Концептуальные основы формирования организационно-экономических механизмов социального инвестирования в базовых отраслях промышленности

Размещено на http://www.allbest.ru/

Автореферат диссертации

на соискание ученой степени доктора экономических наук

Концептуальные основы формирования организационно-экономических механизмов социального инвестирования в базовых отраслях промышленности

Специальность: 08.00.05 - «Экономика и управление народным хозяйством»:

управление инновациями и инвестиционной деятельностью

Гаркавенко Андрей Николаевич

Екатеринбург, 2009



Диссертационная работа выполнена в Институте экономики Уральского отделения Российской академии наук.

Научный консультант: доктор экономических наук, профессор Шеломенцев Андрей Геннадьевич, заведующий отделом развития региональных социально-экономических систем, заместитель директора Института экономики УрО РАН

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор, Заслуженный деятель науки России Романова Ольга Александровна, заведующая отделом региональной промышленной политики и экономической безопасности Института экономики УрО РАН;

доктор экономических наук Толчёнкин Юрий Александрович, заместитель директора Департамента угольной и торфяной промышленности Минэнерго России;

доктор экономических наук, профессор Даванков Алексей Юрьевич, директор Института социально-экономических отношений Челябинского государственного университета.

Ведущая организация: ГОУ ВПО Московский государственный горный университет, г. Москва

Защита состоится 01 декабря 2009 г. в 10 час. на заседании диссертационного совета Д 004.022.02 в Институте экономики Уральского отделения РАН по адресу: 620014, г. Екатеринбург, ул. Московская, 29.

С диссертацией и авторефератом можно ознакомиться в библиотеке Института экономики УрО РАН.

Автореферат разослан «___» ________ 2009 г.

Ученый секретарь

диссертационного совета,

доктор экономических наук, доцент Ю.Г. Лаврикова

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы

Инвестиции как важнейшая экономическая категория играют основополагающую роль в процессах простого и расширенного воспроизводства, структурных преобразований, решения многих социально-экономических проблем. В общей структуре инвестиций особое место занимают «социальные инвестиции», которые в самом общем виде определяются как вложения в человеческий или социальный капитал.

Потребность в социальных инвестициях обусловлена необходимостью решения в российских условиях двух стратегических задач: построения социально-ориентированной рыночной экономики и перехода на инновационный путь развития. Очевидно, что без достижения баланса между экономической эффективностью и социальной справедливостью их решение невозможно.

В России потребности в социальных инвестициях сегодня огромны. Во-первых, в период плановой экономики базовые социальные услуги для воспроизводства человеческого капитала были широко доступными и, по сути дела, бесплатными. В первую очередь это касалось образования и здравоохранения. Люди привыкли к этим услугам, отказаться от получения которых в рыночных условиях трудно или даже нереально. Во-вторых, при переходе к рыночным отношениям возникли новые социально незащищенные слои населения, напрямую зависящие от инвестиций в социальную сферу (пенсионеры, инвалиды, многодетные семьи и др.). В-третьих, в социальных инвестициях нуждается также реальное производство. С началом экономических реформ в России большинство социальных объектов оказалось для промышленных предприятий «непосильным грузом». Многим предприятиям пришлось пройти через болезненный период выведения социально-культурных объектов со своих балансов.

Социальные инвестиции играют определяющую роль в реализации корпоративной социальной политики. Продукт (результат) социальной политики обладает не только самостоятельной ценностью для непосредственных потребителей, но и дает социальный выигрыш для общества в целом, представляя собой инвестиции в человеческий фактор. Российские предприятия все охотнее берут на себя социальную ответственность. По данным Ассоциации менеджеров России, социальные инвестиции в ТЭК, лесную и лесоперерабатывающую промышленность в расчете на одного работника в 2007 г. составляли более 100 тыс. руб. или около 10% от продаж компаний.

Именно базовые отрасли промышленности, являясь каркасом российской экономики и основными донорами федерального, региональных и местных бюджетов, обеспечивают могущество страны, включая социально - экономическое развитие, социальную защиту и гарантии обеспечения жизненного уровня работников. От осуществления социальных инвестиций в базовых отраслях промышленности зависит реализация многих намеченных социально-экономических программ, сохранение уровня социально-экономической защищенности работников и не допущение обострения социальной напряженности.

Мировой финансово-экономический кризис стал для компаний своего рода моментом истины на верность принципам корпоративной социальной ответственности. Социальные программы бизнеса будут, безусловно, трансформироваться, но это не означает, что они будут прекращены. Они должны приобрести новые качества и новые направления. В условиях кризиса особую ценность приобретает триалог - разговор по существенным проблемам власти, бизнеса и общества. Конкретные возможности для оптимизации социально-гражданских проектов бизнеса состоят в организации взаимодействия с федеральными и региональными органами власти.

В связи с этим особую значимость и актуальность приобретают вопросы формирования организационно-экономических механизмов социального инвестирования в базовых отраслях промышленности.

Разработанность темы исследования. Становление теории социального инвестирования происходило на стыке экономических, социологических, психологических и философских наук. Фундаментом и теоретической базой являются классические труды по теории человеческого и социального капитала как факторов экономического роста У. Льюиса, А. Маршалла, Дж.М. Кейнса, К. Макконнелла, С. Брю, Т. Шульца, Г. Беккера, И. Бен-Порета, М. Блауга, У. Боуэна, Дж. Гейта, Дж. Кендрика, Ф. Махлупа, Е. Уилсона, Ч. Френкеля, Э. Фромма, отечественных ученых Л.И. Абалкина, И.В. Бушмарина, В.Л. Иноземцева, Д.С. Львова, Г.Б. Клейнера и др., которые внесли значительный вклад в исследование концепции и теории человеческого и социального капитала. При обосновании понятия социального инвестирования, выявлении форм его осуществления, анализе типовых и видовых характеристик социальных инвестиций использовались работы Е. Балацкого, Е. Батаевой, И. Бланка, О. Богомолова, М. Корсакова, И. Литовченко, Ю. Одегова, Е.Пилюгина, А. Радыгина, С. Туркина, Р. Энтова и др.

В процессе формирования методологической базы исследования были использованы работы российских и зарубежных авторов, внесших значительный вклад в обоснование природы и содержания социального инвестирования как формы реализации социальной ответственности бизнеса. Концепция социальной ответственности бизнеса рассматривается в работах Б. Арчика, Д. Белла, К. Дэвиса, Е. Лейтона, Д. Макки, Г. Минза, Л. Мизеса, С. Сети, М. Фридмана и др. Отдельные аспекты социальных инвестиций в контексте исследований, связанных с социальной ответственностью бизнеса, рассмотрены в работах отечественных экономистов О. Власова, Г. Клейнера, В. Марцинкевич, И. Ткаченко, С. Туркина, З. Хисамовой, А. Шмарова, В. Якимца и др. Методологические основы природы, структуры и функций механизма реализации социальных инвестиций предприятия исследовались в трудах Л. Абалкина, Я. Кронрода, В. Могилевского, В. Овчинникова, Ю. Осипова, А. Ручки, С. Литовченко, А. Дынина, М. Пановой и др. Изучение мирового и российского опыта по формированию моделей и механизмов использования социальных инвестиций базировалось на работах Н. Зарубиной, И. Афанасенко, А. Громыко, С. Дембицкого, М. Панова, А. Матвеева и др. Проблемы социально ориентированного подхода к реструктуризации базовых отраслей промышленности нашли отражение в трудах ученых уральской экономической школы: О. Боткина, Н. Галкиной, А. Даванкова, М. Игнатьевой, Е. Козакова, В. Пахомова, О. Романовой, А. Татаркина, А. Шеломенцева и др. Вопросы социальной ответственности и социального партнерства в угольной отрасли как основы стратегии ее устойчивого развития рассмотрены в работах В. Груня, В. Комаровского, М. Корсакова, С. Литовченко, К. Микульского, И. Моделя, И. Мохначука, В. Попова, А. Пяткина, А. Рожкова, Ю. Толчёнкина и др.

Вместе с тем, несмотря на многочисленные исследования различных аспектов реализации социальных инвестиций в отечественной и зарубежной экономической литературе не сложилась единая точка зрения относительно формирования организационно-экономических механизмов социального инвестирования в базовых отраслях промышленности, что и предопределило выбор темы исследования, постановку его цели и задач.

Целью исследования является развитие концептуальных основ формирования организационно-экономических механизмов социального инвестирования в базовых отраслях промышленности.

Достижение поставленной цели потребовало решения следующих задач:

1. Развитие теоретических основ формирования организационно-экономических механизмов социального инвестирования;

2. Формирование методологических подходов к формированию организационно-экономических механизмов социального инвестирования;

3. Обоснование механизмов социального инвестирования как инструмента реализации государственной социально-экономической политики;

4. Разработка методических положений к оценке результативности функционирования механизмов социального инвестирования;

5. Определение направлений совершенствования организационно-экономических механизмов социального инвестирования в базовых отраслях промышленности.

Объектом исследования являются организационно-экономические механизмы социального инвестирования в базовых отраслях промышленности на примере угольной отрасли.

Предметом исследования стали социально-экономические отношения, возникающие в процессе осуществления социальных инвестиций в современной экономике России.

Теоретической и методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам социальной ответственности и социального инвестирования, современные теоретические положения управления социально-экономическими процессами в рыночных условиях, изложенные в научных трудах и действующем законодательстве Российской Федерации по вопросам социальной стратегии развития общества и социально-экономических отношений в производственной и социальной сферах, а также анализ отечественного и зарубежного опыта в области промышленной реструктуризации.

При разработке методологии формирования механизмов социального инвестирования в базовых отраслях промышленности использованы приемы системного количественного и качественного анализа экономических и социальных явлений и процессов, методы комплексных социологических исследований, социально-производственного эксперимента, методы социально-экономического программирования и экономико-математического моделирования, методы математической обработки статистических данных.

Информационной базой исследований, обеспечивающей достоверность их результатов и выводов, послужили отечественные и зарубежные публикации по научным и прикладным аспектам рассматриваемых в диссертации проблем, материалы научно-исследовательских, проектных и других организаций, первичные и статистические данные, а также материалы Государственных учреждений «Соцуголь» и ГУРШ, результаты исследований, выполненных Ассоциацией российских менеджеров и Ассоциацией шахтерских городов, материалы научных конференций, Интернет-ресурсы, публикации в периодической печати, а также собственные разработки автора.

Научные результаты, полученные автором и их новизна:

1. Предложены концептуальные основы формирования организационно-экономических механизмов социального инвестирования, включающие в себя развитие используемого понятийно-категориального аппарата; раскрытие сущности социальных инвестиций и характеристик социального инвестирования, модель межсекторного социального партнерства, определяющую формы социального инвестирования на взаимовыгодной для государства, бизнеса и общества основе и обоснование индикаторов их оценки в базовых отраслях промышленности. (п.4.12 Паспорта специальности 08.00.05 ВАК).

2. Раскрыты методологические положения по формированию организационно-экономических механизмов социального инвестирования в базовых отраслях промышленности, включающие обоснование приоритетного значения социальных инноваций; соблюдение при их осуществлении, с одной стороны, общих принципов, обеспечивающих внешние рамки процессов инвестирования; с другой - принципов, призванных упорядочить процессы социального инвестирования, к которым отнесены принцип приоритетности решения социальных проблем, принцип социального партнерства, принцип адекватности институциональной системы социального инвестирования; систематизацию факторов, обусловливающих необходимость регламентации социальной ответственности власти и субъектов хозяйствования; необходимость разработки и реализации стратегии антикризисного управления на базе системы социального инвестирования (п.4.22 Паспорта специальности 08.00.05 ВАК).

3. Обосновано значение организационно-экономических механизмов социального инвестирования в качестве важнейшего инструмента реализации государственной социально-экономической политики. Выявлены элементы организационно-экономических механизмов, включающие в себя субъекты, институты, инструменты и основные направления (объекты) социального инвестирования. Дана характеристика бизнес-процессов социального инвестирования и проанализирована эволюция интересов его субъектов. Определено содержание организационно-экономических механизмов применительно к базовым отраслям горнодобывающей специализации (п.4.16 Паспорта специальности 08.00.05 ВАК).

4. Разработаны методические положения по оценке результативности функционирования организационно-экономических механизмов социального инвестирования, включающие оценку взаимосвязей механизмов с совершенствованием системы государственного управления; использование методов оценки эффективности социального инвестирования, опирающегося на принципы бюджетирования, ориентированного на социальный результат; алгоритм оценки социально-экономической результативности инвестиций; рассмотрение результативности социального инвестирования в качестве совокупности региональной, отраслевой и общественной эффективности (п.4.22. Паспорта специальности 08.00.05 ВАК).

5. Определены основные направления совершенствования организационно-экономических механизмов социального инвестирования в базовых отраслях промышленности, среди которых в зависимости от сферы воздействия, формирования и предназначения выделены уровни: внутрифирменный, корпоративный, отраслевой, межотраслевой, регионально-отраслевой, межрегиональный; разработан комплекс мер, которые могут применяться в условияхсовременного экономического кризиса (п.4.2. Паспорта специальности 08.00.05 ВАК).

Теоретическая и практическая значимость проведенного исследования состоит в том, что полученные результаты развивают и дополняют теоретический и методологический аппарат по разработке организационно-экономические механизмы социального инвестирования, создают возможность исследования современных тенденций регионального социально-экономического развития. Сформулированные в диссертации подходы к повышению результативности и совершенствованию организационно-экономических механизмов социального инвестирования существенно развивают и конкретизируют, применительно к субъектам РФ, обоснованные в научной литературе механизмы осуществления социальных инвестиций. социальный инвестирование экономический

Основные выводы и рекомендации, содержащиеся в работе, могут быть использованы при разработке концепции социального инвестирования, функционального содержания и структуры региональной социально-экономической политики в сфере социальных инвестиций, а также региональных программ социально-экономического развития.

Реализация результатов исследования

Основные положения диссертации реализованы:

- в результатах научных исследований, посвященных социально-экономическому обоснованию стратегии социального инвестирования в угольной промышленности, что нашло отражение в отчетах о научно-исследовательской работе Института экономики УрО РАН и ФГУП «ЦНИЭИуголь»;

- в нормативно-методических документах, в частности, в рекомендациях по разработке антикризисной социально ориентированной политики в угольной отрасли, оценке результативности реализации стратегии социального инвестирования в угольной отрасли и по совершенствованию организации социальной защиты работников угольной промышленности;

- в нормативных и программных документах, разработанных с участием автора и принятых органами государственного управления, в частности, Минэнерго России и другими федеральными и региональными органами власти, Ассоциацией шахтерских городов и Российским независимым профсоюзом работников угольной промышленности;

- в аналитических и методических разработках, внедренных в угледобывающих компаниях, реализующих принципы социального инвестирования, и углепромышленных муниципальных образованиях;

- в образовательном процессе при подготовке курсов «Основы инвестиционной и инновационной деятельности», «Экономика предприятия», «Менеджмент организации».

Апробация результатов исследования

Основные методологические положения и результаты исследования докладывались на российских и международных конференциях, семинарах, «круглых столах»: семинарах Ассоциации шахтерских городов «Социально-экономические проблемы и планы развития шахтерских городов - обмен опытом» (г. Шахты, Ростовская обл., 2002 г.); Всероссийских научно-практических конференциях «Антикризисное управление: производственные и территориальные аспекты» (Новокузнецкий филиал-институт Кемеровского государственного университета, г. Новокузнецк, 2003, 2005, 2007 гг.); региональном форуме «Социальные аспекты и финансирование реструктуризации промышленности» (Международная организация труда, Европейская экономическая комиссия ООН, Академия народного хозяйства при Правительстве РФ; г. Москва, 2003 г.); научных симпозиумах «Неделя горняка» (Московский государственный горный университет - ИПКОН РАН; г. Москва, 2004, 2005 гг.), Всероссийской конференции «Роль природных ресурсов в социально-экономическом развитии регионов России» (Институт экономики УрО РАН, Екатеринбург, 2007 г.), Всероссийской научно-практической конференции «Развитие механизма стратегического антикризисного управления корпоративными образованиями и региональная промышленная политика: проблемы и инновации» (г. Пермь, 2009 г.).

Результаты исследований автора использовались при разработке:

- программы реструктуризации угольной промышленности и социально-экономического развития углепромышленных регионов;

- комплекса мероприятий по завершению реструктуризации угольной промышленности России в 2006-2010 годах;

- программ местного развития и обеспечения занятости для шахтерских городов и поселков;

- планов стратегического развития углепромышленных муниципальных образований;

- положений о негосударственном пенсионном обеспечении работников угольной промышленности и об определении инвестиционного дохода, получаемого от размещения страховых резервов;

- методики расчета и обоснования тарифов по пенсионному страхованию жизни;

- методических положений по комплексному пенсионному страхованию работников угольной промышленности с привлечением их личных средств;

- методических рекомендаций по совершенствованию организации социальной защиты работников угольной промышленности.

Результаты исследований автора были использованы при реализации проектов:

Российского гуманитарного научного фонда:

- в 2002-2003 гг. - «Региональные социально-экономические системы: диагностика, прогнозирование и государственное регулирование» (проект № 02-02-00239а);

- в 2005г. - «Реструктуризация естественных монополий: социально-экономические последствия, обусловленные массовым высвобождением работников» (проект № 05-02-18009е);

- в 2007-2009 гг. - «Научные основы инновационного развития территориальных социально-экономических систем» (проект № 07-02-04009а);

- в 2008-2009 гг. - «Разработка механизма экономической оценки влияния социальной ответственности бизнеса на устойчивое развитие регионов России» (проект № 08-02-00237а);

Российского фонда фундаментальных исследований:

- в 2003-2005 гг. - «Научные основы оценки социально-экономических последствий структурных преобразований базовых отраслей промышленности» (проект № 03-06-080307).

Результаты диссертационного исследования автора нашли отражение в НИР Института экономики УрО РАН в рамках выполнения:

- Программы фундаментальных исследований Президиума РАН № 19 «Прогноз технологического развития экономики России с учетом новых мировых интеграционных процессов»;

- Целевой программы УрО РАН поддержки междисциплинарных проектов, выполненных в содружестве с учеными СО и ДВО РАН;

- плановых НИР Института экономики УрО РАН по темам: «Социальные факторы регионального экономического роста», 2005 г.; «Особенности формирования региональной социальной политики в условиях усиления интеграционных процессов», 2006 г.; «Оценка качества экономического роста региона с учетом противоречий воспроизводства человеческого потенциала», 2007-2009 гг.

Публикации

Основные положения диссертации отражены в 40 научных трудах общим объемом более 50 авторских печатных листов, в т.ч. в 7 монографиях и в 10 статьях в журналах, рекомендованных ВАК («Уголь», «Экономика региона», «Вестник Уральского отделения РАН. Наука. Общество. Человек»).

Структура работы

Диссертация состоит из введения, пяти глав, заключения и списка использованной литературы.

Во введении обосновывается актуальность темы исследования, определены объект и предмет исследования, сформулированы его цели и задачи, содержится характеристика теоретической и методологической основы, информационной базы, научной новизны и практической значимости полученных результатов.

В первой главе «Теоретические основы формирования организационно-экономических механизмов социального инвестирования в отраслях промышленности» рассмотрена сущность категории «социальные инвестиции» и организационно-экономического механизма социального инвестирования как формы реализации концепции социальной ответственности хозяйствующих субъектов и представлена типология организационно-экономических механизмов социального инвестирования.

Во второй главе «Методология формирования организационно-экономических механизмов социального инвестирования» предложены принципы формирования организационно-экономических механизмов социального инвестирования в базовых отраслях промышленности, разработаны методологические основы формирования организационно-экономических механизмов социального инвестирования и выявлены особенности формирования организационно-экономических механизмов социального инвестирования в горнодобывающих отраслях.

В третьей главе «Ситуационный анализ социально-экономического состояния территории как основа социального инвестирования» разработаны методические основы ситуационного анализа на территориальном уровне, предложена последовательность диагностики социально-экономического состояния территории и проанализированы особенности измерения и оценки качества жизни населения при ситуационном анализе.

В четвертой главе «Механизмы социального инвестирования как инструмент реализации государственной социально-экономической политики развития индустриальных территорий» предложен набор механизмов социального инвестирования при формировании государственной политики, выявлены особенности формирования механизмов социального инвестирования в минерально-сырьевом секторе экономики и проведена оценка результативности функционирования механизмов социального инвестирования с точки зрения реализации политики.

В пятой главе «Совершенствование организационно-экономических механизмов социального инвестирования в отраслях минерально-сырьевого комплекса» проведен анализ отечественного и зарубежного опыта социального инвестирования угольной промышленности, обобщен опыт функционирования механизмов в современной России и предложены основные направления совершенствования механизмов социального инвестирования.

В заключении приведены основные научные выводы, методологические и методические положения, методы и способы их реализации, а также практические результаты диссертационного исследования.

Основные научные положения и результаты, выносимые на защиту

1. Предложены концептуальные основы формирования организационно-экономических механизмов социального инвестирования, включающие в себя развитие используемого понятийно-категориального аппарата; раскрытие сущности социальных инвестиций и обоснование индикаторов их оценки в базовых отраслях промышленности, выявление характеристики и формы социального инвестирования на взаимовыгодной для государства, бизнеса и общества основе, разработку трехуровневой модели межсекторного социального партнерства и способов принятия решений в сфере социального инвестирования.

В работе показано, что инвестиции в социальную сферу или социальные инвестиции - категория, достаточно новая для лексикона отечественной экономической науки. В многочисленных словарях и энциклопедиях экономического профиля, вышедших в 1990-х - первой половине 2000-х годов, под инвестициями как таковыми однозначно понимались капитальные вложения с целью получения прибыли, приобретения влияния и т.д. Однако термин «социальные инвестиции» оставался вне внимания авторов-составителей такого рода справочных изданий. Можно только отметить, что в «Большом экономическом словаре» под редакцией А.Н. Азрилияна нашлось место для термина «инвестиции в человека», под которыми понимались затраты на образование, подготовку кадров . Однако такое толкование более соответствует предложенному «Энциклопедией предпринимателя» термину «интеллектуальные инвестиции», то есть вложение средств в подготовку специалистов, передачу опыта, ноу-хау, а также в проведение совместных научных разработок .

До недавнего времени расходы бюджетов всех уровней, направленные на решение социально значимых задач, не воспринимались экспертным сообществом как инвестиции, даже если, по сути, они являлись таковыми. Однако, когда власть и сформировавшееся к концу 1990-х годов и укрепившее свои позиции в период стабилизации 2000-х годов предпринимательское сообщество поставили вопрос о социальной ответственности бизнеса в России, термин «социальные инвестиции» явочным порядком утвердился в деловом обороте.

Рассматривая социальные инвестиции в качестве экономической категории, автор, во-первых, уточнил понятие «социальное инвестирование» и, во-вторых, определил индикаторы, по которым может оцениваться эффективность социальных инвестиций. В авторской трактовке социальное инвестирование - это инвестиционная деятельность, направленная на решение социальных проблем, т.е. непосредственно в Человека, рассматриваемого, с одной стороны, в качестве ресурса экономического роста (инвестиции в человеческий капитал), и с другой, - в качестве цели экономического развития общественной системы любого уровня.

Результативность социального инвестирования можно оценивать как совокупность эффектов, получаемых в различных сферах жизнедеятельности общества, характеризующихся следующими взаимосвязанными индикаторами:

- социальные эффекты, характеризуются индикаторами, определяющими повышение уровня жизни людей и степень удовлетворённости населения качеством жизни;

- социально-экономические эффекты, характеризуются индикаторами, дающими представление об экономическом эффекте инвестиционных вложений в социальную сферу с учетом достигнутого социального эффекта;

- экономические эффекты, характеризуются показателями, традиционно отражающими экономический эффект социальных инвестиционных проектов на основе соотношения результатов и затрат.

В общих чертах содержательную сторону этих показателей можно охарактеризовать следующим образом. Показатели социального эффекта дают представление о количественной и качественной сторонах достигнутых социальных целей, ради которых социальный инвестиционный проект разрабатывался и осуществлялся: возникновение дополнительных социальных услуг, обеспеченности жильем, уменьшение безработицы, увеличение рождаемости и снижение смертности; рост количества детей в семьях, повышение образовательного уровня населения, удовлетворенность социальным статусом или финансовым положением. Показатели социально-экономического эффекта определяются вслед за социальным эффектом через увеличение физического объема услуги, уменьшение стоимостной оценки услуги, снижение текущих затрат организаций социальной сферы, увеличение числа посещений развлекательных мероприятий, снижение выплат по безработице и т.д. Показатели экономического эффекта характеризуют минимизацию затрат по разработке и осуществлению социальных инвестиционных проектов: абсолютные (разность между суммой капиталовложений и денежной оценкой его результатов), относительные (отношение денежной оценки результатов и совокупных затрат), временные (период возврата инвестиций).

Организационно-экономический механизм социального инвестирования определен диссертантом как совокупность методов, способов и приёмов (инструментов), используемых в процессе решения социальных проблем, возникающих между различными субъектами на предприятии и территории во взаимодействии с трудовым коллективом, местным сообществом и государством, и регулируемых соответствующими институтами.

В силу высокой комплексности процессы социального инвестирования характеризуются многими параметрами:

- стратегическими целями;

- среднесрочными и краткосрочными задачами;

- направлениями инвестирования;

- выбором объекта инвестирования;

- инструментами инвестирования;

- мотивацией участников инвестирования;

- критериями и показателями оценки результативности;

- источниками финансирования;

- системой управления проектами социального инвестирования;

- участием государства и местных органов власти в социальном инвестировании;

- участием общественных организаций.

Взаимосвязь различных видов социальных и экономических эффектов при осуществлении социальных инвестиций и комплексность процессов социального инвестирования обуславливают многообразие форм социального инвестирования. Выбор вариантов социального инвестирования определяется дилеммой: либо бизнес самостоятельно определяет меру своего вклада в развитие общества, либо официальные и неофициальные институты производят согласование общественных интересов, которые затем трансформируются в обязательные требования к бизнесу.

Социальное инвестирование в базовых отраслях промышленности в системе современных экономических отношений наиболее полно проявляется в реализации принципа корпоративной социальной ответственности (КСО).

Социальные инвестиции выступают в качестве наиболее логичной и естественной формы реализации ответственности власти и бизнеса перед обществом. Между тем, отмечая наблюдающийся крайне медленный переход от «хаотичной» благотворительности к устойчивому социальному инвестированию, необходимо обозначить существующие в этой области проблемы. Государство формирует недостаточно эффективные правовые и иные институты решения социальных проблем, а предпринимательскому сообществу приходится исправлять ситуацию, осуществляя социальные инвестиции в ряде случаев в ущерб основным показателям бизнеса.

Эффективность корпоративных социальных программ в сравнении с различными формами благотворительности, в том числе и под давлением со стороны органов власти и управления, обусловлена рядом факторов, в числе которых можно выделить:

- чёткое формулирование собственной позиции взамен финансирования «просьб из регионов»;

- ориентация на достижение значимого социального результата при соблюдении деловых интересов компании;

- направленность на поддержку новых социальных технологий и реформ в социальной сфере, а не на строительство и содержание объектов «соцкультбыта»;

- использование современных механизмов управления, прежде всего конкурсного распределения средств, долевого финансирования, внедрения мониторинга и оценки социальных и экономических результатов.

Государственные программы социального инвестирования должны также охватывать сферы, не имеющие непосредственного отношения к бизнесу компании. Социальная активность в этих направлениях может иметь общественную значимость. Типичным примером этого могут служить природоохранная деятельность и ресурсосбережение. Кроме того, программы по экономному потреблению природных ресурсов, повторному использованию и утилизации отходов, предотвращению загрязнения окружающей среды, организации экологически безопасного производства и т.д. могут также обеспечить компании и получение косвенного экономического эффекта.

Особое место в социальном инвестировании занимает развитие местного сообщества. В перспективе социальные программы и акции по поддержке социально незащищённых слоёв населения, оказание поддержки детству и юношеству, поддержка и развитие жилищно-коммунального хозяйства, сохранение объектов культурно-исторического значения, спонсирование местных культурных, образовательных и спортивных организаций и мероприятий, поддержка социально значимых исследований, участие в благотворительных акциях и т.д. должны приобретать всё более добровольный характер.

В диссертации выделяются следующие формы социального инвестирования на взаимовыгодной для государства, бизнеса и общества основе:

- целевое финансирование из государственного и местных бюджетов конкретных организаций, осуществляющих социально значимую деятельность. Такое взаимодействие можно признать вполне разумным в случаях, когда существует осознанная государственной или муниципальной властью потребность в каких-либо социальных услугах;

- инвестирование на основе конкурсного размещения государственных или муниципальных грантов среди государственных и негосударственных некоммерческих организаций. В этом случае власть провозглашает оказание поддержки в виде финансирования проектов или иных инициатив некоммерческих организаций, поскольку такие инициативы или проекты не вошли в схему бюджетного финансирования. При этом, как правило, объявление таких конкурсов сопровождается некоторыми ограничительными рамками по определенным тематическим признакам. Это позволяет сконцентрировать силы и средства на решении какого-либо достаточно узкого круга проблем;

- инвестиции разного рода ассоциированных структур, включая государственно-общественные, муниципально-общественные, фонды, некоммерческие ассоциации, партнерства и т.д., имеющих определенный круг целей, задач и создающихся целевым образом для их достижения и решения;

- инвестирование в соответствии с соглашениями о сотрудничестве, в рамках которого могут проводиться разовые мероприятия или акции социальной направленности и долгосрочными соглашениями, определяющими принципы взаимоотношений различных общественных секторов. К такого рода соглашениям относятся, в частности, трехсторонние соглашения между органами исполнительной власти, предпринимателями и профсоюзами.

Выявленные характеристики и формы социального инвестирования позволили автору разработать трехуровневую модель межсекторального социального партнерства, отображающую взаимодействие трех основных разновидностей организационно-экономических механизмов социального инвестирования: корпоративная социальная ответственность, частно-государственное партнерство и развитие местного сообщества (рис. 1).



Рисунок 1 - Модель межсекторного социального партнерства

Модель «межсекторного социального партнерства» рассматривает в качестве субъектов партнерства три основных сектора общества - власть, бизнес и население, а в качестве предмета партнерства - весь спектр социальных проблем. Межсекторное социальное партнерство - это конструктивное взаимодействие организаций трех секторов (государство, бизнес, некоммерческий сектор) при решении социальных проблем, обеспечивающее синергетический эффект от «сложения» разных ресурсов и «выгодное» каждой из сторон и населению.

При этом автором выделены два основных способа принятия решений в сфере социального инвестирования:

- административный, предполагающий принятие решений исполнительными органами управления на основе действующего законодательства исходя из собственного понимания эффективности принимаемых решений;

- договорной, предполагающий формирование процедур принятия решений на паритетной основе и определение ответственности сторон в виде соглашений между ними.

В рамках второго подхода ведется поиск не однозначного «оптимального» решения, а области рациональных решений. Такой подход предполагает компромисс, т.е. принятие взвешенного решения с учетом интересов всех сторон. Данный подход оказался весьма действенным при осуществлении реструктуризации базовых отраслей промышленности в конце 90-х-начале 2000-х годов и представляется наиболее подходящим в условиях мирового финансового кризиса, оказавшего негативное влияние на экономическую ситуацию в стране. Принимаемые отдельными хозяйствующими субъектами базовых отраслей промышленности меры по снижению производственных издержек зачастую направлены на сокращение рабочих мест, введение неполного рабочего времени, предоставление отпусков без сохранения заработной платы. Все это происходит на фоне роста цен и тарифов на жилищно-коммунальные услуги, электроэнергию, транспорт, отдельные виды продовольственных товаров и значительно снижает жизненный уровень работников отраслей. Формирование и дальнейшее совершенствование организационно-экономических механизмов социального инвестирования в базовых отраслях промышленности призвано обеспечить реализацию намеченных социально-экономических программ, обеспечение необходимого уровня социально-экономической защищенности работников базовых отраслей и не допущение обострения социальной напряженности в регионах, наиболее вовлеченных в процесс реструктуризации или находящихся под большим влиянием последствий экономического кризиса.

2. Раскрыты методологические положения по формированию организационно-экономических механизмов социального инвестирования в базовых отраслях промышленности, включающие обоснование приоритетного значения социальных инноваций; соблюдение при их осуществлении, с одной стороны, общих принципов, обеспечивающих внешние рамки процессов инвестирования; с другой - принципов, призванных упорядочить процессы социального инвестирования, к которым отнесены принцип приоритетности решения социальных проблем, принцип социального партнерства, принцип адекватности институциональной системы социального инвестирования; систематизацию факторов, обусловливающих необходимость регламентации социальной ответственности власти и субъектов хозяйствования; необходимость разработки и реализации стратегии антикризисного управления на базе системы социальных инвестиций и инноваций.

Формирование организационно-экономических механизмов социального инвестирования в базовых отраслях промышленности является двуединой задачей: с одной стороны, в условиях, когда государство не обладает достаточными ресурсами для непосредственной реализации социальных программ различного уровня, а централизованный механизм социального обеспечения при этом полностью разрушен, необходимо задействовать рыночные инструменты стимулирования социальных инвестиций; с другой стороны - государство не может (как это имело место в 1990-е годы) «уйти» из экономической деятельности, оно должно лишь изменить сферу и формы своего воздействия на ход реализации социальных программ.

Методология формирования механизма социального инвестирования, являющегося «ядром» этой системы, должна отражать социально-экономическую политику государства и базироваться на существующих и вновь создаваемых институциональных структурах социального партнерства, методах обоснования принятия инвестиционных решений при необходимом ресурсном, правовом, инновационном и информационном обеспечении.

Структура организационно-экономического механизма социального инвестирования должна включать подсистему мониторинга экономических, социальных и экологических последствий на всех уровнях социальной ответственности. Важнейшим элементом системы социального инвестирования являются социальные инновации, при этом акцент должен делаться на создание и внедрение социальных инноваций прорывного типа, обеспечивающих высокий социальный эффект инвестирования.

Теоретико-методологические вопросы инновационной деятельности в социальной сфере разработаны крайне слабо. Вопреки распространенному мнению о производственно-технической природе инноваций, в диссертации обосновано положение о том, что социальные инновации имеют приоритетное значение. Социальные инновации рассматриваются в диссертации в качестве важнейшего элемента регулирования социально-экономических последствий функционирования объекта хозяйствования с помощью организационно-экономических механизмов социального инвестирования. В трактовке автора под социальными инновациями понимаются нововведения, получающие свое применение в виде новых социально ориентированных структур управления и специальных фондов (общественных организаций), форм и методов регулирования социальных процессов, более развитых по количеству и совершенных по качеству социальных услуг, эффективных способов социальной защиты как работников предприятий, так и населения промышленных территорий.

Методологические принципы, которые следует соблюдать в процессе формирования и функционирования организационно-экономических механизмов социального инвестирования, разделены нами на две группы в зависимости от степени «привязки» к данной проблематике.

Основополагающие начала общего плана, обеспечивающие внешние рамки процессов социального инвестирования, включают в себя:

- принцип системности;

- принцип программности;

- принцип государственного регулирования функционирования организационно-экономических механизмов социального инвестирования;

- принцип информационной прозрачности процессов социального инвестирования.

Применительно к организационно-экономическим механизмам социального инвестирования на территориях, подвергшихся реструктуризации базовых отраслей промышленности, необходимо учитывать, что результативность государственного регулирования структурных изменений в экономике повышается при соблюдении следующих условий:

- меры государственного вмешательства научно обоснованы и практически оправданы;

- преобразования обеспечены своевременной институциональной, финансовой и информационной базой;

- чётко обозначено целеполагание реструктуризации региональной экономики в долгосрочном плане;

- методы и формы государственного регулирования соответствуют этапам и содержанию реструктуризации;

- регулирующие функции являются органической составляющей социально ориентированного механизма, соответствующего пространственному масштабу преобразований - локальной территории, региона, Российской Федерации в целом;

- обеспечена информационная прозрачность и пропаганда принимаемых государством решений с целью их позитивного восприятия населением;

- территория, на которой происходит реструктуризация базовых отраслей промышленности, должна рассматриваться в контексте общей стратегии развития производительных сил региона и страны в целом.

В диссертации сформулированы принципы, призванные упорядочить сами процессы социального инвестирования: принцип приоритетности решения социальных проблем; принцип социального партнёрства (согласования интересов); принцип адекватности институциональной системы социального инвестирования.

Государство, будучи по определению заинтересованным в эффективной защите интересов различных социальных групп, субъектов хозяйствования и муниципалитетов, должно проводить политику не конфронтации, а сотрудничества. Вместе с тем проблема социального партнёрства изначально существенно шире. Во-первых, она ни в коем случае не ограничивается социально-трудовыми отношениями. Во-вторых, формы и методы социального партнёрства должны учитывать историко-культурные традиции народа, его менталитет и т.п.

«Институционально» организованная экономика нацелена на максимальную занятость с высокой долей расходов на перепрофилирование рабочей силы и повышение ее квалификационной, профессиональной и территориальной мобильности в условиях реструктуризации базовых отраслей промышленности. Отсюда и институты, образующие организационно-экономические механизмы социального инвестирования, встраиваются в общую систему правового, экономического и иного регулирования экономики в целом.

На примере промышленного недропользования автором сгруппированы факторы, обусловливающие необходимость регламентации социальной ответственности власти и субъектов хозяйствования (табл. 1).

Таблица 1 - Факторы, обуславливающие необходимость регламентации социальной ответственности предприятий базовых отраслей промышленности

	Факторы	Содержание
1	Институционально-правовой фактор	Нормативно-правовая база социального инвестирования
2	Экономический фактор	Макроэкономическая роль базовых отраслей промышленности Сильная зависимость базовых отраслей промышленности от мировой конъюнктуры с одновременной необходимостью достижения положительной рентабельности
3	Социально-политический фактор	Базовые отрасли промышленности- основа стабильности развития Низкая лояльность общества по отношению к частному предпринимательству
4	Социально-трудовой фактор	Высокий уровень местной занятости в базовых отраслях промышленности Опасный и тяжелый характер труда Сложившийся менталитет наемных работников в базовых отраслях и высокая вероятность генерации социальной напряженности
5	Социально-экономический фактор	Сильная зависимость местного бюджета от градообразующих предприятий базовых отраслей промышленности Недостаточно развитая социальная инфраструктура моноотраслевой территории для обеспечения желаемого качества жизни населения Высокий потенциал возникновения социальной напряженности на моноотраслевой территории Сильное влияние последствий реструктуризации предприятий на локальный рынок труда и уровень жизни наемных работников
6	Социально-экологический фактор	Сильное влияние экологических последствий на качество жизни населения.

Совершенствование системы социального инвестирования должно осуществляться на принципах системно-целевого подхода к управлению большими и сложными социально-экономическими системами и процессами. Хозяйственная деятельность как социальный институт (единое социальное образование, включающее укрупнено градообразующее предприятие и горнопромышленную территорию) характеризуется наличием цели деятельности, конкретными функциями, комплексом формальных и неформальных правил, принципов, норм, установок, регулирующих различные виды человеческой деятельности и организующих их в систему статусов и ролей, а также материально-вещественными, социально-экономическими средствами их реализации. Методологической основой социально-экономического подхода к функционированию базовых отраслей являются такие основополагающие принципы как: приоритет социальных интересов; создание материального производства, обеспечивающего социально-экономическое развитие территории; учет взаимообусловленности социальных, технологических, экологических и экономических факторов.

Исходя из того, что экологические последствия промышленной реструктуризации на региональном уровне тесно взаимосвязаны с социальными последствиями, с позиций механизма их регулирования они должны рассматриваться как самостоятельная группа «социально-экологических последствий».

Решение этих задач должно базироваться на социальных инвестициях в улучшение качества трудовой жизни и качества жизни населения индустриальных территорий, способствующих росту капитализации человеческого и социального потенциала предприятия и территории.

Исходя из этого, в диссертации обоснована необходимость разработки и реализации стратегии антикризисного управления на базе системы социальных инвестиций и инноваций, включающей универсальные и специальные механизмы социального инвестирования локализации, смягчения и устранения негативных социально-экономических последствий структурных преобразований, а также аналогичные механизмы инвестирования поддержки инноваций, обеспечивающих устойчивое развитие института социального инвестирования. При формировании организационно-экономических механизмов социального инвестирования должны использоваться, в частности, такие социальные инновации, которые будут эффективно способствовать предотвращению социальных кризисов на всех уровнях партнерского взаимодействия.

3. Обосновано значение организационно-экономических механизмов социального инвестирования в качестве важнейшего инструмента реализации государственной социально-экономической политики. Выявлены элементы организационно-экономических механизмов, включающие в себя субъекты, институты и инструменты социального инвестирования и установлена их взаимосвязь с основными направлениями социального инвестирования. Дана характеристика бизнес-процессов социального инвестирования и проанализирована эволюция интересов его субъектов. Определено содержание организационно-экономических механизмов применительно к базовым отраслям горнодобывающей специализации.

Автор определяет социально-экономическую политику как систему отношений федеральных, региональных и местных органов власти и управления, возникающих в процессе разработки и практической реализации взаимоувязанных социальных, экономических, экологических целей и ориентиров. Главная и конечная цель социально-экономической политики - улучшение качества жизни населения региона. Трехуровневая пространственная структура социально-экономической политики различается по целям, функциям, субъектам и механизмам реализации. На федеральном уровне разрабатывается нормативно-правовая база, принимаются основные законы, формируется система взаимоотношений между субъектами разного уровня. На региональном уровне решаются задачи обеспечения комплексного развития территории, конкретизируются и наполняются специфическим содержанием положения федеральных решений, вырабатываются механизмы их привязки к региональным проблемам. Местный уровень социально-экономической политики призван в значительно большей мере конкретизировать методы, способы и механизмы достижения целей, определенные в рамках федеральной и региональной социально-экономической политики, привязать их к особенностям тех или иных муниципальных образований, учесть специфику демографических, экологических, ресурсных и прочих характеристик муниципального образования.