Моделювання процесів забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства

Размещено на http://www.allbest.ru/

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ УКРАЇНИ

ДОНЕЦЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

Спеціальність 08.00.11 - математичні методи, моделі та інформаційні технології в економіці

УДК 65:338.14

Автореферат

дисертації на здобуття наукового ступеня

кандидата економічних наук

МОДЕЛЮВАННЯ ПРОЦЕСІВ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ЕКОНОМІЧНОЇ БЕЗПЕКИ МЕТАЛУРГІЙНОГО ПІДПРИЄМСТВА

Дьячкова Вікторія Вікторівна

Донецьк - 2011

Дисертацією є рукопис.

Роботу виконано на кафедрі економічної кібернетики Донецького національного університету Міністерства освіти і науки, молоді та спорту України (м. Донецьк).

Науковий керівник

доктор економічних наук, доцент Стасюк Валерій Петрович, Донецький національний університет Міністерства освіти і науки, молоді та спорту України, професор кафедри економічної кібернетики (м. Донецьк).

Офіційні опоненти:

доктор економічних наук, доцент Берсуцький Антон Якович, в.о. ректора Приватного вищого навчального закладу «Донецький університет економіки та права» (м. Донецьк);

кандидат економічних наук Чаговець Любов Олексіівна, доцент кафедри економічної кібернетики Харківського національного економічного університету Міністерства освіти і науки, молоді та спорту України (м. Харків).

Захист відбудеться 27 вересня 2011 р. о 12 годині на засіданні спеціалізованої вченої ради Д 11.051.01 у Донецькому національному університеті Міністерства освіти і науки, молоді та спорту України за адресою: 83015, м. Донецьк, вул. Челюскінців, 198_а, великий зал засідань.

З дисертацією можна ознайомитись у бібліотеці Донецького національного університету Міністерства освіти і науки, молоді та спорту України (83001, м. Донецьк, вул. Університетська, 24).

Автореферат розісланий 26 серпня 2011 р.

Вчений секретар

спеціалізованої радиГ.С. Овечко

ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА РОБОТИ

металургійний економічний безпека

Актуальність теми. Розвиток української економіки на протязі всього періоду її трансформації характеризується вкрай неоднозначними соціально-економічними результатами. Так, функціонування підприємств здійснюється в умовах нестаціонарного зовнішнього середовища, нестійких і занизьких обсягів інвестиційних вкладень, відносно високих відсоткових ставок за банківськими кредитами, нестабільного й обтяжливого податкового законодавства та нестійкого стану ринку. Все це істотно знижує рівень життєздатності вітчизняних підприємств, що в короткостроковій перспективі простежується через зниження їх рентабельності. Така ситуація, що ще більше ускладнена наслідками світової фінансової кризи актуалізує вирішення питань економічної безпеки підприємств.

Це особливо стосується металургійних підприємств, що традиційно відіграють важливу роль у формуванні макроекономічних показників в економіці України. Частка продукції металургійних підприємств в обсязі реалізованої промислової продукції за останні п'ять років складає 19-22%, а в структурі експорту - 39-41%. Це одна з небагатьох галузей промисловості, що найбільш динамічно розвивається, що дозволяє розглядати її як основу індустріального розвитку країни. З огляду на те, що металургійні підприємства забезпечують суттєву частину надходжень до бюджету (близько 26% обсягу ВВП України створюється металургійною промисловістю), їх стале функціонування треба розглядати як основний стабілізуючий фактор соціального розвитку країни. Як відомо, кризові тенденції на мікрорівні створюють передумови для негативних тенденцій розвитку регіональних систем і зниження рівня національної безпеки, тому діяльність підприємств металургійної галузі вимагає науково-обґрунтованого підходу до вирішення проблем забезпечення її економічної безпеки.

Вивченню проблем економічної безпеки присвячено праці багатьох українських і зарубіжних вчених, серед яких можна відзначити: В.В. Вітлінского, П.І. Верченко, В.М. Гейця, В.Ф. Гапоненка, В.М. Глущенка, В.С. Гусєва, В.А. Забродського, А. Б. Качинського, Т.С. Клебанову, Е.А. Олейникова, Р.А. Руденського, В.К. Сенчагова та ін. В свою чергу, питання управління промисловими підприємствами досліджувались в роботах С. Біра, А.Я. Берсуцького, О.С. Віханського, М.Г. Гузя, Ю.Г. Лисенка, В.П. Стасюка та ін.

Однак питання моделювання процесів забезпечення економічної безпеки металургійних підприємств в роботах названих авторів висвітлені ще недостатньо.

У зв'язку з вищенаведеним розробка економіко-математичних моделей процесів забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства є актуальною, що визначило вибір теми даного дослідження його мету і завдання.

Зв'язок роботи з науковими програмами, планами, темами.

Дисертаційну роботу виконано в рамках тематики науково-дослідних робіт Донецького Національного університету Г-07/33 «Інноваційні методи управління підприємствами» (номер держреєстрації 0107U004651) і Донбаського державного технічного університету «Розробка моделей забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства» (номер держреєстрації 0109U005257), а також науково-дослідної роботи номер 2734/3233 «Консалтинг пілотного проекту інформаційної системи супроводу потоків ресурсів ВАТ«КГМК «Криворіжсталь» (номер держреєстрації 01040U009037).

Мета і завдання дослідження. Метою дослідження є розробка економіко-математичних моделей процесів забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства. Відповідно до поставленої мети в роботі сформульовано та вирішено наступні завдання:

визначено особливості металургійного підприємства з позицій забезпечення його економічної безпеки;

досліджено існуючі підходи до моделювання економічної безпеки підприємства;

розроблено концепцію моделювання процесів забезпечення економічної безпеки на металургійному підприємстві;

розроблено модель формування управлінських рішень у системі управління економічною безпекою підприємства;

розроблено модель стратегічного інвестиційного розвитку металургійного підприємства з урахуванням чинників економічної безпеки;

розроблено модель оцінки рівня економічної безпеки підприємства;

запропоновано нечіткий лінгвістичний інтерфейс сховища даних для інформаційного супроводу моделей забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства.

Об'єктом дослідження є процеси функціонування системи економічної безпеки на підприємствах металургійної галузі.

Предметом дослідження є економіко-математичне моделювання процесів забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства

Методи дослідження. Теоретичною та методологічною основою дослідження стали розробки вітчизняних та закордонних вчених в галузі управління складними системами, системного аналізу, економіко-математичного моделювання, економічної безпеки, теорії нечітких множин.

Для визначення змісту проблеми забезпечення економічної безпеки на металургійному підприємстві та розробки концепції моделювання використовувалися системний підхід й логічний аналіз та синтез; для побудови теоретичної моделі процесів забезпечення економічної безпеки підприємства, розробки інтерфейсу сховища даних для інформаційного супроводу процесів прийняття рішень в галузі економічної безпеки - теорія нечітких множин; для розробки моделей управління економічною безпекою - методи економіко-математичного моделювання; для практичної реалізації запропонованої концепції - досягнення в галузі інформаційних технологій .

Наукова новизна одержаних результатів. У дисертаційній роботі здійснено постановку та вирішення нового актуального завдання моделювання процесів забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства. Найбільш істотними науковими результатами є:

вперше:

розроблено концепцію моделювання процесів забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства, засновану на теорії нечітких множин, що дозволяє враховувати невизначеності на етапах ідентифікації та аналізу загроз, визначення запобіжних дій по їх локалізації, розробки, впровадження та супроводу проектів щодо забезпечення економічної безпеки;

запропоновано нечіткий лінгвістичний інтерфейс сховища даних для інформаційного супроводу моделей забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства, що дозволяє значно підвищити ефективність використання існуючих баз даних, формувати і обробляти лінгвістичні запити;

вдосконалено:

модель формування управлінських рішень у системі управління економічною безпекою підприємства, за рахунок введення правил нечіткої арифметики та оптимізації, що дозволяє враховувати невизначеності, пов'язані з процесом формування механізмів протидії, і визначати комплекс заходів щодо забезпечення економічної безпеки, який дозволяє знизити втрати підприємства внаслідок реалізації загроз його економічній безпеці;

дістали подальшого розвитку:

модель стратегічного розвитку підприємства з урахуванням чинників економічної безпеки, що дозволяє врахувати стратегічні інтереси підприємства та вимоги щодо забезпечення економічної безпеки, задані в якісній формі, і адекватно відобразити ризики і невизначеність, що в свою чергу знижує ризики при реалізації інвестиційних проектів розвитку підприємства;

модель оцінки рівня економічної безпеки металургійного підприємства в частині формування деревоподібної структури факторів та індикаторів, що дозволяє ідентифікувати пріоритетні напрями і завдання забезпечення економічної безпеки та мінімізувати загальні витрати на її реалізацію.

Практичне значення одержаних результатів визначається можливістю їх використання для підтримки прийняття рішень при управлінні економічною безпекою металургійного підприємства.

Запропонована концепція моделювання процесів забезпечення економічної безпеки є універсальним інструментом для побудови систем забезпечення економічної безпеки металургійних комплексів.

Розроблені моделі забезпечення економічної безпеки були впроваджені у діяльності служби економічної безпеки ВАТ «Алчевський металургійний комбінат». Підтверджений актом економічний ефект склав 237 тис. грн.

Особистий внесок здобувача. Всі наукові результати, представлені в дисертаційній роботі, отримані автором самостійно. З наукових робіт, опублікованих у співавторстві, в дисертації використані тільки матеріали, які належать автору особисто.

Апробація результатів дисертації. Основні положення дисертаційного дослідження були представлені і обговорювалися на IV Міжнародній науково-практичній конференції «Сучасні проблеми моделювання соціально-економічних систем» (9-10 квітня 2009 року, м. Харків), на I Всеукраїнській науково-практичної конференції «Сучасні проблеми моделювання складних економічних систем» (14-15 травня 2009 року, м. Кривий Ріг), на І Всеукраїнській науково-практичній конференції «Актуальні питання теорії і практики менеджменту» (17-19 березня 2010 року, м. Луганськ).

Публікації. За матеріалами дисертації опубліковано 9 наукових праць загальним обсягом 2,26 д.а.

Структура й обсяг дисертації. Дисертація складається зі вступу, трьох розділів, висновків, списку літератури з 165 найменувань і 4 додатків. Робота викладена на 155 сторінках, матеріал ілюструють 24 рисунка та 7 таблиць.

ОСНОВНІ ПОЛОЖЕННЯ ДИСЕРТАЦІЙНОЇ РОБОТИ

У вступі обґрунтовано актуальність, сформульовано мету і завдання, об'єкт і предмет дослідження, розкрито наукову новизну отриманих результатів та їх практичне значення.

У першому розділі «Теоретико-методологічні засади забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства» проаналізовано особливості забезпечення економічної безпеки металургійних підприємств України, існуючі підходи до моделювання систем економічної безпеки. На основі проведеного аналізу розроблено концепцію моделювання процесів забезпечення економічної безпеки на металургійному комбінаті.

Підприємства металургійної галузі все ще є визначальним чинником росту української економіки, проте, працюють вони на межі своєї економічної ефективності, в полі впливу великої кількості реальних і потенційних загроз.

Основними загрозами, що суттєво впливають на рівень їх економічної безпеки, є: експортна-орієнтованість, залежність від сировинної бази, ресурсомісткість та енергоємність, значна територія розташування виробничих потужностей, велика чисельність працівників, складність технологічних процесів і структури управління. Крім того, металургійні підприємства мають значний вплив на екологію, носять містоутворюючий характер, при цьому основні засоби значно зношені, відсутня можливість диверсифікації готової продукції без значних капітальних витрат, має місце кадрова криза.

Вказані особливості породжують ряд специфічних проблем в сфері забезпечення економічної безпеки металургійних підприємств, які вимагають комплексного і системного підходу до їх вирішення з використанням методів економіко-математичного моделювання. Це, в свою чергу, обумовило необхідність розробки концепції моделювання процесів забезпечення економічної безпеки, схема якої наведена на рис. 1.

Розроблена концепція передбачає, що процес забезпечення економічної безпеки розглядається не тільки як процес захисту від загроз, а й як процес надання підприємству таких якостей, включаючи внутрішню структуру і порядок функціонування, за яких воно зможе досягти своїх цілей. Для цього на концептуальному рівні передбачено виділення процесів стратегічного, тактичного та оперативного управління, які відповідно вирішують питання встановлення цільового рівня економічної безпеки, вибору механізмів протидії загрозам, безпосереднього захисту від загроз.

Рис. 1. Концепція моделювання процесів забезпечення економічної безпеки металургійного підприємстваДля подальшого формування комплексу моделей в межах запропонованої концепції на теоретико-множинному рівні описано всі складні взаємозв'язки процесів забезпечення економічної безпеки.

Схематично ці зв'язки наведені на рис. 2.

Рис. 2. Теоретико-множинне представлення процесів забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства

При цьому процес забезпечення економічної безпеки будемо розглядати як шість взаємопов'язаних процесів: процес аналізу, розробки стратегії, контролю рівня економічної безпеки, формування управлінських рішень, протидії загрозам, ліквідації вразливостей. Використання методів і інструментів економіко-математичного моделювання та інформаційних технологій дозволяє акумулювати та структурувати інформацію, що, в свою чергу, дозволяє приймати рішення про необхідність контролю рівня економічної безпеки, протидії загрозам або впровадження проектних рішень спрямованих на повне усунення загроз.

Використання теоретико-множинного підходу дозволило процес забезпечення економічної безпеки представити у вигляді множини рішень {D_t}, що приймаються в певні моменти часу t і переводять підприємство зі стану Q_t до стану Q_t+1 за обмежень C_t. При цьому додаткові витрати , які несе система в результаті розробки і впровадження керуючого сигналу, будуть меншими, ніж шкода , нанесена системі за умов відсутності системи забезпечення економічної безпеки.

Як показано в роботі, за умов дії дестабілізуючих факторів та загроз економічній безпеці, є проблематичним точне визначення навіть таких базових характеристик системи, як:

- стан , в якому знаходитиметься підприємство в момент часу t;

- розміри збитків , понесених підприємством при реалізації загроз на момент часу t;

- обмеження , які накладаються на реалізацію рішення в момент часу t;

- ефективність заходів протидії загрозам у момент часу t;

- стан , у який перейде підприємство в результаті рішення D_t і впливу дестабілізуючих факторів в момент часу t.

Це призводить до зниження ефективності процесів забезпечення економічної безпеки. В роботі для ідентифікації, класифікації та оцінки загроз, оцінки ефективності управлінських рішень застосовано апарат теорії нечітких множин, що дозволяє розширити можливості моделювання невизначеності.

У другому розділі «Моделювання процесів забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства» розроблено інструменти реалізації запропонованої концепції, зокрема синтезовано ряд моделей, що забезпечують підтримку прийняття рішень в умовах невизначеності, а саме: модель формування управлінських рішень у системі управління економічною безпекою металургійного підприємства; модель стратегічного інвестиційного розвитку підприємства з урахуванням чинників економічної безпеки; модель оцінки рівня економічної безпеки підприємства.

Запропоновані моделі дозволили підвищити ефективність процесів забезпечення економічної безпеки, насамперед за рахунок підвищення точності та своєчасності протидії загрозам, зниження збитків від реалізації загроз, узгодження цілей економічної безпеки з стратегічними інтересами підприємства, своєчасної та комплексної оцінки рівня економічної безпеки.

Задача формування управлінських рішень у системі управління економічною безпекою, в свою чергу, вирішувалась у три етапи:

аналіз загроз для вибору точок контролю;

вибір множини потенційних заходів;

розподіл ресурсів на реалізацію заходів.

При цьому загрози розглядались у вигляді пари: нечіткої оцінки можливості прояву та нечіткої оцінки можливого збитку. Ефективність такого механізму протидії загрозам обумовлена тим, що використання нечітких оцінок дозволяє більш повно врахувати їх якісні та кількісні характеристики. Це, в свою чергу, дозволяє враховувати невизначеності, пов'язані з процесом формування механізмів протидії загрозам, і визначити комплекс заходів щодо забезпечення економічної безпеки, при якому сукупний відвернений збиток буде максимальним.

Для оцінки якості механізму протидії загрозам введемо такий показник, як відвернений збиток (). В загальному вигляді (за умови незалежності загроз і адитивності їх наслідків) його можна оцінити наступним чином:

(1)

де - бульова змінна, яка відповідає за прийняття t-го механізму для запобігання (протидії) i-й загрозі;

- ймовірність виникнення i-ї загрози;

- ймовірність усунення i-ї загрози, яка визначається повнотою обліку якісних і кількісних вимог до t-го механізму протидії при його проектуванні, тобто

, (2)

де с_ij - ступінь виконання j-ї вимоги для усунення i-ої загрози, ;

n - множина ідентифікованих загроз;

m - множина ідентифікованих вимог.

Нехай перші k вимог будуть кількісними , решта (m-k) - якісними .

Для оцінки виконання j-ї кількісної вимоги будемо використовувати її нормоване значення . Ступінь виконання j-ї якісної вимоги визначається функцією приналежності до найкращого значення .

Переходячи до постановки задачі в термінах нечітких множин, розглянемо ймовірність виникнення i-ї загрози як нечітку оцінку можливості її прояву , а величину збитку - як нечітку оцінку можливого збитку . Тоді з урахуванням (2) показник оцінки якості механізму протидії загрозам (1) може бути записаний наступним чином:

(3)

де - важливість виконання j-ї вимоги для усунення i-ї загрози, при цьому:

.

Таким чином отримане співвідношення (3) є критерієм ефективності механізму протидії загрозам, що дозволяє задачу протидії загрозам представити як задачу обґрунтування кількісних і якісних вимог до механізмів протидії при їх проектуванні при заданих допустимих витратах, тобто знайти при , де - допустимі витрати на забезпечення економічної безпеки.

Виходячи з того, що розвиток металургійних підприємств вимагає значних інвестиційних ресурсів, які потребують координації відповідних інвестиційних проектів, в роботі поставлено завдання моделювання стратегічного інвестиційного розвитку металургійного підприємства з урахуванням чинників економічної безпеки. При цьому обґрунтовано, що з позицій забезпечення економічної безпеки в цих моделях повинні бути відображені:

можливості оцінки впливу загроз втрати ресурсів за видами;

вплив проектів на рівень економічної безпеки.

У розробленій моделі інвестицій в стратегічний розвиток підприємства з урахуванням чинників економічної безпеки враховано наступні обмеження: фінансові, ресурсні, щодо сумісності і за впливом на рівень економічної безпеки. Обмеження за попитом і обсягом реалізації встановлюються в ході аналізу кожного проекту і в запропонованій моделі розглядались як екзогенні змінні.

Для незалежних проектів обмежень щодо сумісності немає, взаємодоповнюючі проекти зводяться в єдиний проект, на взаємовиключні проекти накладається обмеження:

,

діяльність підприємства, пов'язана з незмінюваними протягом планованого періоду процесами відображається як проект 0 (; m₀=1), для обов'язкових проектів необхідне виконання умови

,

де - бульова змінна, яка приймає значення 1 якщо проект i включено до варіанту j інвестиційного портфелю.

Обмеження з матеріальних ресурсів представлено у вигляді:

(4)

де - матеріальні ресурси u-го виду, що використовуються в проекті i в період t

- максимально доступний обсяг матеріальних ресурсів u-го виду в період t

- величина, що характеризує оцінку масштабу загрози для матеріальних ресурсів u-го виду в період t

При оцінці масштабу загроз за матеріальними ресурсами можливі такі ситуації: збільшення ціни на ресурс, зменшення обсягів поставки; поставка ресурсу, який не відповідає технологічним вимогам. Це призводить до збільшення вартості матеріального ресурсу або до прямих втрат цього ресурсу.

Оцінку масштабу загроз для матеріальних ресурсів u-го виду в період t представимо в наступному вигляді:

,(5)

де М{} - символ математичного очікування;

- прямі втрати матеріального ресурсу u-го виду в період t;

- зміна ціни на матеріальний ресурс u-го виду.

Обмеження на трудові ресурси представимо у вигляді:

(6)

де - трудові ресурси q-ї категорії, що використовуються в проекті i в період t

W - кількість категорій трудових ресурсів;

- максимально доступний обсяг трудових ресурсів q-го виду в період

- величина, що характеризує оцінку масштабу загрози для трудових ресурсів q-го виду в період .

При оцінці масштабу загроз за трудовими ресурсами будемо виходити з того, що невідповідність кваліфікації працівників призводить до необхідності їх перенавчання і перекваліфікації. Це, в свою чергу, призводить до збільшення вартості трудового ресурсу q. Відсутність ресурсу q-го виду в період t - це прямі втрати трудового ресурсу q-го виду в період t (). Оцінку масштабу загроз з трудових ресурсів q-го виду в період t представимо в наступному вигляді:

.(7)

Обмеження по основних фондах представимо у вигляді:

(8)

де - основні фонди v-го виду, що використовуються в проекті i в період t

C - кількість видів основних фондів;

- максимально доступний обсяг основних фондів v-го виду в період t

- величина, що характеризує оцінку масштабу загрози для основних фондів v-го виду в період t, яка визначається наступним чином:

.(9)

З огляду на те, що індикатором можливості подальшого розвитку і функціонування підприємства є рівень його економічної безпеки, а недосягнення заданого порогового рівня економічної безпеки () призведе до неможливості підприємства здійснювати свою виробничо-господарську діяльність в нормальному режимі, при моделюванні інвестицій в стратегічний розвиток підприємства з урахуванням чинників економічної безпеки сформульовано наступні вимоги:

Вимога 2.1: якщо основна діяльність підприємства не відповідає заданому рівню економічної безпеки, то при різних варіантах інвестування пріоритет буде віддаватися тому проекту, який спрямований на забезпечення економічної безпеки;

Вимога 2.2: кожен новий проект або сукупність проектів не повинні знижувати рівень економічної безпеки нижче заданого.

Оскільки основна діяльність підприємства () характеризується поточним рівнем економічної безпеки () і кожен новий проект може змінювати величину рівня економічної безпеки в період t на деяку величину (), дотримання вимог (2.1-2.2) забезпечується за рахунок виконання наступного обмеження:

.(10)

Оскільки інвестиційна діяльність потребує залучення власних та позикових коштів, то доцільно ввести обмеження їх доступність в кожний період t. Використання позикових коштів супроводжується фінансовим ризиком та обумовлюється співвідношенням власних і позикових коштів, для оцінки структури капіталу можуть використовуватися різні показники платоспроможності, що відображають здатність підприємства відповідати за своїми зобов'язаннями, наприклад, коефіцієнт фінансової стійкості та індекс покриття процентних платежів.

Обмеження за коефіцієнтом фінансової стійкості визначає можливість залучення підприємством зовнішніх фінансових ресурсів для реалізації проектів:

,(11)

де - акціонерний капітал підприємства в початковий період (t=0);

- зміна акціонерного капіталу підприємства за період t при здійсненні проекту i, реалізованого у варіанті j

- порогове для підприємства значення коефіцієнта фінансової стійкості;

- нерозподілений прибуток за проектом i, що реалізується у варіанті j в період

- обсяг зовнішніх інвестицій, залучених для проекту i, що реалізується у варіанті j в період .

Обмеження за величиною індексу покриття процентних платежів визначається за формулою:

(12)

де - операційний прибуток за проектом i, який реалізується у варіанті j, в період

- відсотки, що виплачуються за кредитом, залученим для проекту i, який реалізується у варіанті j в період

- порогове для підприємства значення індексу покриття платежів.

З огляду на те, що основною умовою забезпечення економічної ефективності проектів та забезпечення наявності власних коштів є дотримання позитивного накопиченого грошового потоку в усі періоди часу протягом горизонту планування, в модель доцільно ввести наступне обмеження:

(13)

Критерієм оптимальності даної моделі є максимум сумарного по всіх проектах чистого приведеного доходу:

,(14)

де r - ставка дисконтування.

Рішення задачі (4-14) дозволяє оцінити взаємні впливи інвестиційних проектів на рівень економічної безпеки та загроз втрати ресурсів на ефективність інвестиційних проектів, що в свою чергу дозволяє узгоджувати стратегічні інтереси підприємства та вимоги щодо забезпечення економічної безпеки.

Для інформаційного забезпечення процесу контролю в роботі запропоновано показник рівня економічної безпеки металургійного підприємства, оснований на агрегуванні даних з усіх рівнів ієрархії факторів. При цьому враховано якісні дані щодо рівня окремих факторів та дані щодо їх відношення на кожному рівні ієрархії.

Для агрегування даних використовувались не окремі значення вибраної функції приналежності в структурі лінгвістичної змінної «Рівень фактора», а вся функція приналежності цілком. При цьому застосовувався OWA-оператор Ягера, вагами у згортці виступали коефіцієнти Фішберна. Верхні три рівні факторів економічної безпеки металургійного підприємства наведені в табл. 1.

Одержана система відносин переваги може бути представлена у наступному вигляді:

У третьому розділі «Реалізація концепції моделювання процесів забезпечення економічної безпеки металургійного комбінату» запропоновано підходи до удосконалення інформаційної системи для підтримки процесів забезпечення економічної безпеки металургійного комбінату, виділено особливості впровадження інформаційної системи забезпечення економічної безпеки на ВАТ «АМК», проведено аналіз ефективності розроблених механізмів і моделей.

Таблиця 1. Фактори економічної безпеки металургійного підприємства

Шифр	Найменування фактору	Шифр	Найменування фактору
F0	Загальний рівень економічної безпеки підприємства	F4	Рівень кадрової відповідності
F1	Рівень виробничої безпеки	F4.1	Рівень системи виробничого навчання
F1.1	Рівень матеріальної забезпеченості	F4.2	Рівень професійної підготовленості
F1.2	Рівень забезпеченості основними фондами	F4.3	Рівень кваліфікаційної відповідності
F1.3	Рівень організаційної відповідності	F4.4	Рівень взаємодії з освітніми організаціями
F1.4	Рівень забезпеченості сировиною	F4.5	Рівень керування людськими ресурсами
F1.5	Взаємодія із НДІ	F5	Рівень інформаційної складової
F2	Рівень фінансової безпеки	F5.1	Рівень захисту від загроз цілісності
F2.1	Рівень фінансової автономії	F5.2	Рівень захисту від загроз конфіденційності
F2.2	Рівень ліквідності	F5.3	Рівень захисту від загроз доступності
F2.3	Рівень рентабельності	F5.4	Рівень захисту від загроз спостереженню
F3	Рівень екологічної безпеки	F6	Рівень політико-правової захищеності
F3.1	Рівень викидів до атмосфери	F6.1	Рівень взаємодії з органами влади
F3.2	Рівень викидів забруднюючих речовин у воду	F6.2	Рівень нормативних заходів, спрямованих на захист інтересів підприємства
F3.3	Рівень складування твердих речовин	F6.3	Рівень юридичної служби
F3.4	Рівень використання зворотних вод	F7	Рівень силової складової
F3.5	Рівень використання коксового, калашникового й конверторного газу для генерації електроенергії	F7.1	Рівень захисту від розкрадань
		F7.2	Рівень порушень пропускного режиму
		F7.3	Рівень порушень трудової дисципліни

В дисертації запропоновано структуру СППР в управлінні економічною безпекою металургійного підприємства, що включає такі компоненти: база знань, система управління базою знань, нечіткий інтерфейс користувача, персонал підприємства, зовнішні консультанти та експерти. При цьому виділено наступні основні функції СППР:

відображення і фіксація процесів забезпечення економічної безпеки: загрози по об'єктах, збитки від їх реалізації, джерела загроз, заходи з протидії, відповідальні виконавці та ін.;

аналіз економічних показників підприємства та оцінка рівня економічної безпеки;

реалізація моделей забезпечення економічної безпеки;

облік конфліктуючої, суперечливою, неповної інформації, переваг і лінгвістичних оцінок, що супроводжують процес забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства.

Для інформаційного забезпечення процесів прийняття рішень у сфері економічної безпеки необхідна розробка лінгвістичної бази даних та нечіткого лінгвістичного інтерфейсу сховища даних, схема алгоритму якого наведена на рис. 3.

Для вибору значень якісних атрибутів для зберігання нечіткої інформації в базі даних економічної безпеки великого металургійного підприємства використовувались наступні вимоги:

Вимога 3.1: користувач повинен відчувати мінімально можливу невизначеність при описі конкретного об'єкта в рамках даної множини значень ознаки;

Вимога 3.2: користувачі повинні описувати об'єкти з найменшим ступенем неузгодженості.

Для виконання вимог (3.1-3.2), забезпечення можливості зберігання нечіткої інформації, її оброблення, пошуку за нечітким запитом розроблено нечіткий лінгвістичний інтерфейс сховища даних, що дозволяє:

вводити користувачу поняття, яких немає в описах об'єктів бази даних;

визначати значення введених понять як нечітку підмножину доменів атрибутів бази даних;

здійснювати пошук нечіткої інформації;

уточнювати результати пошуку інформації за рахунок використання модифікаторів змісту введених понять.

Рис. 3. Схема нечіткого лінгвістичного інтерфейсу

Впровадження результатів дослідження дозволяє здійснювати управління і підвищувати ефективність процесів забезпечення економічної безпеки. Основні результати дослідження використано службою економічної безпеки ВАТ «АМК» (м. Алчевськ). Економічний ефект склав 237 тис. грн.

ОСНОВНІ ВИСНОВКИ ДИСЕРТАЦІЙНОЇ РОБОТИ

У дисертаційній роботі вирішено актуальне науково-практичне завдання моделювання процесів забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства. При цьому отримані такі основні результати.

На основі проведеного аналізу сутності категорії економічної безпеки і підходів до її моделювання виявлено, що складність і динамічність факторів та загроз економічної безпеки металургійного підприємства призводять до необхідності розробки додаткових інструментів, що розширюють можливості обліку невизначеностей у процесі забезпечення економічної безпеки.

Для врахування невизначеності, пов'язаної з суперечливістю, складністю і браком інформації, суб'єктивністю і конфліктністю даних доведено необхідність застосування інструментарію теорії нечітких множин.

Для підвищення ефективності процесів забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства розроблено концепцію моделювання, яка дозволяє за рахунок використання комплексу моделей для різних рівнів управління економічною безпекою підвищити своєчасність та обґрунтованість управлінських рішень.

Для врахування невизначеності на етапах ідентифікації та аналізу загроз, визначення запобіжних дій по їх локалізації, розробки, впровадження та супроводу проектів щодо забезпечення економічної безпеки розроблено теоретичну модель процесів забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства, засновану на теорії нечітких множин.

Для визначення комплексу заходів щодо забезпечення економічної безпеки в умовах неповної інформації використано нечіткий підхід до оцінки загроз та ефективності заходів протидії ним.

Для оцінки взаємного впливу інвестиційних проектів на рівень економічної безпеки з одного боку, та загроз втрати ресурсів на ефективність проектів з іншого боку, розроблено модель стратегічного розвитку підприємства з урахуванням факторів економічної безпеки.

Для ідентифікації пріоритетних напрямів і завдань забезпечення економічної безпеки та мінімізації загальних витрат на їх реалізацію розроблено модель оцінки рівня економічної безпеки металургійного підприємства що дозволяє формувати деревоподібну структуру факторів та індикаторів.

Для обробки неточної, нечіткої інформації, а також інтерпретації значень показників економічної безпеки у вже наявних чітких базах розроблено нечітку базу даних і нечіткий лінгвістичний інтерфейс.

Розроблену концепцію і моделі забезпечення економічної безпеки впроваджено у роботу служби економічної безпеки ВАТ «Алчевський металургійний комбінат». Економічний ефект від впровадження склав 237 тис. грн.

Список опублікованих автором праць за темою дисертації

у наукових фахових виданнях:

1. Дьячкова В.В. Концепция моделирования процесса обеспечения экономической безопасности на металлургическом предприятии. // Вестник ВУНУ им.Даля, Луганск: Изд. ВУГУ, 2008, № 12 (130). - С. 185-191.

2. Дьячкова В.В. Нечеткое моделирование угроз экономической безопасности металлургического предприятия / Бизянов Е.Е., Дьячкова В.В. // Научный информационный журнал «Бизнес Информ». - № 2(2), Харьков: ИД “ИНЖЭК”. - 2009. - С. 49-53. (Особистий внесок автора: проаналізовано діяльність служби економічної безпеки металургійного підприємства, розроблено нечітку модель загроз економічної безпеки).

3. Дьячкова В.В. Мониторинг затрат на информационную систему / Бизянов Е.Е., Дьячкова В.В., Заблодский Н.Н. // Економіка: проблеми теорії та практики: Збірник наукових праць. - Випуск 248: В 6 т. - Т.V. - Дніпропетровськ: ДНУ, - 2009.-С.1129-1136. (Особистий внесок автора: класифіковані витрати на інформаційну систему крупного підприємства, розроблено реляційну модель даних обліку витрат).

4. Дьячкова В.В. Модель оценки уровня эколого-экономической безопасности металлургического предприятия/ Дьячкова В.В, Задорожный Г.В. // Економіка: проблеми теорії та практики: Збірник наукових праць. - Випуск 251: В 5 т. - Т.ІІ. - Дніпропетровськ: ДНУ, - 2009. - С. 345-354. (Особистий внесок автора: розроблено модель оцінки рівня еколого-економічної безпеки металургійного підприємства).

5. Дьячкова В.В. Моделирование экономической безопасности предприятия: инвестиционный аспект // Научный информационный журнал «Бизнес Информ». - №8 (388), Харьков: ИД “ИНЖЭК”. - 2010. - С. 18-22.

6. Дьячкова В.В. Методика выбора значений качественных атрибутов нечеткой базы данных экономической безопасности // Научный информационный журнал «Бизнес Информ». - №9, Харьков: ИД “ИНЖЭК”. - 2010. - С. 124-126.

за матеріалами конференцій:

7. Дьячкова В.В. Нечеткое моделирование угроз экономической безопасности металлургического предприятия / Бизянов Е.Е., Дьячкова В.В. // Тези доповідей міжднародної науково-практичної конференції «Сучасні проблеми моделювання соціально-економічних систем» (9-10 квітня 2009 року). - Х.: ФОП Александрова К.М.; ВД “ІНЖЕК”. - 2009. - С. 200-203. (Особистий внесок автора: запропоновано багаторівневу нечітку модель загроз економічної безпеки металургійного підприємства).

8. Дьячкова В.В. Нечетко-множественная модель инвестиций в обеспечение экономической безопасности предприятия // Тези доповідей I Всеукраїнської науково-практичної конференції «Сучасні проблеми моделювання складних економічних систем» (14-15 травня 2009 року). - Кривий Ріг: - 2009. - С.111-113.

9. Дьячкова В.В. Перспективы использования теории нечетких множеств в управлении экономической безопасностью предприятия // Тези доповідей I Всеукраїнської науково-практичної конференції «Актуальні питання теорії та практики менеджменту» (17-19 березня 2010 року), м. Луганськ: - 2010. - С. 345-347.

АНОТАЦіЯ

Дьячкова В.В. Моделювання процесів забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства. - Рукопис.

Дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук за спеціальністю 08.00.11 - математичні методи, моделі та інформаційні технології в економіці. - Донецький національний університет, Донецьк, 2011 р.

У дисертації розглядається нова актуальна проблема моделювання процесів забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства. Дослідження спрямоване на розробку концепції та комплексу економіко-математичних моделей, їх застосування в умовах сучасного стану металургійних підприємств.

У теоретико-методологічній частині запропоновано теоретичну модель та концепцію моделювання процесів забезпечення економічної безпеки металургійного підприємства. В роботі розроблені моделі для формування управлінських рішень у системі забезпечення економічної безпеки підприємства, для стратегічного вибору напрямків розвитку металургійного підприємства, для комплексної оцінки рівня економічної безпеки металургійного підприємства.

Розроблене теоретичне та інструментальне забезпечення впроваджено в діяльність ВАТ «Алчевський металургійний комбінат».

Під час впровадження результатів дослідження на базі ВАТ «Алчевський металургійний комбінат» було вдосконалено систему управління економічною безпекою за рахунок впровадження запропонованої концепції та моделей, що привело до підвищення ефективності процесів забезпечення економічної безпеки. Економічний ефект склав 237 тис. грн.

Ключові слова: економічна безпека, загроза, металургійне підприємство, невизначеність, нечітка множина, моделювання.

АННОТАЦИЯ

Дьячкова В.В. Моделирование процессов обеспечения экономической безопасности металлургического предприятия. - Рукопись.

Диссертация на соискание научной степени кандидата экономических наук по специальности 08.00.11 - математические методы, модели и информационные технологии в экономике. - Донецкий национальный университет, Донецк, 2011 г.

В диссертации рассматривается новая актуальная проблема моделирования процессов обеспечения экономической безопасности металлургического предприятия. Исследование направлено на разработку концепции и комплекса экономико-математических моделей, их применение в условиях современного состояния металлургических предприятий.

В теоретико-методологической части предложена теоретическая модель и концепция моделирования процессов обеспечения экономической безопасности металлургического предприятия. В работе разработаны модели для выработки управляющих воздействий в системе обеспечения экономической безопасности предприятия, для стратегического выбора направлений развития металлургического предприятия, для комплексной оценки уровня экономической безопасности металлургического предприятия. Для информационного обеспечения процессов принятия решений в области управления экономической безопасностью металлургического предприятия предложен нечеткий лингвистический интерфейс.

Концепция моделирования процессов обеспечения экономической безопасности металлургического предприятия позволяет повысить эффективность этих процессов за счет использования комплекса моделей для различных уровней управления экономической безопасностью.

Теоретическая модель процессов обеспечения экономической безопасности металлургического предприятия позволяет на нечетко-множественном уровне описывать все сложные взаимосвязи протекающих процессов, учитывать неопределенности на этапах идентификации и анализа угроз, выработки упреждающих воздействий по их локализации, разработки, внедрению и сопровождению проектов по обеспечению экономической безопасности.

Задача выработки управляющих воздействий в системе управления экономической безопасностью решалась в три этапа: анализ угроз для выбора точек контроля; выбор множества потенциальных механизмов противодействия; распределение ресурсов на реализацию механизмов. При этом угрозы рассматривались в виде пары: нечеткой оценки возможности ее проявления и нечеткой оценки возможного ущерба. Эффективность механизма противодействия угрозам обусловлена ??тем, что использование нечетких оценок позволяет более полно учесть его качественные и количественные характеристики. Это в свою очередь позволяет учитывать неопределенности, связанные с процессом формирования механизмов противодействия угрозам, и определить комплекс мероприятий по обеспечению экономической безопасности, при котором совокупный предотвращенный ущерб будет максимальным.

Для учета стратегических интересов предприятия и требований по обеспечению экономической безопасности разработана модель стратегического развития предприятия с учетом факторов экономической безопасности. В модели предусмотрена возможность оценки влияния угроз потери ресурсов, влияния новых инвестиционных проектов на уровень экономической безопасности.

Для комплексной оценки уровня экономической безопасности металлургического предприятия разработана модель оценки уровня экономической безопасности предприятия, которая позволяет учитывать качественные и количественные факторы экономической безопасности металлургического предприятия.

Для информационного сопровождения процессов принятия решений в области экономической безопасности разработаны нечеткая база данных экономической безопасности и нечеткий лингвистический интерфейс хранилища данных, позволяющие хранить и обрабатывать неточную, нечеткую информацию, а также использовать ресурсы уже имеющихся четких баз.

Разработанные теоретические положения и инструментальное обеспечение внедрено в деятельность ОАО «Алчевский металлургический комбинат».

В процессе реализации результатов исследования на базе ОАО «Алчевский металлургический комбинат» была усовершенствована система управления экономической безопасностью за счет внедрения предложенной концепции и разработанных моделей, что привело к повышению эффективности процессов обеспечения экономической безопасности. Экономический эффект состави 237 тыс. грн.

Ключевые слова: экономическая безопасность, угроза, металлургическое предприятие, неопределенность, нечеткое множество, моделирование.

Summary

Dyachkova V.V. Modelling of processes providing economic security at metallurgical enterprises. - Manuscript.

Thesis for a candidate's degree of economic science on specialty 08.00.11 - mathematical methods, models and informational technologies in economics. - Donetsk National University, Donetsk 2011.

The present thesis deals with the urgent problem of modelling the processes providing economic security at metallurgical enterprises. The work develops the concept and the complex of economical and mathematical models as well as determines the ways of their application under the actual conditions at metallurgical enterprises.

Theoretical and methodological part of the work suggests theoretical model and a concept of modelling the processes providing economic security at metallurgical enterprises. The research work introduces the models developed for elaboration of control actions in the system providing economic security at the enterprise, for selection of strategic alternatives influencing the development of metallurgical enterprise, and for integrated assessment of economic security level at the enterprise.

Theoretical guidelines and instrumental provisions from the present research work have been successfully implemented at Alchevsk Iron & Steel Works.

Concept and models developed in the present research work were introduced at OJSC `Alchevsk Iron & Steel Works' for improvement of its economic security system. This resulted in increase of efficiency of processes providing economic security at the enterprise. Economic effect has been estimated at 237000 of grn.

Keywords: economic security, threat, metallurgical enterprise, uncertainty, fuzzy set, modelling.

Размещено на Allbest.ru