Актуальность темы. С первых дней независимости Узбекистан выбрал свой собственный путь развития и осуществления комплексных, масштабных реформ во всех сферах, направленных на строительство демократического правового государства с социально ориентированной рыночной экономикой. Высокая эффективность "узбекской модели" реформирования и модернизации страны, стратегия последовательных, поэтапных преобразований, признана сегодня во всем мире.

Одним из факторов, способствующих успешному развитию экономики Узбекистана, является стабильное функционирование банковско-финансовой системы, ориентированной на сбалансированное долгосрочное развитие экономики. Динамичному развитию банковской системы Узбекистана уделяется особое внимание со стороны руководства республики. Президент страны неоднократно подчеркивал, что "именно банки являются той, образно говоря, кровеносной системой, которая питает всю нашу экономику и от состояния которой зависит финансово-экономическая стабильность в стране". Каримов И.А. Мировой финансово-экономический кризис, пути и меры по его преодолению в условиях Узбекистана. - Т.: Узбекистан, 2009, C. 46

Банковскую систему Республики Узбекистан возглавляет Центральный банк республики Конституция Республики Узбекистан. ст. 124 - Т.: Узбекистан, 2011. . В нашей стране заложена правовая основа банковского регулирования и надзора, в целом отвечающая принципам мировой практики. Центральный банк осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Центрального банка, в частности установленных им пруденциальных норм, размера обязательных резервов, размещаемых в Центральном банке и т.д. Им установлены обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, определены санкции к банкам.

Необходимо отметить, что на сегодняшний день "существенно расширяется и укрепляется ресурсная база банков, улучшается качество предоставляемых ими услуг. Совокупный объем кредитов, выданных реальному сектору экономики в 2013 году, возрос на 30 процентов.

За прошедший год совокупный капитал коммерческих банков возрос на 25 процентов, а по сравнению с 2000 годом - более чем в 46 раз.

В результате, сегодня уровень достаточности капитала банков составляет 24,3 процента, что в 3 раза превышает требования Базельского комитета по банковскому надзору, принятые на уровне 8 процентов.

Ликвидность банковской системы превышает 65 процентов, что в 2,2 раза выше общепринятой в мировой практике оценки "высокий". На долю внутренних источников приходится около 80 процентов всей суммы кредитного портфеля" Каримов И.А. Доклад на Заседании Кабинета Министров, посвященном итогам социально-экономического развития в 2013 году и важнейшим приоритетным направлениям экономической программы на 2014 год. .

Финансово-банковская система Узбекистана не только устояла перед мировым финансово-экономическим кризисом, но и продолжает играть ключевую роль в инвестиционных преобразованиях, развитии и модернизации экономики, кредитовании субъектов малого бизнеса, создании новых рабочих мест и повышении благосостояния населения нашей страны.

Принимая во внимание большую роль отечественных банков в привлечении иностранных кредитных линий, в соответствии с Постановлением Президента Республики Узбекистан от 26 ноября 2010 года №ПП-1438 "О приоритетных направлениях дальнейшего реформирования и повышения устойчивости финансово-банковской системы республики в 2011-2015 годах и достижения высоких международных рейтинговых показателей" была принята соответствующая Программа, которая предполагает, в том числе, и принятие системных мер по дальнейшему укреплению доверия иностранных инвесторов к банковской системе, что, несомненно, должно увеличить объем иностранных кредитных линий, необходимых для дальнейшего развития ведущих отраслей экономики, а также частного сектора страны.

Сегодня в мире действуют десятки международных финансовых организаций. Узбекистан тесно сотрудничает с крупными авторитетными структурами: Международным валютным фондом, Всемирным банком, Азиатским и Исламским банками развития, Эксимбанками Кореи и Китая, ПРООН, агентством ДЖАЙКА и рядом других финансовых институтов.

Как отмечает Президент нашей республики И.А. Каримов: "Мы всегда должны помнить простую истину - без инвестиций нет прогресса, нет технического, технологического обновления и модернизации производства и в целом страны" Каримов И.А. Доклад на Заседании Кабинета Министров, посвященном итогам социально-экономического развития в 2013 году и важнейшим приоритетным направлениям экономической программы на 2014 год. . Таким образом, одним из приоритетных направлений в предстоящие годы будет формирование в стране еще более благоприятного инвестиционного климата, прежде всего для увеличения объемов привлекаемых прямых иностранных инвестиций, укрепления доверия иностранных инвесторов и международных финансовых институтов.

Цель и задачи исследования. Целью данного исследования является выявление роли международных финансовых институтов в развитии банковской системы, разработка научных предложений и практических рекомендаций по расширению сотрудничества международных финансовых организаций с банками нашей страны.

В соответствии с поставленной целью определены следующие задачи:

Банковская система - это совокупность действующих в стране банков, кредитных учреждений и отдельных экономических организаций, выполняющих банковские операции. Кроме того, в банковскую систему входят специализированные организации, обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, обеспечивающие банки оборудованием, информацией и кадрами Экономический словарь; источник: http: //abc. informbureau.com.

Сущность банка и его роль в экономике оказывает огромное влияние на развитие банковской системы. В условиях рыночной экономики банковская система позволяет создавать различные банки и кредитные учреждения, предлагающие обществу более широкий спектр операций и услуг. Развитие банковской системы с позиции ее современного положения происходит под влиянием следующих основных факторов:

1) фаза развития экономики;

2) политические факторы;

3) текущие экономические задачи государства;

4) межбанковская конкуренция;

5) налоговая система.

Современная история накопила немалые материальные свидетельства древнего денежного обращения, но не дала ответа на то, какова при этом была роль простейших кредитных учреждений.

Первые банки, по мнению ряда ученых, возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма и появились, прежде всего, в отдельных итальянских городах (Венеции, Генуе) в XIV и XV вв. По их мнению, банк как особый институт товарного хозяйства возник не в связи с развитием товарно-денежных отношений на ранних этапах товарного хозяйства, а именно в тот период, когда нужна была сеть специальных учреждений, регулирующих денежное обращение и производивших в более широких масштабах кредитные операции. Банк появился только на такой стадии развития кредита, когда без его широкой помощи невозможно было функционирование капиталистических предприятий. Не случайно банк характеризуется исключительно как явление капиталистического хозяйства.

Другая часть специалистов считает, что банки возникли в более ранний период - при феодализме. Они отмечают, что уже в античном и феодальном хозяйстве появилась потребность в функции банков как посредников в платежах.

Итак, бытующее представление о периоде появления банков расходятся не на одно два десятилетия, а охватывают почти две тысячи лет.

Само слово "банк" происходит от итальянского "banco", что означает "стол" Деньги. Кредит. Банки., Учеб. - под ред. Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д., 4-е изд., перераб. и доп. - М.: 2011, С. 301. Эти "банко-столы" устанавливались на площадях, где происходила оживленная торговля товарами. Она велась с использованием разнообразных монет, чеканившихся как государствами, так и городами и даже отдельными лицами. При покупке-продаже встречались монеты различной формы, разного достоинства. В этих условиях потребовались специалисты, которые бы знали и разбирались во множестве обращающихся монет, могли бы оценить и дать советы по их обмену. Эти специалисты-менялы обычно располагались со своими особыми столами на торжищах (рынках), где происходила торговля. Если учесть, что в Х в. Италия являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги различных стран, то станет понятным, что банкиры стали непременными участниками в торговых операциях, а их "банко-столы" получали все большее распространение.

Понятие банка, закрепившееся в нашем понимании, отождествлялось с менялами и их особыми столами и в Древней Греции, где банкиры назывались трапезидами. Свои трапезиды были и в Древнем Риме, где существовали менсарии, занимавшиеся обменом валют, а также некоторыми другими денежными операциями. Получается, что первые банки возникали как бы на основе "меняльного дела" - обмена денег различных городов и стран.

По мнению историков, банки как коммерческие предприятия, возникли в связи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового капитала. Хотя выполнение отдельных банковских функций восходит к глубокой древности - в Вавилоне (VIII-V вв. до н.э.) практиковалась выдача денежных ссуд для покупки семян с погашением долга после продажи урожая. Храмы в Египте, Греции и Римской империи принимали денежные вклады и пускали их в оборот. Распространенными были также ссуды под недвижимость. Переход к феодализму сопровождался упадком товарно-денежных отношений и кредитных операций. Лишь в XIII-XIV вв. н.э. банковское дело вновь возрождается, что связано с расширением торговли, посредничеством в платежах. Центрами банковского дела в средние века стали итальянские, некоторые германские государства, Нидерланды, а затем - Англия.

Вместе с кредитными операциями древних банков постепенно получили развитие и расчеты по обслуживанию вкладчиков. Расчеты производились с помощью так называемого "трансферта", т.е. переноса денежных средств с одной таблицы (счета) на другую. Каждый вкладчик в банке имел свою таблицу с обозначением его имени. Если клиенты, как их теперь принято называть, сдали на сохранение свои свободные деньги в банк, то им уже не нужно было лично платить по той или иной сумме; все платежи за них выполнял банкир, у которого находился вклад и таблица. Денежные средства с таблицы одного вкладчика переносились на таблицу другого, образуя простейшие формы безналичных расчетов.

Удобства, создаваемые банками, не могли не привлечь внимание деловых кругов. Постепенно банковская клиентура расширялась. Банки в свою очередь пошли на выполнение работ доверителей по составлению договоров между клиентами, стали выступать посредниками в торговых сделках. Для облегчения расчетов древние банки выпускали даже банковские билеты (hudu-"гуду"), которые обращались наравне с полноценными деньгами.

Однако превращение кредитора в банк становится возможным в условиях, когда ростовщик перестает быть ростовщиком, как только кредитные операции, выполняемые им (в их совокупности), превращаются в систему. Кредит, исходя из своего функционального назначения, перестает удовлетворять чисто потребительские потребности заемщика и выдается на проведение хозяйственных операций. Следовательно, банк - это такая ступень развития денежного хозяйства, при которой кредитные, денежные и расчетные операции стали в их совокупности концентрироваться в едином центре.

На сегодняшний день в странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы (схема банковской системы современного государства представлена Рисунком 1). Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы.

Рис 1. Банковская система современного государства Рисунок подготовлен автором на основе различных источников

Поскольку банковская система находится в постоянном движении, она неизбежно развивается. Это развитие происходит как в историческом аспекте, так и с позиции ее современного положения. В историческом плане банковская система развивается под влиянием следующих факторов:

1) степень зрелости товарно-материальных отношений;

2) целевое назначение и социальная направленность общественного и экономического порядка;

3) законодательная база;

4) изменение сущности и роли банка в экономике.

Кроме того, на состоянии банковской системы и ее текущем развитии, прежде всего, сказывается общая политическая направленность государства.

Таким образом, банковские системы используются для решения текущих и стратегических задач:

обеспечения экономического роста;

регулирования инфляции;

регулирования платежного баланса.

Уникальность банковских систем различных стран мира обусловленная национальными традициями, историческим опытом развития. Банковские системы и их организационные структуры зависят от многих факторов, к числу которых наряду с историческими, национальными традициями следует отнести так же степень развития товарно-денежных отношений в стране, общий уровень роста экономики, способы регулирования денежного обращения и др.

В качестве примера имеет смысл рассмотреть банковскую систему Канады, которая имеет сложную институциональную структуру и на создание которой оказали сильное воздействие кредитные системы США и Великобритании. Эти страны стремились укрепить свои позиции в Канаде путем овладения национальными источниками финансирования. Кредитные институты в Канаде возникли еще в колониальный период, функции банкиров выполняли торговые компании. В Канаде действовали различные филиалы иностранных кредитных институтов. Впервые коммерческий банк Канады был образован в 1817 году - "Бэнк оф Монреал". Затем появляется ряд специализированных институтов: страховые кампании, трастовые и ипотечные компании и др.

Первая мировая война оказала сильное воздействие на усиление коммерческих банков, а после нее более быстро развиваются небанковские институты. Мировой экономический кризис 1930-х гг. отрицательно повлиял на кредитную систему страны. В этот период создается Банк Канады, усиливается государственное вмешательство в кредитную систему, активизируется деятельность специализированных государственных институтов кредитования жилищного строительства и сельского хозяйства.

Совершенствование кредитной системы продолжалось в годы второй мировой войны и после нее, появились новые типы специализированных кредитных институтов: лизинговые компании, государственные страховые компании, компании пенсионного обеспечения.

Современная кредитная система Канады включает: центральный эмиссионный банк, коммерческие банки, специализированные учреждения. Центральный эмиссионный банк - Банк Канады - единый. Число коммерческих банков небольшое; на территории провинций действуют кредитные учреждения провинциального уровня. Частные коммерческие, или так называемые чартерные банки пользуются полной свободой в коммерческой деятельности. Она регламентируются парламентскими хартиями. Чартерные банки по своему назначению призваны обслуживать промышленный, коммерческий и государственный секторы экономики. Они осуществляют депозитные операции, предоставляют различного рода кредиты, занимаются валютными операциями.

Ассоциация канадских банкиров, высшим органом которой является исполнительный совет, стоит во главе клиринговой системы Канады. Непосредственно возглавляет работу системы расчетов между банками так называемый Комитет клиринговых и информационных центров. Он имеет 10 организованных им региональных клиринговых палат, именуемых расчетными центрами. Их деятельностью непосредственно управляют местные клиринговые ассоциации согласно мандатам, получаемым от Ассоциации канадских банкиров.

Если же рассмотреть пример США, то необходимо отметить, что с самого начала у идеи создания центрального банка, который мог бы сосредоточить огромную власть, в США было очень много противников. Во главе оппозиции созданию центрального банка стоял президент Эндрю Джексон, который считал, что частный банк не справился бы с задачей обеспечения стабильности валюты, а также был бы слишком привилегированным, поэтому само его создание было бы неконституционным.

Федеральная резервная система была учреждена Конгрессом США в декабре 1913 года с принятием Акта о федеральном резерве. Главной целью её создания была защита банковской системы от ослабляющих её регулярных кризисов. Паника в 1893 и 1895 годах и, более всего, глубокий кризис 1907 года нанесли серьезный ущерб экономике, и все усиливались требования создать централизованную систему, которая могла бы стабилизировать экономику с помощью контроля денежного предложения. Фактически, функцией ФРС было служить "банком для банков", обеспечивая стабильность банковской системы.

Структура собственности ФРС уникальна и потому подвергается периодической критике. Теоретически, ФРС владеют все коммерческие банки, работающие в системе, так как банки-члены обязаны покупать ценные бумаги ФРС в своем регионе. Однако ФРС также рассматривается как правительственное агентство. Эта необычная двойственность привела к судебному процессу, инициированному в 1930 году несколькими конгрессменами. И только в 1941 году ФРС была провозглашена независимым подразделением правительства. Банки Федеральной резервной системы официально называются правительственными посредниками, то есть корпорациями, уполномоченными федеральным правительством действовать в государственных интересах.

Коммерческие банки по юридическому статусу подразделяются на: национальные и штатные. Первые функционируют согласно федеральным законам и в обязательном порядке входят в Федеральную резервную систему в качестве банков-членов; последние функционируют в соответствии с законами отдельных штатов и по желанию входят либо не входят в ФРС.

Важную роль в сращивании крупных американских банков с промышленными и другими компаниями играют доверительные операции. Коммерческие банки лишены права покупать акции промышленных и торговых компаний за свой счет, но имеют право управлять имуществом этих компаний по доверенности своих клиентов; последние часто доверяют банкам право голоса на общих собраниях акционеров. Фактически, это - своеобразная форма обхода запрета коммерческим банкам владеть акциями предприятий.

До Первой мировой войны Франция, сильно отстав от других крупных капиталистических стран по развитию промышленности интенсивно осуществляла накопление ссудных капиталов. С 1890 по 1912 годы сумма депозитов крупнейших депозитных банков страны возросла в четыре раза. Франция экспортировала за границу (в значительной мере в Россию) преимущественно не промышленный, а ссудный капитал.

Характер французского капитализма как ростовщического определил ту особенность французской банковской системы, что в ее деятельности большое место заняли операции, связанные с выпуском и размещением государственных займов. Французские банки активно участвовали в выпуске не только внутренних, французских займов, но и внешних займов других государств.

С 1920-х гг. Франция стала интенсивно развиваться в промышленном отношении и отошла от прежних "ростовщических" традиций. В частности, после Второй мировой войны по темпам промышленного развития она была впереди ряда других капиталистических стран. Французские банки, не прекращая своих заграничных операций, стали широко внедряться в промышленность собственной страны, а некоторые из них вошли в число 50 крупнейших банков капиталистического мира.

Банк Франции ("Банк де Франс") был учрежден в 1800 году в качестве частной акционерной компании и в 1803 году получил монопольное право банкнотной эмиссии в Париже, а в 1848 году - во всей Франции, поглотив и превратив в свои филиалы 9 провинциальных эмиссионных банков. После Второй мировой войны по закону от 2 декабря 1945 года Банк Франции был национализирован.

По степени развития государственного регулирования в банковской сфере Франция вплоть до создания Европейской системы национальных банков занимала первое место. Это выражалось, во-первых, в превращении после Второй мировой войны ряда банков в государственную собственность: подверглись национализации не только Банк Франции, но и четыре крупнейших депозитных банка, слившиеся впоследствии в три. К государственным кредитным учреждениям относились также Депозитно-сохранная касса, сберегательные кассы, Французский банк внешней торговли и др.

Во-вторых, государство участвовало в капитале ряда банков. Такого рода кредитные учреждения можно считать "полугосударственными". Удельный вес государственного и полугосударственного сектора в сводном балансе кредитных учреждений Франции составляет около 80%.

До перехода Франции на единую европейскую валюту евро и создания Европейского центрального банка (ЕЦБ), Банк Франции выступал в качестве единого эмиссионного центра страны, выпуская в обращение банкноты. В настоящее время, в связи с образованием Европейской системы национальных банков, Банк Франции является организацией, претворяющей в жизнь политику Европейского Центрального банка. ЕЦБ является единым эмиссионным центром для стран Европейского союза, входящих в зону евро, а также определяет денежно-кредитную политику стран региона.