Проблемы развития отечественной пенсионной системы в условиях экономических рисков

Размещено на http://www.allbest.ru/

1

Проблемы развития отечественной пенсионной системы в условиях экономических рисков

Соловьев А.К. д.э.н., профессор, начальник Департамента актуарных расчетов и стратегического планирования Пенсионного фонда РФ, Директор Центра прикладных актуарных исследований НИУ ВШЭ

1. Страховая стратегия долгосрочной устойчивости пенсионной системы России

Современное пенсионное обеспечение развитых стран представляет собой сложную социально-экономическую систему, которая подвержена воздействию разнонаправленных факторов, и эффективное регулирование которой является наиболее трудной стратегической задачей органов государственного управления.

В мировой практике наиболее известны две альтернативные формы пенсионного обеспечения: «солидарно-распределительная» и «индивидуально-накопительная» Подчеркнем, что речь идет о всеобщем обязательном государственном пенсионном обеспечении, а не о добровольном или корпоративном.. Указанные экономические формы пенсионного обеспечения в самом общем плане принципиально отличаются тем, что в первом случае источником финансирования пенсионного обеспечения одного поколения граждан являются средства другого (следующего) поколения. А во втором случае, финансовый источник своего пенсионного обеспечения каждый гражданин формирует самостоятельно в течение всего трудоспособного периода своей жизни.

В современной мировой практике отсутствуют в чистом виде выделенные три экономические формы обязательного пенсионного обеспечения. В экономически развитых и социально-ориентированных государствах в разных пропорциях обычно применяются все три формы пенсионного обеспечения. Только в экономически неразвитых странах, в которых государственная власть не может обеспечивать преемственность обязательств разных поколений, а госбюджет не может (или не хочет) участвовать в финансировании социальных обязательств, осуществлены попытки индивидуально-накопительной пенсионной модели (Чили, Боливия, Аргентина, Казахстан и т.п.).

В нашей стране после рыночной реформы в государственной пенсионной политике последовательно реализуется курс на всеобщее обязательное пенсионное обеспечение на основе страховых принципов Концепция - 1998..

В связи с реализацией страховой стратегии развития пенсионной системы России как в накопительной, так и в распределительной составляющих обязательного механизма пенсионного обеспечения должна соблюдаться зависимость размера пенсии от «трудового участия» (продолжительности стажа и суммы уплаченных страховых взносов) взамен зависимости от максимального «утраченного заработка». Это должно обеспечивать экономическую заинтересованность каждого работника в активном участии в пенсионной системе и в дальнейшем окончательно ликвидировать уравнительность размеров пенсии.

Другие базовые принципы всеобщего обязательного пенсионного страхования планировалось реализовать на последующих этапах долгосрочной стратегии пенсионной реформы. В соответствии с этими этапами, принятая правительством РФ Стратегия реформирования пенсионной системы на страховых принципах Концепция-2008, КДР-2020. определила дальнейшие направления развития пенсионной системы, которая должна отвечать следующим базовым требованиям:

- долгосрочная финансовая обеспеченность страховых пенсионных обязательств по всем видам трудовых пенсий, т.е. актуарная (не только текущая - кратко- и среднесрочная, но и в течение всего «пенсионного цикла» - не менее 70 лет) сбалансированность пенсионного бюджета;

- эквивалентность (актуарное соответствие) государственных пенсионных обязательств накопленным (страховым) пенсионным правам застрахованных граждан,

- государственная гарантия минимального уровня материального обеспечения пенсионеров при наступлении страховых случаев (минимальный размер всех видов пенсии - не ниже ПМП).

Актуарные расчеты позволяют оценить перспективы развития пенсионной системы РФ в условиях пенсионной реформы. Это тем более актуально в условиях глобального финансового кризиса, с одной стороны, и глобального демографического кризиса, с другой.

2. Проблемы развития пенсионной системы: реальные и мнимые

Текущее (после пенсионной реформы 2002-2010 гг.) состояние системы обязательного пенсионного страхования Российской Федерации характеризуется тремя основными проблемами.

- Сохранение дефицита страховой пенсионной системы - 1,3 трлн. руб. в расчете на 2010 г., в 2020 г. - 2,5 трлн. руб.

- Непреодолимая тенденция снижения коэффициента замещения трудовой пенсии по старости утраченного заработка: в 2000 г. -34%, 2008 г. - 26%, 2010 г. - 39%, 2020 г. - 28%.

- Растущие финансовые потребности на поддержание минимальных социальных гарантий (среднегодовой размер всех видов трудовых и нетрудовых пенсий не должен быть ниже среднегодового ПМП), несмотря на то, что начиная с 2010 г. законодательно установлен механизм социальных доплат ко всем видам трудовых и социальной пенсий до текущего размера ПМП, т.е. на текущий год - около 4,7 тыс. руб. с последующей ежегодной индексацией одновременно с ПМП.

Нерешенные проблемы обусловлены разными факторами, объективное выявление которых позволит выработать правильные решения их преодоления.

На первый взгляд перечисленные проблемы непосредственно зависят от двух факторов:

- низкого пенсионного возраста и

- слабого развития накопительных форм пенсионного страхования.

Широкое распространение таких представлений вытекает из поверхностного сравнения отечественной пенсионной системы, страдающей указанными недостатками, с преуспевающими западными пенсионными системами. Так, средний возраст выхода на пенсию в западных странах давно вышел на уровень 65 лет.

Одновременно с этим, во всех западных странах вклад накопительных форм пенсионного обеспечения становится все более и более весомым не только в формировании пенсионных прав граждан, но и в целом для экономики страны. Так, доля накопительных пенсий в замещении утраченного заработка зачастую превышает распределительную составляющую.

Однако оба выделенных фактора следует рассматривать в конкретных условиях каждой страны.

Проблему возраста выхода на пенсию необходимо рассматривать в конкретном контексте демографического положения каждой страны.

Проблему пенсионных накоплений следует рассматривать в макроэкономической системе каждой страны.

Каковы же сопоставимые условия выхода на пенсию в нашей стране и за рубежом?

Таблица 1. Ожидаемая продолжительность жизни в Российской Федерации и за рубежом

*источники - Evrostat Statistical books, 2007 edition; Демографический ежегодник России, 2009.

Как видно, из данных табл.1 продолжительность жизни населения нашей страны в возрасте 65 лет в 1,5 раза ниже для мужчин и в 1,45 раза - для женщин по сравнению с развитыми странами. Особенно важно обратить внимание на то, что доживают до этого возраста только третья часть мужчин данного поколения, и половина женщин. Что это означает для реализации принципов пенсионного страхования, предусмотренных международными конвенциями (№102 от 1952г. и ОЭСР), которые требуют, чтобы обязательное пенсионное обеспечение охватывало абсолютное большинство граждан страны (а не только дожившее до пенсии абсолютное меньшинство)?

Сторонники выравнивания условий выхода на пенсию наших людей и западных были бы, безусловно, оправданы в дореформенной пенсионной системе - с госбюджетным (а не рыночно-страховым) механизмом финансирования, - когда размер пенсионных прав не зависел от «страховых отчислений», а зависел только от возможностей госбюджета.

Еще более наглядная картина складывается при сравнении страховых условий в России и странах ОЭСР при действующем в них пенсионном возрасте.

Таблица 2. Страховые условия в России и странах ОЭСР

При этом закономерно возникает вопрос, куда же исчезают нереализованные (из-за краткости периода дожития мужчин и значительной части женщин) пенсионные права в нынешней пенсионной системе? Ответ на этот вопрос показывает актуарный анализ: все средства, «сэкономленные» на недожитии нашего населения до полной реализации их пенсионных прав, автоматически направляются на финансирование сохраненных с советских времен льгот и привилегий отдельным категориям пенсионеров, т.е. на нестраховое перераспределение, которое к тому же систематически увеличивается Следует напомнить, что нестраховое перераспределение пенсионных прав осуществляется путем предоставления отдельным категориям застрахованных лиц и/или их работодателям, а также отдельным видам получателей пенсий т.н. льгот и привилегий, не предусмотренных общеустановленными нормами..

Это с одной стороны увеличивает потребность в размере страхового тарифа, а с другой (при хроническом недостатке тарифа даже для обеспечения страховой эквивалентности прав и обязательств) - усиливает нагрузку на федеральный бюджет: покрытие текущего дефицита ПФР. Таким образом, выявляется еще один реальный (а не мнимый) фактор сохранения и увеличения дефицита - нестраховое перераспределение пенсионных прав, которое во всех странах с переходной экономикой было ликвидировано еще на первых этапах рыночной реформы вместе с досрочниками.

Пенсионные накопления в нашей стране, как это ни странно, имеют давнюю историю. Так, система добровольных пенсионных накоплений существует без малого 20 лет, а обязательное накопление - в 2011 г. отметило 10-летний юбилей. Три года практикуется государственная программа стимулирования дополнительного обязательного пенсионного страхования - «программа государственного софинансирования». Все формы пенсионного накопления сопровождаются несметным количеством льгот и привилегий как для самих застрахованных, так и для их страхователей.

Однако, результаты всех программ софинансирования до сих пор очень скромные. В добровольном пенсионном страховании участвуют чуть более 6 млн. чел. - это в основном работники крупнейших естественных монополий и госкорпораций с зарплатой, кратно превышающей среднюю по экономике. В обязательном страховании принудительно участвуют все соответствующих возрастов (свыше 70 млн. чел., из которых около трети - «2-х процентники» с средней суммой накоплений не более 10-11 тыс. руб.). Однако и полноценные (из расчета 6% отчислений) участники обязательного накопления по состоянию на текущий год накопили не более 60-65 тыс. руб., включая инвестиционную доходность из расчета «инфляция + 4%».

Не трудно подсчитать, что накопительная прибавка к распределительной части пенсии в первые годы не превысит 90-100 руб. в месяц (в текущих ценах), что не превысит 1% от общего размера пенсии. Только через 30 лет (в середине 2030-х гг.) доля накопительной части приблизится к 10-12% от распределительной части пенсии. Это при том, что размеры отчислений в течение всего страхового стажа были практически равными 8% (распределительное страхование) и 6% (накопительное страхование), а в результате максимальное соотношение распределительного страхования к накопительному - 9 : 1. Почему же это происходит? Обратимся к таблице 3. пенсионный экономический накопление

Таблица 3. Относительная неэффективность накопительной части пенсии (на примере работника с 30-летним стажем и средней зарплатой)

Таким образом, очевидные на первый взгляд инструменты: повышение пенсионного возраста и активизация пенсионного накопления не могут решить пенсионные проблемы (дефицит бюджета, падение пенсионных прав, низкий уровень пенсий) России ни в настоящем, ни в долгосрочном будущем по причине того, что они не затрагивают базовых факторов, которые определяют развитие любой пенсионной системы. Именно поэтому социально-ориентированные западные страны никогда не рассматривали эти инструменты как прямые регуляторы долгосрочной стабильности своих пенсионных систем, а только как составные элементы актуарной обеспеченности пенсионных обязательств. Предлагаем экономически обоснованный механизм решения накопленных пенсионных проблем России на основе формирования долгосрочной актуарной обеспеченности государственных пенсионных обязательств РФ.