Постановка задачи оптимизационного планирования
Параметры имитационной модели. Моделирование имитационной комбинированной модели деятельности предприятия. Применение метода поиска решений для построения имитационной модели. Стратегия производства "в запас". Расчет экономических показателей предприятия.
| Рубрика | Экономико-математическое моделирование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 09.03.2012 |
| Размер файла | 220,1 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
Постановка задачи оптимизационного планирования
имитационный модель стратегия оптимизация
Рис.1. Схема функционирования предприятия ПЛП
Рассмотрим 3 случая моделирования:
1. Приобретение нового технологического оборудования.
2. Финансирование сезонного запаса готовой продукции.
3. Комбинированная стратегия.
Rпз,i - расчеты по постоянным затратам; Rпроц,i - расчеты по процентам за пользование ссудой; Rнал,i - расчеты по налогу на прибыль; Rдив,i - расчеты по дивидендам; Bi - остаточная стоимость основных средств; fрасх,i - расход материалов в производство; fзпл,i - оплата труда сдельная, начисление; fвыз,i - оплата труда сдельная, выплаты; fзап,i - запуск в производство; fвып,i - выпуск готовой продукции; fпос,i - поставки; fопос,i - оплата поставок; fнал,i - начисление налога на прибыль; fунал,i - уплата налога на прибыль; fпоза,i - начисление постоянных затрат; fупз,i - уплата постоянных затрат; fудив,i - уплата дивидендов; fдив,i - начисление дивидендов; fупр,i - уплата процентов по ссуде; fпр,i - начисление процентов по ссуде; fсеб,i - себестоимость реализованной продукции; fпрод,i - продажи; fвыр,i - выручка; fвал,i - валовая прибыль; fотт,i - отток денежных средств; fчист,i - чистая прибыль; fпрос,i - приобретение основных средств; fамор,i - амортизация основных средств; fнобл,i - налогооблагаемая прибыль; fуст,i - внесение средств в уставный капитал в денежной форме; fпкр,i - привлечение и возврат основного долга ссуды; fзсч,i - закрытие счета нераспределенной прибыли года
|
Таблица 1. Параметры имитационной модели |
||||
|
№ п/п |
Наименование, единицы измерения |
Обозна-чение |
Значе-ние |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
1 |
Цена продажи готовой продукции, млн.руб./м3 |
Cп |
0,06 |
|
|
2 |
Себестоимость готовой продукции, млн.руб/м3 |
Cс |
0,05 |
|
|
3 |
Коэффициент цена/себестоимость |
Сп/с=Сп/Сс |
1,2 |
|
|
Период оборота ГП, месяцев |
ТG |
0,7 |
||
|
4 |
Период оборота НЗП, месяцев |
Тz |
0,7 |
|
|
5 |
Период оборота запаса материалов, месяцев |
Тм |
0,7 |
|
|
6 |
Период отсрочки поставок материалов |
Тпос |
0,1 |
|
|
7 |
Амортизация наличного технологического оборудования, млн.руб/месяц |
fамор,i |
0,75 |
|
|
8 |
Амортизация после приобретения технологического оборудования, млн.руб/месяц |
fамор,i |
1,2 |
|
|
9 |
Доля материалов в себестоимости продукции |
Смат |
0,5 |
|
|
10 |
Постоянные затраты, млн.руб/месяц |
Спос |
2,0 |
|
|
11 |
Ставка годового процента по ссуде, % |
Nпроц |
45 |
|
|
12 |
Доля дивидендов в чистой прибыли |
Сдив |
1 |
|
|
13 |
Число выплат з/платы в месяц |
Hв |
2 |
|
|
14 |
Период отсрочки выплат по оплате труда, месяцев |
Тзпл=1/Hв |
0,5 |
|
|
15 |
Ставка налога на прибыль, % |
Nпр |
24 |
|
|
16 |
Производственная мощность имеющаяся, млн.руб/месяц |
Qи |
35 |
|
|
17 |
Производственная мощность с приобретаемым оборудованием млн.руб/месяц |
Qп |
70 |
|
|
18 |
Стоимость приобретаемого оборудования, млн.руб |
fпрос,i |
15 |
|
Номер месяца |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
Спрос, млн. руб. |
20 |
20 |
20,8 |
22,8 |
25,8 |
36,7 |
72 |
90 |
100,4 |
88,9 |
55 |
43,1 |
Дополнения к условию курсовой:
В 0-й месяц, млн. рублей, млн. руб./мес.
1. Выручка -20
2. Нераспределенная прибыль года - 0
3. Нераспределенная прибыль прошлых лет - 36,4
4. Основные средства, остаточная стоимость - 30
5. Расчеты по процентам - 0
6. Ссуды банка - 0
Смоделируем имитационную комбинированную модель деятельности предприятия (взяв обе стратегии: производство в запас и покупка оборудования), увязав все потоки и счета:
|
Производство |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
Поставки материалов |
8.33 |
3.51 |
10.14 |
16.35 |
31.17 |
34.79 |
38.71 |
34.82 |
35.00 |
17.22 |
9.04 |
2.73 |
||
|
Материалы |
5.83 |
5.83 |
0.45 |
0.50 |
0.80 |
1.52 |
1.73 |
1.93 |
1.75 |
1.75 |
0.90 |
0.47 |
0.15 |
|
|
Расход материалов |
8.33 |
8.90 |
10.08 |
16.05 |
30.45 |
34.58 |
38.51 |
35.00 |
35.00 |
18.07 |
9.47 |
3.05 |
||
|
Оплата труда сдельная, начисление |
8.33 |
8.90 |
10.08 |
16.05 |
30.45 |
34.58 |
38.51 |
35.00 |
35.00 |
18.07 |
9.47 |
3.05 |
||
|
Запуск в производство |
16.67 |
17.80 |
20.16 |
32.10 |
60.90 |
69.16 |
77.03 |
70.00 |
70.00 |
36.14 |
18.94 |
6.10 |
||
|
Незавершенное производство |
11.67 |
11.67 |
12.13 |
13.30 |
18.70 |
32.77 |
41.97 |
49.00 |
49.00 |
49.00 |
35.06 |
22.23 |
11.67 |
|
|
Выпуск готовой продукции |
16.67 |
17.33 |
19.00 |
26.71 |
46.82 |
59.96 |
70.00 |
70.00 |
70.00 |
50.08 |
31.76 |
16.67 |
||
|
Готовая продукция |
11.67 |
16.67 |
17.33 |
19.00 |
26.71 |
52.03 |
81.40 |
91.40 |
86.40 |
72.74 |
50.08 |
36.01 |
16.76 |
|
|
Себестоимость реализованной продукции |
16.67 |
11.67 |
16.67 |
17.33 |
19.00 |
21.50 |
30.58 |
60.00 |
75.00 |
83.67 |
72.74 |
45.83 |
35.92 |
|
|
Валовая прибыль |
2.33 |
3.33 |
3.47 |
3.80 |
4.30 |
6.12 |
12.00 |
15.00 |
16.73 |
14.55 |
9.17 |
7.18 |
||
|
Выручка |
20 |
14.00 |
20.00 |
20.80 |
22.80 |
25.80 |
36.70 |
72.00 |
90.00 |
100.40 |
87.28 |
55.00 |
43.10 |
|
|
Денежные средства |
10.37 |
0.53 |
0.56 |
0.60 |
0.64 |
0.69 |
0.76 |
1.11 |
1.37 |
12.69 |
12.27 |
19.42 |
210.76 |
|
|
Отток денежных средств |
23.83 |
19.97 |
20.76 |
22.75 |
25.75 |
36.63 |
71.65 |
89.75 |
89.07 |
87.71 |
47.85 |
-148.24 |
|
Прибыль |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
Постоянные затраты, начисление |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
|
|
|
Проценты по ссуде, начисление |
|
0.00 |
0.37 |
0.17 |
0.19 |
0.50 |
1.61 |
2.84 |
3.11 |
2.68 |
1.98 |
0.67 |
0.00 |
0.00 |
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
0.13 |
-0.87 |
-0.24 |
0.10 |
0.41 |
0.60 |
1.31 |
5.96 |
8.69 |
10.85 |
9.36 |
5.29 |
3.98 |
|
|
|
Налог на прибыль, начисление |
0.03 |
0.00 |
0.00 |
0.02 |
0.10 |
0.14 |
0.31 |
1.43 |
2.09 |
2.60 |
2.25 |
1.27 |
0.96 |
|
|
|
Прибыль чистая |
|
-0.87 |
-0.24 |
0.07 |
0.31 |
0.45 |
0.99 |
4.53 |
6.60 |
8.25 |
7.12 |
4.02 |
3.03 |
|
|
|
Дивиденды, начисление |
0.10 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
-0.73 |
-5.98 |
-18.56 |
-45.38 |
-97.87 |
-199.76 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль года |
0 |
0.87 |
1.10 |
1.03 |
0.72 |
0.27 |
-0.73 |
-5.98 |
-18.56 |
-45.38 |
-97.87 |
-199.76 |
-402.54 |
|
|
|
Нераспределенная прибыль прошлых лет |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
|
|
|
ОС |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
Приобретение основных средств |
|
15 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
Остаточная стоимость, ОС |
30 |
43.8 |
42.6 |
41.4 |
40.2 |
39 |
37.8 |
36.6 |
35.4 |
34.2 |
33 |
31.8 |
30.6 |
|
|
|
Амортизация, начисление |
|
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
|
|
Ссуда и капитал |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
Расчеты по поставкам |
-0.83 |
-0.83 |
-0.35 |
-1.01 |
-1.64 |
-3.12 |
-3.48 |
-3.87 |
-3.48 |
-3.50 |
-1.72 |
-0.90 |
-0.27 |
|
|
Оплата поставок |
|
8.33 |
4.00 |
9.48 |
15.73 |
29.69 |
34.42 |
38.32 |
35.21 |
34.98 |
19.00 |
9.86 |
3.36 |
|
|
Расчеты по оплате труда |
-4.17 |
-4.17 |
-4.45 |
-5.04 |
-8.03 |
-15.22 |
-17.29 |
-19.26 |
-17.50 |
-17.50 |
-9.03 |
-4.73 |
-1.53 |
|
|
Оплата труда сдельная, выплаты |
|
8.33 |
8.62 |
9.49 |
13.07 |
23.25 |
32.51 |
36.55 |
36.76 |
35.00 |
26.53 |
13.77 |
6.26 |
|
|
Расчеты по постоянным затратам |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
|
|
Постоянные затраты, оплата |
|
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
|
|
Расчеты по процентам |
0 |
0.00 |
-0.37 |
-0.17 |
-0.19 |
-0.50 |
-1.61 |
-2.84 |
-3.11 |
-2.68 |
-1.98 |
-0.67 |
0.00 |
|
|
Проценты по ссуде, уплата |
|
0.00 |
0.00 |
0.37 |
0.17 |
0.19 |
0.50 |
1.61 |
2.84 |
3.11 |
2.68 |
1.98 |
0.67 |
|
Расчеты по налогуна прибыль |
-0.03 |
0.00 |
0.00 |
-0.02 |
-0.10 |
-0.14 |
-0.31 |
-1.43 |
-2.09 |
-2.60 |
-2.25 |
-1.27 |
-0.96 |
|
|
Налог на прибыль, уплата |
|
0.03 |
0.00 |
0.00 |
0.02 |
0.10 |
0.14 |
0.31 |
1.43 |
2.09 |
2.60 |
2.25 |
1.27 |
|
|
Расчеты по дивидендам |
-0.10 |
-0.10 |
-0.10 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.73 |
6.71 |
18.56 |
63.94 |
161.81 |
199.76 |
|
Дивиденды, уплата |
|
0.00 |
0.00 |
0.10 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
-6.71 |
0.00 |
0.00 |
-161.81 |
|
|
Привлечение и возврат ссуд |
|
9.86 |
-5.36 |
0.68 |
8.23 |
29.48 |
32.95 |
7.14 |
-11.50 |
-18.60 |
-34.89 |
-17.99 |
0.00 |
|
|
Ссуды банка |
0 |
-9.86 |
-4.51 |
-5.18 |
-13.42 |
-42.90 |
-75.85 |
-82.99 |
-71.48 |
-52.88 |
-17.99 |
0.00 |
0.00 |
|
|
Внесение средств в уставный капитал |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Уставный капитал |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
|
|
Сальдо баланса |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
Показатели |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
Коэффициент покрытия |
5.54 |
2.05 |
2.59 |
2.49 |
1.85 |
1.36 |
1.25 |
1.28 |
1.49 |
2.18 |
-3.39 |
-0.51 |
-1.23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сума начисленных дивидендов |
-368.27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль года |
34.27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент покрытия среднегодовой |
1.41 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рентабельность среднегодового капитала |
0.13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэф-т абсолютной ликвидности |
0.32 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.04 |
0.03 |
0.17 |
0.10 |
0.08 |
0.49 |
|
|
Период оборота за месяц |
|
0.05 |
0.05 |
0.05 |
0.05 |
0.06 |
0.09 |
0.07 |
0.06 |
0.05 |
0.05 |
0.05 |
0.05 |
Результирующим показателем выбрана чистая прибыль года, для оптимизации модели используется модуль, встроенный в excel (поиск решений). Изменяемые показатели: выпуск готовой продукции и привлечение и возврат ссуд банка. Налогооблагаемая база 0,13 млн. руб. - рассчитана как: выручка - себестоимость - пост. затраты - амортизация.
После проведения поиска решения несколько раз были получены следующие показатели:
|
Показатели |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
Коэффициент покрытия |
5.54 |
2.05 |
2.57 |
2.49 |
2.29 |
1.41 |
1.25 |
1.30 |
1.52 |
2.51 |
-2.06 |
-0.49 |
-1.21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сума начисленных дивидендов |
-394.07 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль года |
35.11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент покрытия среднегодовой |
1.60 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рентабельность среднегодового капитала |
0.13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэф-т абсолютной ликвидности |
0.32 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.07 |
0.03 |
0.09 |
0.49 |
|
|
Период оборота за месяц |
|
0.05 |
0.05 |
0.05 |
0.05 |
0.05 |
0.08 |
0.07 |
0.06 |
0.05 |
0.05 |
0.05 |
0.05 |
Далее применение поиска решений не дает никаких результатов, следовательно, это решение и будет оптимальным. Результаты по моделированию выглядят следующим образом:
Коэффициент покрытия в конце года снижается ниже 0, что говорит об большой количестве заемных средств.
Дивиденды уплачиваются исправно и достаточно велики, что явно заинтересует владельцев.
Посмотрим теперь стратегию производства в запас без закупки нового оборудования.
|
Производство |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
||
|
Поставки материалов |
|
12.54 |
5.60 |
9.60 |
23.09 |
17.25 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
0.00 |
||
|
Материалы |
5.83 |
7.57 |
0.63 |
0.49 |
1.12 |
0.88 |
0.88 |
0.88 |
0.88 |
0.88 |
0.88 |
0.88 |
0.88 |
||
|
Расход материалов |
|
10.81 |
12.54 |
9.74 |
22.45 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
0.00 |
||
|
Оплата труда сдельная, начисление |
|
10.81 |
12.54 |
9.74 |
22.45 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
0.00 |
||
|
Запуск в производство |
|
21.62 |
25.07 |
19.48 |
44.90 |
35.00 |
35.00 |
35.00 |
35.00 |
35.00 |
35.00 |
35.00 |
0.00 |
||
|
НЗП |
11.67 |
13.71 |
15.97 |
14.60 |
24.50 |
24.50 |
24.50 |
24.50 |
24.50 |
24.50 |
24.50 |
24.50 |
24.50 |
||
|
Выпуск ГП |
|
19.58 |
22.81 |
20.85 |
35.00 |
35.00 |
35.00 |
35.00 |
35.00 |
35.00 |
35.00 |
35.00 |
0.00 |
||
|
ГП |
11.67 |
19.58 |
25.73 |
29.24 |
45.24 |
58.74 |
63.16 |
38.16 |
35.00 |
35.00 |
35.00 |
35.00 |
0.00 |
||
|
Себестоимость реализованной продукции |
16.67 |
11.67 |
16.67 |
17.33 |
19.00 |
21.50 |
30.58 |
60.00 |
38.16 |
35.00 |
35.00 |
35.00 |
35.00 |
||
|
Валовая прибыль |
|
2.33 |
3.33 |
3.47 |
3.80 |
4.30 |
6.12 |
12.00 |
7.63 |
7.00 |
7.00 |
7.00 |
7.00 |
||
|
Выручка |
20 |
14.00 |
20.00 |
20.80 |
22.80 |
25.80 |
36.70 |
72.00 |
45.79 |
42.00 |
42.00 |
42.00 |
42.00 |
||
|
ДС |
10.82 |
0.98 |
1.02 |
1.06 |
1.12 |
1.22 |
1.42 |
1.95 |
7.59 |
53.72 |
57.70 |
61.68 |
13617.63 |
||
|
Отток ДС |
|
23.83 |
19.96 |
20.76 |
22.74 |
25.70 |
36.50 |
71.48 |
40.15 |
-4.13 |
38.02 |
38.02 |
-13513.95 |
||
|
Прибыль |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
Постоянные затраты, начисление |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
|
|
|
Проценты по ссуде, начисление |
|
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.08 |
0.73 |
1.27 |
1.23 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
0.58 |
-0.42 |
0.58 |
0.72 |
0.97 |
0.82 |
2.10 |
8.02 |
4.88 |
4.25 |
4.25 |
4.25 |
4.25 |
|
|
|
Налог на прибыль, начисление |
0.14 |
0.00 |
0.14 |
0.17 |
0.23 |
0.20 |
0.50 |
1.93 |
1.17 |
1.02 |
1.02 |
1.02 |
1.02 |
|
|
|
Прибыль чистая |
|
-0.42 |
0.44 |
0.54 |
0.74 |
0.62 |
1.59 |
6.10 |
3.71 |
3.23 |
3.23 |
3.23 |
3.23 |
|
|
|
Дивиденды, начисление |
0.44 |
0.00 |
0.00 |
-0.03 |
-0.60 |
-1.93 |
-4.49 |
-10.57 |
-27.24 |
-58.19 |
-119.62 |
-242.46 |
-488.16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль года |
0 |
0.42 |
-0.03 |
-0.60 |
-1.93 |
-4.49 |
-10.57 |
-27.24 |
-58.19 |
-119.62 |
-242.46 |
-488.16 |
-979.54 |
|
|
|
Нераспред. прибыль прошлых лет |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
|
|
|
ОС |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
Приобретение ОС |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
Остаточная стоимость, ОС |
30 |
29.25 |
28.5 |
27.75 |
27 |
26.25 |
25.5 |
24.75 |
24 |
23.25 |
22.5 |
21.75 |
21 |
|
|
|
Амортизация, начисление |
|
0.75 |
0.75 |
0.75 |
0.75 |
0.75 |
0.75 |
0.75 |
0.75 |
0.75 |
0.75 |
0.75 |
0.75 |
|
|
Ссуда и капитал |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
Расчеты по поставкам |
-0.83 |
-1.25 |
-0.56 |
-0.96 |
-2.31 |
-1.73 |
-1.75 |
-1.75 |
-1.75 |
-1.75 |
-1.75 |
-1.75 |
0.00 |
|
|
Оплата поставок |
|
12.12 |
6.29 |
9.20 |
21.74 |
17.84 |
17.48 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
1.75 |
|
|
Расчеты по оплате труда |
-4.17 |
-5.41 |
-6.27 |
-4.87 |
-11.23 |
-8.75 |
-8.75 |
-8.75 |
-8.75 |
-8.75 |
-8.75 |
-8.75 |
0.00 |
|
|
Оплата труда сдельная, выплаты |
|
9.57 |
11.67 |
11.14 |
16.10 |
19.98 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
17.50 |
8.75 |
|
|
Расчеты по постоянным затратам |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
|
|
Постоянные затраты, оплата |
|
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
|
|
Расчеты по процентам |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
-0.08 |
-0.73 |
-1.27 |
-1.23 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
Проценты по ссуде, уплата |
|
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.08 |
0.73 |
1.27 |
1.23 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
Расчеты по налогу на прибыль |
-0.14 |
0.00 |
-0.14 |
-0.17 |
-0.23 |
-0.20 |
-0.50 |
-1.93 |
-1.17 |
-1.02 |
-1.02 |
-1.02 |
-1.02 |
|
|
Налог на прибыль, уплата |
|
0.14 |
0.00 |
0.14 |
0.17 |
0.23 |
0.20 |
0.50 |
1.93 |
1.17 |
1.02 |
1.02 |
1.02 |
|
|
Расчеты по дивидендам |
-0.44 |
-0.44 |
-0.44 |
0.03 |
0.62 |
2.56 |
4.49 |
15.06 |
42.30 |
58.19 |
177.81 |
420.27 |
488.16 |
|
|
Дивиденды, уплата |
|
0.00 |
0.00 |
0.44 |
0.00 |
0.00 |
-2.56 |
0.00 |
0.00 |
-42.30 |
0.00 |
0.00 |
-420.27 |
|
|
Привлечение и возврат ссуд |
|
0.00 |
0.00 |
2.16 |
17.27 |
14.42 |
-1.15 |
-32.70 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
13107.20 |
|
|
Ссуды банка |
0 |
0.00 |
0.00 |
-2.16 |
-19.43 |
-33.86 |
-32.70 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
-13107.20 |
|
|
Внесение средств в УК |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
УК |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
|
|
Сальдо баланса |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
Спрос |
|
20 |
20 |
20.8 |
22.8 |
25.8 |
36.7 |
72 |
90 |
100.4 |
88.9 |
55 |
43.1 |
|
Показатели |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
Коэффициент покрытия |
5.27 |
4.60 |
4.60 |
4.48 |
2.08 |
1.91 |
2.12 |
110.74 |
-2.37 |
-2.55 |
-0.72 |
-0.30 |
1.08 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сума начисленных дивидендов |
-953.29 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль года |
26.25 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент покрытия среднегодовой |
10.91 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэф-т абсолютной ликвидности |
0.33 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.08 |
0.34 |
0.20 |
0.12 |
13.34 |
|
|
Период оборота за месяц |
|
0.05 |
0.06 |
0.07 |
0.08 |
0.11 |
0.10 |
0.05 |
0.05 |
0.05 |
0.05 |
0.05 |
0.05 |
Аналогичным способом применялся «поиск решений».
Приведем результаты данной стратегии.
Стратегия производства в запас показала гораздо более интересные показатели в плане дивидендов, хотя чистая прибыль года оказалась меньше и достаточно большой долг.
Теперь рассмотрим производство с новым технологичным оборудованием, но без создания запаса. Отличие не большое, но не производим больше, чем требует того спрос.
|
Производство |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
||
|
Поставки материалов |
|
8.33 |
5.75 |
10.72 |
12.17 |
14.04 |
22.58 |
47.88 |
34.42 |
35.00 |
13.85 |
13.90 |
1.13 |
||
|
Материалы |
5.83 |
5.83 |
0.55 |
0.54 |
0.61 |
0.70 |
1.11 |
2.33 |
1.75 |
1.75 |
0.74 |
0.70 |
0.09 |
||
|
Расход материалов |
|
8.33 |
11.03 |
10.74 |
12.10 |
13.95 |
22.17 |
46.66 |
35.00 |
35.00 |
14.86 |
13.95 |
1.74 |
||
|
Оплата труда сдельная, начисление |
|
8.33 |
11.03 |
10.74 |
12.10 |
13.95 |
22.17 |
46.66 |
35.00 |
35.00 |
14.86 |
13.95 |
1.74 |
||
|
Запуск в производство |
|
16.67 |
22.06 |
21.47 |
24.20 |
27.90 |
44.33 |
93.31 |
70.00 |
70.00 |
29.71 |
27.90 |
3.47 |
||
|
НЗП |
11.67 |
11.67 |
13.89 |
14.56 |
15.96 |
18.06 |
25.69 |
49.00 |
49.00 |
49.00 |
32.41 |
24.83 |
11.65 |
||
|
Выпуск ГП |
|
16.67 |
19.84 |
20.80 |
22.80 |
25.80 |
36.70 |
70.00 |
70.00 |
70.00 |
46.30 |
35.47 |
16.65 |
||
|
ГП |
11.67 |
16.67 |
19.84 |
23.30 |
27.10 |
31.40 |
37.52 |
70.00 |
70.00 |
70.00 |
46.30 |
35.94 |
16.67 |
||
|
Себестоимость реализованной продукции |
16.67 |
11.67 |
16.67 |
17.33 |
19.00 |
21.50 |
30.58 |
37.52 |
70.00 |
70.00 |
70.00 |
45.83 |
35.92 |
||
|
Валовая прибыль |
|
2.33 |
3.33 |
3.47 |
3.80 |
4.30 |
6.12 |
7.50 |
14.00 |
14.00 |
14.00 |
9.17 |
7.18 |
||
|
Выручка |
20 |
14.00 |
20.00 |
20.80 |
22.80 |
25.80 |
36.70 |
45.02 |
84.00 |
84.00 |
84.00 |
55.00 |
43.10 |
||
|
ДС |
10.37 |
0.53 |
0.56 |
0.60 |
0.64 |
0.69 |
24.82 |
0.91 |
1.27 |
1.96 |
3.31 |
14.19 |
176.75 |
||
|
Отток ДС |
|
23.83 |
19.97 |
20.76 |
22.76 |
25.75 |
12.57 |
68.93 |
83.64 |
83.31 |
82.64 |
44.12 |
-119.46 |
||
|
Прибыль |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
Постоянные затраты, начисление |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
|
|
|
Проценты по ссуде, начисление |
|
0.00 |
0.37 |
0.28 |
0.39 |
0.50 |
0.63 |
1.75 |
2.28 |
2.18 |
1.70 |
0.37 |
0.00 |
0.00 |
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
0.13 |
-0.87 |
-0.24 |
-0.02 |
0.21 |
0.60 |
2.28 |
2.55 |
8.52 |
8.62 |
9.10 |
5.59 |
3.98 |
|
|
|
Налог на прибыль, начисление |
0.03 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.05 |
0.14 |
0.55 |
0.61 |
2.04 |
2.07 |
2.18 |
1.34 |
0.96 |
|
|
|
Прибыль чистая |
|
-0.87 |
-0.24 |
-0.02 |
0.16 |
0.46 |
1.73 |
1.94 |
6.48 |
6.55 |
6.91 |
4.25 |
3.03 |
|
|
|
Дивиденды, начисление |
0.10 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
-1.23 |
-4.39 |
-15.27 |
-37.08 |
-81.08 |
-166.41 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль года |
0 |
0.87 |
1.10 |
1.12 |
0.96 |
0.51 |
-1.23 |
-4.39 |
-15.27 |
-37.08 |
-81.08 |
-166.41 |
-335.84 |
|
|
|
Нераспред. прибыль прошлых лет |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
-36.4 |
|
|
|
ОС |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
Приобретение ОС |
|
15 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
Остаточная стоимость, ОС |
30 |
43.8 |
42.6 |
41.4 |
40.2 |
39 |
37.8 |
36.6 |
35.4 |
34.2 |
33 |
31.8 |
30.6 |
|
|
|
Амортизация, начисление |
|
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
1.2 |
|
|
Ссуда и капитал |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
Расчеты по поставкам |
-0.83 |
-0.83 |
-0.57 |
-1.07 |
-1.22 |
-1.40 |
-2.26 |
-4.79 |
-3.44 |
-3.50 |
-1.38 |
-1.39 |
-0.11 |
|
|
Оплата поставок |
|
8.33 |
6.00 |
10.23 |
12.02 |
13.86 |
21.72 |
45.35 |
35.76 |
34.94 |
15.96 |
13.90 |
2.40 |
|
|
Расчеты по оплате труда |
-4.17 |
-4.17 |
-5.51 |
-5.37 |
-6.05 |
-6.98 |
-11.08 |
-23.33 |
-17.50 |
-17.50 |
-7.43 |
-6.97 |
-0.87 |
|
|
Оплата труда сдельная, выплаты |
|
8.33 |
9.68 |
10.88 |
11.42 |
13.03 |
18.06 |
34.41 |
40.83 |
35.00 |
24.93 |
14.40 |
7.84 |
|
|
Расчеты по постоянным затратам |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
-2 |
|
|
Постоянные затраты,оплата |
|
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
|
|
Расчеты по процентам |
0 |
0.00 |
-0.37 |
-0.28 |
-0.39 |
-0.50 |
-0.63 |
-1.75 |
-2.28 |
-2.18 |
-1.70 |
-0.37 |
0.00 |
|
|
Проценты по ссуде, уплата |
|
0.00 |
0.00 |
0.37 |
0.28 |
0.39 |
0.50 |
0.63 |
1.75 |
2.28 |
2.18 |
1.70 |
0.37 |
|
|
Расчеты по налогу на прибыль |
-0.03 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
-0.05 |
-0.14 |
-0.55 |
-0.61 |
-2.04 |
-2.07 |
-2.18 |
-1.34 |
-0.96 |
|
|
Налог на прибыль, уплата |
|
0.03 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.05 |
0.14 |
0.55 |
0.61 |
2.04 |
2.07 |
2.18 |
1.34 |
|
|
Расчеты по дивидендам |
-0.10 |
-0.10 |
-0.10 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
1.23 |
5.62 |
15.27 |
52.35 |
133.42 |
166.41 |
|
|
Дивиденды, уплата |
|
0.00 |
0.00 |
0.10 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
-5.62 |
0.00 |
0.00 |
-133.42 |
|
|
Привлечение и возврат ссуд |
|
9.86 |
-2.29 |
2.81 |
2.97 |
3.57 |
29.85 |
14.01 |
-2.68 |
-12.67 |
-35.51 |
-9.94 |
0.00 |
|
|
Ссуды банка |
0 |
-9.86 |
-7.58 |
-10.39 |
-13.36 |
-16.93 |
-46.78 |
-60.79 |
-58.11 |
-45.44 |
-9.94 |
0.00 |
0.00 |
|
|
Внесение средств в УК |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
УК |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
-26 |
|
|
Сальдо баланса |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
Спрос |
|
20 |
20 |
20.8 |
22.8 |
25.8 |
36.7 |
72 |
90 |
100.4 |
88.9 |
55 |
43.1 |
|
Показатели |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
Коэффициент покрытия |
5.54 |
2.05 |
2.16 |
2.04 |
1.92 |
1.82 |
1.41 |
1.33 |
1.53 |
2.14 |
-2.99 |
-0.62 |
-1.26 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сума начисленных дивидендов |
-305.45 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль года |
30.39 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент покрытия среднегодовой |
1.42 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэф-т абсолютной ликвидности |
0.32 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.96 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.03 |
0.07 |
0.48 |
|
|
Период оборота за месяц |
|
0.05 |
0.05 |
0.06 |
0.06 |
0.06 |
0.05 |
0.05 |
0.05 |
0.05 |
0.05 |
0.05 |
0.05 |
решение не дает никаких результатов, следовательно это решение________
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Процедура проведения имитационных экспериментов с моделью исследуемой системы. Этапы имитационного моделирования. Построение концептуальной модели объекта. Верификация и адаптация имитационной модели. Метод Монте-Карло. Моделирование работы отдела банка.
курсовая работа [549,5 K], добавлен 25.09.2011Построение имитационной модели "AS-IS" подсистемы управления производственными запасами ООО "Фаворит", адаптация программного обеспечения. Функциональные возможности табличного процессора MS Excel, VBA for Excel. Математическое обеспечение модели.
курсовая работа [1,4 M], добавлен 12.07.2011Исследование особенностей разработки и построения модели социально-экономической системы. Характеристика основных этапов процесса имитации. Экспериментирование с использованием имитационной модели. Организационные аспекты имитационного моделирования.
реферат [192,1 K], добавлен 15.06.2015Организация отгрузки заказов потребителям фирмы. Оформление товаросопроводительных документов у диспетчера. Разработка имитационной модели грузового терминала. Executive - блок-сердце каждой отдельной модели. Блок Generator, генерирующий транзакты.
контрольная работа [679,7 K], добавлен 26.11.2010Разработка проекта имитационной модели функционирования системы, отдельные элементы которой могут отказывать во время работы. Закон распределения времени безотказной работы всей системы. Вероятность не отказа работы в течении заданного промежутка времени.
курсовая работа [694,9 K], добавлен 04.02.2011Понятие экономико-математического моделирования. Совершенствование и развитие экономических систем. Сущность, особенности и компоненты имитационной модели. Исследование динамики экономического показателя на основе анализа одномерного временного ряда.
курсовая работа [451,4 K], добавлен 23.04.2013Методы построения имитационных моделей экономических объектов. Проведение анализа по результатам численных экспериментов на имитационной модели оптового магазина. Выявление закономерностей, которые помогут в проведении кадровой политики предприятия.
курсовая работа [389,0 K], добавлен 28.11.2010Разработка имитационной модели торгового предприятия, предоставляющей возможность анализа и оптимизации основных показателей его деятельности для улучшения финансовых результатов. Схема расчёта накопленной чистой прибыли торговой компании "Магнит".
дипломная работа [1,6 M], добавлен 25.06.2017Разработка программной имитационной модели работы билетной кассы железнодорожного вокзала на языке GPSS World. Описание пошаговой работы программы и плоскости отклика модели. Исследование функционирования модели на чувствительность изменения факторов.
курсовая работа [1,3 M], добавлен 22.06.2015Построение имитационной модели бизнес-процесса "Управление инцидентами" компании "МегаФон" с целью прогнозирования совокупной стоимость ИТ-сервиса по обслуживанию инцидентов. Разработка моделирующих алгоритмов для реализации компьютерных программ модели.
курсовая работа [2,6 M], добавлен 09.04.2012
