Размещено на http://allbest.ru

Размещено на http://allbest.ru

БИЗНЕС-ПРОЕКТ

Организация производства металлоконструкций и тротуарной плитки

Оглавление

• 1. Резюме
• 2. Анализ положения дел в отрасли
• 3. Производственный план
• 3.1 Капитальные расходы
• 3.2 Калькуляция прямых материальных затрат на производство продукции
• 3.3 Численность персонала и заработная плата
• 3.4 Накладные расходы
• 3.5 Экологические вопросы производства
• 4. Маркетинговый план
• 4.1 Потенциальная емкость рынка сбыта
• 5. Организационный план
• 5.1 Организационно-правовая форма реализации проекта
• 5.2 Правовые вопросы осуществления проекта
• 6. Финансовый план
• 6.1 Оценка экономической эффективности проекта
• 6.2 Источники, формы и условия финансирования
• 6.3 Оценка бюджетной эффективности проекта
• 7. Оценка рисков
• Приложения

1. Резюме

Настоящий проект рассчитан на инвестирование в производство металлоконструкций и тротуарной плитки.

Целями настоящего проекта является:

- Обеспеченности самозанятости и создание новых рабочих мест;

- Создание эффективного организации в сфере производства металлоконструкций и тротуарной плитки;

- Обеспечение потребителей качественными металлоконструкциями и тротуарной плиткой.

Общий объем инвестиций в проект - 1 200 000 руб.

в т.ч.:

собственные средства: 407 000 руб. (33,9%);

средства государственной субсидии: 300 000 руб. (25%)

кредит банка: 493 000 руб. (41,1%)

Количество новых рабочих мест: 6 человек

Расчетный период бизнес проекта: 36 месяца

Срок окупаемости проекта: 14 месяцев

Инициатор проекта: ИП ХХХ

Адрес регистрации ИП: ХХХ

Местонахождение производственного цеха: ХХХ

Сроки реализации проекта: с 01.11.2012г. по 31.10.2015г.

Этапы реализации проекта:

ѕ с 01.11.2012г. по 10.11.2012г. - приобретение инвентаря и оборудования для производства металлоконструкций, компьютера, программного обеспечения и автомобиля «Газель»;

ѕ с 11.11.2012г. по 31.10.2015г. - производство металлоконструкций;

ѕ с 20.04.2013г. по 30.04.2013г. - приобретение инвентаря и оборудования для производства тротуарной плитки;

ѕ с 01.05.2013г. по 31.10.2015г. - производство тротуарной плитки.

Для организации производства металлоконструкций будет приобретено в ноябре 2012г. следующее оборудование и автотранспорт:

№ п/п	Наименование оборудования	Цена, руб.	Количество	Сумма, руб.
1	Компьютер	25000	1	25000
2	Программное обеспечение «Грандсмета»	29000	1	29000
3	Сварочный полуавтомат	30000	1	30000
4	Автомобиль Газель	711000	1	711000
5	Сварочные трансформаторы	12000	3	36000
6	Станок трубогибный	30000	1	30000
	ИТОГО			861 000

В апреле 2013г. индивидуальный предприниматель планирует начать производство тротуарной плитки и приобрести следующие обрудование:

№ п/п	Наименование оборудования	Цена, руб.	Количество	Сумма, руб.
1	Комплект оборудования для производства тротуарной плитки	70000	1	70000
	ИТОГО			70000

Нами планируется производить тротуарную плитку и металлоконструкции.

Тротуарная плитка - это один из важнейших элементов декора окружающего ландшафта. Благодаря плитке, можно завершить облик любой территории, придать ему неповторимый стиль.

В настоящее время тротуарная плитка может изготавливаться в совершенно разных формах. Это может быть обычная брусчатка, квадрат, катушка, волна и так далее. Все зависит исключительно от дизайнерского замысла. Плитка может быть как однотонной, так и цветной.

Использование тротуарной цветной плитки позволяет внести немного разнообразия в оформление ландшафта. А применение плитки разного размера позволит визуально изменить поверхность.

Сегодня практически все ангары, киоски, ларьки, склады, остановочные комплексы и другие сооружения производятся с использованием легких металлоконструкций.

Главными преимуществами использования металлоконструкций являются:

- низкая себестоимость и вес по сравнению с кирпичными и железобетонными зданиями;

- унифицированность деталей;

- транспортабельность;

- удобство и быстрота монтажа (демонтажа), а также отделки;

- возможность использования крупных блоков при монтаже;

- надежность в эксплуатации.

Кроме того, использование только «сухих» технологий и высокая несущая способность металлических конструкций позволяет строить здания самой различной сложности в любое время года. Иными словами, быстровозводимые сооружения - это не только ларьки или павильоны, это могут быть и вполне современные крупные торговые центры и другие помещения по желанию заказчика. О менее значительных изделиях из металла и говорить не стоит. Сложно представить ворота, заборы или решетки, сделанные из какого-либо другого материала. Совокупность всех изложенных фактов дает нам понять, что на сегодняшний день металлоконструкции выглядят гораздо предпочтительнее традиционных строительных материалов.

Планируется, что при выходе на проектную мощность выручка от реализации металлоконструкций и тротуарной плитки должна составить около 450 тыс.руб. в месяц

Мой проект имеет высокую степень конкурентно способности, основными его конкурентными преимуществами являются:

- Высокое качество производимой продукции за счет использования нового современного оборудования;

- Более низкая по сравнению с конкурентами цена реализации продукции ( примерно на 5-10%);

- Индивидуальный подход к каждому заказчику, с возможностью доставки продукции по желанию заказчика.

Основными потребителями продукции являются предприятия и частные лица.

Основным сырьем для проекта является цемент, песок и щебень и металозаготовки. Сейчас у меня имеется предварительная договоренность на приобретение материалов для изготовления металлоконструкций с компаниями ХХХ.

На сегодня мною не определен круг наиболее приемлемых поставщиков сырья для производства тротуарной плитки, так как предложение указанной продукции большое, и я планирую приобретать сырье, там, где будет дешевле.

Планируется, что в реализации указанного проекта на начальном этапе будет принимать участие индивидуальный предприниматель и 3 наемных работника, а с приобретением оборудования для производства тротуарной плитки общая численность людей, занятых в реализации проекта возрастет до 6 человек.

Необходимый объем инвестиций в приобретение оборудования и пополнение оборотных средств - 1 200 000 руб.

в т.ч.

- приобретение оборудования и транспортных средств - 931 000 руб.;

- пополнение оборотных средств - 269 000 руб.

Финансирование проекта планируется за счет собственных средств инициатора проекта в сумме 407 000руб., субсидии государства в сумме 300 000руб., и кредита Банка «ВТБ» в сумме 493 000руб.

Оценка экономической эффективности проекта:

Показатель	Рубли
Ставка дисконтирования, %	8
Период окупаемости - PB, мес.	14
Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес.	15
Средняя норма рентабельности - ARR, %	82,72
Чистый приведенный доход - NPV	1 150 478
Индекс прибыльности - PI	2,24
Внутренняя норма рентабельности - IRR, %	137,9
Модифицированная внутренняя норма рентабельности - MIRR, %	40,94

В течении периода реализации проекта отсутствуют серьезные риски, способные повлиять на эффективность указанного проекта. Возможные незначительные риски Индивидуальный предприниматель предполагает нивелировать путем страхования деятельности и с использованием прочих приемов.

2. Анализ положения дел в отрасли

В связи с разнообразием форм и видов услуг представить рынок производство металлоконструкций и тротуарной плитки в цифровом измерении не представляется возможным.

Можно лишь утверждать, что в сфере производства металлоконструкций и тротуарной плитки имеется определенная конкуренция, но все же, спрос на готовую продукцию превышает предложение. Основными конкурентами индивидуального предпринимателя являются небольшие производители, массово присутствующие на рынке металлоконструкций и тротуарной плитки, наиболее серьезным конкурентом является ХХХ.

Около 80% тротуарной плитки укладывается в городах. Причем на благоустройство городских улиц приходится всего около 20% выпущенной плитки (в предкризисные годы данный сегмент увеличивался в связи с экономическим ростом и необходимостью плановой замены асфальта, "срок жизни" которого менее 5 лет против минимум 10 лет для плитки, без учета возможностей частичной замены и повторного использования после ремонта подземных коммуникаций.

60% потребления приходится на коммерческих заказчиков, занятых благоустройством торговых, промышленных объектов, бизнес-центров и т.д.

На обустройство загородных участков или частных домов идет всего ~ 20% продукции. Сегмент также рос, т.к. современные тенденции, по сути, предполагали использование тротуарной плитки для обустройства территории любого коттеджа (т.о. рост индивидуального строительства влек за собой рост рынка тротуарной плитки).

Естественно, соотношение продаж у разных компаний разное. Например, более крупные компании, как правило, занимаются поставками для коммерческих структур. Некоторые компании полностью ориентированы на поставки плитки в коттеджные поселки. Стоит отметить, что частные потребители, как правило, выбирают цветную плитку и зачастую нестандартной формы. Город и коммерческие структуры, в большем объеме, серую.

Объем российского рынка тротуарной плитки, по оценкам Research.Techart, составил в 2011 году ~ 11млн кв.м. До кризиса рынок рос на ~ 15-20% в год. Естественно, кризис затормозил рост рынка.

Степень успешности нашего проекта оценивается как высокая, поскольку спрос на двери, лестницы и оконные блоки достаточно высок, а высокое их качество позволит иметь значительные преимущества перед конкурентами. металлоконструкция плитка маркетинговый цена

Цены на тротуарную плитку и металлоконструкции планирую устанавливать в среднем на 5-10% ниже по сравнению с ценами других производителей на рынке.

В месяц планирую производить и реализовать металлоконструкций и тротуарной плитки на общую сумму около 450 000руб.

3. Производственный план

Для организации цеха по производству металлоконструкций и тротуарной плитки планирую использовать арендованную территорию, расположенную по адресу: ХХХ. Цех имеет общую площадь около 450 м2. 60 % будет занято под производство металлоконструкции, остальная площадь будут задействована под изготовление плитки. Рядом имеется площадка для складирования тротуарной плитки, примерно 5 соток.

3.1 Капитальные расходы

Для организации производства металлоконструкций будет приобретено в ноябре 2012г. следующее оборудование и автотранспорт:

№ п/п	Наименование оборудования	Цена, руб.	Количество	Сумма, руб.
1	Компьютер	25000	1	25000
2	Программное обеспечение «Грандсмета»	29000	1	29000
3	Сварочный полуавтомат	30000	1	30000
4	Автомобиль Газель	711000	1	711000
5	Сварочные трансформаторы	12000	3	36000
6	Станок трубогибный	30000	1	30000
	ИТОГО			861 000

В апреле 2013г. индивидуальный предприниматель планирует начать производство тротуарной плитки и приобрести следующие обрудование:

№ п/п	Наименование оборудования	Цена, руб.	Количество	Сумма, руб.
1	Комплект оборудования для производства тротуарной плитки	70000	1	70000
	ИТОГО			70000

Амортизация по указанным расходам начисляться не будет, все затраты будут учтены в периоде приобретения (постройки) основных средств.

3.2 Калькуляция прямых материальных затрат на производство продукции

Основным сырьем для проекта является металлические заготовки для производства металлоконструкций и цемент, песок и щебень производства тротуарной плитки. Сейчас у меня имеется предварительная договоренность на приобретение материалов для изготовления металлоконструкций с компаниями ХХХХ. На сегодня мною не определен круг наиболее приемлемых поставщиков сырья для производства тротуарной плитки, так как предложение указанной продукции большое, и я планирую приобретать сырье, там, где будет дешевле.

Ориентировочные цены на основное используемое сырье, определенные мною при анализе рынка приведены ниже.

№ п/п	Вид сырья	Единица измерения	Цена, за единицу измерения, руб.
1	Цемент	50 кг	200
2	Песок	10000кг	6000
3	Щебень	10000кг	13000
4	Металлозаготовки	1тн	9000

Определить точную себестоимость изделий, выпускаемых предпринимателем, практически невозможно, так как при выполнении разных заказов используется отличная друг от друга рецептура изготовления, с различным удельным весом сырьевых составляющих. Мною установлено, что в среднем для производства тротуарной плитки доля используемых материалов, как правило, составляет около 50% от выручки от реализации, а при производстве металлоконструкций около 60%.

Как было сказано выше, для данного проекта к прямым материальным затратам можно отнести лишь затраты на закупку цемента, песка и щебня и металлозаготовок. Указанные расходы будут напрямую зависеть от объема производимой продукции, их совокупный объем в разбивке по видам выпускаемой продукции и месяцам приведен в табл. 3.2.1.

3.3 Численность персонала и заработная плата

Планируется, что в реализации указанного проекта на начальном этапе будет принимать участие индивидуальный предприниматель и 3 наемных работника, а с приобретением оборудования для производства тротуарной плитки общая численность людей, занятых в реализации проекта возрастет до 6 человек, включая индивидуального предпринимателя.

Совокупный фонд заработной платы (без учета страховых взносов) приведен в табл. 3.3.1.

3.4 Накладные расходы

При реализации данного бизнес проекта я буду иметь накладные расходы. Размер и виды указанных накладных расходов с разбивкой по месяцам приведен в табл. 3.4.1

Проанализировав все возможные затраты, мною сделан вывод, что средняя себестоимость производства составит около 80% от выручки от реализации продукции, что обеспечит проекту достаточно высокую норму прибыли.

Табл. 3.2.1

Строка	ноя.12	дек.12	янв.13	фев.13	мар.13	апр.13	май.13	июн.13
Металлоконструкции	72 000,0	144 000,0	216 000,0	216 000,0	216 000,0	216 000,0	216 000,0	216 000,0
Тротуарная плитка							18 000,00	27 600,00
ИТОГО	72 000,0	144 000,0	216 000,0	216 000,0	216 000,0	216 000,0	234 000,0	243 600,0
Строка	июл.13	авг.13	сен.13	окт.13	ноя.13	дек.13	янв.14
Металлоконструкции	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00
Тротуарная плитка	36 000,00	43 200,00	48 000,00	48 000,00	48 000,00	48 000,00	48 000,00
ИТОГО	252 000,00	259 200,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00
Строка	фев.14	мар.14	апр.14	май.14	июн.14	июл.14	авг.14
Металлоконструкции	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00
Тротуарная плитка	48 000,00	48 000,00	48 000,00	48 000,00	48 000,00	48 000,00	48 000,00
ИТОГО	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00
Строка	сен.14	окт.14	ноя.14	дек.14	янв.15	фев.15	мар.15
Металлоконструкции	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00
Тротуарная плитка	48 000,00	48 000,00	48 000,00	48 000,00	48 000,00	48 000,00	48 000,00
ИТОГО	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00
Строка	апр.15	май.15	июн.15	июл.15	авг.15	сен.15	окт.15
Металлоконструкции	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00
Тротуарная плитка	48 000,00	48 000,00	48 000,00	48 000,00	48 000,00	48 000,00	48 000,00
ИТОГО	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00

Табл. 3.3.1

Строка	ноя.12	дек.12	янв.13	фев.13	мар.13	апр.13	май.13	июн.13
Водитель	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00
Сварщик	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
Сварщик	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
Рабочий по производству тротуарной плитки			15 000,00	15 000,00
Рабочий по производству тротуарной плитки			15 000,00	15 000,00
ИТОГО	40 000,00	40 000,00	40 000,00	40 000,00	40 000,00	40 000,00	70 000,00	70 000,00
Строка	июл.13	авг.13	сен.13	окт.13	ноя.13	дек.13	янв.14	фев.14
Водитель	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00
Сварщик	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
Сварщик	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
Рабочий по производству тротуарной плитки	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
Рабочий по производству тротуарной плитки	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
ИТОГО	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00
Строка	мар.14	апр.14	май.14	июн.14	июл.14	авг.14	сен.14	окт.14
Водитель	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00
Сварщик	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
Сварщик	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
Рабочий по производству тротуарной плитки	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
Рабочий по производству тротуарной плитки	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
ИТОГО	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00
Строка	ноя.12	дек.12	янв.13	фев.13	мар.13	апр.13	май.13	июн.13
Водитель	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00
Сварщик	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
Сварщик	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
Рабочий по производству тротуарной плитки			15 000,00	15 000,00
Рабочий по производству тротуарной плитки			15 000,00	15 000,00
ИТОГО	40 000,00	40 000,00	40 000,00	40 000,00	40 000,00	40 000,00	70 000,00	70 000,00
Строка	июл.13	авг.13	сен.13	окт.13	ноя.13	дек.13	янв.14	фев.14
Водитель	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00
Сварщик	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
Сварщик	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
Рабочий по производству тротуарной плитки	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
Рабочий по производству тротуарной плитки	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
ИТОГО	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00
Строка	мар.14	апр.14	май.14	июн.14	июл.14	авг.14	сен.14	окт.14
Водитель	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00
Сварщик	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
Сварщик	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
Рабочий по производству тротуарной плитки	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
Рабочий по производству тротуарной плитки	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00	15 000,00
ИТОГО	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00

Табл. 3.4.1

Строка	ноя.12	дек.12	янв.13	фев.13	мар.13	апр.13	май.13	июн.13
Транспортные расходы	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00
Реклама (объявления в газетах)	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00
Арендная плата	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00
Коммунальные платежи	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00
Обновление программного продукта	6 000,00
Страховые взносы на ИП	4 302,06			4 302,07
Прочие накладные расходы	500	500	500	500	500	500	500	500
ИТОГО	26 000,00	20 000,00	24 302,06	20 000,00	20 000,00	24 302,07	20 000,00	20 000,00
Строка	июл.13	авг.13	сен.13	окт.13	ноя.13	дек.13	янв.14	фев.14
Транспортные расходы	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00
Реклама (объявления в газетах)	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00
Арендная плата	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00
Коммунальные платежи	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00
Обновление программного продукта		6 000,00
Страховые взносы на ИП	4 302,06			4 302,06			4 302,06
Прочие накладные расходы	500	500	500	500	500	500	500	500
ИТОГО	24 302,06	20 000,00	20 000,00	24 302,06	26 000,00	20 000,00	24 302,06	20 000,00
Строка	мар.14	апр.14	май.14	июн.14	июл.14	авг.14	сен.14	окт.14
Транспортные расходы	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00
Реклама (объявления в газетах)	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00
Арендная плата	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00
Коммунальные платежи	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00
Обновление программного продукта
Страховые взносы на ИП	4 302,07			4 302,06			4 302,06
Прочие накладные расходы	500	500	500	500	500	500	500	500
ИТОГО	20 000,00	24 302,07	20 000,00	20 000,00	24 302,06	20 000,00	20 000,00	24 302,06
Строка	ноя.14	дек.14	янв.15	фев.15	мар.15	апр.15	май.15	июн.15
Транспортные расходы	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00
Реклама (объявления в газетах)	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00
Арендная плата	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00
Коммунальные платежи	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00
Обновление программного продукта	6 000,00
Страховые взносы на ИП	4 302,06			4 302,07
Прочие накладные расходы	500	500	500	500	500	500	500	500
ИТОГО	26 000,00	20 000,00	24 302,06	20 000,00	20 000,00	24 302,07	20 000,00	20 000,00
Строка	июл.15	авг.15	сен.15	окт.15
Транспортные расходы	2 000,00	2 000,00	2 000,00	2 000,00
Реклама (объявления в газетах)	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00
Арендная плата	10 000,00	10 000,00	10 000,00	10 000,00
Коммунальные платежи	6 000,00	6 000,00	6 000,00	6 000,00
Обновление программного продукта
Страховые взносы на ИП	4 302,06			4 302,06
Прочие накладные расходы	500	500	500	500
ИТОГО	24 302,06	20 000,00	20 000,00	24 302,06

3.5 Экологические вопросы производства

Осуществление указанной деятельности не требует специальных экологических разрешений. Реализация проекта не приводит к существенному загрязнению окружающей среды.

Единственным фактором, влияющим на экологическое состояние, является наличие бытовых отходов. Индивидуальный предприниматель планирует встать на учет в службе по экологическому надзору и регулярно контролировать воздействие технических средств на экологическое состояние и при необходимости уплачивать взносы за выбросы на окружающую среду.

4. Маркетинговый план

В сфере производства металлоконструкций и тротуарной плитки имеется достаточно много конкурентов, но все же по результатам проведенного нами анализа рынка можно сделать вывод, что спрос превышает предложение на рынке.

Основными конкурентами индивидуального предпринимателя являются небольшие производители, массово присутствующие на рынке металлоконструкций и тротуарной плитки, наиболее серьезным конкурентом является ХХХ. Основными потребителями продукции являются организации и частные лица.

Мой проект имеет высокую степень конкурентно способности, основными его конкурентными преимуществами являются:

ѕ Высокое качество производимой продукции за счет использования нового современного оборудования;

ѕ Более низкая по сравнению с конкурентами цена реализации продукции (примерно на 5-10%);

ѕ Индивидуальный подход к каждому заказчику, с возможностью доставки продукции по желанию заказчика.

4.1 Потенциальная емкость рынка сбыта

В связи с разнообразием форм и видов продукции и большой географией работы предпринимателя представить рынок производства металлоконструкций и тротуарной плитки в цифровом измерении не представляется возможным.

Можно лишь утверждать, что в сфере производства металлоконструкций и тротуарной плитки имеется достаточно большая конкуренция, но все же, спрос превышает предложение.

Сегодня, когда на рынке спрос превышает предложение, в конкурентной борьбе цена не играет решающей роли, но по мере насыщения рынка этот фактор станет основным, предприниматель при планировании работы предполагает, что в будущем для усиления позиций на рынке, возможно, потребуется несколько скорректировать ценовую политику.

Я планирую установить следующие средние цены на производимую продукцию:

Табл. 4.1.1

Вид продукции	Единица измерения	Цена, руб.
Металлоконструкции	тн	15 000,00
Тротуарная плитка	кв.м.	240

Планируется, что через 3-4 месяца после запуска каждого из 2 направлений физический объем производства металлоконструкций и тротуарной плитки достигнет своей проектной мощности.

Физический объем производства продукции с разбивкой по видам продукции и месяцам приведен в табл. 4.1.2

Маркетинговый план реализации бизнес плана состоит из следующих компонентов:

1. Ценообразование.

2. Схема взаимодействия с заказчиками.

3. Реклама и иные способы продвижения продукции.

4. Методы стимулирования продаж.

5. Формирование имиджа предприятия (PR)

Табл. 4.1.2

Строка	ноя.12	дек.12	янв.13	фев.13	мар.13	апр.13	май.13	июн.13	июл.13	авг.13
Металлоконструкции(тн)	8	16	24	24	24	24	24	24	24	24
Тротуарная плитка(м2)					150	230	300	360
Строка	сен.13	окт.13	ноя.13	дек.13	янв.14	фев.14	мар.14	апр.14	май.14	июн.14
Металлоконструкции(тн)	24	24	24	24	24	24	24	24	24	24
Тротуарная плитка(м2)	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400
Строка	июл.14	авг.14	сен.14	окт.14	ноя.14	дек.14	янв.15	фев.15	мар.15
Металлоконструкции(тн)	24	24	24	24	24	24	24	24	24
Тротуарная плитка(м2)	400	400	400	400	400	400	400	400	400
Строка	апр.15	май.15	июн.15	июл.15	авг.15	сен.15	окт.15
Металлоконструкции(тн)	24	24	24	24	24	24	24
Тротуарная плитка(м2)	400	400	400	400	400	400	400

Выручка от реализации произведенной продукции в течении всего периода реализации проекта составит (табл. 4.1.3)

Табл. 4.1.3

Строка	ноя.12	дек.12	янв.13	фев.13	мар.13	апр.13	май.13	июн.13
Металлоконструкции	120 000,00	240 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00
Тротуарная плитка						36 000,00	55 200,00
ИТОГО	120 000,00	240 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	396 000,00	415 200,00
Строка	июл.13	авг.13	сен.13	окт.13	ноя.13	дек.13	янв.14
Металлоконструкции	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00
Тротуарная плитка	72 000,00	86 400,00	96 000,00	96 000,00	96 000,00	96 000,00	96 000,00
ИТОГО	432 000,00	446 400,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00
Строка	фев.14	мар.14	апр.14	май.14	июн.14	июл.14	авг.14
Металлоконструкции	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00
Тротуарная плитка	96 000,00	96 000,00	96 000,00	96 000,00	96 000,00	96 000,00	96 000,00
ИТОГО	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00
Строка	сен.14	окт.14	ноя.14	дек.14	янв.15	фев.15	мар.15
Металлоконструкции	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00
Тротуарная плитка	96 000,00	96 000,00	96 000,00	96 000,00	96 000,00	96 000,00	96 000,00
ИТОГО	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00
Строка	апр.15	май.15	июн.15	июл.15	авг.15	сен.15	окт.15
Металлоконструкции	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00
Тротуарная плитка	96 000,00	96 000,00	96 000,00	96 000,00	96 000,00	96 000,00	96 000,00
ИТОГО	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00

1. Ценообразование - важнейшая составляющая маркетингового плана. Почти так же важны и предусмотренные методы стимулирования продаж. Расходы на эти мероприятия не считаются издержками - это, скорее, внутренние инвестиции. Однако классифицируют их именно как постоянные издержки.

Будут использованы следующие методы ценообразования.

- Метод следования за конкурентом. Смысл данного метода: пристроившись «в хвост», крупному конкуренту завоевать свою долю рынка за счет каких-нибудь дополнительных преимуществ, системой скидок.

- Реальное ценообразование учитывает также и политику скидок, и механизм корректировки цен с учетом спроса на услуги.

Все эти методы преследуют одну цель - привлечение клиента.

2. Схема взаимодействия с заказчиками. Организация будет специализироваться на производстве продукции. При этом организация будет стремить постепенно расширять ассортимент производимой продукции, чтобы иметь возможность предложить на рынке максимально возможный перечень продукции. Для установления прочных устойчивых связей с постоянными заказчиками организация предполагает делать определенные скидки крупным постоянным клиентам.

3. Реклама и иные способы продвижения продукции. Продвижение продукции будет осуществляться с помощью рекламы в СМИ и интернета, а также использования метода «Цепной реакции» (когда один клиент рекомендует компанию другому потенциальному покупателю).

Предприниматель планирует подачу рекламных объявлений в газетах «Моя реклама» и «Экспрессреклама», расходы на проведение рекламной компании составят 1500 руб. в месяц.

4. Методы стимулирования продаж.

ѕ Усиление рекламной компании

ѕ Предоставление скидок покупателям

ѕ Предоставление льгот при оплате услуг

ѕ Предоставление комплексных услуг клиентам

ѕ Предоставление информационных услуг

ѕ Подарки покупателям

Реклама почти не создаёт новых клиентов. Её задача перетянуть клиентов других компаний. Все клиенты делятся на 3 потока,

А) Клиенты, ранее не покупавшие этот товар и «соблазнённые» рекламой

Б) Клиенты, перетянутые от конкурентов

В) Клиенты, которые ушли от нас к конкурентам

Каждый год Предприниматель увеличивает свой рекламный бюджет; это позволяет привлечь самых толковых специалистов, что позволяет брать не только количеством, но и качеством рекламы.

Предоставление льгот при оплате услуг. Разработанная предпринимателем система скидок и льгот ориентирована на долговременное сотрудничество с партнёрами компании - юридическими лицами, учитывая их интересы и задачи их бизнеса.

Значительные удобства и экономию оборотных средств обеспечивает возможность расчётов по факту производства продукции.

Предоставление комплексных услуг клиентам. Компания ориентируется на то, чтобы клиенты могли оперативно получить весь комплекс услуг. Разработанная концепция оптимизированного сервиса даёт партнёрам компании возможность удобно и быстро решать свои задачи.

5. Формирование имиджа предпринимателя (PR). За счет оказания качественных услуг в быстрые сроки будет формироваться положительный имидж предпринимателя.

5. Организационный план

5.1 Организационно-правовая форма реализации проекта

Оператор проекта: ИП ХХХ.

ИНН ХХХ

ОГРН ХХХ

Адрес регистрации: ХХХ

Планируется, что в реализации указанного проекта на начальном этапе будет принимать участие индивидуальный предприниматель и 3 наемных работника, а с приобретением оборудования для производства тротуарной плитки общая численность людей, занятых в реализации проекта возрастет до 6 человек, включая индивидуального предпринимателя.

Штатное расписание для бизнес-проекта приведено в табл. 5.1.1

табл. 5.1.1

Должность (специальность, профессия), разряд, класс (категория) квалификации	Количество	Размер оплаты труда, руб. в месяц
Директор - ИП	1	Предпринимательский доход
Водитель	1	10 000,00
Сварщик	1	15 000,00
Сварщик	1	15 000,00
Рабочий по производству тротуарной плитки	1	15 000,00
Рабочий по производству тротуарной плитки	1	15 000,00
Итого	6	70 000

Сроки реализации проекта: с 01.11.2012г. по 31.10.2015г.

Этапы реализации проекта:

ѕ с 01.11.2012г. по 10.11.2012г. - приобретение инвентаря и оборудования для производства металлоконструкций, компьютера, программного обеспечения и автомобиля «Газель»;

ѕ с 11.11.2012г. по 31.10.2015г. - производство металлоконструкций;

ѕ с 20.04.2013г. по 30.04.2013г. - приобретение инвентаря и оборудования для производства тротуарной плитки;

ѕ с 01.05.2013г. по 31.10.2015г. - производство тротуарной плитки.

5.2 Правовые вопросы осуществления проекта

Оформления специальной разрешительной документации для реализации проекта не требуется.

6. Финансовый план

6.1 Оценка экономической эффективности проекта

При оценке эффективности проекта были рассчитаны:

Табл. 6.1.1

Показатель	Рубли
Ставка дисконтирования, %	8
Период окупаемости - PB, мес.	14
Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес.	15
Средняя норма рентабельности - ARR, %	82,72
Чистый приведенный доход - NPV	1 150 478
Индекс прибыльности - PI	2,24
Внутренняя норма рентабельности - IRR, %	137,9
Модифицированная внутренняя норма рентабельности - MIRR, %	40,94

Предполагается, что за первые 3 года реализации проекта предпринимателю удастся получить чистую прибыль в размере 1 150 478руб. Баланс проекта, отчет о прибылях и убытках, движении денежных средств и финансовые показатели реализации проекта с помесячной разбивкой приведены в приложении к настоящему бизнес плану.

Срок окупаемости проекта составит 14месяцев. График окупаемости проекта приведен в приложении к настоящему бизнес-плану.

Одним из наиболее распространенных методов расчета критических точек проекта является определение точки безубыточности проекта. Его смысл заключается в определении уровня производства (продаж), при котором проект остается безубыточным.

При проведении расчетов мы пришли к выводу, что проект выйдет на безубыточность при ежемесячной выручке в размере 290тыс.руб. График расчета точки безубыточности приведен в приложении к настоящему бизнес-плану.

При разработке проекта проводится однопараметрический анализ чувствительности NPV к изменению каждого из основных параметров проекта на 10, 20, 30, 40 и 50% как в сторону увеличения, так и уменьшения их значений.

Анализ чувствительности проекта призван показать, как изменится чистая прибыль при некотором снижении (увеличении) ряда факторов, оказывающих на нее прямое влияние.

Для указанного проекта рассмотрено влияние на изменение чистой прибыли таких ее составляющих, как объем инвестиций, объем сбыта, цена сбыта, прямые издержки и фонд заработной платы (табл. 6.1.2)

6.2 Источники, формы и условия финансирования

Финансирование проекта будет производиться за счет собственных средств инициатора проекта в сумме 407 000руб., субсидии государства в сумме 300 000руб., и кредита Банка «ВТБ» в сумме 493 000руб.

Собственные средства инициатора проекта планируется израсходовать на следующие цели: Табл. 6.2.1

Табл. 6.2.1

№ п/п	Наименование оборудования	Цена, руб.	Количество	Сумма, руб.
1	Компьютер	25000	1	25000
2	Программное обеспечение «Грандсмета»	29000	1	29000
3	Сварочный полуавтомат	30000	1	30000
4	Сварочные трансформаторы	12000	3	36000
5	Станок трубогибный			18000
6	Пополнение оборотных средств			269 000
	ИТОГО			407000

Табл. 6.1.2

№ п/п	Фактор влияния	-50	-40	-30	-20	-10	0
1	Объем инвестиций	1 614 873,56	1 521 994,47	1 429 115,38	1 336 236,29	1 243 357,20	1 150 478,10
2	Объем сбыта	-1 502 969,50	-972 279,98	-441 590,46	89 099,06	619 788,58	1 150 478,10
3	Цена сбыта	-5 478 264,17	-4 152 515,72	-2 826 767,26	-1 501 018,81	-175 270,35	1 150 478,10
4	Прямые издержки	5 125 772,78	4 330 713,84	3 535 654,91	2 740 595,97	1 945 537,04	1 150 478,10
5	Фонд заработной платы	2 504 764,69	2 233 907,38	1 963 050,06	1 692 192,74	1 421 335,42	1 150 478,10
№ п/п	Фактор влияния	10	20	30	40	50
1	Объем инвестиций	1 057 599,01	964 719,92	871 840,83	778 961,74	686 082,65
2	Объем сбыта	1 681 167,63	2 211 857,15	2 742 546,67	3 273 236,19	3 803 925,71
3	Цена сбыта	2 476 226,56	3 801 975,02	5 127 723,47	6 453 471,93	7 779 220,38
4	Прямые издержки	355 419,17	-439 639,77	-1 234 698,70	-2 029 757,63	-2 824 816,57
5	Фонд заработной платы	879 620,79	608 763,47	337 906,15	67 048,83	-203 808,48

Субсидию государства индивидуальный предприниматель планирует пустить на компенсацию следующих видов расходов: Табл. 6.2.2

Табл. 6.22

№ п/п	Наименование оборудования	Цена, руб.	Количество	Сумма, руб.
1	Приобретение автомобиля «Газель»	300000	1	300000
	ИТОГО			300000

Кредит Банка «ВТБ» на сумму 493 тыс. рублей, 16% годовых сроком на 3 года индивидуальный предприниматель планирует пустить на компенсацию следующих видов расходов: Табл. 6.2.3

Табл. 6.2.3

№ п/п	Наименование оборудования	Цена, руб.	Количество	Сумма, руб.
1	Приобретение автомобиля «Газель»			411000
2	Комплект оборудования для производства тротуарной плитки	70000	1	70 000
3	Станок трубогибный			12 000
	ИТОГО			493000

6.3 Оценка бюджетной эффективности проекта

Индивидуальный предприниматель уплачивает страховые взносы на обязательное пенсионное страхование за себя в виде фиксированного платежа.

За 1 полный календарный год сумма страховых взносов составит 17208,25 рублей.

В том числе:

Пенсионный фонд 4611руб.*12*26% = 14386,32 рублей

ФФОМС 4611руб.*12*5,1% = 2821,93 рублей

Размер страховых взносов на наемных работников составляет 30,2% от фонда оплаты труда и за период реализации проекта составит:

Ноябрь-декабрь 2012г.: 40000*30,2% х 2мес. = 24160руб.

2013 год: 40000*30,2% х 4мес. + 70000*30,2% х 8мес.= 48320 + 169120 = 217440руб.

2014 год: 70000*30,2% х 12мес.= 253680руб.

Январь - октябрь 2015 года: 70000*30,2% х 10мес.= 211400руб.

Для целей налогообложения индивидуальный предприниматель планирует использовать УСН с объектом налогообложения «доходы» в соответствии с главой 26.2 «Упрощенная система налогообложения)».

Ставка налога составляет 6% (статья 346.20 НК РФ).

В соответствии с главой 26.2 «Упрощенная система налогообложения)» сумма единого налога, исчисляемого при применении упрощенной системы налогообложения с объектом налогообложения «доходы», может быть уменьшена на сумму уплаченных страховых взносов, но не более чем наполовину суммы исчисленного единого налога.

В период реализации проекта размер уплаченных страховых взносов позволял наполовину уменьшить сумму уплаченного единого налога в каждом из 36 месяцев реализации проекта.

Сумма, начисленного налога, исчисляемого при применении упрощенной системы, составит:

Ноябрь-декабрь 2012г.: 10800,00руб.

2013 год: 148608,00руб.

2014 год: 164160,00руб.

Январь - октябрь 2015 года: 136800,00руб.

С доходов в пользу работников будет уплачиваться НДФЛ по ставке 13%, размер которого за период реализации проекта составит:

Ноябрь-декабрь 2012г.: 40000*13% х 2мес. = 10400руб.

2013 год: 40000*13% х 4мес. + 70000*13% х 8мес.= 20800+ 72800 = 93600руб.

2014 год: 70000*13% х 12мес.= 109200руб.

Январь - октябрь 2015 года: 70000*13% х 10мес.= 91000руб.

Совокупная налоговая эффективность проекта за 3 года его реализации составит (табл. 6.3.1)

Табл. 6.3.1

Вид налога, сбора	Февраль-декабрь 2012г.	2013 год	2014 год	Январь 2015 года	Итого
Страховые взносы за индивидуального предпринимателя	0,00	17208,25	17208,25	17208,25	51624,75
Страховых взносов на наемных работников	24160,00	217440,00	253680,00	211400,00	706680,00
Единый налог, уплачиваемый при УСН	10800,00	148608,00	164160,00	136800,00	460368,00
НДФЛ	10400,00	93600,00	109200,00	91000,00	304200,00
ИТОГО	45360,00	476856,25	544248,25	456408,25	1522872,75

Таким образом, в течении первых 3 лет реализации указанного проекта платежи в бюджет должны составить 1522872,75руб., что более чем в 5 раз превышает сумму выделяемой предприятию субсидии.

7. Оценка рисков

Нами оценивается вероятность возникновения рисков при реализации проекта, а также устойчивость проекта по отношению к рискам, отнесенным к категории вероятных.

Указанный проект является очень конкурентным и жизнеспособным. В перспективе инвестор предполагает получать стабильную прибыль от реализации проекта. К сильным сторонам проекта и его конкурентным преимуществам можно отнести:

ѕ Удобное географическое месторасположение;

ѕ Привлечение субсидии государства на реализацию проекта;

ѕ Создание новых рабочих мест;

ѕ Квалифицированные кадры.

Но в тоже время для работы проекта имеются определенные риски, которые также необходимо отразить в настоящем проекте. Так, наибольшие риски реализации проекта представляет:

ѕ Кризис в экономике и снижение доходов предприятий и граждан;

ѕ Рост инфляции;

ѕ Повышение налогов.

Все риски, которые могут возникнуть у инвестора при реализации указанного проекта можно условно подразделить на следующие группы:

1.Технологически (производственные);

2.Организационные;

3.Финансовые;

4.Политические.

Под технологическими рисками инвестор подразумевает перебои с поставками сырья и материалов. Предупредить и минимизировать указанные риски можно, установив прочные партнерские отношения с несколькими крупными поставщиками.

Под организационными рисками инвестор подразумевает возможные сложности с набором квалифицированного персонала, которые могут возникнуть у предпринимателя в будущем. Предупредить и минимизировать указанные риски можно, воспользовавшись услугами профессиональных кадровых агентств.

Под финансовыми рисками инвестор подразумевает возможное увеличение налоговой нагрузки. Предупредить и минимизировать указанные риски можно, увеличив торговую наценку.

Под политическими рисками инвестор подразумевает возможную смену политического режима и дестабилизацию в стране. Предупредить и минимизировать указанные риски инвестор возможности не имеет.

Определить в какую стоимость обойдется возможное предупреждение и минимизация рисков не представляется возможным в связи с множеством факторов и рисков, могущих повлиять на начинаемый бизнес.

Приложения

Прибыли-убытки (руб.)

Строка	ноя.12	дек.12	янв.13	фев.13	мар.13	апр.13	май.13	июн.13
Валовый объем продаж	120 000,00	240 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	396 000,00	415 200,00
Единый налог при УСН	3 600,00	7 200,00	10 800,00	10 800,00	10 800,00	10 800,00	11 880,00	12 456,00
Чистый объем продаж	116 400,00	232 800,00	349 200,00	349 200,00	349 200,00	349 200,00	384 120,00	402 744,00
Материалы и комплектующие	72 000,00	144 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	234 000,00	243 600,00
Суммарные прямые издержки	72 000,00	144 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	234 000,00	243 600,00
Валовая прибыль	44 400,00	88 800,00	133 200,00	133 200,00	133 200,00	133 200,00	150 120,00	159 144,00
Административные издержки	4 302,06			4 302,07
Производственные издержки	24 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00
Маркетинговые издержки	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00
Зарплата производственного персонала	52 080,00	52 080,00	52 080,00	52 080,00	52 080,00	52 080,00	91 140,00	91 140,00
Суммарные постоянные издержки	78 080,00	72 080,00	76 382,06	72 080,00	72 080,00	76 382,07	111 140,00	111 140,00
Проценты по кредитам	6 578,86	6 391,05	6 203,24	6 015,43	5 827,62	5 639,81	5 452,00
Суммарные непроизводственные издержки	6 578,86	6 391,05	6 203,24	6 015,43	5 827,62	5 639,81	5 452,00
Другие доходы	300 000,00
Другие издержки	861 000,00				70 000,00
Убытки предыдущих периодов	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16
Прибыль до выплаты налога	-894 680,00	310 141,14	50 426,89	54 916,76	55 104,57	-19 009,69	33 340,19	42 552,00
Налогооблагаемая прибыль	45 555,73	50 045,60	50 233,41		9 459,34	37 680,84
Чистая прибыль	-894 680,00	310 141,14	50 426,89	54 916,76	55 104,57	-19 009,69	33 340,19	42 552,00
Прибыли-убытки (руб.)
Строка	июл.13	авг.13	сен.13	окт.13	ноя.13	дек.13	янв.14	фев.14
Валовый объем продаж	432 000,00	446 400,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00
Единый налог при УСН	12 960,00	13 392,00	13 680,00	13 680,00	13 680,00	13 680,00	13 680,00	13 680,00
Чистый объем продаж	419 040,00	433 008,00	442 320,00	442 320,00	442 320,00	442 320,00	442 320,00	442 320,00
Материалы и комплектующие	252 000,00	259 200,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00
Суммарные прямые издержки	252 000,00	259 200,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00
Валовая прибыль	167 040,00	173 808,00	178 320,00	178 320,00	178 320,00	178 320,00	178 320,00	178 320,00
Административные издержки	4 302,06			4 302,06			4 302,06
Производственные издержки	18 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00	24 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00
Маркетинговые издержки	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00
Зарплата производственного персонала	91 140,00	91 140,00	91 140,00	91 140,00	91 140,00	91 140,00	91 140,00	91 140,00
Суммарные постоянные издержки	115 442,06	111 140,00	111 140,00	115 442,06	117 140,00	111 140,00	115 442,06	111 140,00
Проценты по кредитам	5 264,19	5 076,38	4 888,57	4 700,76	4 512,95	4 325,14	4 137,33	3 949,52
Суммарные непроизводственные издержки	5 264,19	5 076,38	4 888,57	4 700,76	4 512,95	4 325,14	4 137,33	3 949,52
Другие доходы
Другие издержки
Убытки предыдущих периодов	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16
Прибыль до выплаты налога	46 333,75	57 591,62	62 291,43	58 177,18	56 667,05	62 854,86	58 740,60	63 230,48
Налогооблагаемая прибыль	41 462,59	52 720,46	57 420,27	53 306,02	51 795,89	57 983,70	53 869,45	58 359,32
Чистая прибыль	46 333,75	57 591,62	62 291,43	58 177,18	56 667,05	62 854,86	58 740,60	63 230,48
Прибыли-убытки (руб.)
Строка	мар.14	апр.14	май.14	июн.14	июл.14	авг.14	сен.14	окт.14
Валовый объем продаж	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00
Единый налог при УСН	13 680,00	13 680,00	13 680,00	13 680,00	13 680,00	13 680,00	13 680,00	13 680,00
Чистый объем продаж	442 320,00	442 320,00	442 320,00	442 320,00	442 320,00	442 320,00	442 320,00	442 320,00
Материалы и комплектующие	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00
Суммарные прямые издержки	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00
Валовая прибыль	178 320,00	178 320,00	178 320,00	178 320,00	178 320,00	178 320,00	178 320,00	178 320,00
Административные издержки	4 302,07			4 302,06			4 302,06
Производственные издержки	18 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00
Маркетинговые издержки	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00
Зарплата производственного персонала	91 140,00	91 140,00	91 140,00	91 140,00	91 140,00	91 140,00	91 140,00	91 140,00
Суммарные постоянные издержки	111 140,00	115 442,07	111 140,00	111 140,00	115 442,06	111 140,00	111 140,00	115 442,06
Проценты по кредитам	3 761,71	3 573,90	3 386,10	3 198,29	3 010,48	2 822,67	2 634,86	2 447,05
Суммарные непроизводственные издержки	3 761,71	3 573,90	3 386,10	3 198,29	3 010,48	2 822,67	2 634,86	2 447,05
Другие доходы
Другие издержки
Убытки предыдущих периодов	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16
Прибыль до выплаты налога	63 418,29	59 304,03	63 793,90	63 981,71	59 867,46	64 357,33	64 545,14	60 430,89
Налогооблагаемая прибыль	58 547,13	54 432,87	58 922,75	59 110,56	54 996,30	59 486,18	59 673,99	55 559,73
Чистая прибыль	63 418,29	59 304,03	63 793,90	63 981,71	59 867,46	64 357,33	64 545,14	60 430,89
Прибыли-убытки (руб.)
Строка	ноя.14	дек.14	янв.15	фев.15	мар.15	апр.15	май.15	июн.15
Валовый объем продаж	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00
Единый налог при УСН	13 680,00	13 680,00	13 680,00	13 680,00	13 680,00	13 680,00	13 680,00	13 680,00
Чистый объем продаж	442 320,00	442 320,00	442 320,00	442 320,00	442 320,00	442 320,00	442 320,00	442 320,00
Материалы и комплектующие	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00
Суммарные прямые издержки	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00
Валовая прибыль	178 320,00	178 320,00	178 320,00	178 320,00	178 320,00	178 320,00	178 320,00	178 320,00
Административные издержки	4 302,06			4 302,07
Производственные издержки	24 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00
Маркетинговые издержки	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00
Зарплата производственного персонала	91 140,00	91 140,00	91 140,00	91 140,00	91 140,00	91 140,00	91 140,00	91 140,00
Суммарные постоянные издержки	117 140,00	111 140,00	115 442,06	111 140,00	111 140,00	115 442,07	111 140,00	111 140,00
Проценты по кредитам	2 259,24	2 071,43	1 883,62	1 695,81	1 508,00	1 320,19	1 132,38	944,57
Суммарные непроизводственные издержки	2 259,24	2 071,43	1 883,62	1 695,81	1 508,00	1 320,19	1 132,38	944,57
Другие доходы
Другие издержки
Убытки предыдущих периодов	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16
Прибыль до выплаты налога	58 920,76	65 108,57	60 994,32	65 484,19	65 672,00	61 557,74	66 047,62	66 235,43
Налогооблагаемая прибыль	54 049,60	60 237,41	56 123,16	60 613,03	60 800,84	56 686,58	61 176,46	61 364,27
Чистая прибыль	58 920,76	65 108,57	60 994,32	65 484,19	65 672,00	61 557,74	66 047,62	66 235,43
Прибыли-убытки (руб.)
Строка	июл.15	авг.15	сен.15	окт.15
Валовый объем продаж	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00
Единый налог при УСН	13 680,00	13 680,00	13 680,00	13 680,00
Чистый объем продаж	442 320,00	442 320,00	442 320,00	442 320,00
Материалы и комплектующие	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00
Суммарные прямые издержки	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00
Валовая прибыль	178 320,00	178 320,00	178 320,00	178 320,00
Административные издержки	4 302,06			4 302,06
Производственные издержки	18 500,00	18 500,00	18 500,00	18 500,00
Маркетинговые издержки	1 500,00	1 500,00	1 500,00	1 500,00
Зарплата производственного персонала	91 140,00	91 140,00	91 140,00	91 140,00
Суммарные постоянные издержки	115 442,06	111 140,00	111 140,00	115 442,06
Проценты по кредитам	756,76	568,95	381,14	0
Суммарные непроизводственные издержки	756,76	568,95	381,14	0
Другие доходы
Другие издержки
Убытки предыдущих периодов	4 871,16	4 871,16	4 871,16	4 871,16
Прибыль до выплаты налога	62 121,18	66 611,05	66 798,86	62 877,94
Налогооблагаемая прибыль	57 250,02	61 739,89	61 927,70	58 006,78
Чистая прибыль	62 121,18	66 611,05	66 798,86	62 877,94

Кэш-фло (руб.)

Кэш-фло (руб.)
Строка	ноя.12	дек.12	янв.13	фев.13	мар.13	апр.13	май.13
Поступления от продаж	120 000,00	240 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	360 000,00	396 000,00
Затраты на материалы и комплектующие	72 000,00	144 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	234 000,00
Суммарные прямые издержки	72 000,00	144 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	216 000,00	234 000,00
Общие издержки	26 000,00	20 000,00	24 302,06	20 000,00	20 000,00	24 302,07	20 000,00
Затраты на персонал	40 000,00	40 000,00	40 000,00	40 000,00	40 000,00	40 000,00	70 000,00
Суммарные постоянные издержки	66 000,00	60 000,00	64 302,06	60 000,00	60 000,00	64 302,07	90 000,00
Другие поступления	300 000,00
Налоги	12 080,00	12 080,00	22 880,00	12 080,00	12 080,00	44 480,00	21 140,00
Кэш-фло от операционной деятельности	-30 080,00	323 920,00	56 817,94	71 920,00	71 920,00	35 217,93	50 860,00
Другие издержки подготовительного периода	861 000,00				70 000,00
Кэш-фло от инвестиционной деятельности	-861 000,00				-70 000,00
Займы	493 000,00
Выплаты в погашение займов	14 085,71	14 085,71	14 085,71	14 085,71	14 085,71	14 085,71
Выплаты процентов по займам	6 578,86	6 391,05	6 203,24	6 015,43	5 827,62	5 639,81
Кэш-фло от финансовой деятельности	493 000,00	-20 664,57	-20 476,76	-20 288,95	-20 101,14	-19 913,33	-19 725,52
Баланс наличности на начало периода	407 000,00	8 920,00	312 175,43	348 516,60	400 147,65	451 966,51	397 271,11
Баланс наличности на конец периода	8 920,00	312 175,43	348 516,60	400 147,65	451 966,51	397 271,11	428 405,58
Кэш-фло (руб.)
Строка	июн.13	июл.13	авг.13	сен.13	окт.13	ноя.13	дек.13	янв.14
Поступления от продаж	415 200,00	432 000,00	446 400,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00	456 000,00
Затраты на материалы и комплектующие	243 600,00	252 000,00	259 200,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00
Суммарные прямые издержки	243 600,00	252 000,00	259 200,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00	264 000,00
Общие издержки	20 000,00	24 302,06	20 000,00	20 000,00	24 302,06	26 000,00	20 000,00	24 302,06
Затраты на персонал	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00	70 000,00
Суммарные постоянные издержки	90 000,00	94 302,06	90 000,00	90 000,00

Страница:

•  1 
•  2 

бизнес-план "Организация производства металлоконструкций и тротуарной плитки" скачать

Подобные документы

• Разработка финансовой стратегии предприятия ЗАО "Мастер-Класс", производство тротуарной плитки

  Создание предприятия ЗАО "Мастер-Класс" по производству тротуарной плитки. Затраты на производство продукции, условия инвестиционных договоров. Тенденции ценообразования, финансовый план и налогообложение; минимизация рисков непредвиденных расходов.
  
  курсовая работа [293,2 K], добавлен 27.04.2014
  

• Снижение себестоимости производства продукции на основе технологических инноваций в ООО "ТехСтрой"

  Экономическая сущность себестоимости, классификация затрат. Технологические инновации как фактор снижения себестоимости. Анализ производственных затрат в ООО "ТехСтрой". Пути снижения себестоимости продукции, внедрение производства тротуарной плитки.
  
  дипломная работа [2,8 M], добавлен 12.08.2017
  

• Выбор оптимальной стратегии производства агрегатно-сборочного предприятия авиационного профиля в условиях неопределенности

  Определение стратегии производства в условиях неопределенности цен на ресурсы и готовую продукцию. Расчет оптимальных программ выпуска продукции при различных уровнях цен на ресурсы и готовые изделия. Построение матричной игры с "внешней средой".
  
  курсовая работа [401,0 K], добавлен 24.06.2010
  

• Анализ коммерческих и управленческих расходов

  Понятие, виды и классификация издержек. Сущность трансакционных издержек и издержек на рабочую силу. Калькуляция затрат и особенности формирования себестоимости предприятия. Оценка эффективности использования материальных ресурсов компании ООО "Теплотех".
  
  курсовая работа [102,9 K], добавлен 23.11.2009
  

• Статистическое изучение издержек производства и обращения

  Основные понятия и классификация издержек производства. Показатели уровня и динамики издержек производства. Статистика прямых и косвенных расходов. Технология оценки затрат на обеспечение качества продукции. Индексный метод анализа издержек обращения.
  
  курсовая работа [177,1 K], добавлен 10.08.2011
  

• Формирование себестоимости продукции

  Роль формирования издержек производства, обращения и учета для предпринимательской деятельности организаций. Методы расчета себестоимости, ее планирование и снижение издержек, которые в нее включаются. Квалификация затрат, калькуляция себестоимости.
  
  курсовая работа [549,4 K], добавлен 11.02.2011
  

• Разработка ценовой политики на примере напольной плитки из поливинлхлорида

  Характеристика напольной плитки из поливинилхлорида. Анализ ситуации на рынке напольных покрытий и перспективы развития. Классификация затрат на переменные и постоянные затраты. Элементы ценового стимулирования сбыта. Постановка цели ценообразования.
  
  реферат [43,5 K], добавлен 14.08.2010
  

• Валовые затраты и цены на продукцию (услуги)

  Текущие затраты на производство продукции (услуг), их классификация и структура. Смета производства и себестоимость товарной продукции. Цены на продукцию: характеристика, методы установления и регулирования. Стратегия и пути снижения текущих затрат.
  
  реферат [37,8 K], добавлен 22.10.2010
  

• Анализ производства и себестоимости продукции ЗАО "Малкор"

  Анализ динамики и выполнения плана производства зерна на предприятии ЗАО "МалКор". Анализ плана сева и структуры посевных площадей. Определение затрат на производство продукции и прямых материальных затрат. Поиск резервов снижения себестоимости продукции.
  
  курсовая работа [97,5 K], добавлен 11.12.2015
  

• Виды издержек производства и способы их способы их оптимизации

  Понятие и структура издержек производства. Взаимосвязь прибыли и издержек. Производственная функция и издержки производства. Оптимальный объём выпуска и издержки производства. Влияние ценообразования на факторы производства и размер издержек.
  
  курсовая работа [98,3 K], добавлен 01.11.2007
  

Другие документы, подобные "Организация производства металлоконструкций и тротуарной плитки"

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам