Происхождение, сущность денег и развитие денежного обращения

Введение

Оноре де Бальзак утверждал, что «деньги - это шестое чувство, позволяющее нам наслаждаться пятью остальными». Гребнев, А.С. _ Экономика. Курс основ :[Текст]. - М: Вита-Пресс. 2001-с 293 Более строго и сухо определяют их экономисты.

А. Смит называл деньги «колесом обращения», К. Маркс подразумевал под ними «всеобщий эквивалент». Смит, А._ Исследование о природе и причинах богатств народов [Текст]. -.:ЭКСМО. 2007 -с 60.

Деньги - это, пожалуй, одно из наиболее великих изобретений человеческой мысли. В живой природе аналогий не найдётся. Вся структура современной экономики предопределена существованием денег. Они составляют наиболее увлекательный аспект экономической науки. «Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы получить их и наиболее искусные способы потратить их.

Деньги - единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги - это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка» Деньги. Кредит. Банки: Учебник :[Текст] / под ред. Проф. О. И. Лаврушина. - М .: 2000.- с 15..

Деньги -- категория экономическая. В экономической литературе деньги определяются как особый товар, стихийно выделившийся из товарного мира, который служит всеобщим эквивалентом и представляет собой «кристаллизацию меновой стоимости» Малый экономический словарь :[Текст] / под ред. Азрилина А.Н. - М., 2006. - с 13.. Они являются мощным регулятором экономических и неэкономических отношений. Кредитование, дотирование и другие операции осуществляются с помощью денег. Поэтому деньги -- стимул развития экономики в целом, отдельных ее отраслей и подотраслей, конкретных субъектов экономической деятельности, а также социальной сферы.

Деньги кроме того одни из наиболее важных элементов любой экономической системы, содействующих работе экономики. Если действующая денежная система работает хорошо и слаженно, то она вливает жизненную силу во все стадии процесса производства, в кругооборот и расходов, способствует полному использованию имеющихся производственных мощностей и трудовых ресурсов. И наоборот, если функционирующая денежная система работает плохо, с перебоями, то это может стать главной причиной снижения или резких колебаний уровня производства, занятости, роста цен и снижение доходов населения.

Возникновение и развитие различных денежных систем почти во всех известных нам обществах является красноречивым свидетельством выгод, которые дает общепринятое средство обращения - деньги Деньги. Кридит. Банки: Учебник [Текст] / под. Ред. Г.Н. Белоглазовой. Изд. М.: высшее образование, 2009. - с 267.

Деньги, кроме того, один из наиболее важных разделов экономической науки. Они представляют собой нечто гораздо большее, чем пассивный компонент экономической системы, чем простой инструмент, содействующий работе экономики. Правильно действующая денежная система вливает жизненную силу в кругооборот доходов и расходов, который олицетворяет всю экономику. Хорошо работающая денежная система способствует как полному использованию мощности, так и полной занятости. И наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать главной причиной резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов.

Российская Федерация, несмотря на все усилия её руководства, в настоящее время всё же ещё не до конца восстановилась после перехода к новым экономическим отношениям - рыночной экономике. Это привело к глубокому экономическому падению производства, росту цен и развертыванию инфляции. Об этом свидетельствует и недавно закончившийся экономический кризис, показавший зависимость нашего государства от других стран. Поэтому среди проблем, требующих немедленного решения, одно из важнейших мест занимает задача сокращения темпов инфляции и стабилизации денежного обращения. В этих условиях роль и значение денежных рычагов резко возрастают. Денежная система - один из тех секторов экономики, где наиболее эффективно работают рыночные механизмы. Денежное обращение и денежная система составляют основу РФ.

Всё вышеизложенное подтверждает актуальность темы исследования. Целью работы является систематизация, накопление и закрепление знаний о происхождении, сущности денег и развитии денежного обращения. Необходимым атрибутом исследования выступает также анализ современной денежной системы Российской Федерации.

Для выполнения данной цели определены следующие задачи:

- раскрыть понятие и сущность денег

- представить развитие денежного обращения

- исследовать важнейшие институты денежной системы

- проанализировать проблемы денежной системы РФ

В качестве объекта исследования выступает финансовая система современного государства. Предметом исследования является денежная система Российской Федерации.

1 Понятие денег и их функции. Виды денег

1.1 Эволюция теоретических представлений о природе и функциях денег

Казалось бы, каждый человек с детских лет знает, что такое деньги, зачем они нужны и какую роль играют в экономике и жизни. Между тем исчерпывающе ответить на вопрос, что же такое деньги, затрудняются не только люди, далёкие от экономической науки, но и видные учёные-экономисты.

Раскрывая учебники по экономики и даже классические труды учёных с мировым именем, пытливый человек, изучающий экономику, заметит, что чем выше статус автора в экономической науке, тем менее он склонен давать точное, исчерпывающее определение этого несомненно краеугольного экономического понятия.

Действительно вопрос о понятии и сущности такой категории, как «деньги» является дискуссионным. Попытаемся представить на него, наиболее сформулированный и аргументированный в доктрине, ответ. Гребнев, А. С._Экономика: Курс основ: [Текст]. - М.: Вита-Пресс, 2001 - с 65

Деньги необходимо рассматривать как специфическое благо, которое способствует приобретению других необходимых человеку благ, может принести доход в случае его альтернативного применения (покупка акций, хранение в банке, вложение в бизнес и т.д.). Важность значения денег в экономике придает тот факт, что они являются неотъемлемой частью денежного рынка.

Современное определение денег соответствует чисто экономической доктрине отношений между людьми: особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других видов товаров. Деньги представляют собой уникальный товар, выполняющий функции средства обмена, платежа, измерения стоимости, накопления богатства. В современной экономике обращение денег является неизменным условием обращения практически всех видов товаров. Благодаря деньгам удаётся иметь единый измеритель стоимости, необходимый при сравнении, обмене товаров. Алтапов, Г. Е_ Деньги, кредит, банки: Учебник [Текст] / под общ. ред. В.В Иванова. - М.: ТК Велби, Изд. - Проспект 2003 - с. 88

Деньги обычно определяются как единственное принимаемое всеми средство обмена. Хайек, Ф.А._ Частные деньги: [Текст]. - М.: Институт национальной модели эеономики 1996 - с 26 Люди принимают деньги в обмен на товары и услуги, которые они предоставляют в ожидании, что смогут затем обменять деньги на те товары и услуги, которые они хотят приобрести. Без такого средства обмена люди должны обращаться к бартеру - непосредственному обмену товаров и услуг на другие товары и услуги - очень неэффективному средству осуществления обмена. При бартере необходимо найти партнёра, у которого есть то, что вам надо, а он должен хотеть то, что вы предлагаете к обмену. Это требует выискивания всех потенциальных партнёров по обмену, способных удовлетворить потребности и пожелания друг друга в товарах и услугах, а затем достижения согласия по условиям обмена. Деньги устраняют необходимость такого парного совпадения пожеланий потенциальных партнёров и позволяют осуществлять гибкий выбор места и времени совершения сделок, качества и количества обмениваемых благ, партнёров по сделке и т.д.

С помощью денег достигается огромная экономия издержек на измерение ценности благ. В экономике, где достигнуто согласие по поводу всеобщего эквивалента, индивиды могут с лёгкостью составлять обменные пропорции. Если известна цена двух товаров, то их относительная ценность очевидна.

Деньги можно рассматривать как универсальное инструментальное средство управления экономикой. К. Маркс указывал на общественный характер стоимости любого товара, как, собственно, и самих денег, являющихся эквивалентом этого товара и труда, затраченного на производство этого товара.

В.И. Ленин определял деньги как «продукт общественного труда, организованного товарным хозяйством» и идеологически отрицал общественную договорённость, благодаря которой вообще становится возможным существование денег, и природное свойство золота - быть универсальным эквивалентом денег (необходимо отметить, что «природным» это свойство стало лишь благодаря практическим требованиям, которые может удовлетворить любой, относительно редко встречающийся в природе и однородный материал).

Деньги неоспоримо являются собственностью граждан и могут использоваться ими для оплаты любых долгов, покупок и продаж любых товаров. «Мгновенная» покупательная способность: вручение денег другому лицу немедленно делает его должником или ведёт к погашению долга. Действие на большой территории: всей территории государства, где принята данная валюта и в любой точке мира, где есть обменивающие валюту банки или другие разрешённые законом способы обмена. Любые сделки физических лиц (граждан) и юридических лиц, в которых они становятся обладателями денег или расстаются с деньгами (а также любыми товарами, которые можно эквивалентно представить в виде денег) законодательно контролируются и облагаются налогом посредством государственных фискальных (налоговых) организаций

Деньгами можно назвать актив, обладающий абсолютной ликвидностью, то есть способностью обмениваться на любые другие товары и услуги. Как актив деньги являются объектом собственности, принадлежащим индивиду, предприятию, государству. Обращение денег опосредует движение других активов, имеющих денежную оценку. Отсюда следует, что количество денег должно быть ограничено теми активами, которые оборачиваются на рынке и участвуют в создании валового национального продукта Варломова, М. А._ Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие [Текст].- М.: 2005 - с 183.

Таким образом, деньги обеспечиваются какими-либо активами, которые им противостоят на рынке. Это могут быть материальные блага, нематериальные активы, а также различные денежные инструменты, включая ценные бумаги. Самым устойчивым обеспечением денег являются золото и другие драгоценные металлы. Золото относится к международным резервам и накапливается для сохранения устойчивости национальных денег, то есть денег, выпуск которых ограничен границами отдельного государства. Государство способствует тому, что происходит международный обмен товарами, а деньги приобретают национальные и наднациональные черты.

Для современной экономической науки характерен подход, согласно которому сущность денег выводится из их функций. Этот тезис сформулирован английским экономистом Дж. Хиксом следующим образом: «Деньги -- это то, что используется как деньги. Сущность денег раскрывается в их функциях».

Теоретическое положение о том, что сущность денег скрывается в функциях как мера стоимости, средств обращения и платежа, а также средств накопления, признается всеми западными экономистами. К. Маркс же выделял пять функций: мера стоимости, средство обращения, средство накопления, средство платежа и мировые деньги. Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг.

- Функция денег как мера стоимости.

Мера стоимости является основной функцией денег. Все разновидности денег, действующие в национальной экономике в данный момент времени, предназначены для выражения стоимости товаров. В каждой стране установлена собственная денежная единица, которая является мерой стоимости всех товаров и услуг, присутствующих на рынке. В России мерой стоимости является рубль, в США - доллар, в Европейских странах - евро и т.д.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, представляет собой его цену. Цена, следовательно, есть форма выражения стоимости товара в деньгах. Поэтому, когда говорят об изменении цен товаров под влиянием различных условий, подразумевают изменения их стоимости, выраженной в деньгах. Цена как мера стоимости требует количественной определенности. Поэтому, с ней тесно связано свойство денег служить масштабом цен. Масштаб цен не является отдельной функцией денег -- он представляет собой механизм, с помощью которого выполняется функция меры стоимости. Масштаб цен устанавливается государством. В эпоху серебряных и золотых денег государство определяло весовое количество каждой денежной единицы. Золотые монеты имели определенный вес, соблюдение которого при их чеканке строго контролировалось. Однородность, прочность и неделимость, концентрация высокой ценности в малых количествах благородного металла делали золото и серебро идеально удобными для функционирования в качестве меры стоимости. Цена каждого товара выступало как какое-то количество золота, при этом все золото превращалось в воплощение общественного богатства. Позднее, когда золото было выведено из обращения и заменено бумажными деньгами, в денежной единице каждой страны устанавливалось ее золотое содержание, то есть денежная единица приравнивалась к определенному весовому количеству золота. Масштаб цен, принятый на территории данного государства, долгое время был действителен только в пределах его границ, а в расчетах между государствами, то есть на мировом рынке, золото принималось по весу. Поскольку функция меры стоимости в порядке преемственности перешла к кредитным деньгам, в наше время перевод одной национальной валюты в другую означает в первую очередь переход из одного масштаба цен в другой Климович, В. П _ Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник [Текст].- М.: ИД «ФОРУМ»2008.- с 6.

- Функция денег как средства обращения.

Деньги, как средство обращения, выполняют роль посредника в движении товаров от продавцов к покупателям и служат для покупки товаров и услуг, а также для осуществления иных платежных операций. Эта функция появляется у денег тогда, когда в обществе совершается переход от натурального обмена к регулярной торговли. В роли средства обращения деньги становятся постоянным посредником в движении товаров. Деньги как функция средства обращения способствуют уходу от бартера - формы торговли, при которой происходит прямой обмен товара на товар. Использование денег позволяет отделить акт покупки от акта продажи, и продавец обуви, продав ее и получив деньги, может приобрести на рынке все, что ему необходимо. Такой вид кредитных денег как банкноты специально предназначен только для выполнения функции средства обращения. Для обеспечения устойчивости банкнот в обращении очень долго действовал принцип размена банкнот на золото по номиналу или определенному курсу. Через этот принцип обеспечивались связи и взаимодействие металлической и кредитной денежных систем, что обеспечивало устойчивость денежной сферы. В условиях золотого стандарта количество денег в обращении регулировалось автоматически Чернецов, С, А._ Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие [Текст].- М.: Магистр, 2008 - с 21.

- Функция денег как средства накопления и сбережения.

Деньги, обеспечивая их владельцу получение любого товара, становятся всеобщим воплощением общественного богатства. Поэтому у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению. Получая деньги в оплату за свою продукцию, экономический субъект создает некий «запас чистой ценности». Этот запас может быть краткосрочным (если индивид потратит деньги тут же, приобретя другой товар), а может быть и долгосрочным (если индивид сбережет деньги для совершения покупок или оплаты долгов в будущем). Деньги выполняют функцию средства сбережения, поэтому они позволяют это делать в наиболее удобной форме. Поскольку деньги являются наиболее ликвидным товаром, т.е. который проще всего истратить, они являются очень удобной формой хранения богатства. При инфляции подобное преимущество в определенной мере утрачивается и возникает необходимость учитывать обесценение денег. Владение деньгами, хранение их не приносит денежного дохода, который извлекается, скажем, при хранении ценных бумаг (акций, облигаций и т. д.). Однако деньги имеют то преимущество, что они могут быть безотлагательно использованы предприятием или в домашнем хозяйстве для удовлетворения любого финансового обязательства. По мере развития товарного производства значение функции денег как средства накопления и сбережения возрастало. Без накоплений и сбережений становилось невозможным осуществлять воспроизводство. Стремление к получению наибольшей прибыли заставляет предпринимателей не хранить деньги как мертвое сокровище, а пускать их в оборот. В условиях металлического денежного обращения центральные эмиссионные банки обязаны были иметь золотые запасы в виде резервов внутреннего денежного обращения, запасы размена банкнот на золото и международных платежей. В настоящее время все эти функции золотого запаса центрального банка отпали в связи с изъятием золота из обращения, прекращением размена банкнот на золото и отменой золотых паритетов, т.е. исключением благородного металла из международного оборота. Вместе с тем золото продолжает храниться в центральных банках как стратегический резерв. Чернецов, С, А._ Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие [Текст].- М.: Магистр, 2008 - с 23

- Функция денег как средства платежа.

Функция средства платежа возникает, когда товары и услуги продаются в кредит, то есть с отсрочкой платежа. Регулярное систематическое производство для рынка генерирует в обществе устойчивые хозяйственные связи, основанные на разделении труда и специализации товаропроизводителей. В денежной сфере создаются условия для распространения кредитных отношений в качестве устойчивого экономического явления. Продажа товаров с условием отсрочки платежа становится необходимым элементом хозяйственной жизни и составной частью производственного процесса. В качестве средства платежа деньги способны обслуживать не только движении товаров, но и движение капитала.

Поэтому средство платежа - это высшая из всех известных функций денег. Функция средства платежа наиболее полно воплощается в кредитных деньгах, но это воплощение становится возможным благодаря тому, что она прежде уже существовала и постепенно набирала силу в эпоху натуральных и металлических денег. Функция средства платежа возникает вначале вне товарного обращения. Источником этой функции является кредит и возникающие на основе этого экономического отношения долговые обязательства. Но для того чтобы деньги были предоставлены в ссуду, они прежде должны существовать в виде отдельного от обращающихся денег накопленного фонда, то есть в функции средства сохранения ценности. Следовательно, функция средства платежа также берет свое начало от функции сохранения стоимости, как это имело место с функцией средства обращения. Но в отличие от последней, у функции средства платежа более сложные и масштабные задачи. Развитие функции денег в качестве средства платежа диктуется потребностями развитой рыночной экономики и обслуживает движение и накопление капитала.

- Функция мировых денег.

Внешнеторговые связи, международные займы, оказание услуг внешнему партнеру выхвали появление мировых денег. Они функционируют как всеобщее платёжное средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства. Международным покупательным средством мировые деньги служат при нарушении равновесия обмена товарами и услугами между странами; тогда их оплата производится наличными деньгами.

При золотом стандарте в качестве мировых денег выступало золото как средство регулирования платежного баланса и кредитные деньги (банкноты) отдельных государств, разменные на золото (в основном доллар США и английский фунт стерлингов). Для упрочнения национальных денег таких государств, как США и Великобритания, в качестве мировых денег и по их инициативе использовались международные валютные соглашения и валютные клиринги Климович, В. П _ Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник [Текст].- М.: ИД «ФОРУМ»2008.- с 20.

Впервые международное валютное соглашение было заключено на Генуэзской конференции в 1922году. В соответствии с ни доллар США и английский фунт стерлингов были объявлены эквивалентом золота и введены в международный оборот как мировые деньги. Следующее международное соглашение было оформлено на Бретто-Вудсской конференции в 1944 году, которое установило, что функция мировых денег сохраняется за золотом как средством окончательных расчетов между странами.

Важнейшим событием конца XX века является введение новой международной валюты - евро, которая положила начало трехполярной международной валютной системе. Теперь функция международных денег выполняются преимущественно двумя мировыми валютами: национальными денежными единицами США - долларом и международной региональной европейской международной валютой - евро Чернецов, С, А._ Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие [Текст].- М.: Магистр, 2008 - с 24 .

Благодаря выполнению вышеназванных функций деньги играют ключевую роль в развитии экономики.

Существует две основные концепции возникновения денег это рационалистическая и эволюционная. Рационалистическая концепция объясняет происхождение денег соглашениями между людьми, которые убедились в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте необходимы специальные инструменты. Эволюционная концепция происхождения денег доказывает, что деньги появились помимо воли людей в результате длительного развития обмена, когда из огромного товарного мира выделился особый товар, выполнявший роль денег. «Труд является единственным всеобщим, равно как и единственным точным мерилом стоимости» Смит, А._ Исследование о природе и причинах богатств народов [Текст].-:ЭКСМО. 2007 -с 35 .

Наряду с возникновением и развитием денег параллельно появлялись теории денег. Среди наиболее известных теорий следует выделить металлическую, номиналистическую и количественную Современный экономический словарь _ [Текст] / под ред. Б. А. Райсберга. - ИНФРА-М,М, 2000 - с 99 .

- Металлическая теория денег

Данная теория возникла в Англии в период первоначального накопления капитала в XVI - XVII вв. одним из основателей металлической теории был У. Стаффорд (1554- 1612). Для металлической теории денег было характерно отожествлять богатства общества с драгоценными металлами, которыми приписывалось монопольное выполнение всех функций денег. «Золото выполняет роль истинных денег - средства накопления» Иохин, В. Я_ Экономическая теория [Текст].- М.: Экономистъ, 2006 - с. 75 . Сторонники этой теории не видели необходимости и закономерности замены полноценных денег бумажными, поэтому позднее они выступали против бумажных денег, не разменных на металл.

- Номиналистическая теория денег

Первыми представителями этой теории были англичане Дж. Беркли (1685 - 1753) и Дж. Стюард (1712 - 1780). В основе их теории лежали два следующих положения. Во-первых, деньги создаются государством, и во-вторых, стоимость денег определяется их номиналом. Основной ошибкой представителей номинализма является положение о том, что стоимость денег определяется государством. Тем самым они отрицают трудовую теорию стоимости и товарную природу денег. Дальнейшее развитие этой теории приходится на конец XIX - XX вв. Наиболее известным представителем номинализма был немецкий экономист Г. Кнапп (1842 - 1926). По его мнению, деньги имеют покупательную способность, которую придает им государство. Г. Кнапп основывал свою теорию не на полноценных монетах, а на бумажных деньгах. При анализе денежной массы он учитывал лишь государственные казначейские билеты (бумажные деньги) и разменные монеты, исключая из нее кредитные деньги (векселя, банкноты, чеки).

Главная ошибка номиналистов состояла в том, что, оторвав бумажные деньги от золота и от стоимости товара, они наделяли их «стоимостью», «покупательной силой» путем акта государственного законодательства. Положения номиналистической теории были применены в экономической политике Германии, которая широко использовала эмиссию денег в годы первой мировой войны. Период гиперинфляции в Германии в 20-х годах окончательно опроверг концепцию номинализма в теории денег. Чернецов, С, А._ Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие [Текст] / М.: Магистр, 2008 - с. 36

- Количественная теория денег. Монетаризм

Основоположником количественной теории денег был французский экономист Ж. Боден (1530 - 1596). Дальнейшее развитие эта теория получила в трудах англичан Д. Юма (1711 - 1776) и Дж. Милля (1773 - 1836), а также француза

Ш. Монтескье (1689 - 1755). Д. Юм, пытаясь установить причинную и пропорциональную связь между приливом благородных металлов из Америки и ростом цен в XVI-XVII вв., выдвинул тезис: «Стоимость денег определяется их количеством». Сторонники этой теории видели в деньгах только средство обращения. Они ошибочно утверждали, что в процессе обращения в результате столкновения денежной и товарной масс якобы устанавливаются цены, и определяется стоимость денег.

Основы современной количественной теории денег были заложены американским экономистом и математиком Ирвингом Фишером (1867 - 1947).

И. Фишер отрицал трудовую стоимость и исходил из «покупательной силы денег». Он выделял шесть факторов, от которых зависит эта «покупательная сила денег»:

1) количество наличных денег в обращении; 2) скорость обращения денег; 3) средневзвешенный уровень цен; 4)количество товаров; 5) сумма банковских депозитов; 6) скорость депозитно-чекового обращения.

Разновидностью количественной теории денег является монетаризм. «Монетаризм - экономическая теория, в соответствии с которой денежная масса, находящаяся в обращении, играет определяющую роль в стабилизации и развитии рыночной экономики» Комаев, В. Д._ Экономическая теория: краткий курс [Текст].- М.: Камерон ИД, 2005. - с. 155. Основоположником монетаризма является создатель чикагской школы, лауреат Нобелевской премии 1976 г. М. Фридмен. Монетаризм возник в 50-е годы. Монетаристский подход к управлению экономикой широко использовался в США, Великобритании, ФРГ и других странах в период преодоления стагфляции 70- х - начала 80- х годов, а также в начале 90- х годов при переходе к рыночной экономике в России.

Таким образом, в каждой теории есть свои недостатки, современная количественная теория денег, изучая макроэкономические модели и общие соотношения между массой товаров и уровнем цен, утверждает, что в основе изменения уровня цен лежит главным образом динамика номинальной денежной массы. Она выдвигает соответствующие практические рекомендации по стабилизации экономики с помощью контроля над денежной массой.

В данном параграфе было раскрыто понятие и содержание денег, описаны теоретические представления о природе денег, дана характеристика их функциям.

1.2 Виды денег

За свою длительную историю человечества знало огромное число различных видов денег. У одних народов роль денег играли ракушки, у других - руды цветных металлов, у третьих денежная единица - хвост пушнины. Но деньгами никогда и негде не становились, например, стирка белья, или корзина с ягодами.

Постепенно человечество выработало три устойчивых требования к тому, что могло бы служить деньгами. Эти требования включали долговечность, делимость, редкость. Наиболее идеально этим требованиям отвечали драгоценные металлы, которые на много столетий захватили «денежный престол». Из этих металлов чеканились монеты деньги в своем развитии выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заменители действительных денег). При совпадении внутренней стоимости, полученной в сфере производства золота, и меновой стоимости золота в сфере обращения достигается устойчивость обращения золотых денег. До конца XX в. для поддержания единства использовались слитки. Чернецов, С, А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие [Текст].-М.: Магистр, 2008 - с.27

Внутренняя стоимость слитков золота и мировая стоимость золота в монете на определенном историческом этапе обособились. Произошло это в период появления монетной формы золотых денег. Одним из условий золотого денежного обращения является достижение соответствия стоимости металла в слитках и стоимости монетного металла. Ситуация, при которой происходит понижение внутренней стоимости слитка, становится выгодной для структур, чеканящих монеты.

1. Действительные деньги - это деньги, у которых номинальная стоимость соответствует реальной стоимости, то есть стоимости металла, из которого они изготовлены. Металлические деньги имели различную форму: сначала штучные, затем весовые. При развитии денежного обращения монета имела установленные законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание). Наиболее удобными были круглые, так как они меньше стирались. Лицевая сторона ее называется - аверс, оборотная сторона - реверс и обрез - грунт. С целью предотвращения монеты от порчи гурт делался нарезным. Первые монеты появились почти 26 веков назад в Древнем Китае и в Древней Лидии. В Киевской Руси первые чеканные монеты относятся к IX-X вв. первоначально в обращении находились одновременно златники (монета из золота) и сребники (монета из серебра).

К золотому обращению страны перешли во второй половине XIX в. Ведущей из этих стран была Великобритания, которая со своими колониями и доминионами занимала первое место по добыче золота. Причинами перехода к металлическому обращению, и прежде всего к золотому, послужили свойство благородного металла, делающие его наиболее пригодным для выполнения назначения денег: однородность по качеству, делимость и соединимость без потери свойств, портативность (большая концентрация стоимости), сохраняемость, сложность добычи и переработки 21 Чернецов, С, А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие [Текст].- М.: Магистр, 2008 - с..

Действительные деньги (полноценные) называются так потому, что товар, из которого они изготовлены, имеет одну и ту же стоимость как в сфере обращения в качестве денег, так и в сфере накопления в качестве сокровища (товарные деньги, золотые и серебряные монеты времен биметаллизма). Полноценные деньги (монеты) содержат драгоценный метал в количестве, соответствующем их номинальной стоимости.

2. Золотые деньги. Обладая субстанцией денежного товара, золотые деньги приобретают свою стоимость, созданную в процессе добычи золота. Именно собственная стоимость придает им независимую от рынка товаров абсолютную устойчивость. Это та сумма устойчивость, изменение которой вызывает колебание товарных цен. Для действительных денег характерна устойчивость, которая обеспечивается свободным разменом знаков стоимости на золотые монеты, свободной чеканкой золотой монеты при определенном и неизменном золотом содержании денежной единицы, свободным перемещением золота между странами. Благодаря своей устойчивости действительные деньги беспрепятственно выполняли все пять функций.

Появление знаков стоимости при золотом обращении было вызвано объективной необходимостью, поскольку:

- золотодобыча не поспевала за производством товаров и не обеспечивала полную потребность в деньгах;

- золотые деньги из - за высокой стоимости и портативности не могли обслуживать не большой по стоимости оборот;

- золотое обращение объективно не обладало экономической эластичностью, то есть способностью быстро расширятся и сжиматься;

- золотой стандарт в целом не стимулировал производство и товарооборот.

Золотое обращение просуществовало в мире относительно недолго - до Первой мировой войны, когда воюющие страны для покрытия своих расходов осуществляли эмиссию знаков стоимости. Постепенно золото исчезло из обращения.

Заместители действительных денег (знаки стоимости) - деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, то есть затраченного на их производство общественного труда. К ним относится:

- металлические знаки стоимости - стершаяся золотая монета, билонная монета, то есть мелкая монета, изготовленная из дешевых металлов, например меди, алюминия - бумажные знаки стоимости, сделанные, как правило, из бумаги. Различают бумажные и кредитные деньги Деньги. Кредит. Банки: Учебник [Текст] / под ред. Проф. О. И. Лаврушина. - м- М.: 2000. с. 29.

3. Бумажные деньги - представители действительных денег. Исторически они появились как заменители находившиеся в обращении золотых монет. Объективная возможность обращения этих денег обусловлена особенностями функции денег как средства обращения, когда деньги являются мимолетным посредником товаров. В России бумажные деньги (ассигнации) впервые появились в 1769 году. По сравнению с золотыми такие деньги создавали товаровладельцам определенные преимущества (легче хранить, удобны при расчетах за мелкие партии). Существует несколько причин выпуска бумажных денег:

- нужды государства, названные дефицитом государственного бюджета;

- наличие исторических периодов, характеризующиеся острой потребностью правительства в деньгах (войны революции);

- хронический дефицит платежного баланса страны, когда правительство, стремясь избежать утечки золота за границу, вынужденно вводить неразменные на золото деньги, наделенные принудительным курсором с целью получения эмиссионного дохода;

- физический износ монет, превращающий полноценные монеты в знак стоимости, а в отдельных случаях сознательная порча металлических монет государственной властью с целью получения дополнительного дохода в казну.

Бумажные деньги - это денежные знаки, выпускаемые для покрытия денежного дефицита не предназначенные для размена на металл, но наделенные государством принудительным курсом.

Право выпуска бумажных денег присваивает себе государство. Разность между номинальной стоимостью и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу, печатание) образует эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом государственных доходов. На начальном этапе бумажные деньги выпускались государством наряду с золотыми и с целью их внедрения в обращение обменивались на них. Однако появление, а затем и рост дефицита бюджета вызван расширение эмиссии бумажных денег, размер которой зависит от потребности государства в финансовых ресурсах.

Бумажные деньги выполняют лишь две функции: средство накопления и средство платежа. Отсутствие золотого обмена не даст им уйти из обращения. Государство постоянно испытывающее недостаток средств, увеличит выпуск бумажных денег без учета товарного и платёжного оборота. Экономическая природа бумажных денег исключает возможность устойчивости бумажно-денежного обращения, так кА выпуск их не регулируется потребностями товарооборота, а механизм автоматического изъятия излишки бумажных денег из обращения отсутствует. В результате бумажные деньги, застрявшие в обращении независимо от товарооборота, переполняют каналы обращения и обесцениваются. Причины обесценивания: избыточный выпуск бумажных денег государством, упадок доверия к эмитенту и неблагоприятное отношения экспорта и импорта страны Деньги. Кредит. Банки: Учебник [Текст] / под ред. Проф. О. И. Лаврушина. - м- М.: 2000. с. 35.

Кредитные деньги возникают из функции денег как средства платежа, развитие которого происходит на основе капиталистического кредита. Существуют следующие виды кредитных орудий обращения: вексель, банкнота, чек. Причем самым старым является вексель - он появился уже в XII веке как средство расчетов между купцами, а два последние были созданы банками в качестве кредитных орудий.

Вексель - это письменное, абстрактное и бесспорное обязательство заемщика об уплате определенной суммы кредитору по истечении указанного в нем срока. Поясним некоторые слова из определения. Абстрактность - в векселе не указывают причину возникновения долга. Бесспорность - лицо, выдавшее вексель, не имеет права отказать в платеже. Векселя бывают простые и переводные.

Простой вексель - письменное обязательство, выданное должником кредитору об уплате по истечении срока.

Переводной вексель - письменное обязательство, выданное должником кредитору об уплате по истечении срока кредитору или тому, кому он скажет. Имеются также финансовые векселя, т.е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег; их разновидностью являются казначейские векселя (здесь должником выступает государство).

Банкнота - это вексель эмиссионного банка. Она отличается от векселя и от бумажных денег. Банкнота от векселя отличается:

- по срочности - вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3 - 6 мес.), банкнота - бессрочное долговое обязательство;

- по гарантии - вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая банкнота (т.е. разменная на металл) отличается от бумажных денег:

- по происхождению - бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, банкнота - из функции денег как средства платежа;

- по методу эмиссии - бумажные деньги выпускает в обращение министерство финансов (казначейство), банкноты - центральный банк;

- по возвратности - классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а "застревают" в обращении;

- по размерности - классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными. Деньги. Кредит. Банки: Учебник [Текст] / под ред. Проф. О. И. Лаврушина. - м- М.: 2000. с. 37

Механизм свободного размена банкнот (классических) на золото или серебро исключал избыточное количество банкнот в обращении и их обесценивание. С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот (золотого и кредитного) отпало золотое обеспечение, а вексельное сильно ухудшилось, так как вексельный портфель центрального банка все больше наполняется казначейскими векселями и обязательствами. Следовательно, современные банкноты не размениваются на золото, но в известной степени сохраняют товарную природу, или кредитную основу, однако они попадают под закономерности бумажноденежного обращения. Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:

- банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;

- банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств;

- прирост официальных валютных резервов в странах с активным платежным балансом (ФРГ, Япония и др.).

Чек - есть письменный приказ владельца текущего счета в банке о выплате указанной суммы определенному лицу, или кому лицо прикажет, или предъявителю чека. Используется как на внутреннем, так и на внешнем рынке. В отличие от векселя, он является бессрочным обязательством. Впервые чеки возникли в Англии в 1683 г. Для того чтобы чек имел силу законного долгового обязательства, он должен иметь: указание на того, кто имеет право получить эти деньги; сумму платежа цифрами и прописью; название и местонахождение банка; подпись чекодателя. Чеки подразделяются на:

- именные (с правом передачи третьему лицу, т.е. ордерные; и без права передачи третьему лицу;

- предъявительские.

Таким образом, чек служит средством получения наличных денег с текущего счета в банке, средством обращения и платежа за купленные товары, погашение долга, безналичных расчетов. Погашение долга чеком означает превращение задолженности частного лица в долг банковской системы. Развитие обращения чеков вызвало ряд проблем, связанных с их оплатой и множеством подписей на чековых книжках. Поэтому возникла тенденция к замене чеков другими средствами использования текущих счетов, в частности кредитными карточками.

Одним из видов современных денег являются электронные. Электронные деньги впервые появились в 70-х годах. Во второй воловине 80-х годов в ряде капиталистических стран начинают внедрять электронные кредитные карточки. Одна из основных функций пластиковой карточки - обеспечения идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы. Для этого на пластиковую карточку наносятся логотипы банка-эмитента и платежной системы, обслуживающей карточку, имя держателя карточки, номер его счета, срок действия карточки и прочее. Под банковской карточкой понимается средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента, т.е. физического или юридического лица, заключившего с кредитной организацией-эмитентом банковской карты договор, предусматривающий осуществление операции с ее использованием. Главная особенность платежной карты заключается в том, что она хранит определенный набор и объем информации, которой позволяет ей служить одним из средств организации безналичных расчетов.

Банковские карты могут быть кредитными и дебетовыми (расчетными). Могут выпускаться также смешанные виды карт, сочетающие черты кредитных и дебетовых.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод о том, что существует немалое количество разновидностей денег, однако в денежном обороте всё большая роль отводиться электронным деньгам. Электронные деньги, их распространение в мире имеют большие преимущества. Во-первых, это ведёт к огромной экономии ресурсов (исключается печатание денег, их защита, транспортировка и т.д.). Во-вторых, введение электронных денег способствует декриминализации денежных отношений (электронные деньги всегда выступают как именные деньги). В-третьих, распространение электронных денег позволит осуществить тотальный контроль за всеми денежными операциями, отслеживая и предотвращая уклонение от налогов, факты взяточничества и т.д. Хайек, Ф.А. Частные деньги [Текст].- М.: Институт национальной модели эеономики 1996 - с. 35

2 Происхождение денег и основные этапы развития денежного обращения

2.1 История происхождения денег

Много тысяч лет после своего появления люди обходились без денег. Им не нужны были деньги в те далекие времена, когда ничего не продавалось. Они брали у природы всё необходимое. В первобытном обществе, пока люди жили племенем, родом, общиной, имущество и пища в семье были общие, хотя у каждого имелись и личные вещи. Каждый делал, что мог. Тем, что давал труд, пользовались все на равных правах. Собственность была общей. Инстинкт, а потом и сознание подсказывали людям, что они не могут жить друг без друга. Человек в одиночку слаб, вместе с другими он может сделать всё. Вначале все члены рода занимались одинаковым трудом: совместно охотились, ловили рыбу, собирали плоды и коренья. Любое из этих занятий требует много сил, навыков. Люди бессознательно использовали преимущества, которое им давала жизнь, общество. Они стали обмениваться продуктами своего труда и торговать еще в очень глубокой древности. Археологи обнаружили, что обмен между племенами был еще в каменном веке. Разделение труда было главной причиной развития обмена. Одно племя могло жить в таком месте, где имелись хорошие залежи пригодного для изготовления орудий кремния, а другое племя было лишено этих запасов сырья. В более позднее время отдельные народы были вынуждены покупать у своих соседей медь или те металлы, которые добавляли к меди, чтобы получить более твердый сплав - бронзу.

Этнография знает примеры очень примитивного обмена. Многие племена, находившиеся на очень низком уровне развития, обменивались с соседями так: в условленное место приносились продукты, предназначенные для мены. Там их раскладывали и оставляли. В отсутствие продавцов приходили соседние племена, с кем было договорено, оставляли свои товары и забирали оставленные для них. Постепенно при обмене выявляется такой товар, который становится эквивалентом стоимости всех других товаров, то есть, все товары, которыми торговали в данной области, могли быть приравнены к определенному количеству этого товара. Так возникли первые деньги Галицкая, С.В._ Денежное обращение, кредит, финансы: Учебник [Текст].- М.: с. 65.

Что только не служило человеку деньгами. Диапазон таких вещей по истине велик: от коровьих черепов на острове Борнео до брусков соли в Африке, от металлических копий в Конго до человеческих черепов на Соломоновых островах. Например, в XV веке в Исландии платили так: за подкову - 1сушеную рыбу; за пару женских башмаков - 3 рыбины; за бочонок вина - 100 рыбин; за бочонок сливочного масла - 120 рыбин. С обладанием этих необычных денег связаны те же хлопоты и волнения, что и с самыми обыкновенными деньгами. Устраивались особые «сберегательные кассы» для связок раковин. Создавали специальную охрану этих «касс», то есть домов, где племя хранило связки раковин - сбережения своих сочленов. Сила денег переносилась и в загробный мир. Покойнику в могилу клали связки раковин.

Одной из очень распространенных форм денег в древности до изобретения монет, был скот. Корова, бык, овца - вот те деньги, которые употребляли многие древние народы, знавшие в последствии настоящие деньги. Мы употребляем слова «капитал», «капитализм» и хорошо знаем, что они значат. Однако мало кто вспоминает при этом, что слово «капитал» произошло от латинского caput - голова, счет же скота вели по головам Елесеева, А.С._Современная экономика [Текст].- М.: Дашкова и К, 2004 с.78 .

Человечество перепробовало сотни виды денег, пока не перешло к наиболее выгодным и удобным - металлическим. Первоначально золото использовали в естественном виде. Такое золото использовалось в торговле по весу. Самородные деньги существовали в форме золотого песка, самородков.

Более развитая форма денег была результатом их производства. В простом виде деньги имели форму разного рода пластин, брусков, слиточков и других.

В Египте и Вавилоне за 3-4 тыс. лет до н.э. использовали золотые и серебряные пластинки: приобретая товары, в обмен отрезали от них маленькие кусочки. Такие пластинные формы денег сохранялись до недавнего времени, в частности, в Японии. Слиточки (бруски) - иная форма денег. От них нельзя просто отрезать драгоценный металл, а нужно отрубить. В результате этого возникли русские рубли, а также и само их название. Первоначально бруски возникли в Древнем Египте, затем были нормой в разных местах, в том числе и в России в форме гривен.

В чем было преимущество металлических денег перед раковинами, коровами, черепами, жерновами и всеми этими примитивными деньгами. Во-первых, металл не портился, его можно было хранить как сокровище сколько угодно; во-вторых, он занимал мало места, и его просто было перевозить; в-третьих, металл легко было разделить на части и превратить слиток большей стоимости в слитки меньшей стоимости для мелких торговых операций. В этом было серьезное преимущество металлических денег. Наиболее выгодными были деньги из драгоценных металлов - золота и серебра.

В последующем на золотых слиточках выбивали рисунок. На таких деньгах не было дат, надписей, а только рисунки. Они весили 14 г. Фактически это было не золото, а электр - сплав золота и серебра. Позднее их стали делать из золота, ставить на них круглую печать, которая удостоверяла пробу и вес. Первые такие деньги были стандартными кусками металла с оттиском печати того, кто ее выпускал. Их называли по единице веса, которой они равнялись, например, шекель (определенная мера веса). Через 500 лет после появления таких денег их стали называть монетой, по имени богини Юноны Монеты присвоенному храму, при котором в III в. до н.э. был первый монетный двор. Уже в Древнем Риме слово «монета» стали использовать в качестве общего названия денег. От имени этого эпитета богини произошло и английское слово «деньги» - «money». Слово «серебро» в лексиконе славян долго было синонимом денег. К слову «монета» на Руси стали привыкать лишь со времени Петра I.

Бумажные деньги. Великое изобретение человечества - бумажные деньги, заменивши монеты из металла, впервые появились в XI в. В Китае. Во время появления династии Юань (1271 - 1368) деньги печатались в больших количествах и были главным средством денежного обращения в Китае. Европейцы узнали о бумажных деньгах в XII в. от известного итальянского путешествия Марко Поло, проживавшего в Китае 17 лет и подробно описавшего систему бумажно-денежного обращения. В Северной Америке и странах Западной Европы бумажные денежные знаки стали выпускаться значительно позже. В России бумажные деньги (ассигнации) появились в период царствования Екатерины II.

2.2 Основные этапы развития денежного обращения

Денежное обращение - это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.

Непрерывный кругооборот денег, представляющий собой денежный оборот, имеет две основные формы: наличную и безналичную.

Наличный оборот - это движение денежных знаков, осуществляемое непосредственно между участниками денежной операции. Он имеет место как в расчетах за товары, работы, услуги, так и в расчетах по всем видам оплаты труда. В наличном денежном обороте применяются казначейские билеты, банкноты, металлическая монета, дебетовые и кредитные карты, чеки и другие денежные знаки. Объем наличного оборота зависит от масштабов эмиссии наличных денег, скорости их обращения, размеров товарооборота, уровня доходов населения, темпов инфляции и т.п.

Государство имеет монопольное право на эмиссию денег, которое может быть реализовано через центральный банк. Поэтому организацию и управление наличным оборотом обеспечивает центральный банк. Он осуществляет эмиссию денег, то есть выпускает в обращение и изымает из обращения наличные деньги. Наличный оборот может оказывать воздействие на инфляцию. Его быстрый рост вызывает увеличение спроса на товары, работы, услуги, активы, что приводит к повышению цен.

Безналичный оборот. Участие в денежной операции посредников в лице специализированных организаций -- банков, расчетных центров, клиринговых центров, депозитариев и др. предполагает безналичный оборот. Возникновение таких посредников означает, что денежными потоками начинают управлять специфические институты, создаваемые для аккумуляции и перераспределения денежных средств. Инструментами безналичного оборота выступают платежные поручения, чеки, аккредитивы, векселя и др.