26

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине “Деньги, кредит, банки''

“Кредитная политика России и ее развитие”

Выполнила

студентка группа

факультета заочного обучения

Научный руководитель

___________________

Санкт-Петербург

2008г.

Содержание

Введение

Понятие кредитной системы. Факторы ее развития

Структура кредитной системы

Становление современной кредитной системы в России

Особенности кредитной системы России

Место коммерческих банков в кредитной системе России

Заключение

Список использованной литературы

Введение

В современной рыночной экономике часто возникает противоречие, которое выражается в следующем. У ряда фирм, компаний, индивидуальных предпринимателей и просто населения возникает проблема в получении денежных средств для осуществления своей деятельности или удовлетворения потребностей. Это выражается в следующем: расширение производства, закуп оборудования, технологий, приобретение жилых помещений, автомобилей и др. А у других же предпринимателей, компаний фирм, в тоже время имеются в достаточном количестве свободные средства, в виде амортизационных отчислений, временно свободных денежных средств и т.п. Это возникшее противоречие устраняет кредитная система, в которую входит множество финансово-кредитных организаций, каждая из которых имеет свои особенности.

Неотъемлемой частью кредитной системы являются банки, которые входят в структуру кредитной системы и являются наиболее распространенным видом кредитных организаций. При этом структуру кредитной системы составляют финансово-кредитные организации. Хотелось бы отметить, что как сама кредитная система, так и ее структура с течением времени претерпевали множественные изменения.

Поэтому целью данной курсовой работы является рассмотрение самого понятия «кредитная система», кредитной системы в целом, а также изучить особенности кредитной системы в России, ее развитие, место, роль и функции в ней коммерческих банков.

Понятие кредитной системы. Факторы её развития

Под кредитной системой понимают совокупность банков и других кредитно-финансовых институтов, осуществляющих мобилизацию свободных денежных ресурсов и предоставление их в ссуду.

Различаются два понятия кредитной системы: 1) совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования; 2) система кредитно-финансовых учреждений.

Капиталистические кредитные отношения связаны с движением ссудного капитала и включают разные формы кредита. Кредитная система как совокупность учреждений аккумулирует временно свободные денежные капиталы, а также доходы и сбережения различных классов общества и предоставляет их в ссуду предприятиям, правительству и частным лицам.

Современная кредитная система имеет сложную организационную структуру. В нее входят банковские и небанковские учреждения; институты универсального типа, выполняющие широкий круг кредитно-расчетных операций, и учреждения специализированного назначения, обслуживающие лишь узкие сферы кредита и ограниченную клиентуру. Исторически раньше других элементов кредитной системы образовались коммерческие банки, которые до настоящего времени являются наиболее мощным и влиятельным ее звеном. Они играют ведущую роль в системе финансового капитала. От других кредитно-финансовых учреждений их отличает универсальность операций, а также выполнение некоторых уникальных функций.

Кредитная система находится в постоянном развитии, поэтому немаловажно рассмотреть факторы ее развития.

1) Общественный и экономический порядок неизбежно затрагивает и характер деятельности кредитной системы.

Если вместо товарообмена вводятся обязательные изъятия продуктов, если в целом не поощряется деятельность банков, отдается предпочтение распределению, а не обмену продуктов, то кредитные учреждения не получают импульсов для развития, более того, банки могут быть свернуты.

2) Общие представления о сущности и роли банка в экономике.

Так как банки являются неотъемлемой частью кредитной системы, то общие представления о банках оказывают влияние на всю кредитную систему в целом. Банковская система приобретает двухуровневый характер, собственность на банки приобретает черты, адекватные многообразию форм собственности в хозяйстве, появляются частные, кооперативные и акционерные банки, такие специализированные кредитные учреждения, как ипотечные, муниципальные банки; система становится более многосторонней, приобретает более законченные черты, предлагает обществу более широкий спектр операций и услуг.

3) Экономический подъем.

В связи с увеличением объема денежных средств, возрастает и объем аккумулируемых денежных ресурсов, увеличивается доход от кредитных операций. Не возникает необходимость привлечения дополнительных денежных ресурсов, то есть уменьшаются риски.

4) Политический фактор.

Здесь, прежде всего оказывается важной общая политическая направленность государства. Если государство провозглашает цели развития частной собственности, рыночных отношений, то это содействует привлечению и росту частного банковского капитала, увеличению численности кредитных учреждений. Неопределенность политических мотивов и ценностей государства, приводит к задержке развития банков; оттоку капиталов за границу.

5) Текущая экономическая политика государства

Государство производит экономическое регулирование через все сферы и звенья финансово-кредитной системы. Сюда можно отнести дискреционную государственную финансовую политику, которая предполагает сознательное манипулирование налогами (налоговыми ставками и структурой налогообложения) и государственными расходами в целях изменения реального объема национального производства и занятости, контроля над инфляцией и ускорения экономического роста. А также кредитно-денежное регулирование, которое осуществляется государством при ведущей роли центрального банка, к методам которого, относят учетную политику (изменение учетной ставки), регулирование обязательных минимальных резервов (изменение резервной нормы), операции на открытом рынке.

Структура кредитной системы

С позиций институционального подхода кредитная система состоит из нескольких звеньев, каждое из которых выполняет специфические функции по аккумуляции и распределению денежных средств. Разделение функций между звеньями объективно обусловлено различиями в методах и средствах их деятельности и разной ролью.

В современной кредитной системе выделяются 3 основных звена:

* Центральный банк

* Банки:

- Коммерческие банки

- Сберегательные банки

- Ипотечные банки

- Инвестиционные банки

* Специализированные небанковские кредитно-финансовые организации

- Страховые компании

- Инвестиционные фонды

- Пенсионные фонды

- Финансово-строительные компании

- Благотворительные фонды

- Кредитные союзы

- Факторинговые и лизинговые компании

* Специализированные кредитные институты

- кредитные кооперативы

- кредитные союзы

- ссудосберегательные ассоциации

Эта система является типичной для большинства промышленно развитых стран. В Российской Федерации кредитная система складывается из 2-х уровней: 1-уровень - Центральный банк РФ (Банк России); 2 -уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции, т.е. ко второму уровню отнесены банки и небанковские кредитные организации. Главным звеном кредитной системы являются банковские институты, среди которых роль лидера отводится коммерческим банкам.

Особое место в кредитной системе занимает центральный эмиссионный банк (ЦЭБ). ЦЭБ выполняет ряд специфических функций:

1. во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

2. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

3. является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

4. устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

5. устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

6. осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций;

7. выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

8. осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

9. регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

10. осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;

11. осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

12. организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13. принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

14. в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные

В отличии от всех прочих банковских институтов, ЦЭБ не ставит в качестве задачи своей деятельности прибыльность, он стремится к стабильности кредитно-денежной сферы. ЦЭБ является автономным государственным институтом, юридическим лицом, он подчинен верховным законодательным органам страны и работает согласно собственному уставу.

Ведущее место среди банков занимают коммерческие банки. Это универсальный тип банков, занимающийся кредитованием промышленных и торговых фирм за счет денежных средств, полученных в виде депозитов (вкладов). Его фонды образуются, главным образом, за счет депозитов до востребования, срочных и сберегательных вкладов, займов у других банков и у центрального эмиссионного банка.

Деятельность банковских учреждений в целом, так многообразна, что разобраться в вопросе об их сущности оказывается действительно сложным занятием. В современном обществе банки выполняют самые разнообразные операции. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения: через них осуществляются финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Кроме банков в кредитную систему входят небанковские кредитно-финансовые учреждения. Их специфика связана с механизмом формирования пассивов. Они напрямую не связаны с вкладчиками. Фонды страховых компаний, например, формируются за счет страховых полисов, пенсионных фондов - за счет пенсионных отчислений. Инвестиционные (финансовые) компании формируют свои капиталы за счет продажи собственных акций и облигаций коммерческим банкам и другим кредитно-финансовым институтам, а также частным лицам. Вырученные средства они вкладывают, в свою очередь, в акции промышленных, торговых и транспортных компаний. Вместе с тем эти институты объединяет то, что они занимаются долгосрочным кредитованием. Они оказывают финансовые услуги, в основе которых лежит движение стоимости на условиях возвратности, платности и срочности. Обычно они связаны с отсрочкой платежа и приобретением долговых обязательств у предприятий.

Специализированные кредитные организации это кредитные организации, близкие по выполняемым функциям к коммерческим банкам, но построенные на кооперативных началах. Многие кооперативные кредитные организации наряду с финансовым обслуживанием членов осуществляет и торговую деятельность.

Надо отметить, что в последнее время в связи с проникновением банков в сферу деятельности других финансовых институтов с расширением спектра операций, которые выполняют небанковские организации, все более размываются границы между банками и прочими небанковскими кредитными организациями. Небанковским организациям становится все сложнее универсализировать свою деятельность в силу своего специализированного характера. Однако они стали активнее заниматься традиционными банковскими операциями (денежными расчетами, краткосрочным кредитованием, операциями с кредитными картами, ведением текущих счетов и т.д.)

Характерно, что современные банки стремятся действовать как операторы на различных сегментах финансового рынка, но прежде всего они призваны осуществлять операции на рынке ссудных капиталов. Но большинство крупных и средних банков также являются активными участниками рынков ценных бумаг, валютных рынков, рынков производных финансовых инструментов. В этом и заключается основное проявление процесса универсализации их деятельности.

Становление современной кредитной системы в России

Созданию современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны.

История формирования дореволюционной кредитной системы прошла несколько этапов формирования.

Первый этап называют предысторией кредитной системы российского капитализма. Первые кредитные учреждения появились в России в середине XVIII в. В 1733 г. Была создана монетная контора, в 1754 г. были учреждены государственные дворянские земельные банки в Петербурге и в Москве, позже были открыты эмиссионные ассигнационные банки. Первые банки выполняли две основные функции- привлечение средств от населения для кредитования государства и выдача кредитов помещикам-землевладельцам.

В результате реформ в 1786 и 1817 гг. было создано три государственных банка: Ассигнационный, Заемный и Коммерческий, они осуществляли ссудные операции, финансировали казну, выпускали ассигнации. Кроме этих банков ссудные операции также осуществляли сохранные казны, приказы общественного призрения, местные городские общественные банки и частные банкирские фирмы. Всего к середине XIX в. была создана 21 кредитная организация.

Второй этап формирования кредитной системы начался с аграрной реформы 1861 г. Возникла необходимость установления сообщения между промышленно развитыми районами, рынками сбыта и сырья, а следовательно развития железнодорожного строительства.

Интенсивно создавались новые кредитные организации, необходимые для трансформации массы общественного накопления в кредиты и инвестиции, а также для создания эластичного денежного обращения. Таким образом, банковский капитал тесно переплетался с капиталом, вложенным в железные дороги.

В связи с тем, что становление российского капитализма проходило неравномерно, в кредитных организациях наблюдались спады и подъемы. При уменьшении железнодорожного строительства вложения в банковское дело уменьшились в 103 раза. При возникновении проблем на денежном рынке в 1899 г. возник общеэкономический спад, в период которого были приостановлены платежи по векселям, резко упала курсовая цена акций, возросла официальная учетная ставка.

Кризисные потрясения экономики носили цикличный, закономерный характер, поэтому он приводили к индустриальному подъему, в условиях которого происходил рост промышленности и его концентрация.

К началу ХХ в. Промышленность прочно утвердилась в российской экономике. Темпы концентрации производства достигли такой степени, что обусловили возможность и необходимость формирования промышленных монополий. Динамичное развитие промышленного капитализма осуществлялось на основе трех источников- банковского кредита, акционирования и прилива иностранного капитала. Количество банков увеличилось на 4 единицы, а объем их операций возрос в 2 раза. Кредитные организации участвовали в процессе концентрации производства, при этом в банковском секторе происходила значительная концентрация капитала. Сращивание промышленных монополий и концентрированного банковского капитала привело к образованию финансового капитала.

Третий этап формирования характеризуется началом эпохи финансового капитализма. Банковский капитал был тесно связан с промышленно-монополистическими объединениями. Сращивание банков с промышленностью выражался в том, что банки владели контрольными пакетами акций крупных акционерных обществ и оказывали прямое влияние на их деятельность. Банки оказывали значительную финансовую поддержку подконтрольным предприятиям. Наряду с краткосрочным кредитованием осуществлялось скрытое долгосрочное, хотя по уставу банкам было запрещено заниматься такого рода деятельностью. При снижении курса акций предприятий банки выкупали часть акций или оказывали услуги эмитентам по дополнительному выпуску акций, задействовав биржи. Таким образом банки расширяли сферу своего влияния. С 1900 по 1913 гг. произошел большой прирост иностранного капитала, почти половина акционерных капиталов принадлежала иностранным финансовым группам. Российская экономика все больше попадала под влияние иностранных финансовых групп. Основным каналом поступления иностранных капиталов в Россию стали коммерческие банки.

После Октябрьской революции 1917 г. одной из главных целей партии большевиков бал захват банковского аппарата, что давало возможность фактически установить контроль над народным хозяйством в целом.

В 1917 г. был подписан Декрет о национализации кредитной системы и образовании Единого народного банка российской республики, который объединял все существовавшие на тот момент государственные, акционерные и частные банки. Позже капиталы банков были конфискованы, а банковское дело объявлено государственной монополией. Кредитная система была почти ликвидирована. Данная ситуация изменилась через несколько лет, когда было принято решение о переходе к новой экономической политике. Возобновление товарно-денежных отношений в стране приводило к необходимости реконструкции кредитной системы. 15 октября 1921 г. был создан центральный банк РСФСР, капитал для которого был выделен из государственных средств. Основные цели деятельности Госбанка заключались в восстановлении денежного обращения им контролем за его осуществлением, а также в содействии развитию промышленности, товарооборота и сельского хозяйства. Госбанк выполнял кредитные функции- выдавал ссуды, открывал онкольные кредиты с обеспечением товарами и товарными документами, вел учет векселей. По мере восстановления народного хозяйства возникла необходимость расширения кредитных организаций, поэтому были созданы первые акционерные банки, специальные банки, получили распространение общества взаимного кредита. В 1926 г. начались активные действия по обобществлению промышленности, торговли и кредитной системы. Изданными законодательными актами предприятиям предписывалось направлять средства через бюджет ил систему долгосрочного кредитования на капитальное строительство.

По мере сокращения частного сектора происходил рост государственного бюджета, на который была возложена задача по перераспределению средств, особенно долгосрочного характера. В структуре банковских активов произошло разграничение между краткосрочным и долгосрочным кредитованием.

Главной особенностью социалистической кредитной системы было общегосударственное планирование кредита. Кредитный план определял динамику основных банковских показателей, но носил прогнозируемый характер. Широкое распространение в то время получил государственный кредит, с помощью которого привлекались свободные денежные средства. Государственные займы, как правило, носили обязательный характер и распределялись среди предприятий и организаций. Займы распространялись путем коллективной подписки и их главными держателями становились рабочие и служащие.

Процесс преобразования кредитной системы завершился кредитной реформой 1930 г. Изменения были внесены в организационную структуру и формы банковской деятельности. Было полностью ликвидировано коммерческое кредитование и заменено банковским. Предприятиям запрещалось оказывать друг другу услуги в кредит. Таким образом, товарные векселя исключались из банковского оборота.

Деятельность советской кредитной системы была направлена на выполнение экономических задач, поставленных государством. Финансовый контроль осуществлялся за расходованием клиентами ссуд. Кредитные операции носили планово- целевой характер. Средства выдались согласно установленному плану на определенную цель, выполнение которой проверялось в процессе использования кредита.

В 1959-1962 гг. была проведена реорганизация, многие банки были ликвидированы, а все проводимые ими операции перешли в ведомство Госбанка, благодаря этому его ссудный фонд значительно увеличился, что способствовало развитию его кредитных ресурсов, направляемых на интенсификацию и повышение эффективности общественного производства. В результате осуществленных преобразований сложилась государственная кредитная система СССР. Характер и структура кредитной системы СССР соответствовал принципам централизованной плановой экономики. Кредитные отношения носили плановый характер, формы их организации были подчинены задачам общегосударственного контроля за движение денежных потоков в экономике. Кредитная система была полностью государственной.

В рамках реформы 1987 г. началось реформирование государственной кредитной системы. В результате усилилась связь банков с народным хозяйством, повысилась роль кредита в инновационном процессе, улучшилась структура кредитных вложений, однако серьезных изменений в кредитной сфере не произошло.

В 1988 г. в результате введения новых законов союзы и объединения кооперативов получили право создавать хозрасчетные отраслевые или территориальные кооперативные банки. Кооперативный банк мог производить расчетно - кассовое обслуживание, представлять интересы кооперативов в финансовых органах, мобилизовать свободные денежные средства кооперативов на условиях доверенности.

Создаваемые путем акционирования коммерческие банки были полноценными рыночными субъектами. Их создание означало преодоление монополии в банковской сфере, отказ от отраслевой специализации банков, развитие коммерческих начал в банковской деятельности. Таким образом, были заложены основы двухуровневой банковской системы. Коммерческие банки сыграли большую роль в становлении и развитии экономической рыночной системы страны. Постепенно началось возрождение кредитной и других форм кооперации. Этот процесс был обоснован острой потребностью фермеров в финансовых ресурсах, которые было трудно приобрести у коммерческих банков. По мере увеличения числа кредитных кооперативов к ним усилилось внимание местных органов власти и в результате, стали появляться общественные организации, которые оказывали содействие развитию кредитной кооперации (Фонд развития сельской кредитной организации, Союз сельских кредитных кооперативов)

В 1990 г. были приняты Законы «О Центральном банке РСФСР (Банке России)», «О банках и банковской деятельности в РСФСР», которые стали основой новой банковской системы, базирующейся на рыночных принципах. В настоящее время действуют новые редакции этих законов. Вступление их в силу стало итогом реформирования банковской системы в стране.

Особенности кредитной системы России

В России уже сложилась двухуровневая кредитная система, отличная от двух основных мировых моделей: американской и немецкой. В стране действуют универсальные банки (этим она отличается от американской модели), а также функционирует достаточно развитый сектор специализированных кредитных организаций (этим она отличается от немецкой модели).

Принцип двухуровневой структуры реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков. Универсальность банков означает, что все действующие банки имеют универсальные функциональные возможности. Законодательство в России не предусматривает специализацию банков по видам их операций. Универсальность банков позволяет снижать риски, но вместе с этим происходит консервация неэффективной структуры банковских продуктов и обостряется конфликт между банком и его клиентами, что повышает значение систем внутреннего контроля в таких банках.

Большое развитие получили специализированные кредитные организации, которые, как правило, осуществляют узкий круг операций или ориентированы на определенный круг клиентов (лизинговые, факторинговые компании)

В настоящее время особенностями кредитной системы России являются явное преобладание коммерческих банков, нечеткость законодательного регулирования прочих кредитных организаций, не включенных в кредитную систему.

В России создано большое число финансовых организаций, не входящих в кредитный сектор. Так, например пенсионные и инвестиционные фонды все активнее конкурируют с банками и другими кредитными организациями за привлечение ресурсов, осваивают новые финансовые услуги, которые не являются по форме банковскими, но аналогичными по своему содержанию.

В настоящее время наиболее заметным явлением в кредитной системе можно считать концентрацию и централизацию банковского капитала. Выделяются крупные банки, сосредоточивающие у себя значительную долю ресурсов, операций и персонала банковской системы. Они постепенно занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Их размеры возрастают за счет расширения обслуживания крупной клиентуры, привлечения новых вкладчиков, получения высокой прибыли.

Острая конкуренция в банковском деле ведет к вытеснению мелких кредитных учреждений. В условиях экономического кризиса они не располагают достаточными резервами, не могут погасить свои обязательства по депозитам и терпят банкротство. Основной формой ликвидации самостоятельных мелких банков становится приобретение одним банком акций другого банка и превращение его в свой филиал. С помощью расширения филиальной сети банки привлекают новую клиентуру и капиталы. Этому процессу способствует повышение требований со стороны ЦБР к минимальному размеру уставного капитала.

Росту ресурсов у крупных банков способствует расширение корреспондентских отношений, т.е. договорных отношений между банками с целью взаимного выполнения операций. На корреспондентских счетах, накапливаются крупные суммы.

Особенно сильна концентрация банковского капитала в отдельных регионах, когда несколько банков сосредоточивают у себя подавляющую часть операций в определенном городе (прежде всего в Москве).

Рост размеров банков, расширение кредитных отношений, появление специализированных институтов сопровождаются усилением конкуренции между различными видами кредитных учреждений. Примером может служить борьба за привлечение вкладов населения.

Бурное расширение видов кредитно-денежных операций, инструментов рынка ссудных капиталов и расчетов, использование ЭВМ и средств телекоммуникаций усиливают соперничество в кредитной сфере, его сосредоточение на условиях предоставления кредитов (сроки, размеры, условия погашения), дополнительных услугах (увеличение времени инкассации платежных документов, консультирование по разным вопросам и т. д.). Результатом является тенденция к универсализации операций, созданию многопрофильных кредитных учреждений, широкому набору дополнительных услуг.

Конкуренция в банковском деле выходит на международный уровень. Усиливается проникновение на российский финансовый рынок иностранных банков путем открытия их филиалов и представительств, создание банков с участием иностранного капитала. Новая структура кредитной системы стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства и все больше приспосабливается к процессу новых экономических реформ.

Многие вновь созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и сберегательных банков. Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков построили свою деятельность не на подлинной коммерческой основе, а по принципу пирамиды, что вызвало волну банкротств. Кроме того, высокие ставки на краткосрочные кредиты ведут к необоснованному росту прибылей, которые в последующем конвертируются в иностранную валюту, что обесценивает рубль и ведет к усилению инфляции. Поэтому многие стороны банковской системы РФ нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

Место коммерческих банков в кредитной системе России

Коммерческий банк - это коммерческое учреждение, созданное для привлечения денежных средств от юридических и физических лиц и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности срочности, а также осуществления иных банковских операций. С одной стороны, банк, как и любое другое предприятие, создается для удовлетворения интересов собственника банка (акционеров) и общественных интересов (клиентуры). С другой стороны, банк - это предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение ссудного капитала, обеспечивая получение прибыли собственникам банка.

Коммерческие банки можно классифицировать по ряду признаков:

1) По характеру собственности

· Государственные;

· Акционерные;

· Кооперативные;

· Частные;

· Муниципальные;

· Смешанные;

2) По видам операций

· Универсальные;

· специализированные;

3)По территориальному признаку

· Международные;

· Республиканские;

· Региональные;

· Обслуживающие несколько регионов страны;

4) По отраслевой ориентации

· Промышленные;

· Сельскохозяйственные;

· Строительные;

· Торговые;

Основными функциями банков являются:

- мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

- кредитование предприятий, государства и населения;

- выпуск кредитных орудий обращения (кредитных денег); осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

- эмиссионно-учредительская деятельность;

- консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.

Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики заключается в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков. Однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадает с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенные в банке.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению средств и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантии служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банков. Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредиторов средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить будущих вложений.

Третья функция банков - посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. В связи с формированием фондового рынка получает развитие такая функция, как посредничество в операциях с ценными бумагами, банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантией по их размещению в пользу третьего лица, куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т.е. объявляя на определенные ценные бумаги “цены продавца” и “цены покупателя”, по которым он обязуется их продавать и покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени и все риски связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банков, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат Министерства финансов РФ дающей право на совершение операции с привлечением средств граждан.

Операции осуществляемые коммерческими банками:

1) привлекают вклады и предоставляют кредиты по согласованию с заёмщиком,

2) ведут расчёты по поручению клиентов и банков - корреспондентов и их кассовое обслуживание,

3) открывают и ведут счета клиентов и банков корреспондентов, в том числе иностранных,

4) финансируют капитальные вложения по поручению вкладчиков или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка,

5) выпускают, покупают, продают и хранят платежные документы и ценные бумаги, осуществляют иные операции с ними,

6) выдают поручительство, гарантии, иные обязательства за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме,

7) покупают у российских и иностранных юридических и физических лиц и продают им наличную и иностранную валюту,

8) покупают и продают в стране и за ее пределами драгоценные металлы, камни, изделия из них,

9) привлекают и размещают драгоценные металлы во вклады,

10) привлекают и размещают средства и управляют ценными бумагами по поручению клиентов (трастовые операции),

11) оказывают брокерские и консультационные услуги, осуществляют лизинговые операции.

Указанные операции могут проводиться как в рублях, так и в валюте при наличии соответствующей лицензии Центрального банка. Внутренняя лицензия дает право на : 1) ведение счетов в иностранных валютах клиентах банка, при условии открытия коммерческим банком корреспондентского счета в кредитном учреждение обладающим генеральной лицензией, 2) проведение расчетов, связанных с экспортно-импортными операциями клиентов банка в форме документального аккредитива, банковского перевода, 3) привлечение и размещение средств в иностранных валютах в форме кредитов, депозитов, вкладов, а также выдачу гарантии в пользу клиента в иностранной валюте (в пределах собственных валютных средств), 4) посредничество на комиссионной основе при обмене средств валютных клиентов банка. Генеральная лицензия дает возможность коммерческому банку устанавливать прямые корреспондентские отношения с иностранными банками. Коммерческие банки имеющие генеральную лицензию могут открывать корреспондентские счета для проведения валютных операций другим коммерческим банком.

В развитых странах благодаря банкам действует механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, который в значительной степени обеспечивает развитие народного хозяйства в зависимости от объективных потребностей производства. Финансируя дополнительные потребности предприятий промышленности, транспорта, сельского хозяйства в инвестициях, расширении производства, банки имеют возможность воздействовать на создание прогрессивной воспроизводственной структуры народного хозяйства.

В настоящее время деятельность коммерческих банков РФ по кредитованию предприятий недостаточно эффективно воздействует на структурную и инвестиционную политику. В деятельности многих коммерческих банков кредитование занимает не главное место. Необходимость качественного совершенствования кредитования в деятельности коммерческих банков РФ требует увеличения направления ресурсов на инвестиционные цели, внедрения в банковскую практику новых форм кредитования.

В период преобразования российской экономики регулирование депозитной эмиссии стало острой проблемой. Нестабильность денежного обращения, инфляция в значительных размерах потребовали от Центрального банка РФ проведения политики ограничения предложения кредитных ресурсов коммерческим банкам. Ограничителями возможностей коммерческих банков увеличивать денежную массу являются прежде всего резервные требования и уровень процентной ставки ЦБ при кредитовании коммерческих банков. Кроме того, ЦБ установил лимиты на рост централизованных кредитов и направляет их в приоритетные отрасли народного хозяйства.

Тем не менее, в настоящее время в современных условиях продолжается развитие тенденции расширения функций коммерческих банков, которые для улучшения банковской ликвидности, получения доходов, занятия позиций на рынке развивают нехарактерные ранее для банков операции и услуги.

Заключение

Таким образом, был рассмотрен вопрос о современной кредитной системе как мира, так и отдельной страны, как - Россия. В ходе выполнения работы было выяснено, что по своей структуре кредитная система подразделяется на три яруса (звена): центральный банк, банковский сектор, специализированные кредитные организации.

Кредитная система Российской Федерации, в целом, сформирована по образу систем стран с развитой экономикой. Становлению кредитной системы предшествовал длительный путь развития, который сопровождался важнейшими историческими, социальными и экономическими факторами, рассмотренный во втором разделе.

Особую роль в кредитной системе занимает центральный банк любой страны. Для выяснения его роли в этой системе, в работе была раскрыта деятельность Центрального Банка России. Рассмотрены функции и операции, которые ЦБ осуществляет в своей деятельности.

Но тем не менее главным звеном банковской системы является коммерческий банк. В связи с этим была раскрыта их деятельность в условиях рыночной экономики. Рассмотрены основные операции, выполняемые коммерческими банками на рынке, произведена их классификация по различным признакам.

Список использованной литературы

1. Антонов Н.Г., Пессель М.А. “Денежное обращение, кредит и банки”. “Финстатинформ” Москва 1995.

2. Молчанов А.В..- Коммерческий банк современной России: теория и практика.- М.: Финансы и статистика, 1999.

3. «Экономическая теория» Учебник, п/р И.П.Николаевой,М.: ПРОСПЕКТ, 2000.

4. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. - М.:Финансы и статистика, 1999.

5. Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник. - М.: Юрайт-Издат, 2005.