Денежно-кредитная система

35. Классификация форм ссудного процента

Ссудный процент может иметь разные формы, их классификация определяется рядом признаков, в том числе формами кредита, видами операций кредитного учреждения, видами инвестиций с привлечением кредита, сроками кредитования.

Классификация форм ссудного процента:

По формам кредита

- Коммерческий процент

- Банковский процент

- Процент по лизинговым сделкам

- Процент по потребительскому кредиту

- Процент по государственному кредиту

- Процент по международному кредиту и др.

По видам операций кредитного учреждения

- Депозитный процент

- Учетный процент по вексельным операциям

- Процент по ссудам

- Процент по межбанковским кредитам

- Процент по долговым ценным бумагам и др.

Наличие различных форм ссудного процента на практике определяется многообразием процентных ставок.

36. Границы ссудного процента и источники его уплаты

37. Возникновение и сущность банков, их роль в развитие экономики

Банк - специализированное финансово-кредитное учреждение, предназначенное для:

а) посредничества между экономическими субъектами в целях мобилизации свободных денежных средств и их последующего распределения в форме кредитов;

б) денежных расчетов между экономическими субъектами;

в) создания кредитных орудий обращения;

г) превращения в капитал денежных сбережений населения и денежных доходов субъектов экономики.

Первые банки возникли в Италии в ХIV в. Основой зарождения банковского дела стала деятельность менял, занимающихся обменом местных и иностранных монет для итальянских купцов. Постепенно в руках менял сосредоточились крупные суммы, которые стали использоваться для выдачи ссуд.

Сущность банков отражают их функции:

1. аккумуляция денежных доходов и сбережений и трансформация их в капитал;

2. посредничество в кредитовании между денежными и производственными капиталистами;

3. посредничество в платежах и расчетах;

4. образование кредитных инструментов обращения;

5. управление денежным обращением.

38. Виды банков и их классификация

По форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам.

По правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов с ограниченной ответственностью.

По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение.

Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения.

Коммерческие банки совершают все операции, дозволенные банковским законодательством.

По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать, независимо от направленности своей деятельности, как физ., так и юр. лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др.

По числу филиалов банки можно разделить на безфилиальные и многофилиальные.

По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные.

По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные организации (не банки).

Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ.

Кредитные организации не имеют статуса банка, они совершают лишь отдельные операции, в связи с чем не получают от центрального банка лицензию на осуществление совокупной банковской деятельности.

39. Понятие банковской системы, ее признаки и элементы

Банковская система - это такое целостное образование, которое обеспечивает ее устойчивое развитие. Как совокупность элементов ее можно представить в виде следующих блоков и их элементов.

I. Фундаментальный блок

- Банк как денежно-кредитный институт

- Правила банковской деятельности.

II. Организационный блок

- Виды банков и небанковских кредитных организаций

- Основы банковской деятельности

- Организационная основа банковской деятельности

- Банковская инфраструктура

III. Регулирующий блок

- Государственное регулирование банковской деятельности

- Банковское законодательство

- Нормативные положения ЦБ РФ

- Инструктивные материалы, разработанные коммерческими банками в целях регулирования их деятельности.

Банковская система обладает рядом признаков:

§ Включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

§ Имеет специфические свойства

§ Действует как единое целое

§ Является динамичной

§ Выступает как система «закрытого» типа

§ Обладает характером саморегулирующейся системы

§ Является управляемой системой.

Банковская система прежде всего не является случайным многообразием. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

Специфика банковской системы определяется ее элементами и отношениями, складывающимися между ними. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частного, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

Банковскую систему можно представить как целое. Это означает, что отдельные части банковской системы связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую.

Банковская система является системой «закрытого типа». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

Банков. система выступает как управляемая система. ЦБ, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо органу исполнительной власти.

40. Центральные банки: формы организации и деятельности

ЦБ РФ (Банк России) - учрежден в 1990 в соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002, уставный капитал и иное имущество Банка являются федеральной собственностью.

ЦБ РФ имеет три основные цели деятельности:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля;

2) развитие и укрепление банковской системы РФ;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Реализация этих ф-ций превращает ЦБ РФ в орган монетарной власти, орган банковского регулирования и расчетный центр банковской системы.

Как орган монетарной власти ЦБ РФ: проводит единую государственную денежно-кредитную политику; осуществляет управление золотовалютными резервами; определяет официальные курсы иностранных валют к рублю; осуществляет валютное регулирование и контроль.

Как орган регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций ЦБ РФ: выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций и контролирует эти организации; регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными учреждениями; является кредитором последней инстанции, организует систему рефинансирования; устанавливает правила бух. учета.

Как расчетный центр банковской системы ЦБ РФ: устанавливает правила осуществления расчетов; монопольно осуществляет эмиссию денег и организует наличное денежное обращение; определяет порядок расчетов с международными организациями, иностранными государствами, с юр. и физ. лицами.

41. Цели, задачи и функции центральных банков

Центральные банки -- это банки, осуществляющие выпуск банкнот и являющиеся центрами кредитной системы. Они занимают в ней особое место и являются, как правило, государственными учреждениями.

К основным функциям центрального банка относятся:

-эмиссионная функция, сохраняющая свое значение, поскольку наличность по-прежнему необходима для значительной части платежей и обеспечения ликвидности кредитной системы, которая должна иметь средства окончательного погашения долговых обязательств.

-функция аккумулирования и хранения кассовых резервов для коммерческих банков, то есть каждый банк, -- член национальной кредитной системы обязан хранить на резервном счете в Центральном банке сумму в определенной пропорции к размеру его вкладов. Одновременно Центральный банк по традиции является хранителем официальных золотовалютных резервов страны (официальные валютные резервы России в 1993 г. составили 4 млрд. долл. и около 300 т золота).

-функция кредитования коммерческих банков, характерная для социалистической экономики при государственной монополии на кредитную деятельность, а также для переходного периода, сопровождающегося нехваткой средств в руках частных финансовых институтов.

-предоставление кредитов и выполнение расчетных операций для правительственных органов, так как в бюджетах различного уровня аккумулируется до половины и более ВВП стран. Данные средства накапливаются на счетах в центральных банках и расходуются с них. При этом центральные банки ведут счета правительственных учреждений и организаций.

-клиринговая функция или функция проведения безналичных расчетов. Так, в ряде стран центральный банк ведет операции по общенациональному клирингу, выступая посредником между коммерческими банками, расположенными в разных районах страны.

42. Сущность и функции коммерческого банка и его отличие от других коммерческих структур

Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Банки как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их “коммерческий интерес” в системе рыночных отношений).

Одной из важнейших функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики должно опираться на использование главным образом и в первую очередь внутренних накоплений хозяйства. Они, а не иностранные инвестиции должны составлять основную часть средств, необходимых для реформирования экономики.

Третья функция банков - посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами.

43. Понятие банковских резервов

Банковский резерв - резерв банка, которые хранятся в центральном банке плюс наличность, которую банк держит в собственных хранилищах.
Банковский резерв - часть банковского капитала, предназначенная для компенсации кредитов, рекуперация которых ставится под сомнение.

Стремясь снять преграды на пути кредитной эмиссии и в то же время не подорвать доверия вкладчиков, банкиры в конце концов нашли компромиссное решение. Им оказалась система частичных банковских резервов, которая теперь лежит в основе банковских систем многих стран мира, в том числе и таких крупных, как США, Англия, Франция, Германия, Япония и Россия. Система частичных банковских резервов - способ защиты устойчивости банковской системы и расширения её возможностей по кредитованию клиентов, основанный на централизации части денежных средств банков в специальных фондах, которыми распоряжается главный (Центральный) банк страны.

44. Сущность и механизм банковского (депозитного) мультипликатора

При существовании двух уровневой банковской системы механизм эмиссии действует на основе банковского кредитного, депозитного мультипликатора. Банковский мультипликатор представляет собой процесс увеличения (мультипликации) денег на депозитных счетах коммерческих банков в период их движения от одного коммерческого банка к другому. Банковский мультипликатор - это способность банка «создавать» деньги, за счет чего происходит увеличение денежной массы.

Банковский мультипликатор характеризует процесс мультипликации с позиции субъектов мультипликации. Мультипликацией денег занимаются коммерческие банки. Один коммерческий банк не может мультиплицировать деньги, этим занимается система коммерческих банков. Кредитный мультипликатор раскрывает двигатель процесса мультипликации, то, что мультипликация может осуществляться только в результате кредитования хозяйства. Депозитный мультипликатор отражает объект мультипликации - деньги на депозитных счетах коммерческих банков, так как именно они увеличиваются в процессе мультипликации.

Механизм банковского мультипликатора может существовать только в условиях двухуровневых банковских систем: 1) центральный банк управляет этим механизмом; 2) коммерческий банк заставляет его действовать, причем действовать автоматически.

Чтобы банковский мультипликатор работал, должно быть 2 условия:

1. каждый из банков, участвующих в цепочке, обслуживает не более 2-х клиентов;

2. резервные требования ЦБ касаются только депозитов.

Управление механизмом банковского мультипликатора осуществляется только центральным банком, а эмиссия производится системой коммерческих банков. Центральный банк, управляя механизмом банковского мультипликатора, расширяет или сужает эмиссионные возможности коммерческих банков, тем самым, выполняя одну из основных своих функций - функцию денежно-кредитного регулирования.

45. Операции коммерческих банков

Операции Банков РФ - набор операций кредитных учреждений, осуществляемых ими на основании специального разрешения (лицензии) Банка России (ЦБ РФ).

Активные операции - операции по использованию привлеченных ресурсов: отчисление средств на резервный счет в ЦБ РФ, отчисления средств на счета банков-корреспондентов, вложения в ценные бумаги и паи, вложения в здания, сооружения и другие основные средства. Структура активных операций в значительной степени обусловливает ликвидность и платежеспособность банка.

Пассивные операции - операции по привлечению средств вкладчиков и других кредиторов: формирование уставного фонда, создание финансовых резервов на случай непредвиденных убытков, выпуск акций и облигаций, привлечение депозитов, займы на денежном рынке или торговля собственными долговыми обязательствами и т.д.

46. Современные услуги коммерческого банка

По российскому законодательству к числу видов банковских операций относят:

- привлечение денежных средств юр. и физ.лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

- предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

- открытие и ведение счетов физ. и юр.лиц;

- осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

- управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

- покупка у юр. и физ.лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

- выдача банковских гарантий.

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

- выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

- оказание консультационных и информационных услуг;

- предоставление в аренду физ. и юр.лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции.

47. Сущность денежно-кредитной политики (ДКП) ЦБ РФ, ее методы и инструменты

Денежно-кредитная политика - важная составная часть общей экономической политики государства. Цели и задачи ДКП должны координироваться с целями экономической политики государства: обеспечение полной занятости (борьба с безработицей), обеспечение экономического роста и стабильности национальной денежной единицы (борьбы с инфляцией).

ДКП государства - совокупность мероприятий в области денежного обращения и кредита, направленных на достижение поставленных целей. Основным разработчиком и проводником ДКП государства является Центральный банк (ЦБ) страны.

Основными методами и инструментами денежно-кредитной политики ЦБ РФ являются:

- процентные ставки по операциям ЦБ.

- нормативы обязательных резервов депонируемых в ЦБ.

- операции на открытом рынке (с ценными бумагами государства).

- рефинансирование коммерческих банков.

- валютное регулирование.

- установление ориентиров роста денежной массы.

- прямые количественные ограничения

48. Объекты и субъекты денежно-кредитной политики (ДКП) ЦБ РФ

Объектами денежно-кредитной политики являются спрос и предложение на денежном рынке. Субъектами ДКП выступают прежде всего центральный банк в соответствии с присущими ему функциями проводника ДКП государства и коммерческие банки.

Для непосредственного регулирования массы денег в обращении ЦБ использует различные денежные агрегаты, уменьшая или увеличивая их объем, меняя структуру денежных агрегатов в общей массе денег в денежном обороте. Денежный оборот регулируется центральным банком и в процессе осуществления кредитной политики, выражаемой в кредитной экспансии или кредитной рестрикции.

Кредитная экспансия ЦБ увеличивает ресурсы коммерческих банков, которые в результате выдаваемых кредитов увеличивают общую массу денег в обороте.

Кредитная рестрикция влечет за собой ограничение возможностей коммерческих банков по выдаче кредитов и тем самым по насыщению экономики денежными ресурсами.

49. Международные финансовые и кредитные организации

Международные региональные валютно-кредитные и финансовые организации - институты, созданные на основе межгосударственных соглашений с целью регулирования международных экономических, в том числе валютно-кредитных и финансовых отношений. К таким организациям относятся: Банк международных расчетов, Международный валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития, а также региональные банки развития.

Банк международных расчетов (БМР) - первый межгосударственный банк организованный как международный банк центральных банков, организованный в 1930 г. рядом эмиссионных банков Англии, Франции, Италии, Германии, Бельгии, Японии и группы американских банков во главе с банкирским домом Моргана.

Свою главную функцию координатора центральных банков ведущих развитых стран БМР сохраняет до сих пор и в настоящее время выполняет депозитно-ссудные операции, валютные, фондовые операции, куплю-продажу и хранение золота, выступает агентом центральных банков, производит расчеты между странами Европейской валютной системы.

Международный валютный фонд (МВФ) - международная валютно-кредитная организация, имеющая статус специализированного учреждения ООН. Официальными целями являются: содействие развитию международной торговли валютного сотрудничества путем установления норм регулирования валютных курсов и контроля за их соблюдением, многосторонней системы платежей и устранения валютных ограничений; предоставление государствам-членам средств в иностранной валюте для выравнивания платежных балансов.

Международный банк реконструкции и развития (МБРР) - специализированное учреждение ООН, межгосударственный инвестиционный институт, учрежденный одновременно с МВФ. Официальной целью деятельности МБРР является содействие странам-членам в развитии их экономики посредством предоставления долгосрочных займов и кредитов, гарантирования частных инвестиций.

Источниками ресурсов банка, помимо акционерного капитала, являются размещение облигационных займов, главным образом на американском рынке, и средства полученные от продажи облигаций.