Планирование производственной программы

Технические и технологические возможности прядильного оборудования позволяют выпускать пряжу различной линейной плотности и различного смесового состава, в т.ч.

по КФ - от 19 до 60 текса,

по ФОП - от 22 до 42 текса.

Производственные фонды ОАО «Полесье» физически и морально изношены. Уровень износа активной части основных производственных фондов в целом по объединению по состоянию на 01.12.06г. составляет 97,4% в т.числе:

по фабрике верхнего трикотажа - 97,6 %,

по камвольной фабрике - 98,2 %,

по фабрике объемной пряжи - 96,3 %.

Высокая степень физического износа технологического оборудования свидетельствует о длительном нахождении их в эксплуатации и незначительном обновлении технологического оборудования.

Предельно устаревшее и морально изношенное технологическое оборудование не в состоянии обеспечивать необходимое качество выпускаемой продукции.

Проектная мощность текстильных фабрик, рассчитываемая по прядению составляет:

- по камвольной фабрике - 4005 тн пряжи камвольного способа прядения

- по фабрике объемной пряжи - 5970 тн пряжи высокообъемной.

Проектная мощность трикотажной фабрики составляет 3837 т. шт.

Использование производственных мощностей камвольной фабрики прогнозируется на уровне 80 %, объемной фабрики - 86,3 % (прядение), 100 % (крутильные машины), трикотажной фабрики 70,1 при ожидаемой оценке соответственно 63,2 %, 75,5 % и 57,8 % соответственно.

Вязальное оборудование, изделия из которого пользуются устойчивым спросом (Коттон, Соболь, Протти, Универсал) планируется использовать по узбекскому графику под полную загрузку, т.е. на 94-96 %. Низкий процент использования оборудования на полотенном ассортименте (40-45 %). Это объясняется значительным падением спроса на изделия полотенного ассортимента (плательная и костюмная группа) по причине тенденций в направлении моды.

Обеспечение прогнозируемых объемов производства пряжи высокообъемной возможно при условии работы фабрики объемной пряжи и участка камвольной фабрики по выпуску идентичной пряжи в трехбригадном двухсменном режиме работы. Исходя из принятого режима работы фабрики объемной пряжи и учитывая сопряженность установленного оборудования и его физический износ, принятый план производства объемной пряжи является максимально возможным.

План производства выпуска верхних трикотажных изделий, пряжи высокообъемной, шерстяной и штапельной в ассортименте представлена в Приложении А, Б, В.

Производственная программа выпуска продукции в натуральном выражении, намеченная к выпуску в 2011 году предполагает увеличение выпуска пряжи шерстяной, высокообъемной. На уровне оценки текущего года прогнозируется производство верхних трикотажных изделий.

Верхний трикотаж. Планом производства верхних трикотажных изделий предусмотрено выпустить 2690 т. шт. верхних трикотажных изделий, в том числе для детей 547 т. шт.(20,3%) и для взрослых 2143 т. шт.(79,7 %). Индекс изменения к предыдущему году составит 100 %. Из общего объёма взрослых изделий женский ассортимент составит 657 т. шт. или 24,4%, мужской - 203 т. шт. или 7,6%, спортивный - 1283 т. шт. или 47,7%.

В общем объёме детского ассортимента 57,5 % займёт спортивный ассортимент; костюмы, комплекты 22,0 %; джемперы 18,5 %.

Пряжа шерстяная. Предусматривается выпустить 3090 тн однониточной (3055,5 тн по сдаче на склад) пряжи разных плотностей и разных смесовых составов. Темп роста к предыдущему году составит 127,9 %.

Традиционно основное место в объёме производства занимает пряжа 31текса с вложением 30% шерсти и 70% нитрона. Из общей сдачи 3055,5 тн её прогнозируется выпустить 1937 тн или 62,7 %. Для выполнения поставки на экспорт планируется произвести 20 тн пряжи с вложением 50% волокна ПАН и 50% шерсти.

Под полную мощность будут загружены прядильные машины, выпускающие фасонные нити 89 и 106 тексов, общий их выпуск составит 91 тн или 3,0 %.

Планируется продолжить выпуск комбинированной пряжи 62, 60 текса с вложением:

«Весна» ч/ш 5 %+вПАН 80 %+вискоза 15 % - 7 тн;

хлопконитроновая вПАН 53 %+х/б 47 % - 100 тн;

Пряжи с содержанием льноволокна планируется произвести 6,5 тн или 1,9%.

Пряжа объёмная. Основным видом продукции в ассортименте пряже является пряжа высокообъёмная со 100% вложением полиакрилонитрильного волокна (99,8% от плана производства). Общий объем выпуска пряжи однониточной составит 5150 тн, (по сдаче на склад 4942 тн), темп роста 114,2 %. Планируется так же производство комбинированных видов пряж, таких как «Пина» - 4 тн, «Вита» - 4 тн.

Выручка от реализации в прогнозном периоде оценивается в 121,1 млрд. руб., налоги уплачиваемые из выручки прогнозируются на уровне 11,3 млрд. руб. Их доля в выручке составит 9,3 %. Налоги относимые на себестоимость в прогнозном году составят 8,4 млрд. руб. Удельный вес налогов, относимых на себестоимость в общих затратах на производство и реализацию продукции составит 8,2 %.

В общих затратах на производство продукции доля материальных затрат прогнозируется 66,5 %, из нее

I кв. - 66,0 %,

I полугодие - 63,7 %,

9 месяцев - 65,8 %.

Доля расходов на оплату труда составит 19,7 %, из нее:

I кв. - 20,1 %,

I полугодие - 21,3 %,

9 месяцев - 20,1 %.

Прогнозируемое накопление запасов готовой продукции в первом полугодии и уход в этот же период в отпуска целыми сменами повлечет ухудшение финансового положения предприятия.

В первом полугодии прогнозируется наибольший недостаток денежных средств и соответственно привлечение заемных для обеспечения выполнения прогнозируемых объемов по производству продукции в сопоставимых ценах. Только проценты за пользование кредитами банков составят 1,08 млрд. руб и возрастут к оценке этого года на 28,6 %.

В прогнозном периоде предусматривается сохранить тенденцию наращивания объемов производства.

При этом экономическая политика будет направлена не только на закрепление положительных тенденций предыдущего года, но и на активизацию решения существующих проблем посредством более эффективного использования трудовых, сырьевых и энергетических ресурсов, повышения конкурентоспособности продукции.

Индекс роста выпуска продукции в сопоставимых ценах составит 105 %. В общем объеме производства доля продукции камвольной фабрики составит 33,5 %, фабрики объемной пряжи 34,7 %, фабрики верхнего трикотажа 31,8 %, т. е. в формировании общего объема производства в целом по объединению прогнозируется примерно одинаковый вклад каждой фабрики.

Объем произведенной продукции в текущих ценах прогнозного года составит 108053 млн. руб., а объем реализованной продукции (без налогов) 109796 млн. руб. Это свидетельствует о том, что в 2011 году прогнозируется снижение запасов готовой продукции. Запасы готовой продукции к концу прогнозного периода планируются на уровне 11,6 млр. руб. или 131,6% к среднемесячному объему производства.

В связи с тем, что продукция ОАО «Полесье» имеет сезонную направленность, запасы к среднемесячному объему на 1.04 составят 166,6%, на 1.07-215,4%.

Уровень рентабельности реализованной продукции прогнозируется на оценке 5%.

В связи с тем, что режим работы ОАО «Полесье» предусматривает единовременный уход в отпуска целыми сменами, и соответственно допущение убытка во II квартале, рентабельность за I полугодие составит всего 1,2%. В III и IV кварталах прогнозируется повышение эффективности хозяйствования. В IV квартале рентабельность реализованной продукции составит уже 8,9%.

Внешнеэкономическая деятельность имеет для экономики ОАО «Полесье» большое значение. Так как в объединении парк технологического оборудования в основном представлен оборудованием импортного производства, для его содержания необходимы средства в валюте.

Кроме того вся используемая для производства шерстяной пряжи шерсть, а также красители, химикаты и текстильно-вспомогательные вещества приобретаются за пределами РБ.

Основным экспортным партнером ОАО «Полесье» по-прежнему останется Россия. В 2011 г. в Россию прогнозируется поставить продукции на сумму 22,3 млн $. Темп роста составит 121,9 %.

По-прежнему основной экспортообразующей продукцией является пряжа высокообъемная. Более 80 % данного вида продукции прогнозируется отправить на экспорт и в 2011г.

Оценку выполнения плана развития прогнозируется определять по выполнению прогнозного индекса объема производства и прогнозного уровня рентабельности реализованной продукции с нарастающим итогом с начала года. Прогнозируется обеспечить индекс объема производства промышленной продукции на уровне:

I кв. - 104,6 %,

I полугодие - 105,5 %,

9 месяцев - 106,6 %,

год - 105,0 %.

Рентабельность реализованной продукции с нарастающим итогом планируется:

I кв. - 4,3 %,

I полугодие - 1,2 %,

9 месяцев - 3,3 %,

год - 5,0 %.

Необходимо отметить, что вышеуказанные прогнозные значения основных показателей будут обеспечены при условии, что рост цен на приобретаемое сырье и материалы, электрическую и тепловую энергию и приравненные к ним энергоресурсы не превысит тех прогнозных значений роста, которые установлены Минэкономики на очередной год, т.е. 107,4 % на год или 0,6 % в месяц.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проанализировав сложившуюся ситуацию на рынке верхних трикотажных изделий и позицию, которую занимает на нем ОАО «Полесье», можно выделить следующие тенденции:

1. Рынок верхней одежды в целом и трикотажной одежды в частности стал одним из наиболее динамичных по развитию.

2. Из ассортимента верхних трикотажных изделий, предлагаемого на рынке, потребители отдают предпочтения единичным изделиям - джемперам, свитерам и жакетам.

3. Одним из приоритетных направлений на рынке трикотажных изделий является одежда из шерстосодержащих пряж повышенной объемности, а также из облегченных пряж (толстых/объемных) полученных за счет натуральности синтетических волокон после химических и термических обработок.

4. Увеличился сегмент покупателей, приобретающих трикотаж с повышенным содержанием натуральных волокон (ангоры, альпаки, ламы, мохера, хлопка).

5. Отдельной популярной линией являются модели из пряж фасонной крутки, но пряж объемных, рыхлых, легких, а также извилистых пряж - полученных за счет прессования, иглопрошивания/иглопробивания ровницы, с эффектами выпуклости.

6. Утратили актуальность изделия, выполненные из полушерстяного трикотажного полотна с кругловязальных машин (16 и 18 кл.), современные покупатели все больше приобретают изделия из хлопкосодержащих полотен как в ассортименте бытового, так и спортивного назначения.

7. Наиболее ликвидным является ассортимент трикотажных изделий, произведенный на оборудовании регулярного и полурегулярного способа вязания (для ОАО «Полесье» - автоматы «Протти», оборудование фирмы «Джумберка», котонные машины 14 класса).

8. Основной парк установленного па предприятии вязального и прядильного оборудования имеет ограниченные возможности по производству и перерабатываемому сырью.

9. Используемое сырье в трикотажных изделиях по потребительским свойствам не соответствует требованиям покупателей (пряжа колючая и жесткая, внешне не очень привлекательная, тусклые и размытые расцветки).

10. Трикотажные изделия неконкурентоспособны по ценам, как на взрослый, так и на детский ассортимент, причем не только на рынке дальнего зарубежья, России, но и на внутреннем рынке РБ.

Поэтому, сложившаяся ситуация на рынке требует от предприятия осуществлять кардинальную стратегию развития и техперевооружения, направленную на освоение и выпуск принципиально новой продукции с использованием современного вязального оборудования и прядильного оборудования, отвечающей покупательскому спросу и соответствующей мировому уровню.

Таким образом, все проанализированные показатели работы предприятия показывают, что деятельность ОАО «Полесье» за анализируемый период не вполне эффективна.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Авдеенко, В.И. Производственный потенциал промышленного предприятия/ Авдеенко В.И. Котлов В.А.-М.: Экономика, 2005.-208 с.

2. Адамова, В.Е. Статистическое изучение трудового потенциала в промышленности./ Под ред. В.Е. Адамова.-М.: МЭСИ,1998-112с.

3. Анчишкин, А.И Прогнозирование роста экономики/ Анчишкин А.И, -М.: Экономика, 2006.-98 с.

4. Архипов, В.М. Проектирование производстверного потенциала объединений (теоретические аспекты)/ Архипов В.М. -Л.: Изд. ЛГУ,2004.-С.75-89.

5. Головнин, С. Д. Оценка результатов хозяйственной деятельности/ Головнин С. Д. - М., 1990. - 172 с.

6. . Градов, А.П. Экономическая стратегия фирмы / Под ред. А.П. Градова. - СПб.: Специальная литература, 2005. - 411 с.

7. Документация ОАО «Полесье» по использованию трудовых ресурсов за 2005-2008 гг.: квартальные и годовые отчеты о выполнении плана по труду, о выполнении норм выработки и составлении нормировании труда, ревизии, акты, отчеты из отдела организации труда и заработной платы, отдела кадров, бухгалтерии, экономического отдела.

8. Документация ОАО «Полесье» по использованию основных фондов за 2005-2008гг.: баланс предприятия (форма 1), отчет о прибылях и убытках (форма 2), приложения к бухгалтерскому балансу (форма 4,5), отчеты предприятия о продукции, инвентарные карточки, журналы-ордера.

9. Донец, Ю.Ю. Эффективность использования производственного потенциала/ Донец Ю.Ю. -Киев.: Знание, 2008. - 123 с.

10. Ермолович Л.Л. Анализ эффективности промышленного производства.-М.:Финансы и статистика, 2005

11. Журко, В. Ф. Оперативный экономический анализ в управлении производством/ Журко В. Ф. - Киев, 2004. - 215 с.

12. Иванова, Н.И. Производственный потенциал промышленности./Под ред. Н.И.Иванова.-Киев, 1995\

13. Иванова, Н.И. Производственный потенциал: обновление и использование / Н. И. Иванов и др. - Киев, 1991. - 160 с.

14. Иванова, Н.И. Производственный потенциал и эффективность его использования. - М., 1995. - 223 с.

15. Крассовский, В.П.Экономический потенциал: резеервы и отдача/ Крассовский В.П. -М.: Экономика,1996

16. Лапуста, М.Г.Справочник директора предприятия / Под ред. М.Г. Лапусты. М.: ИНФРА-М, 2005.-750 с.

17. Крупные и средние предприятия по отроаслям промышленности.:

Статистический сборник .-Воронеж.: Госкомстат РФ,1998

18. Нечуговский, А. Промышленность - 3 ступени подъема / Нечуговский А. Коммуна.-1999.-24 окт.-с.З

19.Новицкий Н.И. Организация производства на предприятиях, Н.И. Новицкий, Москва, «Финансы и статистика», 2003 год.

20. Рогачева, Н.А. Лекции по курсу «Организация производства» доц.Рогачёва Н.А. 2002-2003 год.

21. Руководящие материалы по определению численности вспомогательных рабочих и организация их труда в сборочных и цехах антикоррозийных покрытий.

22. Нормативы численности и нормы времени обслуживания цехового персонала.

23. Созыкина, О. Работа базовых предприятий / Созыкина О. Воронежская неделя.-1997.-№25.-с.1

24. Солдака, Ю.М. Методика выполнения курсовых проектов и работ, под ред. Солдака Ю.М., Москва, «Высшая школа», 2001 год.

25. Спирин, В. С. Анализ экономического потенциала предприятия/ Спирин В. С. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 295 с.

26. Швандар, В.А. Стандартизация и управление качеством продукции: Учебник // Под ред. Проф. В.А. Швандера. - М.: 2005. - 248 с.

27. Швандар, В.А. Экономика предприятия/ Швандар В.А. Учебник для вузов - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003г.

28. Шевченко, Д.К. Проблемы эффективности использования потенциала/ Шевченко Д.К. -Владивосток :Изд. Дальневост. ун-та,1994

29. Фатхутдинов, Р.А. Менеджмент конкурентоспособности товаров/ Фатхутдинов Р.А. - М.: АО "Бизнес-школа", 2005. -408 с.

30. Федюкин, В.К. Основы квалиметрии: Управление качеством продукции/ Федюкин В.К. Учеб. пособ. М. 2004г.

31. Ханжина, В. Структура рыночного потенциала предприятия // Проблемы теории и практики управления/ Ханжина В., Попов Е. - 2004. - № 6. - С. 118-122.

32. Янг, М.Значение новых сетеобразных организационно-управленческих форм для динамизации предприятий // Янг М., Рюэгг-Штюрм И. Проблемы теории и практики управления. -2004. -№ 6. -С. 106-112.

Размещено на Allbest.ru