КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Введение в специальность»

Место специальности ”Финансы и кредит” в области экономики и управления.

Перспективы развития дополнительных услуг коммерческих банков.

Содержание

Введение

• Глава 1. Место специальности "Финансы и кредит" в области экономики и управления
• 1.1 Общая характеристика спициальности "Финансы и кредит"
• 1.2 Место специальности "Финансы и кредит" в области науки и управления
• Глава 2. Перспективы развития дополнительных услуг коммерческих банков
• 2.1 Лизинговые операции
• 2.2 Операции доверительного управления
• 2.3 Факторинговые и форфейтинговые операции
• 2.4 Электронные банковские услуги
• 2.5 Операции банков с драгоценными металлами и драгоценными камнями
• 2.6 Консультационные услуги банков
• 2.7 Услуги депозитного хранения ценностей
• Заключение
• Список литературы

Введение

Современный уровень развития производительных сил требует от банковского сектора предоставления все большего числа услуг своим клиентам - промышленным, торговым и иным предприятиям и организациям, а также населению. Предоставлять такие услуги населению и организациям могут только грамотные и квалифицированные специалисты.

«Финансы и кредит» - очень популярная специальность.

Сорос, Ротшильд, Баффет, Рокфеллер -- это только часть длинного списка знаменитых финансистов. Все эти люди -- вершители судеб огромных корпораций, компаний с мировой известностью, обладающих мегабрендами. Финансы -- это огромный океан возможностей.

Вместе с такими направлениями науки, как банковское дело, рассматривающее организацию деятельности коммерческих банков, денежно-кредитное регулирование, раскрывающее управление денежно-кредитными отношениями на макроуровне, а также операционная техника и учет в банках, данная наука обеспечивает подготовку банкиров в качестве специалистов широкого профиля.

Глава 1. Место специальности ”Финансы и кредит” в области экономики и управления

1.1 Общая характеристика специальности ”Финансы и кредит”

1.1. Специальность утверждена приказом Министерства образования Российской Федерации № 686 от 02.03.2000 г.

1.2. Квалификация выпускника - экономист. Нормативный срок освоения основной образовательной программы подготовки экономиста при очной форме обучения 5 лет.

1.3. Квалификационная характеристика выпускника.

Экономист по специальности «Финансы и кредит» должен быть подготовлен к профессиональной работе в государственных органах федерального, регионального и муниципального уровня; банках, биржах, финансовых и страховых компаниях, инвестиционных фондах, Министерстве финансов РФ, экономических службах предприятий и организаций всех форм собственности, на должностях, требующих высшего экономического образования, согласно квалификационному справочнику должностей руководителей, специалистов и других служащих, утвержденному постановлением Минтруда России от 21.08.98 г. № 37.

Специальность «Финансы и кредит» дает комплекс знаний в области: государственных и муниципальных финансов, банковского и страхового дела, денежного обращения, финансового менеджмента, рынка ценных бумаг, налогов и налогообложения. Специальность предполагает изучение: процессов формирования и исполнения бюджетов разных уровней; механизма управления государственным долгом; функционирования внебюджетных фондов; порядка планирования, учета и отчетности на предприятиях, в организациях, учреждениях; организации и управления денежными потоками предприятий, инвестиционной деятельности хозяйствующих субъектов; особенностей организации финансов предприятий и организаций; банковского и страхового дела.

1.4. Возможности продолжения образования выпускника.

Экономист, освоивший основную образовательную программу высшего профессионального образования по специальности «Финансы и кредит», подготовлен для продолжения образования в аспирантуре.

1.2 Место специальности ”Финансы и кредит” в области экономики и кредита

Профессиональная деятельность экономиста осуществляется во всех сферах народного хозяйства и направлена на профессиональное обслуживание функционирования хозяйствующих субъектов всех правовых форм собственности, сферы госбюджета и внебюджетных институциональных структур.

Экономист должен иметь системное представление о структурах и тенденциях развития российской и мировой экономик, понимать многообразие экономических процессов в современном мире, их связь с другими процессами, происходящими в обществе.

Дипломированный специалист должен знать: теоретические основы и закономерности функционирования экономики, включая переходные процессы; принципы принятия и реализации экономических и управленческих решений.

Специальность «Финансы и кредит» дает возможность студентам получить обширные знания о процессах формирования и исполнения бюджетов разных уровней, порядке планирования учета и отчетности, организации и управлении денежными потоками предприятий, инвестиционной деятельности хозяйствующих субъектов, особенностях организации финансов предприятий и организаций; банковском и страховом деле.

Выпускники специальности одинаково хорошо разбираются в финансовом менеджменте, страховании, кредитах, управлении финансами, ценообразовании.

Специалист должен на основе профессиональных знаний обеспечить формирование, анализ и использование для управления информации об активах, обязательствах, капитале, движении денежных потоков, доходах и расходах, а также финансовых результатах деятельности предприятий, организаций, учреждений и т. д. (далее -- организаций), и тем самым способствовать более полному использованию экономического потенциала хозяйствующих субъектов, рациональной организации их финансово-экономических отношений; содействовать защите экономических интересов и собственности физических и юридических лиц.

Объектами профессиональной деятельности экономиста являются: оборотные и в необоротные активы, обязательства, капитал, доходы, расходы и финансовые результаты в области основной, операционной инвестиционной и финансовой деятельности хозяйствующих субъектов.

Знания и навыки выпускников специальности позволяют им претендовать на престижную работу в серьезных организациях: в экономических и финансовых службах предприятий и организаций всех форм собственности, в государственных органах федерального, регионального и муниципального уровня, банках, биржах, финансовых и страховых компаниях, инвестиционных фондах. Услуги выпускников специальности пользуются стабильным спросом на рынке труда, а сами они имеют хорошие перспективы дальнейшего профессионального и карьерного роста.

Возможности трудоустройства для данных специалистов весьма обширны: на предприятии выпускники специальности «Финансы и кредит» могут вести профессиональную работу в качестве экономистов, финансовых аналитиков, специалистов планово-экономического отдела, инвестиционных консультантов, руководителей финансовых управлений, финансовых директоров,  а также на других должностях, требующих знания инструментов и методов финансового менеджмента, основ организации денежно-кредитного регулирования, денежного и торгового оборота.

Широкие возможности для работы открываются выпускникам в банковской сфере. Подразделения банка, занимающиеся кредитованием, нуждаются в грамотных кредитных инспекторах и специалистах по кредитованию. В других структурных подразделениях банков требуются экономисты по валютным и депозитным операциям, по межбанковским расчетам, по ценным бумагам, экономисты-аналитики, специалисты по работе с пластиковыми картами. Начав свою профессиональную деятельность в одной из этих должностей, выпускник специальности «Финансы и кредит» имеет широкие возможности карьерного роста, развития и перехода на более ответственные и интересные должности начальников соответствующих отделов банков.

Специалисты, знающие страховое дело и владеющие методами управления рисками и финансового анализа, могут вести профессиональную деятельность в качестве страховых агентов и брокеров, экспертов-консультантов в области страхования, экономистов и, наконец, президентов страховых компаний.

Другое интересное направление деятельности для выпускников специальности «Финансы и кредит» -- это работа финансовых брокеров, основным полем деятельности, которых является биржевая торговля. Такие специалисты могут работать в инвестиционных компаниях и банках, брокерских и управляющих компаниях, структурных подразделениях фондового рынка.

Раздел 2. Перспективы развития дополнительных услуг коммерческих банков

Банковская операция - сами практические действия (упорядоченная, внутренне согласованная совокупность действий) работников банка в процессе обслуживания клиента (оказания ему заказанной конкретной услуги), форма воплощения в действительность банковского продукта.

Банковская услуга - результат банковской операции, т.е. итог или полезный эффект банковской операции (целенаправленной трудовой деятельности сотрудников банка), состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности (в кредите, расчетно-кассовом обслуживании, гарантиях, покупке/продаже ценных бумаг и т.п.). Банковские операции и соответственно банковские услуги могут быть ориентированы и на производственные и иные потребности самого банка, включая разные его подразделения и конкретных сотрудников.

Согласно ст. 5 Закона «О банках и банковской деятельности» к таким операциям отнесены операции, которые, как правило, могут проводить как банки, так и небанковские кредитные организации (а некоторые из данного круга операций могут проводить даже не кредитные организации). Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценны
ми камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Сточки зрения банков дополнительными могут считаться их операции (услуги):

¦ новые (нетрадиционные), в том числе такие, которые нужны банку исключительно или преимущественно для демонстрации своей прогрессивности, умения работать на уровне лучших российских или мировых образцов;

¦ не имеющие широкого распространения в банковском сообществе в силу ограничений, устанавливаемых регулирующими органами (необходимость получения особых разрешений, специальных лицензий);

¦ не являющиеся специфически банковскими (далее - общие или неспецифические);

¦ на проведение, которых банк направляет незначительную часть своих активов (либо потому, что данные операции не пользуются широким платежеспособным спросом, либо из-за того, что банк считает для себя такую политику более целесообразной независимо оттого, как оценивают такие операции клиенты, либо в силу недостаточности средств или отсутствия нужных специалистов, необходимого оборудования) и доходы от которых соответственно занимают в общей сумме его доходов незначительный удельный вес, т.е. не являющиеся в данный момент операциями, на которых банк специализируется;

¦ технологически необходимые, обязательные при оказании клиентам базовых и иных услуг;

¦ технологически возможные (хотя и не обязательные) при оказании клиентам базовых услуг в «пакете» с ними (далее - сопутствующие);

¦ необходимые и/или возможные только в особых обстоятельства и случаях (далее - специальные).

К ним относятся: лизинговые операции, факторинговые операции, форфейтинг, трастовые операции, поручительства и гарантии коммерческих банков, операции с драгоценными металлами и другие виды услуг.

2.1 Лизинговые операции банков

Под лизингом в общем случае понимают имущественные (финансово-экономические и правовые) отношения, которые начинаются с того, что одно юридическое или физическое лицо (потенциальный получатель лизинга, пользователь) обращается к другому лицу (лизинговой компании) с коммерческим предложением приобрести необходимое оборудование и передать его во временное платное пользование первому лицу. Предметами (объектами) лизинга могут быть вещи, не относящиеся к предметам личного потребления, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться в предпринимательской деятельности. Не могут быть предметами лизинга земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, которое запрещено федеральными законами для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения (ст. 666 ГК РФ).

Начало лизинговой операции, если ее рассматривать укрупнено, распадается на следующие основные стадии:

1) потенциальный лизингополучатель сообщает лизинговой компании, какое оборудование ему необходимо;

2) лизинговая компания покупает это оборудование у фирмы-изготовителя или оптовой фирмы;

3) лизинговая компания, став собственником оборудования, передает его на основании отдельного контракта лизингополучателю во временное пользование.

Из этого видно, что операция предполагает заключение двух договоров: договора купли-продажи оборудования и договора передачи этого же оборудования заказчику во временное пользование. В этом смысле лизинг представляет собой комплекс отношений, включающий в себя две внутренне связанные, предполагающие друг друга части: отношения по поводу купли-продажи (поставки) предмета и отношения по поводу передачи предмета во временное пользование. Главными в лизинге являются отношения по поводу временного использования оборудования, тогда как отношения по поводу купли-продажи этого оборудования играют вспомогательную роль. При проведении лизинговой деятельности в ней участвуют три субъекта: лизингодатель - это юридическое лицо, приобретающее лизинговое имущество для последующей передачи его в аренду; лизингополучатель, субъект хозяйствования, который временно владеет и пользуется объектом лизинга на определенных условиях; поставщик - продавец предмета лизинга.

В современной России лизинговые операции почти не осуществляются коммерческими банками.

2.2 Операции доверительного управления

Доверительное управление - это конструкция обязательственного права, основанного на том, что между лицами существует договор, заключенный по обоюдному согласию, в соответствии с которым у каждого из них возникают определенные права и обязательства. Здесь имеются в виду, прежде всего договоры о представительстве - поручения и комиссии. В том и другом случае управляющий (поверенный или комиссионер) всегда действует в рамках полномочий, прямо установленных собственником имущества, передаваемого в доверительное управление. Среди многообразия доверительных операций выделяются трастовые. Траст -- это временное управление имуществом (капиталом) от имени владельца на доверительной основе.

На сегодняшний день можно выделить несколько комплексных видов услуг доверительного управления имуществом клиента, оказываемых российскими банками.

ОФБУ (общие фонды банковского управления). Это наиболее распространенная на сегодня вид (форма организации) доверительного управления. Имущество всех учредителей доверительного управления (участников фонда) объединяется в имущественный комплекс, на праве общей собственности и затем инвестируется в доходные активы без деления имущества по принадлежности участникам на время инвестирования. Банк может учредить один или несколько ОФБУ.

Индивидуальное доверительное управление. Имущество учредителя учитывается отдельно и управляется (вкладывается в доходные активы) тоже отдельно. Технологически это самый удобный для бухгалтерского учета случай. Не нужно сложных методик расчетов долей вложений, доходов и расходов. Индивидуальное доверительное управление с возможностью совместных вложений. В этом случае имущество нескольких учредителей может быть объединено для совместного вложения в некоторый общий доходный актив.

В ряде случаев может иметь место доверительное управление, возникающее по инициативе государственных органов (при назначении исполнителя завещания, управления имуществом подопечного и др.).

Доверительное обслуживание. Это вид доверительного управления, основной целью которого является не получение прибыли, а плановое обслуживание имущества учредителя, например, соблюдение графика специальных платежей по счетам клиента или обслуживание пакета ценных бумаг. Доверительное обслуживание может быть совмещено как с индивидуальным доверительным управлением, так и с управлением дебиторской задолженностью клиента.

Востребованность данных услуг неизмеримо возрастает по мере развития рынка ценных бумаг, что необходимо учитывать каждому индивиду, приступающему к формированию собственного пакета ценных бумаг.

Виды или объекты имущества, передаваемого в доверительное управление, закреплены в законодательных и нормативных правовых актах РФ. Такими объектами могут быть:

Материальное движимое и недвижимое имущество организаций и граждан, денежные средства и документы, сопровождающие их движение, права и документы на получение, владение, распоряжение и пользование имуществом, на получение доходов от имущества, финансовых средств, ценные бумаги.

2.3 Факторинговые и форфейтинговые операции в банковском бизнесе

К торгово-комиссионным (торгово-посредническим) операциям банков принято относить:

¦ факторинговые операции (покупка банком счетов-фактур поставщика на отгруженную продукцию и получение права требования платежа с покупателя продукции);

¦ форфейтинговые операции (покупка банком долга, выраженного в ценной бумаге, и получение права требовать удовлетворения у должника по такой ценной бумаге).

Среди преимуществ факторинга можно выделить предоставление предприятию возможности сконцентрировать свое внимание на производстве, ускорить поступление большей части платежей, получить гарантию полного погашения задолженности и снизить расходы на ведение счетов. Начинают развиваться и услуги, связанные с заграничными операциями. В них можно включить операции с дорожными чеками, валютой, а также с другими платежными документами, которые используются в международных расчетах. В общем, плане факторинговые операции позволяют коммерческим банкам резко расширить сферу своего влияния на клиентов, увеличивая в конечном итоге свои прибыли. В современной России лизинговые и факторинговые операции почти не осуществляются коммерческими банками.

2.4 Электронные банковские услуги

Банковские электронные услуги весьма разнообразны, однако основным критерием их оказания является технология электронного обслуживания клиента. В соответствии с этим банковские электронные услуги в первом приближении можно разделить на следующие основные воды, каждый из которых представляет собой целый комплекс конкретных услуг:

* услуги, оказываемые с помощью банковских (финансовых) карт;

* услуги дистанционного управления клиентами своими банковскими счетами; услуги через Интернет.

Банковские услуги удаленного (дистанционного) управления счетами и услуги через Интернет должны осуществляться на основании соответствующих норм Положения Банка России от 05.12.2002 г. № 205-П “О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ”, а также в соответствии с требованиями Положения Банка России от 03.10.2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в РФ».

Используемые в сети Интернет технологии расчетов и платежей (т.н. цифровые деньги) образуют собой новый сегмент рынка денег.

2.5 Операции банков с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Операции (сделки) с драгоценными металлами и драгоценными камнями относятся к дополнительным операциям (сделкам) общего вида. Из-за небольшой распространенности в реальной банковской практике, необходимость получения особых разрешений, незначительных оборотов и доходов, данные операции попадают в разряд дополнительных. Операции (сделки) с драгоценными металлами, которые российские банки могут проводить, целесообразно разделить на 2 группы:

- проводимые при наличии специальной лицензии или разрешения (в этом случае соответствующие банки именуются специально уполномоченными);

- проводимые независимо от наличия такой лицензии.

На основании специальной лицензии (разрешения) банки вправе проводить следующие виды операций (сделок) с драгоценными металлами:

¦ покупать драгоценные металлы как для себя (за свой счет), так и для клиентов за их счет (по договорам комиссии и поручительства);

¦ продавать драгоценные металлы, как от своего имени, так и от имени клиентов (по договорам комиссии и поручительства) с поставкой драгоценных металлов в физической форме или только с отражением на счетах, в том числе экспортировать стандартные и мерные слитки аффинированных драгоценных металлов;

¦ привлекать драгоценные металлы во вклады от физических и юридических лиц;

¦ размещать драгоценные металлы от своего имени в депозиты в других банках, предоставлять кредиты и займы в драгоценных металлах;

¦ выдавать и получать денежные кредиты (в рублях и иностранной валюте) под залог драгоценных металлов;

¦ принимать драгоценные металлы на ответственное хранение и выдавать их из хранилища (при наличии сертифицированного хранилища), переводить принятые металлы с одних счетов на другие;

¦ оказывать услуги перевозки драгоценных металлов (при наличии соответствующего хранилища).

2.6 Консультационные услуги банков

Что касается России, то согласно ст. 5 Федерального закона «0 банках и банковской деятельности кредитная организация вправе осуществлять такой вид сделок, как оказание консультационных и информационных услуг. Термины «информация» и «консультация», так же как «информирование» и «консультирование», взаимосвязаны. Информация всегда присутствует при оказании консультационных услуг специалистом банка, поскольку, консультируя клиента по интересующему его вопросу банковской деятельности или не связанному с ней, специалист банка оперирует достоверной информацией.

В Федеральном законе от 20.02.1995 г. № 24-ФЗ «Об информации, информатизации и защите информации» записано что «информация - это сведения о лицах, предметах, фактах, событиях явлениях и процессах независимо от формы их представления» (ст. 2). Таким образом, консультация - это форма предоставления информации.

В наиболее общем смысле консультационные (консалтинговые) услуги банка можно определить как вид интеллектуальной деятельности, связанный с анализом, исследованием и выдачей информации, советов и рекомендаций по широкому кругу вопросов, как в области банковской деятельности, так и за ее пределами. Всю совокупность консультационных услуг, которые банки могут оказывать клиентам, целесообразно разделить на два блока: услуги общего характера и услуг и специальные. Банковские консультационные услуги общего характера можно разделить по критерию содержания на:

• технологические;

• правовые;

• информационно-справочные.

Кроме того, по другим основаниям их можно представлять как услуги:

• оказываемые на постоянной или временной основе;

• платные и бесплатные.

К консультационным услугам общего характера, связанным с базовыми банковскими операциями, можно отнести, например, консультации:

• о порядке открытия и ведения расчетных, текущих и иных счетов;

• о правилах ведения кредитных, депозитных, расчетно-платежных и кассовых операций и наиболее целесообразных вариантах их применения;

• об операциях с ценными бумагами;

• об операциях с иностранной валютой;

• об оформлении банковских расчетно-платежных документов.

Сберегательному банку необходимо развивать консультирование по операциям с ценными бумагами. Банковские служащие, оказывающие консультирование подобного рода, должны быть высококвалифицированными специалистами в данной области.

2.7 Услуги депозитного хранения ценностей клиентов

Данная услуга дает клиенту возможность аренды банковского сейфа и хранения в нем практически любых ценностей. Применяя различные сервисные возможности депозитного хранения, его, возможно, использовать и для проведения различных коммерческих сделок, в результате чего хранение можно рассматривать и как своеобразную хеджирующую сделку. К указанного рода коммерческим сделкам можно отнести:

-анонимное хранение в индивидуальном сейфе конфиденциальных документов, валюты, драгоценностей, антиквариата, ценных бумаг и т.п.;

-аренда сейфа на имя физического или юридического лица на любой срок (как правило, от 1 мес), в том числе продление аренды со значительной скидкой;

-получение допуска к сейфу с особым условием, что позволит клиенту не допустить мошенничества со стороны контрагентов при проведении сделок с недвижимостью и товарных сделок без предоплаты.

Существенными являются требования к защищенности сейфов и находящихся в них ценностей клиентов. Основными приоритетами Сбербанка России при предоставлении в аренду индивидуальных сейфов были и остаются:

-обеспечение сохранности имущества клиентов;

соблюдение принципа конфиденциальности (сотрудники Сбербанка России не осуществляют контроль над ценностями, помещаемыми на хранение);

-повышение качества обслуживания клиентов;

-гибкая тарифная политика (обеспечивающая конкурентоспособность тарифов и льготы клиентам, арендующим сейфы на длительные сроки);

-комплексный подход к развитию услуги, предусматривающий предоставление сопутствующих услуг, которые максимально удовлетворяли бы запросы различных групп арендаторов индивидуальных сейфов.

Правильность концепции развития услуги подтверждает постоянный рост числа наших клиентов, многие из которых доверяют нам хранение своего имущества годами.

Заключение

Одно из направлений развития рынка банковских услуг заключается в поиске и развитии банками принципиально новых, ранее не проводившихся операций для клиентов. Это направление со временем стало основным звеном политики многих банков и потребовало важнейших функциональных и структурных изменений в их деятельности.

Дополнительные виды услуг коммерческого банка направлены на улучшение качества обслуживания своей клиентуры, ее расширение, повышение прибыльности и ликвидности банка.

В банках могут создаваться сервис службы для оказания дополнительные сервисных услуг клиентам: предоставление технических средств по обслуживанию операций, повторный пересчет денег.

Все больше банков стремится к непосредственному контакту с клиентами путем личного общения работника с клиентом или с помощью различных средств связи: почтовой корреспонденции, телефона, факсимильных и телексных коммуникаций и др.

Развитие банковской системы и бум потребительского кредитования вызвали закономерный интерес к специальности "Финансы и Кредит". Спрос на профессионалов в сфере кредитов и управления финансами уверенно растет, а выпускники без труда находят работу.

Банковские служащие должны учитывать, прежде всего, пожелания и цели клиентов, и, конечно, интересы своего банка.

Базовые и дополнительные операции банков предполагают друг друга, а целый ряд дополнительных операций фактически оказывается технологически необходимыми внутренними элементами операций базовых.

Список используемой литературы

1. Банковское дело//Учебник//Под ред. О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2003.

2. Банковское дело//Тавасиев А.М.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.

3. Государственный образовательный стандарт высшего профессионального образования, утвержден приказом Министерства образования Российской Федерации № 686 от 02.03.2000.

4. Федеральный закон “О банках и банковской деятельности” от 02.12.1990 №395-1.