Денежная система Республики Казахстан

27

Содержание:

Введение

1. Понятие и содержание денежной системы

1.1 История возникновения денежной системы

1.2 Виды и типы денежных систем

2. Денежная система Республики Казахстан

2.1 Особенности денежной системы Республики Казахстан

2.2 Элементы денежной системы Республики Казахстан

3. Проблемы и перспективы развития денежной системы Республики Казахстан

Заключение

Список использованных источников

Введение

Предприниматели в своей хозяйственной деятельности постоянно имеют дело с денежными единицами своей страны и иностранных государств. Деньги -- историческая категория, присущая товарному производству. До появления денег имел место натуральный обмен.

К древнейшим видам денег относятся товары, которые использовались повседневно, а при обмене служили всеобщим эквивалентом: продовольственные (скот, соль, чай, зерно, рис и др.), меховые (шкуры пушных зверей), орудия труда (мотыги, топоры, ножи, лопаты), украшения (кольца, браслеты, цепочки). Постепенно роль денег перешла к металлам, сначала в форме слитков разной формы, а с VII в. до н.э. -- в форме чеканных монет. До капитализма роль денег выполняли медь, бронза, серебро, в некоторых странах (в Ассирии и Египте) еще в древности (за два тысячелетия до н.э.) -- золото. С развитием товарного производства золото и серебро стали денежными товарами.

Нам более всего привычны бумажные деньги. Впервые они появились в Китае в 812 г. Самые ранние в мире выпуски банкнот были осуществлены в Стокгольме в 1661 г. В России бумажные деньги (ассигнации) впервые введены при Екатерине II (1769 г.).

Оноре де Бальзак утверждал, что «деньги -- это шестое чувство, позволяющее нам наслаждаться пятью остальными». Более строго и сухо определяют их экономисты. А. Смит называл деньги «колесом обращения», К. Маркс -- «всеобщим эквивалентом».

Но деньги сами по себе ничего не значат, если они не обращаются. В связи с этим речь идет о денежной системе.

Под денежной системой понимаются сложившиеся исторически и закрепленные национальным законодательством организационные формы функционирования денег в стране

В процессе своего движения функция денег может меняться: при внесении налогоплательщиком денег в бюджет мы имеем дело с функцией платежа, при поступлении их в бюджет она перерастает в функцию накопления, при выдаче из бюджета их функция вновь меняется на функцию платежа. Однако во всех случаях имеет место бестоварное обращение денег, т.е. отсутствует такая функция денег, как средство обращения. Деньги тогда начинают иметь свою цену когда начинают обращаются.

Цель данной курсовой работы - рассмотреть денежную систему Республики Казахстан. Она складывалась непросто. И одной из задач является рассмотрение истории становления денежной единицы Республики Казахстан, этапы денежного обращения.

1. Понятие и содержание денежной системы

1.1 История возникновения денежной системы

В своем историческом развитии содержания и формы денег постоянно видоизменяется. Денежные функции определяют содержание денег, форма же денег конкретизируется в типах денег, начиная с самых примитивных и заканчивая электронными. Вместе с тем каждая форма денег существует в рамках определенной денежной системе.

Денежная система в Европе сформировалась к XVI - XVII вв. когда капиталистическое отношение рыночной экономики пришли на смену феодальной организации общества.

История денежной единицы как элемент денежной системы может быть:

- с фиксированным содержанием металла.

- без фиксированного содержания металла.

Денежная система, как и сами деньги, не изобретаются. Сложившись в древности в некоторых странах стихийно, они в дальнейшем складывается, как правило, в порядке преемственности. И это не удивительно, так как страны, доросшие до необходимости иметь собственную монету, фактически уже давно пользовались как средством обращения, платежа и для сбережения монетами других стран, отношение с которыми содействовали их экономическому развитию. Новая монетная система не строилась на пустом месте. Тем не менее, установление точной генеалогии и взаимосвязи - дело весьма трудное, а иногда и невозможное. Это объясняется тем, что монетная система складывается без четких законодательных актов постепенно и что монета дело в древности было чрезвычайно децентрализовано. [ 4 ]

Под денежной системой понимаются сложившиеся исторически и закрепленные национальным законодательством организационные формы функционирования денег в стране.

Денежная система включает в себя следующие элементы: денежная единица, виды денежных знаков, порядок эмиссии денег, режим валюты, порядок денежного обращения. Кроме того, в зависимости от специфики страны и уровня используемого в ней государственного регулирования денежных отношений денежная система может содержать еще два элемента: официальный валютный курс (валютный паритет) и масштаб цен.

Денежная единица - это установленный законодательством номинал денежного знака, который служит для соизмерения цен всех товаров в данной стране. Наименование денежной единицы - рубль, доллар, фунт стерлингов, марка, тенге, сом и

Отсюда денежная система -- это форма организации денежного обращения в стране, т. е. движения денег в наличной и безналичной формах. Она включает следующие элементы: денежную единицу, масштаб цен, виды денег в стране, порядок эмиссии и обращения денег, а также государственный аппарат, осуществляющий регулирование денежного обращения. [ 9 ]

Что понимается в странах с рыночной экономикой денежными деньгами? Денежный оборот складывается из наличных и безналичных денег. Под наличными деньгами понимаются монеты, банковские билеты (банкноты) и казначейские билеты. Монеты служат в качестве разменных денег, позволяют совершать любые мелкие покупки. Монеты в обращение вводит центральный банк.

Первоначально банкноты выпускались всеми банками как векселя вместо обычных денег. Впоследствии они приобрели силу законного и единственного платежного средства с принудительно устанавливаемым государством курсом, т. е. стали национальными деньгами. Их выпуск (эмиссию) осуществляет только центральный банк.

Казначейские билеты -- те же бумажные деньги, но выпускаемые непосредственно государственным казначейством -- министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, ведающим кассовым исполнением государственного бюджета. В России казначейские билеты не выпускаются.

При выпуске бумажных денег возникает серьезная проблема защиты их от подделок. Современные деньги имеют, как правило, несколько степеней защиты. К наиболее часто используемым относятся защитные свойства бумаги (водяной знак, вкрапления цветных волокон, определенный состав бумаги), полиграфическая защита (микротекст, специальная краска), физико-химическая защита (свечение ряда элементов в ультрафиолете, использование магнитных полюсов).

Под безналичными деньгами понимаются средства на счетах в банках, различные депозиты (вклады) в банках, депозитные сертификаты и государственные ценные бумаги. Эти вклады называются также банковскими деньгами.

Хранение денег на текущих счетах получило в странах с рыночной экономикой наибольшее распространение. Функционирование этих счетов обеспечивается через чековое обращение. Чек -- это переводной вексель, выставленный на банк и оплачиваемый по предъявлению.

Электронные устройства и системы связи, используемые для перевода денежных средств, осуществления кредитных и платежных операций посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей, получившие распространение со второй половины 70-х гг., имеют следующие преимущества по сравнению с бумажными деньгами: увеличение скорости передачи платежных инструкций, упрощение обработки банковской корреспонденции, снижение стоимости обработки платежной документации. [ 10 ]

Автоматическое ведение банковских счетов (зачисление и списание средств, переводы со счета на счет, начисление процентов, контроль за состоянием расчетов и т. д.) осуществляется созданными в банках электронно-вычислительными центрами.

Первоначально получили распространение платежные пластиковые карточки, имеющие магнитную ленту, которая содержит всю необходимую информацию о ее владельце. В 90-х гг. в обращение поступили платежные карточки нового поколения, содержащие микропроцессор и обладающие более высокой степенью защиты.

Платежные пластиковые карточки классифицируются в зависимости от времени совершения текущего расчета: предварительно оплаченные (дебетовая карточка) и используемые для осуществления текущего платежа (кредитная, магазинная карточка, карточка для путешествий и развлечений).

Для денег, выраженных финансами, характерны следующие функции:

1) функция средства платежа, где сам платеж не опосредует (рано или поздно) встречное движение товара, т.е. платеж выступает самоцелью. Такая функция свойственна деньгам при выполнении финансовых обязательств перед государством (например, при участии налогов). Обязанности плательщика может выполнять не только какой-либо субъект перед государством (например, налогоплательщик), но и государство перед кем-либо (например, при возврате государством долгов по государственным займам);

2) при сосредоточении денег в фондах они начинают выполнять для государства функцию накопления.

При распределении денежных фондов и выдаче их тем или иным субъектам для непосредственного использования, т.е. при производстве государством процессов финансирования определенных затрат, деньги вновь начинают выполнять функцию платежа.[11 ]

Таким образом, в процессе своего движения функция денег может меняться: при внесении налогоплательщиком денег в бюджет мы имеем дело с функцией платежа, при поступлении их в бюджет она перерастает в функцию накопления, при выдаче из бюджета их функция вновь меняется на функцию платежа. Однако во всех случаях имеет место бестоварное обращение денег, т.е. отсутствует такая функция денег, как средство обращения.

Платежные карточки являются денежным документом, удостоверяющим наличие счета ее держателя в кредитном учреждении Они применяются при оплате товаров и услуг, а также при получении наличности с помощью банковских автоматов-кассиров (банкоматов) и банковских терминалов в торговых точках, на улицах, в банках. Наиболее распространенные кредитные карточки в мире -- «Виза», «Мастер кард», «Америкэн экспресс», карточки для путешествий и развлечений -- «Дайнер клаб».

В российских банках электронное банковское обслуживание связано в основном с межбанковскими и межфилиальными расчетами, оперативным обслуживанием клиентов (системы «Клиент-банк») и расчетами с использованием пластиковых карточек. Для межбанковских и меж филиальных расчетов используются как специализированные телекоммуникационные системы (например, «СВИФТ»), так и глобальные сети общего назначения («СПРИНТ» и в последнее время «ИНТЕРНЕТ»). Кроме того, с созданием в России негосударственного сектора денежно-кредитных услуг возросла автоматизация подобных операций, возникло несколько платежных систем, использующих пластиковые кредитные карточки (прежде всего компании «СТБ кард» и «Юнион кард»). Вместе с тем отечественным системам присущи два общих недостатка, которые можно объяснить «болезнью роста»: локальность, т. е. небольшая сеть приема, и замкнутость, т. е. несовместимость между собой.

1.2 Виды и типы денежной системы

Денежная система - устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически и закрепленное национальным законодательством. Сформировалась в XVI-XVII вв. с утверждением централизованного государства и национального рынка.

Различают денежные системы двух типов:

система металлического обращения, которая базируется на действительных деньгах (золотых и серебряных), выполняющих все 5 функций, а обращающиеся банкноты беспрепятственно обмениваются на действительные деньги (золото и серебро);

система бумажно-кредитного обращения, при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные, либо кредитные деньги.

При системе металлического денежного обращения выделяют два вида денежных систем: биметаллизм; монометаллизм.

Биметаллизм - роль всеобщего эквивалента закреплена за двумя металлами: золотом и серебром. Предусматривается неограниченное обращение и свободная чеканка, установление двух цен на один товар. Эта система существовала в XVI - XVIII вв., а в ряде стран Западной Европы действовало и в XIX в. Система не обеспечивала устойчивости денежного обращения.

Монометаллизм - роль всеобщего эквивалента закреплена за одним металлом. Различают три разновидности, т.е. стандарта золотого монометаллизма: золотомонетный; золотослитковый; золотодевизный.

Золотомонетный стандарт характеризовался свободной чеканкой монет, беспрепятственным обменом банкнот на золото, не запрещенным движением золота между странами. Этот стандарт требовал наличия золотых запасов в эмиссионных центрах. Первая мировая война привела к отмене золотомонетного стандарта в большинстве стран. [13]

После Первой мировой войны в Великобритания и Франция введен золотослитковый стандарт, при котором банкноты обменивались на золотые слитки; в Германии, Австрии, Дании, Норвегии - золотодевизный стандарт, при котором банкноты обменивались на девизы, т.е. платежные средства в иностранной валюте, разменные на золото. В результате мирового экономического кризиса 1929 - 1933 гг. утвердилась система обращения бумажно-кредитных денег, не разменных на действительные деньги. Система предусматривает господствующее положение банкнот, выпускаемых эмиссионными центрами стран.

Элементами денежной системы являются: денежные единицы; масштаб цен; виды денег, являющихся законным платежным средством; эмиссионная система; государственный аппарат регулирования денежного обращения.

Денежные единицы - это установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров и услуг. В большинстве стран действуют десятичные системы деления.

Масштаб цен - средство выражения стоимости через весовое содержание денежного металла в выбранной денежной единице ( это определение утратило экономическое значение, т.к. кредитные деньги не имеют собственной стоимости и не могут быть выразителем стоимости других товаров).

Виды денег, являющиеся законными платежными средствами - это прежде всего кредитные деньги и банкноты, разменная монета, а также бумажные деньги (казначейские билеты).

Эмиссионная система - законодательно установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков. Эмиссионные операции осуществляет Центральный банк (выпуск банковских билетов) и казначейство (выпуск казначейских билетов, мелко купюрных бумажно-денежных знаков). Эмиссия банкнот осуществляется тремя путями: предоставлением кредитов кредитным учреждениям в форме переучета коммерческих векселей; кредитованием казны под обеспечение государственных ценных бумаг; выпуском банкнот путем их обмена на иностранную валюту.

Регулирование денежного обращения. Мерой регулирования прироста денежной массы и кредита является таргетирование, т.е. установление целевых ориентиров, на которые должны ориентироваться центральные банки. Центральный банк по согласованию с государственными органами определяет сумму увеличения денежной массы, ограничивая ее приростом в реальном исчислении. Однако эффективность такой меры невелика. [ 7 ]

Международная денежная система

С 1944 г. по 1973 г. по решению Бреттон-Вудской (США) конференции ООН международная денежная система представляла собой своеобразный межгосударственный золотодевизный стандарт. Ее главными ориентирами были:

золото выполняет функцию мировых денег, оно выступает средством окончательных расчетов межу странами и всеобщим воплощением общественного богатства;

кроме золота в международном платежном обороте используются доллар США и английский фунт стерлингов;

доллар США обменивался на золото по установленному соотношению. Цена золота на свободных рынках складывалась на базе официальной цены США и до 1968 г. не отклонялась от нее;

национальные денежные единицы свободно через центральные банки обменивались на доллары, а через доллары - в золото, и между собой по установленным Международным валютным фондом (МВФ) соотношениям.

Денежная система, основанная на использовании доллара как эталона ценностей всех денежных единиц в 1971-1973 гг. потерпела банкротство. С 1971 г. прекращен обмен долларов на золото. Роль резервных валют стали выполнять марки ФРГ, японская иена, SDR - специальные права заимствования в МВФ и ЭКЮ. На смену Бреттон-Вудской денежной системе пришла Ямайская денежная система, оформленная соглашением стран-членов МВФ в г. Кингстоне (о. Ямайка) в 1976 г. В 1978г. внесены изменения в устав МВФ. Новая денежная система характеризуется следующим:

мировыми деньгами являются специальные права заимствования (SDR), которые становились международной счетной единицей;

доллар США сохранял важную роль в международных расчетах и в валютных резервах других стран;

юридически была завершена демонетизация золота. Золото остается резервом государства и используется для приобретения денежных единиц других стран.

Современная денежная система характеризуется следующим: отменено официально золотое содержание денежных единиц (демонетизировано золото); осуществлен переход к неразменным на золото кредитным деньгам, немногим отличающихся по своей природе от бумажных денег; наряду с кредитными деньгами в денежном обороте некоторых стран сохранены бумажные деньги в форме казначейских билетов; в порядке кредитования государства, а также под прирост официальных золотых и валютных резервом выпускаются банкноты; в денежном обороте преобладают безналичные расчеты; постоянное нарушение соответствия количества денег объективным потребностям экономического оборота и усилением роли государственного регулирования. [ 15 ]

2. Денежная система Республики Казахстан

2.1 Особенности денежной системы Республики Казахстан

Характеризуя денежную систему Республики Казахстан в целом, можно отметить следующие квалифицирующие признаки:

1. Денежная система республики основана на деньгах, выступающих в качестве денежного товара, что, впрочем, характерно для любой современной денежной системы. Не исключено, конечно, что могут выпускаться памятные монеты, изготовленные из серебряных, золотых, платиновых сплавов, однако они будут носить сувенирный или коллекционный, т.е. нумизматический характер, и их номинал или продажная цена не будет соответствовать стоимости содержащегося в них благородного металла.

2. Единственным элементом денег является государство в лице Национального банка, который, следовательно, единственный эмиссионный центр. Другого, довольно традиционного центра эмиссии в виде казначейства, денежная система республики не предусматривает.

3. Поскольку центром эмиссии является банк, то структура бумажных денег состоит лишь из одного вида денежных знаков - банкнот (т.е. билетов банка). Соответственно нет денег, традиционно именуемых «государственные казначейские билеты».

4. Бумажные деньги являются неразменными, т.е. не обеспечены возможностью обмена на драгоценные металлы и другие активы элементов. Эти деньги относятся к разряду обычных, чья платежная способность обеспечена установленной государством обязательностью приема в качестве средства платежа. Такое положение типично для всех современных денежных систем.

5. Денежная единица - казахстанский тенге - не содержит масштаба цен.

6. Казахстанский тенге является единственным законным средством платежа на территории республики. Использование иностранной валюты в качестве средства платежа запрещается, за исключением некоторых случаев, предусмотренных законодательством (они касаются, как правило, нерезидентов, а также денежных операций, связанных с внешнеэкономической деятельностью).

7. По своему режиму национальная валюта относится к разряду частично конвертируемой - возможность обмена тенге на иностранную валюту и наоборот, хотя и с ограничениями, но существует.

8. На территории республики действует государственная монополия по сделкам на внешнем и внутреннем рынках с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

9. Официальный валютный курс выражается через обменный курс Национального банка. Однако реальная продажа иностранной валюты осуществляется по курсу банков, которые они устанавливают самостоятельно.

10. Порядок денежного обращения довольно жестко регулируется государством, особенно в части наличноденежного оборота.

Такое положение объясняется, во-первых, трудностями становления национальной валюты; во-вторых, инфляционными издержками функционирования денежной системы. [3]

2.2 Элементы денежной системы Республики Казахстан

Денежная система РК функционирует в соответствии с государственным законом о НБ РК от 12 апреля 1995г. Официальной денежной единицей (валютой) является тенге. Соотношение между тенге и золотом Законом не установлено. Официальный курс тенге к иностранным денежным единицам определяется НБ РК и публикуется в печати. Фиксированный масштаб цен отсутствует. Видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банкноты и металлические монеты, которые обеспечиваются всеми активами Банка Казахстана. Кроме наличных денег функционируют и безналичные деньги (в виде средств на счетах в кредитных учреждениях). Исключительным правом эмиссии наличных денег, организации и их обращения и изъятия обладает НБР. На Банк Казахстана возложены следующие обязанности:

прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, а также создание их резервных фондов;

установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

определение признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены и уничтожения поврежденных;

разработка порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций;

определение правил, формы, сроков и стандартов осуществления безналичных расчетов;

лицензирование расчетных систем кредитных учреждений.

Законом предусмотрен общий срок прохождения безналичных расчетов: не более двух операционных дней в пределах субъекта РК и пяти дней в пределах РК. [ 5 ]

С целью регулирования экономики НБ РК привлекает следующие инструменты: ставки учетного процента; нормы обязательных резервов кредитных учреждений; операции на открытом рынке; осуществляет регламентацию экономических нормативов для кредитных учреждений.

Для осуществления кассового обслуживания кредитных учреждений, а также других юридических лиц, на территории РК создаются расчетно-кассовые отделы (РКО) при территориальных главных управлениях Банка Казахстана. Эти центры формируют оборотную кассу по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды денежных банковских билетов и монет.

Резервные фонды представляют собой запасы не выпущенных в обращение банкнот и монет в хранилищах НБР и имеют важное значение для организации и централизованного регулирования кассовых ресурсов. Остаток наличных денег в оборотной кассе лимитируется и при превышении лимита излишки денег передаются из оборотной кассы в резервные фонды. Объективная потребность в резервных фондах обусловлена необходимостью: удовлетворения нужд экономики в наличных деньгах; обновления денежной массы в обращении в связи с приходом в негодность отдельных банкнот; поддержания обязательного покупюрного состава денежной массы в целом по стране и регионам; сокращения расходов на перевозки и хранение денежных знаков. Наличные деньги выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения - документа, дающего право НБР подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка Казахстана в пределах эмиссионной директивы, т.е. предельного размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РК. [ 5 ]

Под денежной системой понимается форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная в законодательном порядке.

В каждом государстве существует своя национальная денежная система. Как и любая система, денежная система состоит из ряда элементов.

Денежная система на современном этапе должна включать две подсистемы: система наличных расчетов и система безналичных расчетов.

Наглядно элементы денежной системы представлены в следующей схеме 1.

Как видно из схемы, первым основополагающим элементом денежной системы являются принципы ее организации. Под принципами понимаются правила организации денежной системы установленные государством.

Современная денежная система включает в себя следующие элементы:

Наименование денежной единицы. Этот элемент денежной системы, как правило, складывается исторически, однако, в некоторых случаях может установить новое наименование денежной единицы. В России в период с 1922 г. по 1947 г. существовали два наименования денежной единицы: « рубль » и « червонец ». После денежной реформы 1947 г. по настоящее время сохранилось единое наименование денежной единицы « рубль ».

В Казахстане денежной единицей является 1 тенге. Национальная валюта Республики Казахстан - тенге - введена 15 ноября 1993 г.

Порядок обеспечения денежных знаков. Государственным законодательством устанавливается, что может служить в качестве обеспечения (товарно-материальные ценности, золото и драгоценные металлы, свободно конвертируемая валюта, ценные бумаги, гарантии правительства, банков и т.д.).

В Республике Казахстан обеспечением денежных знаков являются все активы Национального Банка.

Эмиссионный механизм. Он представляет собой порядок выпуска денег в оборот и их изъятие из оборота. В Республики Казахстан выпуск наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения осуществляется исключительно Национальным банком в форме продаж банкнот и монет банкам с получением безналичного эквивалента.

Безналичные деньги выпускаются коммерческими банками в процессе совершения ими кредитных операций. При погашении ссуд осуществляется изъятие денег из оборота.

Структура денежной массы в обороте. Ее можно рассматривать двояко. Как соотношение между наличной и безналичной денежной массы или как соотношение между денежными знаками разной купюрности во всем объеме денежной массы.

Порядок прогнозного планирования денежного оборота. Он включает систему прогнозных планов денежного оборота: органы, составляющие эти планы; совокупность показателей, определяемых с помощью этих планов; задачи, решаемые с помощью каждого плана.

Механизм денежно - кредитного регулирования. Он представляет собой набор инструментов денежно - кредитного регулирования (методы); права и обязанности органов, осуществляющих денежно - кредитное регулирование; задачи и объекты денежно - кредитного регулирования.

Порядок установления валютного курса или котировка валют. Валютный курс - это цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единицы другой страны. [6]

Поскольку сейчас ни в одной стране золотое содержание денежной единицы не фиксируется, используется способ котировки, учитывающий колебания покупательной способности национальных валют, а также спрос и предложение той или иной валюты на валютных рынках. Наиболее популярной является способ котировки, основанный на « корзине валют», при которой национальная валюта сопоставляется с рядом других видов национальных валют, входящих в «корзину».

3. Проблемы и перспективы развития денежной системы Республики Казахстан

За годы независимости в Республики Казахстан в сфере экономики осуществлены радикальные трансформационные преобразования. В 2002 году США и Европейский Союз присвоили Казахстану присвоили статус страны с рыночной экономикой. В настоящее время формируется казахстанская модель денежно-финансовой системы. Основные ее особенности заключаются в следующих положениях:

1. Складывающаяся модель денежно финансовой системы в Республики Казахстан основываются на адаптации мирового опыта к специфики страны. Очевидно, принимаются во внимание разработки и предложения отечественных ученых и специалистов. С германской моделью Республику Казахстан сближает преобладающее значение корпоративных интересов, ведущая роль банковского сектора среди прочих финансовых институтов. Это обстоятельство в нашей стране6 стало общепризнанным. Государственная денежная система во многом ориентирована на использовании западноевропейского опыта, прежде всего, германского. Однако, на наш взгляд недостаточно придается значение более полному использованию норвежской практики построения финансовых отношений. Казахстанская модель занимает промежуточное положение и характеризуется определенной незавершенностью формирование системы и отставания системы отставание от развитых стран, усилением роли государства в регулировании денежно-финансовых отношений. Республика Казахстан обладает своими качествами особенностями. В их числе такие факторы, как незавершенность денежно финансовой системы, отставание страны по уровню экономического развития от западных государств, различая в материальном благосостоянии граждан, в показателях человеческого развития, состоянии экологии и охраны окружающей среды и др.

2. в результате проведенных реформ начинающегося перехода к международным странам, в частности, Европейского Союза, финансовый сектор в своем развитии опережает нефинансовый сектор экономики, на микроэкономическом уровне финансовые услуги растут быстрее внутреннего валового продукта страны. Эти тенденции являются весьма примечательными. Опережающий рост финансового сектора создает мультипликативный эффект в экономике по следующим линиям:

· возрастание финансовых ресурсов и, как следствие, снижение их стоимости, в результате чего открывается для реального сектора доступ к дешевым деньгам, к инвестициям, в конечном счете, ускоряется экономический рост;

· снижение транзакционных издержек;

· расширение сектора предоставляемых финансовых услуг и использование современных информационных услуг и использовании современных информационных технологий способствуют ускорению производственных процессов в реальном секторе;

· рост профессионального уровня менеджеров в финансовом секторе, что закономерно в условиях жесткой конкуренции и высокой оплаты их труда, можно сказать, «по цепочке» вызывает повышение качества кадров в реальном секторе через предъявление высоких требований к инвестиционным проектом, бизнес-планом, а так же к самому инвестору, выполнение требований обеспечивает получения кредитных ресурсов, а игнорирования их, очевидно, закрывает путь к инвестициям.

3. как указывалось выше, сложилась преимущественно корпоративная модель инвестирования в ДФС, что соответствует социально-экономическим особенностям страны и господствующему менталитету народа. У населения еще пока недостаточно развито рыночное мышление, отсутствуют навыки инвестирования в ценные бумаги с реальной оценкой риска, имеется преобладающий процесс вкладывать денежные средства в банки. В результате того, что коммерческие банки бурно развивались в период высокой инфляции, создалось в стране лидирующее положение банковской системы среди финансовых посредников. На их долю падает до 78 % всех активов.

4. неполная структурная завершенность процесса формирования денежно-финансовой системы и наличие крупных проблем в развитии ресурсной базы и ее использовании. Это влечет за собой маломощность и довольно «зыбкую» устойчивость системы. За 12 лет независимости в Казахстане удалось создать ряд ее структурных элементов, основные подсистемы.

Открытость денежно-финансовой системы. Республики Казахстан относится к странам с наиболее высокой степенью открытости экономики, что отражается в соотношении объемов товарооборота и ВВП. Как и всякое большое явление, глобализация несет в себе как позитивные, так и негативность последствия, с одной стороны, глобализация предоставляет возможности для стремительного роста государствам, сумевшим приспособиться с процессом глобализации. С другой стороны, большинство стран, не сумевших полноценно участвовать в глобализации, подвержены маргинализации и разорению. Если на начальном этапе интеграция республики в мировую экономическую систему проходила на уровне товарных потоков и получения внешних займов, как правило, под гарантии Правительства, то сейчас, по нашему мнению, наблюдается этап включения Республики Казахстан в финансовую глобализацию.

Усиление конкуренции между финансовым и нефинансовым секторами за получение кредитных ресурсов на внутреннем финансовом рынке, что в значительной мере отвлекает их от потребностей реального сектора экономики - основы экономического развития. Степень само регуляции и государственного регулирования существенна, различна в разных структурных элементах системы и не всегда адекватна природе финансовых рынков и институтов. Эта дифференция имеет объективную сторону, вместе с тем она обусловлена и субъективными причинами. Само регуляция характерна для кредитной системы, фондового и валютного рынков. Регулирование особенно присуще денежному обращению, налоговой и бюджетной подсистемам. Однако законодательно не определено, что в условиях кризисных ситуаций государственного регулирования резко усиливается. Это актуально, к примеру, для валютного рынка, для формирования эффективного курса национальной валюты. До последнего времени применявшийся режим свободного плавания официального курса национальной валюты не является чистым, а соединял в себе и элементы регулирования со стороны Национального Банка Республики Казахстан.

Согласно законодательству Республики Казахстан, под валютным регулированием понимается деятельность уполномоченных государственных органов по установлению порядка проведений валютных операций, правил владения, пользования и распоряжения валютными ценностями. Законом Республики Казахстан «О валютном регулировании» является основополагающими актом по вопросам валютного регулирования.

Для решения задач валютного регулирования Национальный Банк Казахстана использует следующие основные методы:

а) установления порядка проведения валютных операций, предусматривающего определение субъектов и объектов валютных операций, прав и обязанностей субъектов валютных операций, классификацию валютных операций, установление правил обращения владения, пользования распоряжений валютными ценностями и др.;

б) введение ограничений на совершение определенных валютных операций в зависимости от их характера, субъектов, объектов, объема операций и т.д.; В настоящее время к ним относится следующие ограничения: все платежи по операциям между резидентами должны производиться только в валюте Республики Казахстан, за исключением случаев, предусмотренных нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан, а также налоговым и таможенным законодательством, покупка, продажа и объем иностранной валюты, минуя уполномоченные банки и уполномоченные организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, а так же их обменные пункты запрещены, иностранная валюта получаемая резидентами в качестве оплаты за товары и услуги, а так же в качестве кредита, подлежит обязательному зачислению на их счетах в уполномоченных банках;

в) лицензирование деятельности, связанной с использованием иностранной валюты, которое относится к поведению банковских операций в иностранной валюте, деятельности, связанной с осуществлением розничной торговли и предоставлением услуг за наличную иностранную валюту; открытую резидентами счетов (включая счета в национальной валюте) в иностранных банках и финансовых институтах за границей; операциями, связанными с движением капитала;

г) регистрация валютных операций, связанных с движением капитала, предусматривающих переход (перемещение) средств от нерезидентов в пользу резидентов в сумме, превышающей 100 тысяч долларов США или соответствующий эквивалент в другой валюте;

д) сбор и анализ отчетности о валютных операциях;

е) контроль за соблюдением валютного законодательства.

Президент Республики Казахстан в случае возникновения чрезвычайных ситуаций вправе принять решение по ограничению или приостановлению любых валютных операций. Национальный Банк Республики Казахстан вправе ввести необходимые ограничения на проведение операций в иностранной валюте, в том числе на объемы таких операций и уровень ставок вознаграждения (интереса), согласно режиме обязательной продажи экспортной валютной выручки. [17]

Как видно, валютное регулирование в стране включает целый ряд ограничений и механизмов. В условиях открытости финансового сектора и глобализации стоит проблема существенной либерализации валютных отношений и снятия избыточного регулирования. Для этого законодательства в страну расширения свободы перемещения капитала. В то же время либерализация должна сопровождать усиление ответственности за нарушения установленного режима проведения операций, предоставления сведений и отчетности. Рациональное сочетание экономической свободы и государственного регулирования, возможно на основе не линейного подхода. Индикатором рациональности такого управления денежно-финансовой системой может служить, в частности, уровень возврата капитала в страну. В связи с проведение легализации капитала и имущества предпринимателей увеличивается приток капитала в страну. Косвенным свидетельством продолжения этого процесса служит резкий рост спроса на недвижимость в городах особенно Астане, Алматы, Атырау и др. и объясняемый им скачек цен на жилье. Приток капитала занимает, конечно, определенную долю в динамике спроса наряду с другими факторами.

Устойчивость денежно-финансовой системы в целом подвержена значительным колебаниям (от кризисного состояния до устойчивого развития). Об этом можно судить по показателю общей платежеспособностью всех экономических субъектов. [18 ]

Если страна сумеет быстро адаптироваться к реалиям финансовой глобализации, сумеет основательно подготовиться к вступлению в ВТО, то денежно-финансовая система получит дальнейшее развитие, становясь более крупной, современной и конкурентоспособной. Важнейшее значение для финансовой стабильности имеет диверсификация структуры экономики, форсирование реализации Программы индустриально-инновационного развития Республики Казахстан, внедрение мониторинга индикаторов финансовой ситуации в стране, своевременное принятие упреждающих антикризисных мер, снижение системных рисков.

Самое главное, в денежно-финансовой системе инвестиционные, кредитные, иные решения и действия должны предприниматься на основе преимущественно нелинейного подхода, линейного стиля мышления, предполагающего необходимость экономической свободы субъектов, самоорганизации сложной системы при минимальном, самом необходимом государственном регулировании, постоянного приспособления к изменяющимся условиям и факторам.

Заключение

Под денежной системой понимаются сложившиеся исторически и закрепленные национальным законодательством организационные формы функционирования денег в стране.

Денежная система включает в себя следующие элементы: денежная единица, виды денежных знаков, порядок эмиссии денег, режим валюты, порядок денежного обращения. Кроме того, в зависимости от специфики страны и уровня используемого в ней государственного регулирования денежных отношений денежная система может содержать еще два элемента: официальный валютный курс (валютный паритет) и масштаб цен.

Убедившись в том, что российская сторона не намерена делать Казахстан участником новой рублевой зоны, правительство в 1993 году ввело в обращение тенге. С 18 ноября 1993 года он стал единственным законным платежным средством в стране. Старые рубли были обменены на национальную валюту в расчете 500 х 1, с лимитом до 100 тыс. рублей, а та рублевая сумма, которая превышала этот предел, на полгода замораживалась на специальных блокированных счетах. Казахстанский тенге является единственным законным средством платежа на территории республики. Использование иностранной валюты в качестве средства платежа запрещается, за исключением некоторых случаев, предусмотренных законодательством (они касаются, как правило, нерезидентов, а также денежных операций, связанных с внешнеэкономической деятельностью

Термин «денежное обращение» не имеет устоявшегося значения, и иногда им обозначают лишь наличноденежный оборот, дополняя его понятием «безналичные расчеты». Однако в текстах нормативных актов Республики Казахстан категория «денежное обращение» включает в себя движение как наличных, так и безналичных денег.

Список использованной литературы

1. О введении национальной валюты Республики Казахстан: Указ Президента Республики Казахстан от 12 ноября 1993 года

2. О денежной системе // Бизнес и право.- 1993

3. Основные направления денежно-кредитной политики национального банка республики Казахстан.- Алматы, 2003.

4. Деньга Кредиты Банки / Под ред. А.С Селищева

5. Байганин Е., Иванов М. Казахстанский финансовый рынок// Транзитная экономика.- 2002.-№ 2

6. Баймуратов У. Новая модель национальной денежно-финансовой системы Республики Казахстан// Транзитная экономика.-2002.- № 5-6.

7. Бузгалин А.В. Переходная экономика: Курс лекций по политической экономии. М.: Таурус, Просперус, 1994.

8. Иохин В.Я. Экономическая теория. М.: Юристь, 2000.

9. К девятилетию тенге: Пресс-релиз от 15 ноября 2002 года // Банки Казахстана.- 2002.- № 11.

10. Курс экономической теории / Под общ. ред. проф. М.Н. Чепурина, проф. Киселевой. Киров: ЛСЛ, 1995.

11. Деньги Кредиты Банки / под ред. В.В. Иванова, Б.И Соколова.

12. Теория фирмы / Под ред. В.М. Гальперина. СПб.: Экономическая школа. 1995.

13. Фишер С., Дорибуш Р., Шмалензи Р. Экономика: Пер. с англ. М.: Дело ЛТД, 1993.

14. Худяков А. Финансовой право.- Алматы, 1999.

15. Деньги Кредиты Банки / под ред. Сейткасимов 2006

16. Экономика и бизнес. (Теория и практика предпринимательства) / Под ред. В.Д. Камаева. М.: МГТУ им. Н.Э. Баумана, 1993.

17. Баймуратов У. / Экономическа теория 2001 № 5-6

18. Банки Казахстана / 2004 №4

19. Экономическая теория/ Под ред. Добрынина А.И..- М, 2002

20. Экономическая теория/ Под ред. Николаевой И.П.- М, 2002