными государствами или между юридическими и физическими лицами, которые находятся в разных странах в форме внешнеторговых связей, международных займов. При этом деньги функционируют как всеобщее покупательное и платежное средство, как всеобщая материализация, вещественная форма общественного богатства.

В условиях использования золота в качестве денег регулирование платежей между странами осуществлялось с помощью слитков (монет) либо кредитных денег (банкнот) отдельных государств, разменных на золото, в основном долларов США и английских фунтов стерлингов. С переходом к неполноценным деньгам расчеты между странами стали осуществляться свободно конвертируемыми валютами (долларами США, японскими иенами). Таким образом, можно выделить следующие основные свойства денег, которые раскрывают их содержание:

· деньги обеспечивают всеобщую обмениваемость: на них можно купить любой товар;

· деньги отражают меновую стоимость товара, а это дает количественное соизмерение разных по своей потребительной стоимости (полезности) товаров;

· деньги выступают материализацией (вещественной формой) всеобщего рабочего времени, которое заключается в товаре.

Различают два вида денег: действительные деньги и знаки стоимости, или заместители действительных денег (рис. 1).

Действительные деньги. Это деньги, номинальная стоимость которых (обозначенная на них стоимость) соответствует их реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они были изготовлены.

Металлические деньги (медные, серебряные, золотые), сначала штучные, а затем весовые, первоначально имели разную форму - в виде проволоки, прямоугольника, треугольника, ромба и, наконец, круглой монеты. На более позднем этапе развития денежного обращения монета уже имела установленные законом четкие отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание, размерность).

Золотое обращение в большинстве стран было введено во второй половине XXI в., первой из этих стран была Великобритания. Причинами перехода к металлическому обращению, главным образом к золотому, послужили характерные свойства всех благородных металлов, делающие золото наиболее пригодным для выполнения назначения денег:

· однородность по качеству (золото определенной пробы всегда идентично);

· делимость и соединяемость без потери свойств;

· измеряемость (можно взвесить);

· емкость (большая концентрация стоимости, «мало весят, но дорого ценятся»);

· сохраняемость (не портится);

· сложность добычи и переработки (редкость).

Для действительных денег (золота и серебра) характерна устойчивость, которая обеспечивалась свободным разменом знаков стоимости на золотые монеты, свободной чеканкой монет при определенном и неизменном весовом золотом содержании денежной единицы, ограниченным перемещением золота между странами. Благодаря такой своей устойчивости действительные деньги (золото и серебро) беспрепятственно выполняли все пять функций, которые присущи деньгам.

Однако золотые деньги имеют и существенные недостатки, а именно:

· высокие издержки обращения, так как их изготовление и обращение (износ) обходится слишком дорого по сравнению с бумажным и деньгами;

· невозможность обеспечить потребность в деньгах ввиду быстрого роста товарооборота и относительно медленного пополнения сферы обращения золотыми деньгами (не хватает реальных денег, их слишком мало по сравнению с товарами).

Рис. 1. Виды денег

Эти и некоторые другие причины обусловили постепенный переход от действительных денег к их заместителям - бумажным и кредитным деньгам.

Заместители действительных денег (знаки стоимости). Это деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. суммы затраченного на их производство общественного труда. К ним относятся:

· металлические знаки стоимости - мелкая бидонная монета, изготовленная из дешевых металлов;

· знаки стоимости, изготовленные из бумаги: бумажные деньги и кредитные деньги.

Бумажные деньги - это представители действительных денег, которые изготовлены из специальной бумаги и выпускаются государством (как правило, казначейством) для покрытия своих расходов. Объективная возможность возникновения таких денег обусловлена особенностями функции денег как средства обращения, когда деньги являлись мимолетным посредником в движении товаров. Первые бумажные деньги (ассигнации) в России были выпущены в 1769 г. По сравнению с золотыми деньгами они имели определенные преимущества: их было легче хранить, они были более удобными в расчетах.

На начальном этапе развития бумажноденежного обращения государство выпускало эти деньги наряду с золотыми и с целью их внедрения в сферу обращения обменивало на золото. Однако появление, а затем и рост дефицита государственного бюджета вызвал расширение эмиссии бумажных денег, ввиду чего их обмен на золото был прекращен.

Экономическая сущность бумажных денег исключает возможность устойчивости денежного обращения подобного рода, так как их выпуск не регулируется потребностями товарооборота, а зависит от необходимости государства в финансовых ресурсах, в то время как механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег отсутствует из-за прекращения золотого обмена. В результате бумажные деньги «застревают» в каналах обращения и обесцениваются. Основной причиной такого обесценивания является чрезмерный выпуск государством бумажных денег,

Кредитные деньги возникли в связи с выполнением деньгами функции средства платежа, когда с развитием товарно-денежных отношений купля-продажа товаров стала осуществляться с рассрочкой платежа (в кредит).

Первоначально кредитные деньги выражали следующие функции:

· создание эластичности денежного оборота, способность при необходимости расширяться и уменьшаться;

· экономия золотых денег;

· развитие системы безналичных расчетов.

С развитием товарно-денежных отношений сущность кредитных денег претерпела значительные изменения. В современных условиях кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше (Т - Д - Т), а отношение денежного капитала (Д - Т - Д).

Таким образом, денежный капитал стал выступать в форме кредитных денег. Кредитные деньги прошли в своем историческом развитии длительный путь от первоначальной и простейшей формы (простого векселя) до кредитных карточек. В настоящее время основным видом кредитных денег являются банкноты, выпускаемые банками при осуществлении кредитных операций для проведения различных хозяйственных расчетов. Эмиссия банкнот увязана с действительными потребностями оборота, т.е. реальными нуждами производства и реализации продукции. Обеспечением банкноты служат различного рода виды запасов материальных ценностей.

Право выпуска банкноты закрепляется за одним наиболее крупным банком страны, который становится центральным (эмиссионным) банком и в большинстве стран принадлежит государству. Банкнота такого банка превращается в денежную единицу страны, которая свободно обращается на всей территории и имеет принудительный курс, устанавливаемый государством.

В настоящее время центральные банки государств выпускают банкноты строго определенного достоинства и образца, которые являются национальными деньгами на территории конкретной страны. Реальное обеспечение в виде товаров и золота отсутствует. Для изготовления банкнот используется особая бумага, и применяются меры, которые затрудняют подделку денег.

В Российской Федерации эмиссия наличных денег и организация наличного денежного обращения осуществляется Банком России в соответствии с Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом от 10 июля 2008 г.

№ 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами.

Литература

1. Абрамова М.А., Александровна Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит. М.: ИМПЭ, 2005.

2. Балабанов А.И., Балабанов И.Т. Финансы. - СПб.: Изд-во «Питер», 2006.

3. Большаков C.В. Финансовая политика и финансовое регулирование экономики переходного периода // Финансы. 2004. № 11.

4. Булатова А.С. Экономика: учебник. М.: Бек. 2004. Гл. 16. С. 260 -- 277.