Финансово-кредитная система РФ. Цели, задачи, структура, направления развития

Регулирование денежного обращения (эмиссия денежных знаков и изъятие их из обращения).

Регулирование денежно-кредитных отношений. ЦБР определяет ставку рефинансирования - учетную ставку, задает нормативы для коммерческих банков. Учетная ставка - это плата за кредит коммерческим банкам (сколько коммерческий банк должен будет вернуть ЦБР за пользование кредитом), регулирует объем кредитов, которые могут быть выданы коммерческим банкам.

Организация размещения государственных займов (ГКО) среди населения и юридических лиц.

Организация безналичных расчетов.

Является хранилищем золотовалютных резервов страны.

Представляет интересы России в международных финансовых организациях.

Осуществляет надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков.

2.3.2 Комерческие банки и Небанковские кредитные институты

По функциональному назначению банки подразделяются на:

· Универсальные (коммерческие) - осуществляют почти все виды банковских операций: кассовые, расчетные, кредитные, валютные, операции с ценными бумагами, оказание финансовых и посреднических услуг и др. Главное их отличие от ЦБ - отсутствие права эмиссии банкнот.

· Специализированные банки - деятельность которых в условиях рынка ориентирована на предоставление в основном одного - двух видов услуг для большинства своих клиентов или обслуживание лишь определенной категории клиентов (территориально-географическая или отраслевая специализация).

Существуют следующие категории специализации:

· Функциональная специализация: ссудно-сберегательные, инвестиционные, ипотечные, клиринговые.

· Отраслевая специализация: сельскохозяйственные, строительные, трастовые, внешнеторговые.

· Специализация по клиентуре: биржевые, кооперативные, страховые, коммунальные.

· Территориальные специализация: региональные, межрегиональные, муниципальные.

Сберегательные банки строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок.

В России Сберегательный банк создан с целью привлечение временно свободных денежных средств населения и юридических лиц с целью эффективного размещения в интересах вкладчиков банка Основным акционером Сбербанка России является Центральный банк России, которому принадлежит контрольный пакет акций.;

Инвестиционные банки мобилизуют долгосрочный ссудный капитал и представляют его заемщикам по средствам выпуска и размещения облигаций и других видов земных обязательств. В отличие от коммерческих банков, инвестиционные не могут использовать краткосрочные и среднесрочные депозиты.

Ипотечные банки предоставляют долгосрочные денежные займы под залог недвижимости. В России в данное время нет ипотечных банков, а ипотечные кредиты в основном выдаются коммерческими банками.

В России банки могут создаваться как акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью. Исключается возможность формирования уставных фондов за счет средств, находящихся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Акционерные банки могут быть закрытого и открытого типов. Акции банков закрытого типа могут переходить из рук в руки только при согласии большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров и распространяться в порядке открытой подписки. Подписка на ценные бумаги банка считается открытой, если список покупателей ценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента и в результате эти бумаги может приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей деятельности.

Под банками с иностранными инвестициями в соответствии с условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территории Российской Федерации, утвержденными Центральным банком РФ 08.04.93 г., понимаются:

* банки, уставный капитал которых формируется за счет резидентов и нерезидентов;

* иностранные банки -- банки, уставный капитал которых формируется за счет нерезидентов;

* филиалы банков-нерезидентов. Решение об открытии банка с участием иностранных инвестиций принимается Центральным аппаратом Банка России.

Филиал иностранного банка - это обособленное подразделение иностранного банка, расположенное вне места его нахождения и осуществляющие все его функции или их часть., в том числе функции представительства. В отличие от филиалов представительства лишь представляют и осуществляют защиту интересов иностранных банков в России. Представительства и филиалы не являются юридическими лицами. Они наделяются имуществом, создавшим их банком и действуют на основании утвержденных им положений.

Банк России устанавливает лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны. Ограничения на участие иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты от экспансии зарубежных банков.

Прекращение деятельности банка происходит путем его реорганизации или ликвидации. Реорганизация -- достаточно широкое понятие, которое может означать: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование.

При реорганизации банка права и обязанности переходят к правопреемникам. В этом случае в Устав банка и Книгу государственной регистрации кредитных организаций вносятся необходимые уточнения. Все документы, сроки которых не истекли, передаются в установленном порядке правопреемнику.

Ликвидация коммерческого банка может происходить как в добровольном, так и в принудительном порядке.

Добровольная ликвидация может быть осуществлена только по решению общего собрания учредителей. При этом на момент принятия решения о добровольной ликвидации банк должен выполнить все обязательства перед кредиторами. Следовательно, решение о добровольной ликвидации не может быть принято, если банк является неплатежеспособным.

Принудительная ликвидация коммерческого банка может осуществляться по решению ЦБ РФ об отзыве у банка лицензии:

а) за нарушения коммерческим банком банковского законодательства;

б) в связи с неплатежеспособностью коммерческого банка и решением арбитражного суда о признании его банкротом.

Правовой основой прекращения деятельности банка в связи с его неплатежеспособностью являются Федеральные законы «О Центральном банке РФ (Банке России)» и «О банкротстве (несостоятельности) кредитных организаций».

Небанковские кредитные организации представлены:

· Финансовыми компаниями,

· Инвестиционными компаниями,

· Страховыми компаниями,

· Негосударственными пенсионными фондами,

· Ссудосберегательными ассоциации,

· Кредитными союзами,

Финансовые компании -- особый тип кредитно-финансовых учреждений, которые действуют в сфере потребительского и коммерческого кредита. Их организационными формами могут быть акционерная и кооперативная.

Финансовые компании делятся на компании по финансированию продаж в рассрочку и личного финансирования. Первые занимаются продажей в кредит товаров длительного пользования (автомобили, телевизоры, холодильники и т.п.), предоставлением ссуд мелким предпринимателям, финансированием розничных торговцев. Вторые, как правило, выдают ссуды в основном потребителям, а иногда финансируют продажи только одного предпринимателя или одной компании. Компании обоих видов предоставляют ссуды от года до трех лет. В нашей стране такими ссудами занимается Сбербанк РФ и Коммерческие банки.

Кредитные союзы - представляют собой кооперативные сберегательные институты, организуемые обычно профсоюзами, работодателями или группой лиц, объединенных определенными финансовыми интересами. Пассивы кредитных союзов состоят из особого рода акций, аналогичных сберегательным вкладам. Кроме того они могут открывать специальные чековые счета. Кредитные союзы выдают кредиты только членам кредитного союза. В России подобных организаций легально нет.

Страховые компании широко представлены в России. О страховании в России мы уже говорили в первой главе.

Пенсионные фонды. Создание и развитие пенсионных фондов -- новое явление на рынке ссудных капиталов, на рынке ценных бумаг и в целом в кредитной системе РФ.

Частное пенсионное обеспечение возникло как противовес неудовлетворительному государственному социальному обеспечению.

Организационная структура пенсионного фонда отличается от структуры других кредитно-финансовых учреждений тем, что не предусматривает акционерной, кооперативной или паевой формы собственности. Как правило, пенсионные фонды создаются в частных корпорациях, которые юридически и фактически являются их владельцами. Однако пенсионный фонд передается на управление в траст-отделы коммерческим банкам или страховым компаниям. Такой пенсионный фонд называется незастрахованным.

Вместе с тем корпорация может заключить соглашение со страховой компанией, по которому последняя получает пенсионные взносы и обеспечивает в дальнейшем выплату пенсий. В этом случае пенсионный фонд является застрахованным, так как создан в рамках страховой компании.

Пенсионные фонды обладают долгосрочными денежными средствами и вкладывают их в правительственные и частные ценные бумаги.

Наряду с частными пенсионными фондами, создаваемыми частными корпорациями, существуют и государственные пенсионные фонды. О государственных пенсионных фондах мы уже говорили в 1 главе.

Инвестиционные компании. Это новая форма кредитно-финансовых институтов, которая получила наибольшее развитие в послевоенные годы, хотя существовала и в довоенное время. Инвестиционные компании путем выпуска собственных акций привлекают денежные средства, которые затем вкладывают в ценные бумаги промышленных и других корпораций. Таким образом, за счет приобретения ценных бумаг они осуществляют наравне с другими кредитно-финансовыми институтами финансирование различных сфер экономики. В настоящее время существуют инвестиционные компании закрытого и открытого типов.

Инвестиционные компании закрытого типа осуществляют выпуск акций сразу в определенном количестве. Новый покупатель может приобрести их только у прежних держателей по рыночной цене. Инвестиционные компании открытого типа, которые носят название взаимные фонды, выпускают свои акции постепенно, определенными порциями в основном для новых покупателей. Эти акции могут передаваться или перепродаваться.

Особенностью инвестиционных компаний является то, что среди покупателей их ценных бумаг возрастает доля кредитно-финансовых учреждений и торгово-промышленных корпораций. Каждый инвестор инвестиционного фонда обязан платить комиссионные при покупке для него акций и управлении вкладом.

Существует специализация вложений и отраслевая специализация, когда компании приобретают ценные бумаги, например, только железнодорожных компаний или машиностроительных, автомобильных, электронных корпораций.

Инвестиционные компании привлекают к инвестиционной деятельности широкие слои населения, т.е. мелкого инвестора, благодаря чему удается, во-первых, мобилизовать значительные средства для капиталовложений в экономику, а во-вторых, создать определенную иллюзию, что каждый может стать владельцем акций и, значит, собственником. С этой целью бумаги продаются по низким ценам и доступны для средних слоев населения.

Ссудосберегательные ассоциации представляют собой кредитные товарищества, созданные для финансирования жилищного строительства. Их ресурсы складываются в основном из взносов пайщиков, представляющих широкие слои населения.

Основой их деятельности является предоставление ипотечных кредитов под жилищное строительство в городах и сельской местности. Активные операции в основном состоят из ипотечных ссуд и кредитов, которые составляют 90%, а также вложений в государственные ценные бумаги (центрального правительства и местных органов власти).

В последние годы ссудосберегательные ассоциации представляют серьезную конкуренцию коммерческим и сберегательным банкам в борьбе за привлечение сбережений населения. Это достигается путем установления высокого процента, а также в результате стремления населения с помощью данных учреждений решить жилищную проблему. В настоящее время число пайщиков ассоциаций составляет несколько десятков миллионов. Ссудосберегательные ассоциации носят в основном кооперативный характер, так как базируются преимущественно на взносах пайщиков

Благотворительные фонды. Развитие благотворительных фондов также связано с рядом обстоятельств.

Во-первых, благотворительность стала частью предпринимательства.

Во-вторых, создание благотворительных фондов имеет весьма прагматичную причину -- стремление владельцев крупных личных состояний избежать больших налогов при передаче наследств и дарений.

Последнее обстоятельство -- наиболее важное и определяющее, поскольку позволяет крупным собственникам укрывать свои капиталы от обложения подоходным налогом и налогом на наследство.

Создавая благотворительные фонды, крупные собственники и корпорации финансируют: образование (университеты, колледжи, школы), научно-исследовательские институты, центры искусств, церкви, различные общественные организации. Передача средств в благотворительные фонды осуществляется в виде крупных денежных поступлений или пакетов акций.

Благотворительные фонды действуют на рынке капиталов, вкладывая средства в различные ценные бумаги или получая дивиденды с переданных им ценных бумаг.

Как правило, благотворительная деятельность крупных банкиров и промышленников в области образования, здравоохранения, культуры, искусства используется в их интересах в качестве имиджа и рекламы. Колледжи, институты и университеты готовят на их средства кадры, т.е. человеческий капитал, который впоследствии приносит высокие прибыли крупнейшим корпорациям и увеличивает капитал первоначальных благотворительных пожертвований. Статистическая информация об инвестициях благотворительных фондов обычно очень ограничена, а иногда вообще недоступна. Благотворительные фонды пользуются большими налоговыми льготами.

Благотворительные фонды активно работают на рынке ценных бумаг и проводят различные операции, связанные с покупкой и продажей акций и облигаций.

Глава 3. Влияние Мирового финансового кризиса 2008 на Финансово-кредитную систему РФ

3.1 Финансовый кризис в США

Ситуация, сложившаяся в экономике США, действительно напоминает Биржевой крах 1929 год. В настоящее время мы наблюдаем начало банкротств крупнейших “финансовых винтиков” американской экономики: Lehman Brothers, на подходе AIG (крупнейшая американская страховая компания)… Merrill Lynch купил Bank of America, Fannie Mae и Freddie Mac были спасены национализацией.

Причины мирового финансового кризиса насколько многообразны, настолько и просты. Более того, основной причиной является перепроизводство доллара США, объективно взявшего на себя роль основной мировой валюты.

В 1971 году в США была отменена привязка доллара к государственному золотому запасу, в результате чего доллары стали печататься в неограниченных количествах. По приблизительным оценкам экспертов ежемесячная долларовая эмиссия составляет порядка 100-200 миллиардов долларов. Объем долларовой массы уже давно превзошел реальный объем производимых в мире товаров. А, как же иначе, если ВВП США составляет 20 % от мирового ВВП, а страна потребляет все 40 % от производимых в мире товаров и услуг. Иными словами, практически весь мир до финансового кризиса «продавал» Соединенным Штатам свои товары в обмен на ничем необеспеченные деньги.

Другим важным аспектом выгоды США от неконтролируемой эмиссии доллара является возможность осуществлять внутри страны за счет профицитного бюджета грандиозные социальные, медицинские и прочие программы во благо простых американцев. До наступления финансового кризиса фантастические средства тратились банковской системой США на обеспечение более чем доступных потребительских кредитов, в том числе ипотечных.

Основной причиной наступления финансового кризиса послужила дешевизна ипотеки в США, подогреваемая ежегодным ростом цен на недвижимость, в период с 2001 по 2005 привела к невиданному ранее спросу на жилье, в том числе и на то, которое население планировало использовать в качестве краткосрочных инвестиций. Требования к заемщикам снижались, так как все банки были уверены, что в случае не возврата кредита, недвижимость можно было изъять и с большой выгодой реализовать. Кроме того, в этой сфере крутились и огромные деньги страховых компаний, обеспечивающих страхование как заемщиков, так и банков в случае не возврата кредита.

Но в один определенный момент (2008 год), перед финансовым кризисом, рынок жилья на пике своей стоимости насытился и спрос на недвижимость прекратился. Цены упали. Другими словами, стоимость жилища стала в два раза дешевле, взятого простым американцем ипотечного кредита. И люди стали отказываться от взятых ранее обязательств. Банки соответственно не могут реализовать «свалившиеся» на них дорогие дома. Началась паника. Люди отказываются от ранее взятых кредитов, банки в свою очередь не могут вернуть свои кредиты другим банкам, страховщики разоряются на рисках населения и банкиров.

3.2 Мировой финансовый Кризис в России в 2008 г.

Мировой финансовый кризис, который разразился осенью 2008 года не мог не сказаться на Российской финансово-кредитной системе. У воздействия глобального экономического кризиса на Россию есть свои особенности, связанные с накопленными деформациями структуры экономики, недостаточной развитостью ряда рыночных институтов, включая финансовую систему.

Основная проблема Российской экономики - очень высокая зависимость от экспорта природных ресурсов. В последние годы государство сделало многое в плане развития отраслей перерабатывающей промышленности, услуг, транспорта, но ключевую роль в экономике все еще играет нефтегазовый экспорт, экспорт иного сырья, металлов.

Вторая проблема - недостаточная конкурентоспособность несырьевых секторов экономики. Результат значительное падение промышленного производства, рост числа безработных, снижение заработных плат и т.д.

Третья проблема - недостаточная развитость финансового сектора, банковской системы. Кредиты Российской банковской системы были дороже, сроки кредитования меньше чем в иностранных банках. Компании вынуждены были кредитоваться за рубежом.

Национальная экономика в последние годы развивалась во многом за счет внешних источников - высоких цен на сырье, дешевых кредитов иностранных банках. Теперь России для выхода из кризиса и обеспечения долгосрочного устойчивого развития необходимо найти внутренние источники роста.

В октябре - декабре 2008г., когда мировой экономический кризис начал оказывать серьезное воздействие на Российскую экономику. Правительство начало реализацию антикризисных мер. (См. Приложение 11).

3.3 ПРОГРАММА АНТИКРИЗИСНЫХ МЕР ПРАВИТЕЛЬСТВА РФ

ПЕРЕЧЕНЬ ПЕРВООЧЕРЕДНЫХ МЕР, ПРЕДПРИНИМАЕМЫХ ПРАВИТЕЛЬСТВОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО БОРЬБЕ С ПОСЛЕДСТВИЯМИ МИРОВОГО ФИНАНСОВОГО КРИЗИСА :

1. Курсовая политика

2. Поддержка банковской системы

3. Поддержка финансового рынка и защита российских предприятий от недружественных поглощений.

4. Налоговая и бюджетная политика

5. Тарифная политика

6. Содействие занятости населения

7. Жилищное строительство и содействие гражданам на рынке жилья

8. Поддержка деловой активности в реальном секторе экономики

9. Нефтяная промышленность

10. Автомобилестроение

11. Сельхозмашиностроение

12. Оборонно-промышленный комплекс

13. Малый и средний бизнес

14. Авиационные перевозки

15. Розничная торговля

16. Аграрно-промышленный комплекс

17. Инфраструктурные проекты

18. Организационное сопровождение реализации антикризисных мер

Общей целью системы мер, предпринимаемых Правительством России и Центральным банком, является минимизация масштабов экономического кризиса и смягчение его последствий для населения и экономики.

В общей сложности на реализацию антикризисных мер зарезервировано 10 трлн. рублей. Эта сумма формируется из средств Федерального бюджета, Центрального банка, резервных фондов.

1. Курсовая политика

С целью противодействия оттоку капитала ставка рефинансирования Центрального банка была повышена с 11% до 13%.

- Введены экономические меры, снижающие привлекательность валютных спекуляций: повышены процентные ставки ЦБ по инструментам предоставления ликвидности - ломбардным кредитам и операциям "валютный своп".

- Постепенно раздвигаются границы валютного коридора, что позволяет плавно корректировать курс рубля в зависимости от экономической ситуации.

2. Поддержка банковской системы

Для того, чтобы поддержать банковскую систему, не допустить потери сбережений граждан Правительство и ЦБ реализовали следующие меры.

- Снижены нормативы обязательных резервов (высвобождено около 380 млрд. рублей).

- Смягчены условия кредитования с использованием отдельных видов залога (в рамках указанных мер ЦБ сможет разместить в банках до 1,5 трлн. рублей; фактически размещено - около 350 млрд. рублей).

- Предоставляются беззалоговые кредиты (потенциальный лимит - до 3,5 трлн. рублей, фактически предоставлено - свыше 1,7 трлн. рублей). Срок кредитования увеличен до 1 года. Право на кредиты имеют 143 банка, воспользовались им 124 кредитных организации.

- ЦБ получил право частично компенсировать убытки коммерческих банков от операций на рынке межбанковского кредитования, если они возникли вследствие отзыва лицензии у банка-контрагента (необходимо для восстановления рынка МБК).

- На пополнение капиталов банков выделено 950 млрд. рублей субординированных кредитов, в том числе Сбербанку - 500 млрд. рублей, ВТБ - 200 млрд. рублей, Россельхозбанку - 25 млрд. рублей, иным банкам - 225 млрд. рублей при условии привлечения эквивалентного софинансирования их акционерами (фактически одобрено кредитов на сумму 17 млрд. рублей для 3 банков).

- На депозиты в коммерческих банках и в ценные бумаги размещены средства ГК "Фонд содействия реформе ЖКХ" (200 млрд. рублей), ГК "Роснано" (130 млрд. рублей), а также федерального бюджета. Всего на депозиты в банках размещены средства госкорпораций на сумму 430 млрд. рублей.

- До 700 тыс. рублей (ранее - 400 тысяч рублей) повышена страховая сумма по банковским вкладам граждан. В результате защищены 98,5% вкладов.

- Агентством по страхованию вкладов начата санация банковской системы (переход банков под управление АСВ, поиск инвесторов). На оздоровление таких банков выделено 200 млрд. рублей (фактически израсходовано 60 млрд.). Кроме того, на дополнительную ликвидность таким банкам за счет ЦБ выделено свыше 60 млрд. рублей. Уже 15 банков перешли под управление АСВ, в том числе для 11 найдены новые акционеры, которые завершат санацию.

- Ряд банков проходит процедуру оздоровления за счет средств ВЭБа (банки "Глобэкс" и "Связь-банк" - объем расходов 5,7 млрд. долларов) и ВТБ.

3. Поддержка финансового рынка и защита российских предприятий от недружественных поглощений.

- Введены жесткие правила приостановки торгов в случае существенного (на 5 и более процентов снижения (роста) котировок). Временно запрещались маржинальные сделки.

- ЦБ наделен правом участвовать в торгах на фондовом рынке.

- Выделено 250 млрд. рублей на поддержку финансового рынка и реального сектора экономики. В том числе 75 млрд. рублей внесено в уставный капитал Внешэкономбанка, а 175 млрд. рублей средств Фонда национального благосостояния размещены на депозит в этом банке для последующего инвестирования в надежные финансовые инструменты (фактически инвестировано - 90 млрд.).

- Еще 325 млрд. рублей зарезервированы на 2009 год (будут использованы на поддержку финансового рынка, отраслей экономики и рынка труда).

- 50 млрд. долларов выделено Внешэкономбанку для кредитования российских заемщиков в целях рефинансирования их зарубежных займов, взятых под залог активов, расположенных на территории России. Принято решений на 13,3 млрд. долларов. Фактически предоставлено - 9,1 млрд. долларов.

4. Налоговая и бюджетная политика

- В условиях экономического кризиса Правительство считает необходимым снизить налоговую нагрузку, усилить стимулирующую роль налоговой системы и, тем самым, поддержать деловую активность в реальном секторе экономики и потребительский спрос граждан. Приняты следующие решения.

- Изменен порядок уплаты НДС (с поквартального на помесячный). А также - налога на прибыль (с фактической, а не расчетной прибыли). Цель - сделать уплату налогов более равномерной, исключить кредитование государства со стороны налогоплательщиков.

- Облегчены правила погашения налоговой задолженности.

- Оптимизирован порядок начисления НДС по авансовым платежам. Поставлена задача - существенно ускорить возврат этого налога при экспортных операциях.

- Амортизационная премия по отдельным группам основных средств увеличена с 10% до 30%.

- Снижена с 24% до 20% ставка налога на прибыль.

- Субъектам федерации предоставлено право устанавливать ставку налога для упрощенной системы налогообложения в диапазоне от 5% до 15% в зависимости от вида деятельности (ранее - единая ставка - 15%).

- Общий объем снижения налоговой нагрузки оценивается примерно в 550 млрд. рублей в 2009 году.

- В целях компенсации выпадающих доходов региональных и местных бюджетов от принятых решений по снижению налогов (в объеме примерно 100 млрд. рублей) им передаётся 0,5 процентных пункта налога на прибыль и 100% акцизов на ГСМ.

- Принят также ряд налоговых мер в нефтяной отрасли и на рынке жилья (в соответствующих разделах).

- В апреле 2009 года намечено вернуться к вопросу оптимизации налоговой системы.

5. Тарифная политика

Цель Правительства - обеспечить более гибкую, в зависимости от экономической ситуации индексацию тарифов в 2009 году.

- Среднегодовой рост тарифов на железнодорожные перевозки не превысит 12,4% (ранее планировалось - 18,7%). С 1 января тариф возрастет только на 5% (ранее - 14%).

- Среднегодовой рост тарифов на газ составит 16,3% (ранее - 25%). С 1 января индексация составит также 5%.

- Тарифы на теплоснабжение будут увеличены на 18% (ранее - 22%).

- Рассматривается законопроект, восстанавливающий право федерального центра определять предельные индексы тарифов на услуги ЖКХ.

6. Содействие занятости населения

- Максимальный размер пособия по безработице повышен с 3124 до 4900 рублей. В полном объеме пособие будет выплачиваться и гражданам, уволенным по собственному желанию.

- В федеральном бюджете зарезервировано до 50 млрд. рублей (из общей суммы 325 млрд.) на проведение активной политики занятости, включая:

· организацию общественных работ, как для безработных, так и для граждан, переведенных на неполный рабочий день или находящихся в вынужденных отпусках;

· опережающее переобучение высвобождаемых работников;

· содействие в переезде к новому месту работы.

Указанные средства будут выделяться под региональные программы создания рабочих мест и организации общественных работ.

- Снижена квота на привлечение в Россию иностранной рабочей силы.

7. Жилищное строительство и содействие гражданам на рынке жилья

- 60 млрд. рублей внесено в уставный капитал АИЖК, что даст возможность продолжить программы ипотечного кредитования.

- Средства федерального бюджета и ГК "Фонд содействия реформе ЖКХ" (всего - 83 млрд. рублей) в 2008-2009 годах будут использованы для выкупа на рынке свыше 40 тысяч типовых квартир. Что поддержит строительные компании, ускорит решение жилищных проблем военнослужащих и граждан, проживающих в аварийных домах.

- В 2 раза, до 2 миллионов рублей, увеличен размер налогового вычета для граждан, приобретающих или строящих жилье (норме придана обратная сила - с 1 января 2008 года).

- Граждане, взявшие ипотечный кредит, но утратившие возможность обслуживать его из-за потери работы или снижения доходов, - получат отсрочку по оплате процентов и основного долга. Соответствующие мероприятия будет проводить АИЖК.

- С 1 января 2009 года на оплату ипотечных кредитов разрешается досрочно направить средства "материнского капитала", в том числе - по кредитам, которые будут взяты в будущем.

- Правительство готово также обеспечить проектное финансирование строительства новых мощностей по производству цемента при условии, что их собственники примут на себя обязательство обеспечить долгосрочную справедливую цену на цемент (включая закупки для строительства, осуществляемого за счет бюджета).

8. Поддержка деловой активности в реальном секторе экономики

Общая логика действий Правительства - восстановление нормального кредитования предприятий, стимулирование спроса, защита внутреннего рынка.

- Сформирован перечень из примерно 300 предприятий (включая крупные холдинговые компании), имеющих существенное социально-экономическое значение и являющихся крупными работодателями. Им будет оказана поддержка на федеральном уровне. В том числе - путем субсидирования процентных ставок по кредитам, при необходимости вхождения государства в капитал проблемных компаний, гарантирования заимствований. Отдельно аналогичный перечень предприятий будет создан на региональном уровне.

- На эти цели в федеральном бюджете зарезервировано примерно 92 млрд. рублей федерального бюджета (из общей суммы 325 млрд.). А с учетом дотации - 142 млрд. рублей. А также госгарантии на сумму до 200 млрд. рублей.

- Будут применяться селективные меры таможенно-тарифной защиты с учетом принятых международных обязательств.

- Проводится работа по снятию административных барьеров, развитию конкуренции.

9. Нефтяная промышленность

Для поддержания достигнутого уровня добычи нефти:

· с 9 до 15 долларов за баррель повышен необлагаемый минимум при расчете ставки НДПИ. Введены налоговые каникулы при разработке месторождений континентального шельфа, Ненецкого автономного округа, полуострова Ямал, Восточной Сибири;

· до 1 месяца сокращен период мониторинга при определении ставки вывозной таможенной пошлины на нефть;

· нефтяная отрасль также сможет использовать механизмы ускоренной амортизации на основные средства производства;

· размер таможенной пошлины снижен с 496 до 192 долларов за тонну. По оценке, с 1 января 2009 г. пошлина составит - 119 долларов.

Суммарно, с учетом снижения налога на прибыль нефтяной сектор получит уменьшение налога на прибыль на 250 млрд. рублей в 2009 году. А с учетом сокращения таможенной пошлины в 2008 году - около 500 млрд. рублей.

9. Автомобилестроение

В целях поддержки автопрома приняты следующие меры.

- Дополнительное увеличение финансирования закупок автомобильной техники для федеральных государственных нужд (12,5 млрд. рублей).

- Направление до 40 млрд. рублей на закупку дорожной техники за счет экономии средств ФЦП «Модернизация транспортной системы».

- Реализация Национальной программы обновления парка муниципального автотранспорта (20 млрд. рублей за счет федерального бюджета, 10 млрд. - за счет бюджетов регионов).

- Направление до 5 млрд. рублей на закупку автотехники по лизингу для нужд сельского хозяйства (за счет 25 млрд. рублей, выделенных "Росагролизингу").

- Открытие кредитных линий в объеме до 43 млрд. рублей для лизинговых компаний (на срок до трех лет и не выше ставки рефинансирования). Использование механизмов лизинга автомобильной техники.

- Привлечение предприятиями автопрома до 70 млрд. рублей кредитов с использованием механизма госгарантий. Размещение инфраструктурных облигаций на сумму до 60 млрд. рублей (через механизмы рефинансирования).

- Субсидирование процентных ставок по кредитам граждан на приобретение автомобилей, выпущенных в России и относящихся к сегменту массового спроса (стоимостью до 350 тыс. рублей). Размер субсидии составит 2/3 ставки рефинансирования.

- Повышение таможенных пошлин. Временно - на новые иномарки. Постоянно - на подержанные машины.

- Для компенсации потерь дальневосточников - снижение (обнуление) тарифов на железнодорожные перевозки автомобилей из Европейской части страны в Восточную Сибирь и на Дальний Восток.

11. Сельхозмашиностроение

- Внесение в уставный капитал "Росагролизинга" 25 млрд. рублей, которые, в том числе, пойдут на закупки продукции отрасли.

- Субсидирование процентных ставок по кредитам на техническое перевооружение.

- Введение временной таможенной пошлины на импорт иностранной сельхозтехники в размере 15%.

В свою очередь, Правительство ожидает, что производители сельскохозяйственной техники предоставят скидки на свою продукцию для конечных потребителей.

12. Оборонно-промышленный комплекс

«В текущем году расходы на национальную оборону вырастут по сравнению с 2008 годом на 15%. Особое внимание планируется уделить масштабному перевооружению армии и укреплению ее кадрового потенциала».

В. В. Путин Из выступления в Государственной Думе с отчетом Правительства РФ о результатах его деятельности за 2008 год, Москва, 6 апреля 2009

Меры поддержки ОПК заключаются в субсидировании процентных ставок по кредитам, выделении субсидий, предоставлении налоговых кредитов, участии в капитале.

- Будут выделены дополнительные средства для предупреждения банкротства оборонных предприятий.

- Всего на поддержку этого сектора будет выделено около 50 млрд. рублей.

- Активизированы процессы реструктуризации оборонно-промышленного комплекса в рамках уже созданных крупных холдингов.

- Предоставлены государственные гарантии по кредитам банков (на сумму 100 млрд. рублей).

13. Малый и средний бизнес

Основная цель поддержки малого бизнеса - использовать его потенциал для создания новых рабочих мест.

- Кредитная программа Внешэкономбанка по малому и среднему бизнесу будет увеличена до 30 млрд. рублей.

- 10,5 млрд. рублей выделяется из федерального бюджета на поддержку создания новых эффективных малых предприятий (кредитование, субсидирование процентных ставок, госгарантии, развитие инфраструктуры малого бизнеса - технопарков и бизнес-инкубаторов, - гранты и обучающие программы).

- Принят закон, предоставляющий малому бизнесу преференции при выкупе арендуемого государственного и муниципального имущества.

- Решен вопрос о снижении платы за присоединение к электрическим сетям объектов малой мощности (5,5 МРОТ за объекты мощностью до 15 кВТ).

- Регионам и муниципалитетам предложено привлечь малый и средний бизнес к выполнению государственного и муниципального заказа. Снять административные барьеры для предпринимательской активности, включая ограничения по доступу на локальные рынки.

- Приняты меры по снижению налоговой нагрузки на малый и средний бизнес (см. соответствующий раздел).

14. Авиационные перевозки

Принято решение о кредитовании отдельных авиакомпаний в объеме до 30 млрд. рублей.

15. Розничная торговля

Системообразующим розничным сетям оказывается поддержка в виде предоставления кредитов, содействия ускорению регистрации имущества, передаваемого в залог, возврата в НДС в целях ускорения оборота средств. В свою очередь, торговые сети взяли на себя обязательство сдерживать рост цен на продовольственные товары.

16. Аграрно-промышленный комплекс

Задача поддержки АПК заключается в восстановлении нормального процесса кредитования отрасли, завершении реализации инвестиционных проектов строительства животноводческих комплексов, а также - в переработке рекордного урожая зерновых.

- Уставный капитал "Россельхозбанка" был увеличен дважды - на 30 млрд. и 45 млрд. рублей, соответственно.

- Для компенсации затрат на приобретение ГСМ, кормов, удобрений в общей сложности было выделено 28 млрд. рублей.

- Уставный капитал "Росагролизинга" пополнен на 25 млрд. рублей. Новые условия лизинга отменяют предоплату. Первый платёж будет вноситься через 12 месяцев после получения техники. Срок лизинга увеличен в полтора раза - с 10 до 15 лет.

- Должно быть обеспечено кредитование АПК в объеме свыше 860 млрд. рублей, в том числе 400 млрд. рублей с использованием механизмов субсидирования процентной ставки. Из них - 70 млрд. рублей на завершение строительства животноводческих комплексов.

- Субсидирование будет осуществляться в размере 80% ставки рефинансирования. А по отдельным видам кредитов - 100% (проекты по животноводству и производству молока).

- Внешэкономбанк будет участвовать в финансировании крупных проектов в агропромышленном комплексе, что нашло отражение в Меморандуме этого банка.

- Будет расширен масштаб зерновых интервенций.

- Принято решение по новым квотам на импорт мяса птицы и свинины. Существенно повышаются тарифы на внеквотные поставки мяса. А объем тарифной квоты по такой позиции как мясо птицы - сокращается на 300 тыс. тонн.

- Должны быть отрегулированы отношения сельхозпроизводителей с розничными торговыми сетями. Оплата поставок должна производиться в разумные сроки.

17. Инфраструктурные проекты

Ставится задача продолжить реализацию важнейших инфраструктурных проектов, не допустить появления долгостроя.

- Должна быть проведена оптимизация мероприятий ФЦП.

- Аналогичные действия по оптимизации инвестиционных программ и продолжению реализации приоритетных проектов должны предпринять субъекты естественных монополий, а также компании, владеющие генерирующими мощностями.

- Под строительство особо значимых, крупных объектов планируется разрешить компаниям выпускать инфраструктурные облигации, в том числе - под гарантии Российской Федерации или Внешэкономбанка.

18. Организационное сопровождение реализации антикризисных мер

- Образована Правительственная комиссия по повышению устойчивости развития российской экономики (председатель - И.И. Шувалов).

- Проводится мониторинг состояния рынка труда и ситуации на предприятиях реального сектора экономики (в рамках рабочей группы во главе с А.Д.Жуковым).

- Утвержден план действий, направленных на оздоровление ситуации в финансовом секторе и отдельных отраслях экономики.

- Предусматривается принятие ряда законодательных актов, направленных на развитие финансовой и банковской инфраструктуры:

· совершенствование процедур реорганизации коммерческих организаций, включая кредитные, путем исключения безусловного права кредиторов на досрочное погашение долга в случае реорганизации;

· совершенствование механизмов регулирования несостоятельности финансовых организаций;

· совершенствование залоговых правоотношений;

· расширение возможностей инвестирования средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, не воспользовавшихся правом выбора инвестиционного портфеля;

· обеспечение возможности допуска профучастников рынка ценных бумаг к операциям рефинансирования со стороны ЦБ;

· снятие ограничений, связанных с размером уставного капитала и стоимостью чистых активов хозяйственных обществ, в целях повышения возможностей по привлечению финансирования;

· разработка механизмов снижения рисков злоупотреблений со стороны собственников и руководителей организаций в преддверии банкротства и в ходе банкротства;

· введение депозитарного учета закладных, снижающего издержки при обращении закладных, в целях упрощения секьюритизации и рефинансирования ипотечных кредитов;

· введение общего собрания владельцев облигаций как механизма консолидации мнений владельцев облигаций;

· уточнение условий выпуска биржевых облигаций.

Подводя итоги, следует отметить, что, несмотря на обилие и масштабность разнообразных антикризисных мер, они все сводятся рецептам увеличения совокупного спроса путем увеличения государственных расходов и снижения налогов, и обеспечению финансового рынка дополнительной ликвидностью. Но нельзя забывать и то, что дополнительная монетизация экономики также влечет за собой новые риски, такие как инфляционные давление. Необходимо стимулировать банки выдавать кредиты на предоставленные государством средства и обеспечить поступление ресурсов в приоритетные сферы, а не запасаться валютной ликвидностью. Важно не просто ликвидировать отдельные проявления кризиса, как это делается сейчас, а приступить к разрешению системных противоречий мирового финансового рынка. Для повышения эффективности государственных мер необходим контроль за использованием средств, направляемых на борьбу с кризисом и объективный подход к экономическим субъектам.

Заключение

В заключение сделаем некоторые выводы по данной рассматриваемой работы.

Финансово-кредитная система Российской Федерации - совокупность основных финансовых институтов страны, которые обслуживают ее экономику, способствуя мобилизации денежных средств в государственные и негосударственные фонды, либо сами выполняют функции фондов денежных средств.

В финансово-кредитной системе любого государства составляющие ее институты играют не одинаковую роль с политической и экономической точек зрения. Есть институты базовые, без которых кредитно-финансовая система государства работать не может. К таким институтам относятся: денежная система, налоговая система, бюджетная система, банковская система.

От состояния финансово-кредитной системы государства существенным образом зависит степень защищенности и устойчивости экономики, что имеет первостепенное значение для государственного суверенитета.

1. Анализ Финансовой системы Российской Федерации позволил нам выделить следующие основные звенья финансовых отношений: государственные финансы; система страхования; финансовый рынок; кредитная систему; финансы предприятий различных форм собственности.

В свою очередь государственные финансы подразделяются на: государственный бюджет, бюджеты субъектов РФ, Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ (ФСС), Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС); Государственный фонд занятости населения РФ.

Центральное место в финансовой системе любого государства занимает государственный бюджет - имеющий силу закона финансовый план государства (роспись доходов и расходов) на текущий (финансовый) год. Бюджетные средства предназначены для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления. Бюджет дает государственной власти возможность содержания государственного аппарата, армии, выполнения социальных мероприятий, реализации приоритетных экономических задач, т.е. выполнения государством присущих ему функций.

Пенсионный фонд, фонды обязательного медицинского страхования и социального страхования населения. С их помощью общегосударственных социальных программ. Концепция этих программ базируется на положениях Конституции РФ, устанавливающих каждому гражданину гарантии прав на социальное обеспечение по возрасту, в случае болезни, инвалидности, потери кормильца, рождения и воспитания детей, на охрану здоровья и медицинскую помощь, на защиту от безработицы.

К государственным финансам также относится государственный кредит. Государственный кредит внутри страны осуществляется с помощью государственных займов и кредитования государством те или иные отрасли экономики, субъекты, регионы РФ. Внутренний государственный кредит нужен для того, чтобы высвобожденные денежные средства населения вложить в дальнейшее развитие экономики России. Внутренний государственный долг показывает на сколько население доверяет Правительству. Внутренний долг России на 01.01.2009 составляет 42,97 млрд. долл. США. Внешний долг РФ на 01.01.09 - 40,9 млрд. долл. США. В настоящее время Российская Федерация является как крупным заемщиком, так и крупным кредитором на международной арене. Внешние займы размещаются на иностранных фондовых рынках в валюте других государств. Исходя из политических и экономических соображений Россия предоставляет кредиты другим странам.

Страхование является самостоятельным звеном финансово-кредитной системы Российской Федерации. Несмотря на то, что страхование в России набирает обороты, в данный момент в России страхование еще не достаточно развито.

Финансы организаций и предприятий как часть финансовой системы охватывают процессы создания, распределения и использования ВВП в стоимостном выражении.

Финансовый рынок - это особый рынок, на котором продаются и покупаются особый товар деньги, предоставляемые в пользование на время в форме займов или навсегда. Различают: рынок ценных бумаг, кредитный рынок и валютный рынок. Функции финансового рынка: Мобилизация временно свободных денежных средств через продажу ценных бумаг; Финансирование воспроизводственного процесса; Распределительная функция - способствует переливу капитала между отраслями, компаниями.

2. Различают два понятия кредитной системы: совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования; совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду. В данной работе мы очень подробно раскрыли сущность, формы и методы кредитования, а также институциональную форму кредитной систему.

Совокупность кредитных отношений представлена кредитом: государственным, международным, потребительским, коммерческим, банковским.

Совокупность кредитных организаций состоит из: Центральный банк РФ (Банк России); коммерческие банки; союзы и ассоциации банков; иные кредитные учреждения.

3. Итак, звенья финансово-кредитной системы настолько взаимосвязаны, что если возникают проблемы в одном из них, то вся пирамида начинает рушится. Что мы можем наблюдать в наше время.

Как отразился кризис на России.

1. Резко упала цена на нефть и природные ресурсы. - Экономика России не развита в других направлениях, почти вся перерабатывающая промышленность и сельское хозяйство России разрушены.

2. Обвал Российского Фондового рынка. Крупные инвесторы теряют деньги.

3. Вывод иностранного капитала из России. - Многие крупные предприятия кредитовались в Иностранных банках, так как там была процентная ставка была ниже. Для нормального функционирования у предприятий не хватает ресурсов.

4. Доход предприятий, продающих ресурсы за границу, падает. У предприятий не хватает средств на оплату труда рабочих и т.п. Доход бюджета от налогообложения падает. Причем основной доход бюджета именно от этих предприятий.

5. Заработная плата снижается, многие рабочие теряют работу - покупательная способность на внутреннем рынке снижается.