История развития и виды денег

1

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Понятие и сущность денег

2. История развития и виды денег

3. Функции денег

4. Понятие денежной массы

Заключение

Литература

ВВЕДЕНИЕ

Деньги являются одним из величайших изобретений человечества. Они имеют длительную историю развития и оказывают огромное влияние на рыночную экономику. Предпосылками возникновения денег являются: развитие товарного производства и обмена товарами; возникновение частной собственности, приводящей к обособлению товаров, активов, факторов производства в рамках отдельных товаропроизводителей; появление государства как основы институционального устройства, формирующего национальную экономику.

Возникновение денег и их применение имело важные последствия. Деньги позволили преодолеть узкие рамки взаимного обмена отдельных производителей товаров и создать условия для возникновения рынка, в операциях которого смогли участвовать многие владельцы различных товаров. Это в свою очередь способствовало дальнейшей специализации производства и повышению его эффективности.

Деньги являются тем инструментом, с помощью которого функционирует рыночная система. Потоки товаров и услуг в экономике опосредуются движением денег. В деньгах нуждаются домашние хозяйства, предприятия, государство для приобретения необходимых товаров и услуг, оплаты труда и необходимых материалов и т.д. В процессе кругооборота деньги выступают, с одной стороны, денежным эквивалентом национального объема производства, а с другой стороны, они представлены в форме заработной платы, платы за аренду, ренты, процента и прибыли, величина которых определяется рыночными ценами.

Деньги - один из основных феноменов экономической жизни, они выступают в качестве реальной связи хозяйствующих субъектов государства. Хорошо функционирующая денежная система способствует максимальному использованию материальных и денежных ресурсов. И, наоборот, разбалансированная денежная система нарушает кругооборот доходов и расходов, парализует жизненную силу общества, вызывая резкие колебания уровня производства, занятости и цен.

1. ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ ДЕНЕГ

Деньги - это любые предметы, используемые в обществе в качестве мерила меновых стоимостей, средства оплаты товаров и услуг и средств накопления богатства.

Деньги - это универсальное орудие обмена, особый товар, наделенный свойством всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров.

Товарное происхождение денег, несомненно. Деньги - вечный спутник сферы обращения: развившись из товара, они продолжают оставаться товаром, но товаром особым. Как особый товар деньги приобретают дополнительную потребительскую стоимость. Выделяясь из товарного мира, деньги начинают восполнять специфически общественную функцию - быть посредником при обмене товаров в рыночной сфере: они опосредуют движение товаров между производителями и потребителями.

Деньги являются одной из основополагающих экономических категорий, на базе которых строятся сложные системы взаимосвязей и взаимозависимостей между участниками производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг. Деньги позволяют экономить затраты, возникающие в различных сегментах рынка для покупки и продажи активов, факторов производства и конечных продуктов.

Деньги выступают как всеобщий эквивалент - это способность денег обмениваться на любой товар и услугу. В понятии всеобщего эквивалента воплощены вещественная плоть и общественная значимость денег.

Таким образом, сущность денег заключается в том, что это - специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента.11 Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2002. С.223.

Важнейшей характеристикой денег является их ликвидность. Она позволяет использовать деньги как средство немедленного и удобного расчета без изменения их номинальной стоимости, т.е. без потери их ценности. Высоко ликвидными являются не только сами деньги, но и все другие активы, которые могут быть обращены в деньги, причем независимо от того, теряют они свою покупательную способность или нет. Однако ряд активов (оборудование, акции, облигации) обладают меньшей степенью ликвидности. Их не используют непосредственно в качестве средств оплаты.

Деньги как стоимостная категория формируют пропорции обмена, которые используются при встречном товарообмене. Встречный товарообмен применяется в случае нехватки денег, а также при желании обойти преграды в виде государственного контроля за денежными операциями. К формам встречного товарообмена относятся: бартер - прямой обмен товара на товар; компенсационная сделка - частичная оплата деньгами и частичный бартер и др. Встречный товарообмен применяется в сфере теневой экономики, результаты которой не учитываются при исчислении валового национального продукта, поскольку производимые ею товары и услуги либо не обмениваются на рынке, либо незаконны. Внерыночная деятельность означает, что обмен товаров и услуг производится не по цене, устанавливаемой рыночным спросом и предложением. Незаконная рыночная деятельность, как правило, связана с товарами, оборот которых запрещен или ограничен государством, международными конвенциями, экологическими и медицинскими нормами и др. Теневая экономика порождает теневой учет и теневой оборот денег.

Наиболее полно сущность денег раскрывается через области их применения, которые обеспечивают:

структурные сдвиги в экономике;

распределение и перераспределение вновь созданной стоимости;

формирование ценовых пропорций;

развитие специализированных денежных институтов.

Постепенно на базе денег появляются все новые и новые активы и инструменты, которые используются не только для обслуживания производства, но и для совершения спекулятивных сделок и особых операций, направленных на максимизацию эффекта от их размещения. Такие активы и инструменты не обладают собственной стоимостью и всеобщей обмениваемостью - ликвидностью. Деньги приобрели множество разновидностей, отличающихся характером выпуска и использования. На базе денег формируются производные экономические категории, для которых деньги остаются материальной субстанцией.

Деньги играют важную роль в опосредовании производства и реализации товаров, работ, услуг, активов, факторов производства. Роль денег меняется под воздействием экономического развития. Чем выше доля сферы обращения в совокупном денежном обороте, тем больше спекулятивная роль денег и доля кредитно-денежных операций. Чем больше активов и факторов производства вовлечено в рыночный оборот, тем выше роль денег как всеобщего эквивалента и наиболее ликвидного актива. Чем выше уровень экономического развития государства, тем выше роль денег и больше внимания уделяется их покупательной способности. Фетишизм денег возрастает по мере глобализации мировой экономики. ²² Бабич А.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2000. С. 10.

Роль денег заключается в следующем:

1) формировании цен на товары, работы, услуги, активы, факторы производства; установлении ценовых пропорций;

2) обслуживании обмена товарами, работами, услугами, активами, факторами производства;

3) формировании эффективной структуры производства в экономике в целом и на отдельных предприятиях;

4) создании стимулов для повышения производительности труда работников; экономии всех видов ресурсов;

5) оценке результатов экономической деятельности различных субъектов рынка;

6) перераспределении вновь созданной стоимости и денежных потоков от производителей к государству, от государства к предприятиям и населению;

7) развитии экономической интеграции между странами на основе взаимовыгодного обмена товарами, работами, услугами, активами, факторами производства.

2. ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ И ВИДЫ ДЕНЕГ

В процессе своего развития деньги принимали самые различные формы. По мере углубления разделения труда, выделения ремесла в особую сферу, развития торговли среди огромного количества товаров появляются такие товары, в которых выражается стоимость всех остальных, и владельцы последних стремятся обладать появившимся универсальным обменным средством (всеобщим эквивалентом), чтобы потом без помех заполучить необходимый товар. Эти деньги-товары возникли и применялись в странах с достаточно развитой экономикой. Они имели стоимость, определяемую их полезностью. Обычно такими товарами выступали предметы, которые больше всего использовались в повседневной жизни и были удобными для оплаты. Это были еще не полноценные деньги, но уже произошло частичное разрешение трудностей обмена.

На ранней стадии обращения роль всеобщего эквивалента выполняли разнообразные товары в зависимости от территории (пушнина, рыба, скот, оружие, соль, морские раковины, рабы и др.). Эти деньги исчислялись по количеству. Даже монеты, появившиеся в ряде европейских стран, не выступали в качестве денег, а использовались как украшения. Для выполнения функции денег важную роль играл скот. На Руси княжеская казна называлась скотницей, а казначей - скотником. Однако уже в то время закладываются основы образования денежного стандарта, когда определенный материал по общему согласию принимается за основу денежной системы. И его первой формой стал товарный стандарт, когда различные товары выполняли функцию эквивалента при обмене. Это был период господства товарных денег. Определенная часть товаров продавалась и покупалась как обычные товары и одновременно выступала как средство платежа. Хотя данная форма денег была неудобной (ограниченная делимость, высокие затраты на их создание и др.), однако это был значительный шаг вперед по сравнению с бартером.

Между различными видами зарождающихся денег шла непрерывная борьба, поскольку ни один из них не мог в полной мере выполнять функции денег, так как не обладал в полном объеме такими свойствами, как однородность и равнокачественность, прочность и сохраняемость, экономическая делимость и высокая стоимость, компактность и портативность. Отсутствие всех перечисленных свойств в одном товаре тормозило развитие обмена. Это затруднение было разрешено с появлением металлического стандарта, когда роль эталона-товара стали играть металлы: изначально - бронза, медь, олово, а затем - золото и серебро, которые в полной мере обладали необходимыми свойствами. Металлические деньги можно разделить на более мелкие части, они обладают физической сохраняемостью и устойчивостью к воздействию агрессивных сред, т.е. в полной мере отвечали всем требованиям, предъявляемым к деньгам. На смену количественным деньгам пришли весовые деньги. Тем не менее, выполнение функции денег благородными металлами не решило всех проблем обмена. Их необходимо было взвешивать и определять пробу. Разрешением этой проблемы явилась чеканка золотых и серебряных монет. Первые монеты появились в VII в. до н.э. в Лидии. Но, как известно, добыча золота и серебра требует значительных трудовых и материальных затрат, а денежное обращение зависело от открытия новых месторождений. Тем не менее, в XIX веке формирование системы золотого стандарта раздвинуло границы денег как платежного средства до мирового масштаба.

В последующем стали изготавливать монеты из дешевых сплавов, затраты на создание которых были значительно ниже, чем их стоимость как платежного средства, т.е. наряду с реальными появились символические деньги, выпуск которых осуществляло исключительно государство и оно же принудительно определяло величину.

С появление бумажных денег завершился процесс превращения полноценных денег в денежные знаки или символы. Они имеют покупательную силу лишь потому, что государство принуждает к этому население, и обладает монопольным правом на их изготовление. Бумажные деньги выступают в форме банкнот (банковских билетов), выпускаемых центральным банком страны, и казначейских билетов, выпускаемых государственным казначейством. Были введены в обращение банкноты, которые почти полностью обеспечивались золотом. Широкое развитие обращения бумажных денег получило в XVIII веке, а первые банковские билеты были выпущены в 1716 г. во Франции. В России бумажные деньги появились в виде государственных казначейских билетов в 1769 г. при Екатерине II. В современный период бумажные деньги в виде казначейских билетов сохранились лишь в 10 странах (США, Италия, Индия, Индонезия и др.).

Бумажные деньги, облегчившие процесс обмена, имеют один очень существенный недостаток: они оторваны от реального золотого содержания, являются лишь знаками стоимости, т.е. не воплощают в себе той номинальной стоимости, которая на них указана. В результате этого происходит постоянное нарушение их стабильности в качестве товарного эквивалента. Поэтому у государства постоянно возникает соблазн побольше напечатать денег, а это приводит к падению их покупательной способности.

Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром контрактов становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере общественно-экономического процесса и управляются совершенно другими законами.

Товару уже нет необходимости получать общественное признание только через деньги - он находит его в самом процессе производства, выступая как капитал. Кредитные деньги возникают не из обращения, а из производства.

Кредитные деньги совершают кругооборот в экономике, обслуживая различные ее секторы, и процесс их выпуска и изъятия из обращения непрерывен и обусловлен потребностями осуществления предпринимательской деятельности. Кредитные деньги имеют реальное обеспечение, так как их эмиссия обусловлена потребностями денежного оборота. Оборот кредитных денег обеспечивают посредники - специализированные организации - банки.

Центральный банк и сеть других банков, в том числе коммерческих, а также совокупность инструментов, используемых для привлечения и размещения денег, образуют банковскую систему государства. Она оказывает решающее воздействие на денежный оборот. Банки принимают деньги от домашних хозяйств, предприятий, правительства во вклады (депозиты) и на счета, обеспечивают перевод денег, а также их размещение на рынке. Банковская система осуществляет перераспределение денежных потоков в государстве и за его пределами. Банковские депозиты играют решающую роль в предложении денег в экономике, поэтому банковская система должна жестко регулироваться со стороны государства.

Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, акцептированный вексель, банкнота, банковские депозиты, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

Вексель - письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводный вексель - тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок.

Банкнота - долговое обязательство или вексель банка. В настоящее время банкнота выпускается центральным банком, но она отличается от векселя и от бумажных денег.

Банкнота от векселя отличается:

по срочности - вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3-6 мес.), банкнота - бессрочное долговое обязательство;

по гарантии - вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается центральным банком и имеет в настоящее время государственную гарантию.

Классическая банкнота (т.е. разменная на металл) отличается от бумажных денег:

по происхождению - бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, банкнота - из функции денег как средства платежа;

по методу эмиссии - бумажные деньги выпускает в обращение министерство финансов (казначейство), банкноты - центральный банк;

по возвратности - классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а «застревают» в обращении;

по разменности - классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

Чек как кредитное орудие обращения появился позже, чем вексель и банкнота, с созданием коммерческих банков и сосредоточением денежных средств на текущих счетах. Это - разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк.

Экономическая природа чека состоит в том, что он, во-первых, служит средством получения наличных денег в банке; во-вторых, выступает средством обращения и платежа; в-третьих, является орудием безналичных расчетов.

Механизация и автоматизация банковских операций, переход к использованию ЭВМ способствовали возникновению новых методов погашения долга с применением электронных денег и возможности замены чеков кредитными карточками. Указанные виды денег будут рассмотрены ниже.

Иначе они называются валютой. Цена одной валюты, выраженная в единицах другой валюты, называется валютным курсом. Соотношение между валютами разных стран устанавливается через их покупательную способность. Валютный курс может устанавливаться различными способами. Он может быть фиксированным - это означает, что цена одной валюты четко зафиксирована относительно другой валюты или совокупности валют. Он может быть также плавающим - это означает, что цена одной валюты изменяется относительно других валют под воздействием спроса и предложения, складывающегося на валютном рынке.

Валюта имеет ту или иную степень конвертируемости, в том числе свободную, ограниченную, а также может быть неконвертируемой. Конвертируемость валют - это пределы, в рамках которых одна валюта может обмениваться на другую валюту, обусловленные валютным контролем со стороны государства.

Банк России устанавливает официальный обменный курс рубля к иностранным валютам, международным счетным и временным денежным единицам, используемый при расчетах доходов и расходов государственного бюджета, для всех видов платежно-расчетных отношений государства с предприятиями, объединениями, организациями и гражданами, а также для целей налогообложения и бухгалтерского учета.

Таким образом, можно проследить, как в процессе исторического развития происходило постепенное развитие форм денег от самых ранних - товарных денег, до самых совершенных - электронных денег и кредитных карточек.

3. ФУНКЦИИ ДЕНЕГ

Роль денег в финансовых отношениях проявляется в их основных функциях: меры стоимости; средства обращения; средства образования сокровищ, накоплений и сбережений; средства платежа; мировых денег. Функции денег раскрывают особенности и области применения денег, играют ведущую роль в оценке соответствия сущности денег тем экономическим задачам, в решении которых они принимают непосредственное участие.

Функция денег как меры стоимости. В функции меры стоимости деньги измеряют ценность или стоимость других товаров. Деньги позволяют выразить стоимость товаров (услуг) в терминах, известных каждому участнику товарообмена - в национальных денежных единицах.

Оценка товаров через их стоимостное состояние происходит с помощью мысленно представляемых идеальных денег, т.е. деньги выполняют функцию «мерила» - путем определения цены. Цена - это денежное выражение стоимости (ценностей) товара, услуги, актива, а также фактора производства (природные ресурсы, труд, капитал).³³ Бабич А.М. финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебние. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2000. С.11.

С функцией меры стоимости связано установление масштаба цен. В условиях, когда устанавливалось золотое содержание денег, масштаб цен определялся как весовое количество золота, содержащееся в единице денежного знака. При этом золото не было рыночным товаром в полном смысле. Оно рассматривалось как всеобщий эквивалент мировых денег. В результате отказа от официального соотношения денег и золота цены на золото стали подвергаться рыночным колебаниям. Это привело к тому, что масштаб цен в настоящее время складывается под воздействием рыночных колебаний цен, а также валютного курса. Именно масштаб цен сделал ненужной такую операцию, как взвешивание денег. В современной денежной системе масштаб цен является главенствующей составной частью функции меры стоимости.

Масштаб цен не является раз и навсегда заданной величиной. Его постепенное изменение может происходить, например, в ходе инфляции. Инфляция - это обесценивание денег, приводящее к повышению общего уровня цен в экономике на протяжении конкретного отрезка времени, или это отражение дисбаланса денежного рынка. Рост цен на конечную продукцию и на факторы производства приводит к тому, что развивается тенденция к самостимулированию увеличения темпов инфляции. Так рождается инфляционная спираль, подпитываемая ожиданиями роста цен у субъектов рыночных отношений.

Наиболее ярким примером мгновенного изменения масштаба цен является деноминация - государственное мероприятие по изъятию из обращения одних денежных единиц, и введения других, имеющих иную покупательную способность. Цены товаров и услуг в случае деноминации пересчитываются пропорционально изменению покупательной способности денег.⁴⁴ Микроэкономика. Теория и российская практика: Учебник / Под. Ред. А.Г. Грязновой. М.: ИТД «Кно Рус», 2000. С.122.

Значение данной функции состоит в том, что, давая количественную оценку всем стоимостным показателям, деньги в функции меры стоимости позволяют субъектам экономики принимать рациональные рыночные решения.

Функция денег как средства обращения. В процессе обращения товаров деньги выполняют следующие основные функции средства обращения:

посредническую - при доведении товара от производителя до потребителя;

связующую - при переходе товара от одного лица к другому, объединяя тем самым акты обмена в единый процесс;

реализатора цен товаров.

Отсутствие денег или нежелание их тратить, способны прервать нормальный процесс обращения товаров. С этим печальным фактом знакомы почти практически все российские предприниматели: неплатежи партнеров лишают их самих возможности приобретать товары.

Особенность функции денег как средства обращения заключается в том, что эту функцию выполняют, во-первых, реальные, или наличные, деньги, а во-вторых, знаки стоимости - бумажные и кредитные деньги. В настоящее время, когда золото демонетизируется, функцию средства обращения выполняют кредитные деньги.

Чтобы функционировать в качестве средства обращения, деньги должны пользоваться:

1) всеобщим признанием в качестве денег. К сожалению, в современной России функции денег плохо адаптированы к условиям формирующейся рыночной экономики, чему способствовали экономический спад и негибкая антиинфляционная денежная политика. В итоге возник дефицит денег в качестве средства обращения и платежа, а денежные власти утратили контроль за наполнением хозяйственного оборота необходимой денежной рублевой массой. По этой причине внутренний оборот оказался насыщенным иностранными валютами, а также суррогатами денег.⁵⁵ Красавина Л.Н. «Актуальные проблемы денег и денежного обращения». Деньги и кредит, 2002. № 1.С.60

Суррогатными деньгами называют заменители денег, официально обращающихся на территории страны. Это могут быть локальные, областные и даже заводские валюты (скажем талоны на питание в столовой), могут быть разнообразные ценные бумаги.

2) быть санкционированными государством на выполнение этой роли.

Оплата товаров носит единовременный характер, что позволяет использовать деньги многократно. От продолжительности участия денег в одном кругообороте, начиная с приобретения необходимых факторов производства и заканчивая выпуском конечной продукции, зависит масса денег, необходимых для обращения.

Скорость обращения денег - это важный показатель состояния экономики. Она показывает, сколько раз в среднем за определенный период времени каждая денежная единица используется для покупки произведенных за этот период товаров и услуг. Чем выше скорость обращения денег, тем мобильнее структура экономики, тем выше в ней доля сферы услуг. Чем продолжительнее производственный цикл при выпуске конкретного товара, тем при прочих равных условиях потребность в деньгах возрастает, так как их скорость сокращается.

По поводу эластичности скорости обращения денег относительно объема предложения денег существуют различные точки зрения. Одна из них (монетаризм) исходит из того, что скорость обращения денег не подвержена быстрым изменениям, поэтому между предложением денег и инфляцией существует прямая зависимость. Противоположная ей точка зрения (кейнсинианство) заключается в том, что скорость обращения денег подвержена постоянным колебаниям в зависимости от экономических условий, поэтому она оказывает стабилизирующее воздействие на изменение денежной массы в обращении и на инфляцию.

На выполнение деньгами функции средства обращения большое влияние оказывает контроль за эмиссией наличных денег, необходимых для обращения. Количество денег в обращении должно соответствовать их потребности, которая зависит от объема розничного товарооборота, уровня цен (инфляции), скорости обращения денег. В то же время потребность в наличных деньгах зависит от гораздо большего числа факторов, и определить ее довольно сложно. К тому же граница между наличным и безналичным оборотом весьма подвижна, часть наличных денег обращается за пределами организованного рынка денег, подконтрольного государству.

Функция денег как средства образования сокровищ, накоплений и сбережений.

Функция денег как средства накопления и сбережения означает, что происходит приращение чистого запаса денег с целью увеличения общего объема произведенного товара, материальных благ и услуг. Термин накопление применяется в отношении предприятий и государства, а сбережения - домашних хозяйств.

В рассматриваемой функции деньги сохраняют покупательную способность, то есть в течение некоторого периода времени они не направляются на текущее потребление, а формируют отложенный спрос. Выполняя функцию средства накопления, деньги превращаются в денежный капитал, что сопровождается их вкладом в социально-экономическую деятельность и использованием в форме инвестиций (долгосрочных вложений) в физический капитал (недвижимость, оборудование и т.п.) и в человеческий капитал (образовательную, профессиональную подготовку, духовное и физическое развитие личности и т.п.) Капитал - это один из факторов производства (наряду с трудом и природными ресурсами ), влияющий на экономический рост.

Для социально - экономического развития государства необходимо иметь определенный запас капитала - чистое накопление капитальных благ предприятием, отраслью, домашним хозяйством, всей экономикой в целом на определенный момент времени. Измерение запаса капитала производится на основании национального дохода. Он состоит из совокупной денежной оценки товаров, работ, услуг, произведенных за определенный отрезок времени, за вычетом потребления капитала. Чистое накопление образуется как разница между совокупными расходами частного, государственного, домашнего секторов на капитальные цели и потреблением капитала. Запас капитала может быть измерен также, как текущая ценность денежного потока доходов, получаемых от этого запаса. Запас капитала характеризует потенциальные возможности экономического роста - увеличения затрат капитала за счет его запаса.

Норма накопления определяет темпы роста экономики в целом и ее отдельных сегментов или отраслей. Различия в норме накопления отдельных отраслей приводят к структурным сдвигам в экономике.

Накопления и сбережения приносят доход в форме процента, дивиденда, прибыли (рентабельности) или общественной выгоды, что стимулирует формирование запаса капитала. Процентная ставка формируется под воздействием спроса и предложения денег, то есть через рыночный механизм. В то же время на нее существенное воздействие оказывает регулирующая роль государства через институциональные рычаги и использование таких инструментов, как уровень налогов, регулирование цен в отраслях естественных монополий, ставки рефинансирования, субсидии, дотации и т.п. Кроме того, государство осуществляет накопление капитала для последующего его инвестирования в общественную инфраструктуру экономики. Таким образом, государство осуществляет прямой и косвенный контроль за накоплением капитала и задает макроэкономические параметры экономического развития общества. Активная роль государства, проявляющаяся в увеличении государственных инвестиций, росте благосостояния широких слоев населения, одновременно способствует повышению предпринимательской активности в частном секторе и в секторе домашних хозяйств. Накопление капитала должно сопровождаться ростом количества и качества рабочей силы.

Функцию сокровища выполняют полноценные и реальные деньги - золото и серебро. Поскольку деньги представляют всеобщее воплощение богатства, то возникает стремление к их накоплению.

В докапиталистических формациях существовала «наивная форма накопления богатства», когда извлеченные из обращения золото и серебро хранилось в чулках, сундуках, кубышках, закапывались в землю. В условиях металлического денежного обращения функция сокровища выполняла важную экономическую роль - стихийного регулятора закона денежного обращения.

В настоящее время накопление происходит в двух формах: в виде накопления наличных денег (тезаврация) или в кредитной форме.

Кредитная форма накопления - это накопление денежных средств на счетах в банках, других небанковских кредитных институтах. Кредитное накопление может идти не только на счетах, но и в виде страховых полисов, ценных бумаг. При кредитном методе хранения денежных средств они не уходят из оборота - банк предоставляет их нуждающимся в них предприятиям и частным лицам. Таким образом, деньги продолжают работать на экономику, а накапливающее их лицо к тому же получает доход (точнее, процент).

Тезаврация - накопление в наличной денежной форме. Эта форма накопления ведет к изъятию денег из оборота. Весь период хранения они не могут быть никем использованы. Поэтому для экономики тезаврация в целом является нежелательной. Владельцу же сохранение богатства в виде наличных денег не приносит дохода. Единственное (но порой решающее) преимущество тезаврации для владельца - это то, что деньги всегда находятся в его распоряжении.

Функция денег как средства платежа возникла в связи с развитием кредитных отношений в капиталистическом хозяйстве. Функция денег как средства платежа означает, что деньги используются для совершения расчетов между экономическими субъектами, по обязательствам, ссудам, взносам и другим платежам. Т.о. в этой функции деньги используются при:

продаже товаров в кредит, необходимость которой связана с неодинаковыми условиями производства и реализации товаров;

уплате налогов и сборов;

выплате заработной платы рабочим и служащим.

Следовательно, деньги в функции средства платежа имеют свою специфическую форму движения, отличную от формы движения денег как средства обращения.

Если при функционировании денег как средства обращения имеет место встречное движение денег и товаров, то при их использовании в качестве средства платежа в этом движении имеется разрыв во времени. Часто в момент совершения купли - продажи товара покупатель не имеет денег для его оплаты. Следовательно, в рамках функции средства обращения такая сделка состояться не может. Но это не значит, что она невозможна вообще. Дело в том, что многие покупатели, не имеющие денег в настоящий момент, в принципе являются платежеспособными. Срыв сделки в таких условиях невыгоден обоим партнерам. Выход же состоит в предоставлении кредита. На первой стадии в обмен на товар продавцу вручается обязательство покупателя уплатить по истечении оговоренного срока определенную денежную сумму; а на второй стадии происходит выплата самих денег.

Ускорению платежей, сокращению издержек обращения и повышению рентабельности предприятий способствует введение в платежный оборот электронных денег. По своей сущности электронные деньги не следует относить к какому-то новому виду или разновидности денег. В основе их функционирования лежит обычное депозитное обращение. Депозит как взносы денежных средств в различные учреждения, производимые в качестве платежей, для обеспечения требуемой оплаты использует новые информационные технологии. Благодаря этим технологиям появляется возможность переводить деньги и регистрировать информацию о переводах, не прибегая к бумажным деньгам.

На базе электронных денег возникли и кредитные карточки. Они способствуют сокращению платежей наличными деньгами, обслуживая розничный торговый оборот и сферу услуг, служат средством расчетов, замещающим наличные деньги и чеки, а также одновременно инструментом кредита, позволяющим владельцу получить краткосрочную ссуду деньгами или в форме отсрочки платежа.

Порядок использования кредитной карточки заключается в следующем. Потребитель получает от специальной кампании-эмитента или банка пластиковую карточку, на которой указаны присвоенный номер счета и секретный код для опознания владельца. В момент покупки товара или оказания услуг карточка предъявляется в учреждение, которое входит в данную систему платежа (торговые точки, отели, бензоколонки, рестораны и т.д.). Продавец выписывает счет за проданные товары (услуги) с указанием даты покупки, фамилии, номера карточки и т.д., покупатель подписывает счет. Затем счет пересылается в банк, который немедленно оплачивает его, а затем инкассирует долг с покупателя. Раз в месяц покупателю присылается общий счет, который может быть оплачен в течение льготного периода (25-30 дней).

Функция мировых денег. Она возникла в докапиталистических формациях, но получила полное развитие с созданием мирового рынка.

Мировые деньги имеют троякое значение и служат: всеобщим платежным средством; всеобщим покупательным средством; материализацией общественного богатства. В качестве международного платежного средства деньги выступают при расчетах по международным балансам; используются при покупках товаров за границей и оплате их наличными.

Функция мировых денег означает, что деньги обладают взаимной конвертируемостью (взаимный обмен) и международной ликвидностью. Однако государство может ограничить конвертируемость национальных денег и использовать во внешнеэкономических платежах и расчетах иностранную валюту. Если государство стимулирует спрос на национальную валюту как на мировые деньги и имеет высокий показатель внешнеторгового оборота, то экспортеры и импортеры заключают контракты в этой валюте.

Ранее мировые деньги выступали в виде не монет, а слитков золота (995 пробы) и Парижским соглашением 1867 г. единственной формой мировых денег было признано золото. Но в марте 1979 г. была введена новая региональная международная денежная единица, используемая странами-членами европейской валютной системы - ЭКЮ, а с 1 января 1999 г. - ЕВРО. С 1 января 2001 г. эта единица в виде монет и банкнот введена в обращение в европейских странах.

В настоящее время в связи с демонетизацией золота произошли большие изменения в функциях денег. Во внутреннем обороте золото перестало выполнять функции средства обращения и средства платежа в связи с отходом от золотого стандарта в 30-е гг., в международном обороте - с 1976 г., когда Международный валютный фонд объявил об отходе от золотых паритетов, а по Ямайскому соглашению 1976-1978 гг. этот металл был изъят из мирового оборота.

Таким образом, золото перестало выполнять функции меры стоимости, средства обращения, средства платежа и мировых денег; оно продолжает выполнять лишь функцию сокровища в виде накопления централизованных золотых резервов в центральных банках. Во внутреннем и международном обороте господствуют кредитные деньги, которые вытеснили золотые и серебряные деньги и узурпировали их место.

Функции денег раскрывают сущность и роль денег на каждой стадии обслуживания процесса воспроизводства в обществе. Функционирование денег определяется государственным регулированием эмиссии, состоянием макроэкономических показателей, совокупностью используемых инструментов и обслуживающими денежный оборот институтами.

4.ПОНЯТИЕ ДЕНЕЖНОЙ МАССЫ

Прежде чем обратиться к понятию денежная масса, нужно дать определение денежному обороту. В современных условиях деньги обычно делят на две большие группы: наличные и безналичные. Наличные деньги имеют физическую форму и представляют собой универсальное платежное средство и поэтому многие люди отождествляют их с деньгами вообще. Основной же массой денежных средств являются безналичные деньги, которые находятся на текущих счетах до востребования в коммерческих банках (депозитные деньги).

Денежное обращение - это движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.

Налично-денежный оборот. Налично-денежный оборот - это движение наличных знаков: бумажных денег, разменной монеты, банкнот. Для расчетов наличными используются банкноты, выпускаемые Центральным банком, который имеет монопольное право на их эмиссию.

Безналичный денежный оборот - обслуживается чеками, кредитными карточками, платежными поручениями, электронными средствами платежа и иными расчетными документами (казначейскими векселями, сертификатами и др.). Безналичный денежный оборот в России составляет более 60 %.

Государство обычно заинтересовано в организации и развитии безналичной формы расчетов, поскольку такая форма способствует существенной экономии издержек обращения и ускоряет денежный оборот.

Но при всех достоинствах безналичных денег в некоторых сферах экономической жизни наличные деньги используются очень широко. Например: налично-денежный оборот в отличие от безналичного, где каждая операция документируется банковской проводкой, трудно контролируем. Он может выступать средством уклонения от налогов и прочих незаконных действий. Но нарушать букву закона бывают вынуждены и в принципе законопослушные фирмы и в этом случае им невозможно обойтись без использования наличности. Не случайно широкое употребление в России приобрел жаргонный термин «черный нал» - официально неучтенная наличность, широко используемая в практической деятельности многих предприятий.

Одним из основных количественных показателей денежного обращения является денежная масса- совокупность покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающих различные связи и принадлежащих физическим и юридическим лицам и государству.⁵⁵ Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд.2001. - С.33.

Также денежную массу можно определить как объем выпущенных в обращение металлических и бумажных денег (казначейских и банковских билетов).⁶⁶ Баздникин А.С. Цены и ценообразование: Учебное пособие. - М.: Юрайт-Издат, 2004. - С.290.

С развитием форм товарного обмена и платежно-расчетных отношений состав и структура денежной массы претерпели существенные изменения. В начале XX в. при золотом обращении структура в развитых странах была такова: золотые монеты составляли 40 %, банкноты и другие кредитные деньга - 50 % и остатки на счетах в кредитных учреждениях - 10 %, накануне Первой мировой войны - соответственно 15, 22 и 63 %.

Уход золотых денег сначала из внутреннего, а затем из внешнего оборота оказал серьезное влияние на структуру денежной массы. Действительные деньги (золотые) полностью исчезли из обращения, и господствующее положение заняли неразменные кредитные деньги (прежде всего банкноты), выступающие в наличной и безналичной формах.

Функционирование денежной массы или ее реальное движение на уровне как национального так и международного денежного обращения.

Из схемы видно, каким образом деньги как сокровище и как мера стоимости превращается в средство платежа и обращения, а также покупательное средство. В целом денежная масса функционирует в трех сферах: во внутреннем (национальном) денежном обращении, в сфере сокровищного накопления и в международном денежном обращении. Всем этим функциям, суммированным воедино, противостоит функция денег как меры стоимости, не имеющая никакой формы движения денег.

В экономически развитых странах, а позднее и в нашей стране в финансовой статистике для анализа количественных изменений денежного обращения на определенную дату и за определенный период, а также для разработки мероприятий по регулированию темпов роста и объема денежной массы используются различные показатели (денежные агрегаты).

В России применяются следующие денежные агрегаты:

М0 - наличные деньги;

М1 = М0 плюс средства на расчетных, текущих, специальных, аккредитивных, чековых счетах и т.п., плюс вклады в коммерческих банках, плюс депозиты до востребования в Сберегательном банке;

М2 = М1 плюс срочные вклады в Сберегательном банке;

М3 = М2 плюс депозитные сертификаты и облигации государственных займов.

В настоящее время для характеристики денежной массы используется показатель денежная база. Он включает агрегат М0 плюс денежные средства в кассах коммерческих банков, обязательные резервы банков в Банке России и средства на корреспондентских счетах коммерческих банков в Банке России, таким образом денежная база по существу приравнивается к агрегату М2.

Денежная масса зависит от двух факторов: количества денег и скорости их оборота.

Количество денег, необходимое для выполнения ими своих функций, устанавливается экономическим законом денежного обращения, открытым К. Марксом.

Закон денежного обращения определяет: масса денег для обращения прямо пропорциональна количеству проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая), а также уровня цен товаров и тарифов (связь прямая) и обратно пропорциональна скорости обращения денег (связь обратная).

С появлением и развитием кредитных отношений возникает функция денег как средства платежа, товары продаются в кредит под долговые обязательства. Кредит приводит к сокращению общего количества денег в обращении, поскольку определенная часть долговых обязательств взаимно погашается.

При функционировании действительных денег (золотых) их количество поддерживалось на необходимом уровне стихийно, так как регулятором выступала функция сокровища. Соотношение между массой товара и массой денег поддерживалось относительно точное. Это обеспечивало устойчивость денежного обращения.

При отсутствии золотого стандарта стал действовать закон бумажноденежного обращения, в соответствии с которым количество знаков стоимости приравнивалось к оценочному количеству денег золотых денег, потребных для обращения. При таком положении стабильность денег пошатнулась, стало возможным обесценение.

Ныне в условиях демонетизации золота, то есть утраты им своих денежных функций, закон денежного обращения претерпел модификацию. Теперь уже нельзя оценивать количество денег с точки зрения даже приблизительного их расчета через золото.

Мерой стоимости товара и услуг стал денежный капитал, измеряющий стоимость не на рынке при обмене (как было раньше), а в процессе производства - товара к товару.

В настоящее время большое значение приобретает вопрос о необходимости определения требуемого количества денег для обращения. Согласно классической теории А.Маршалла и И.Фишера, количество денег определяется зависимостью уровня цен от денежной массы:

MY = PQ,

где М - масса денег;

Р - цена товара;

Y - скорость обращения денег;

Q - количество товаров, представленных на рынке.

Из формулы количество денег, необходимое для обращения определенной массы товаров, равно:

M = PQ / Y,

а цена товара

P = MY / Q.

В России главная причина увеличения денежной массы - огромный дефицит федерального бюджета, который на 2000 год был предусмотрен в размере 57,87 млрд. руб., или 1,08 % к ВВП. В течение первой половины 90-х годов он погашался дополнительным выпуском денег в обращении, в то же время товарный оборот реально сокращался из-за сокращения объема производства.

Росту денежной массы способствует и денежный мультипликатор, возникающий с развитием денежной системы. Суть его в том, что денежная масса в обороте увеличивается в результате расширения кредитных операций банков со своими клиентами за счет получения средств из централизованного резерва Банка России, образованного из обязательных отчислений банков. Теоретически коэффициент мультипликации равен величине обратной ставки обязательных резервов, установленной Банком России для банков страны. Он рассчитывается за определенный период времени, обычно за год, и характеризует, насколько увеличится денежная масса в обороте за этот период. Банк России, управляя денежным мультипликатором, осуществляет денежно-кредитное регулирование в стране.

Скорость оборота денег. Это второй фактор изменения денежной массы.

Для расчета скорости обращения денег, то есть их интенсивного движения при выполнении ими функций обращения и платежа, используются два показателя.

А) Скорость движения денег в кругообороте стоимости общественного продукта или кругообороте доходов.

Этот показатель свидетельствует о связи денежного обращения с процессами экономического развития.

Б) Оборачиваемость денег в платежном обороте.

Этот показатель свидетельствует о скорости безналичных расчетов. Применяются и другие показатели скорости оборота денег.

На скорость обращения денег влияют:

- общеэкономические факторы - циклическое развитие производства; темпы его роста; движение цен;

- денежные (монетарные) факторы - структура платежного оборота (соотношение наличных и безналичных денег); развитие кредитных операций и взаимных расчетов; уровень процентных ставок за кредит на денежном рынке; внедрение компьютеров для операций в кредитных учреждениях; использование электронных денег в расчетах.

Скорость изменяется в зависимости от периодичности выплат доходов, равномерности расходования населением своих средств, уровня сбережения и накопления.

Поскольку скорость обращения денег обратно пропорциональна количеству денег в обращении, то ускорение их оборачиваемости означает рост денежной массы. Увеличение денежной массы при том же объеме товаров и услуг на рынке ведет к обесценению денег, то есть, в конечном итоге является одним из факторов инфляционного процесса.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Экономика немыслима без денег, ведь в экономике постоянно происходит обмен продуктами трудовой деятельности, товарами. А какой же обмен без денег? Сами деньги и способы их движения, обращения непрерывно совершенствуются, усложняются. Благодаря науке и технике деньги и денежное обращение обрели формы, которые ранее казались немыслимыми. Взамен товарных, металлических, бумажных денег появились почти невидимые электронные деньги.

В то же время повышается и роль денег в регулировании, управлении экономическими процессами, организации экономического сотрудничества не только между людьми, фирмами, но и между странами и континентами. В повседневной жизни людей, в деятельности предприятий, государственных и других органов, в различных сферах экономической деятельности постоянно используются деньги, например при: определении цен и реализации товаров и услуг; определении себестоимости продукции и величины прибыли; при оплате труда; при осуществлении кредитных и расчетных операций; осуществлении операций с ценными бумагами; сбережении и накоплении в качестве средств.

В отличии от функций денег, которые являются относительно стабильными и мало подвержены изменениям, роль денег в различных условиях постоянно меняется, меняется их содержание и возможности использования для решения экономических и социальных задач, приспосабливаясь к условиям производства.

Будучи средством регулирования экономической деятельности, деньги представляют собой в то же время опасное экономическое оружие, так как они самый универсальный и одновременно легко производимый товар. Поэтому появляется соблазн заменить производство товаров выпуском денег, которые в этом случае принесут больше вреда, чем пользы.

ЛИТЕРАТУРА

1. Бабич А.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник. - М.: ЮНИТИ- ДАНА, 2000. - 687 с.

2. Войтов А.Г. Деньги: Учебное пособие. - М.: Издат. торг. Корпорация «Дашков и К», 2002. - 240 с.

3. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. Г.Н.Белоглазовой. - М.: Юрайт. Издат., 2004. - 620 с.

4. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 464 с.: ил.

5. Микроэкономика. Теория и российская практика: Учебник./Под ред. А.Г. Грязновой. - М.: ИТД « Кно Рус», 2000. - 544 с.

6. Общая теория денег и кредита: Учебник/Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 423 с.

7. Свиридов О.Ю. Деньги. Кредит. Банки: Учебное пособие. - М.: ИКЦ «МарТ», 2004. - 480 с.

8. Титова Н.Е., Кожаев Ю.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - М.: Гуманит. изд. Центр ВЛАДОС, 2003. - 368 с.

9.Усов В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция: Учебное пособие. - М.: ЮНИТИ, 1999. - 544 с.

10. Деньги и кредит. № 1, - М.: Финансы и статистика, 2002.