Условия и факторы развития малого предпринимательства

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

В июле 2006 года Общероссийская общественная организация малого и среднего предпринимательства «ОПОРА РОССИИ» совместно с ВЦИОМ провели исследование, целью которого являлось изучение условий функционирования малого предпринимательства в регионах РФ. В рамках проекта не ставилось никаких целей, кроме привлечения внимания общественности и органов всех уровней государственной власти к актуальным проблемам малого бизнеса, имеющим место в России в целом и в отдельных регионах.

Стоит отметить, что это не первый опыт совместной работы «ОПОРЫ РОССИИ» И «ВЦИОМ» в проведении такого исследования. Первое изучение условий малого предпринимательства было предпринято в марте прошлого года.

В ходе настоящего исследования были опрошены собственники и высшие менеджеры малых предприятий. Таким образом, все результаты и выводы исследования опираются на субъективные свидетельства представителей предпринимательского сообщества.

В целом набор факторов соответствует парадигме изучения деятельности субъектов рынка, которая фокусируется именно на институциональных аспектах предпринимательского климата: деятельность регуляторов рынка с точки зрения законных интересов малого бизнеса, обеспеченность деловой инфраструктурой и цена доступа к ней, доступность внешних финансовых ресурсов и т.п.. Более подробно вопрос методологии рассмотрен в соответствующем разделе документа.

Здесь же укажем, что принятый подход принципиально оставляет за рамками исследования такие фундаментальные факторы функционирования бизнеса, как размеры регионального рынка и уровень спроса со стороны физических лиц и компаний, географическое положение, обеспеченность природными ресурсами и т.д. Все эти факторы, в отличие от институциональных, либо не находятся под непосредственным контролем органов власти, либо являются константой (например, географическое положение).

Таким образом, основные результаты исследования представляют собой не больше и не меньше, чем оценку предпринимателями отдельных регионов ситуации с институциональными факторами предпринимательского климата. Малый бизнес отвечает на вопрос о том, насколько дружественна по отношению к деловому сообществу та среда его существования, отдельные элементы которой в принципе создаются и изменяются намерениями и действиями властей, актами законотворчества, в целом человеческой волей и умом.

Отметим при этом, что за конкретные аспекты предпринимательского климата в полной мере отвечают отнюдь не только региональные и местные администрации, к которым чаще всего адресуют свои претензии субъекты малого предпринимательства, но также региональные законодательные собрания и представительные органы МСУ, федеральные органы власти, предпринимательские организации и сам малый бизнес. Поэтому результаты исследования адресованы государству и обществу в целом.

В настоящем отчете использованы материалы научно-исследовательской работы Министерства экономического развития и торговли РФ «Анализ состояния и развития малого предпринимательства в российской федерации в период 2003-2005 г.г.» (шифр темы 5.5.2).

1. Описание методологии исследования

предпринимательский интегральный индекс трансакционный

Целью настоящего исследования является изучение условий функционирования предпринимательства в регионах (субъектах) Российской Федерации.

Под условия предпринимательства понимаются:

- институциональные правила, в рамках которых протекают малые предприятия;

- специальные механизмы, которые используются для оценки поведения участников рынка, разрешения возникающих споров, адаптации к неожиданным изменениям, применения санкций к нарушителям.

Другими словами, в центре внимания оказываются формальные и неформальные правила и структуры, обеспечивающие поддержание этих правил (администрации, суды, правоохранительные органы, инспекции и т.д.). Отдельным предметом исследования являются трансакционные издержки, которые несут рыночные агенты, связанные с функционированием институтов.

К трансакционным издержкам можно отнести помимо налоговых отчислений и потерь от коррупции также расходы на аренду, которые являются, по сути, частью затрат по выходу на рынок. Под трансакционными издержками мы понимаем здесь издержки эксплуатации экономической системы, которые возлагаются на рыночных агентов.

Изучая институциональные факторы развития предпринимательства, мы оставляем вне рассмотрения такие факторы, как экономико-географическое положение региона, природные условия и ресурсы, человеческий потенциал, покупательная способность и уровень потребительской активности населения. Указанные факторы, безусловно, важны для интегральной оценки инвестиционной привлекательности региона и качества региональной бизнес-среды, однако все они являются фундаментальными, трудно изменяемыми либо не изменяемыми в принципе.

Вне данного исследования остаются и фундаментальные политические, экономические и социальные факторы. Они определяются такими широкими понятиями как экономическая и политическая конъюнктура, инвестиционный и социальный климат, культура и ценности населения. Эти условия чрезвычайно важны для понимания проблем и перспектив предпринимательства, но они очень часто не могут иметь непосредственного влияния на региональном уровне или же существенно преломляются через призму местных особенностей.

Необходимо также иметь в виду, что фундаментальные факторы интересуют главным образом крупные компании, которые располагают достаточными ресурсами для покрытия существенных трансакционных издержек, не подрывающих рентабельность бизнеса. В этом состоит существенный недостаток уже имеющихся методик изучения предпринимательского климата: они ориентированы в основном на крупные компании, осуществляющие значительные инвестиции (отсюда «рейтинг инвестиционной привлекательности»). Но у малого бизнеса иные приоритеты: чем меньше компания, тем в большей степени ее интересуют институциональные факторы - функциональность институтов и стоимость их услуг.

Таким образом, в рамках исследования предполагается изучить именно те факторы, которые находятся в пределах непосредственного контроля региональных администраций и могут ими управляться, оптимизироваться и совершенствоваться. Немаловажно, что сами предприниматели тоже являются субъектом формирования институциональной среды. От того, какие стратегии взаимодействия с административными и коммерческими контрагентами они предпочтут при наличии хотя бы некоторого выбора (а такой выбор объективно существует) во многом зависит, в каком направлении и в каком темпе будет развиваться предпринимательство в том или ином регионе.

Учитывая все вышесказанное, мы полагаем, что отслеживание влияние институциональных факторов и действий властей позволит эффективно осуществлять мониторинг предпринимательского климата в регионе, адекватно оценивать деятельность властей в сфере поддержки малого бизнеса.

На основании анализа результатов исследования мы выделили несколько определяющих факторов, которые формируют предпринимательскую среду в регионах:

· Первый фактор - Поддержка малого бизнеса.

· Второй фактор - Правовая защищенность.

· Третий фактор - Безопасность.

· Четвертый фактор - Политики властей.

· Пятый фактор - Доступность финансирования.

· Шестой фактор - Свобода конкуренции.

· Седьмой фактор - Доступность имущественных ресурсов.

· Восьмой фактор - Влияние крупного бизнеса.

Подробнее факторы и принципы их построения рассматриваются в главе 2 настоящего отчеты.

В результате дополнительной экспертной реконструкции указанные факторы были преобразованы в систему показателей, которые отражают и полно описывают условия предпринимательства в российских регионах.

Формирование выборки

Для решения задач исследования была сформирована выборка представляющая малые предприятия региона. Объем выборки в целом по России составил 5900 респондентов.

В качестве респондентов выступали руководители предприятий (собственники и наемные менеджеры). Этот выбор обусловлен тем, что именно эта категория является непосредственным субъектом предпринимательского процесса, в силу своего статуса и полномочий решает (как правило, лично) большинство проблем, которые рассматриваются в исследовании. Вместе с тем эта группа приобрела характер устойчивой однородности. Динамика и структура мобильности в этой среде такова, что сегодня можно говорить о формировании новой устойчивой общности малых и средних предпринимателей, которые обладают всеми признаками социальной групповой принадлежности: установками, мотивами, ценностями, стратегиями и идентичностями. Поэтому их мнения и оценки представляют не только и не столько личное мнение, но в существенной мере мнение групповое, консолидированное.

Это позволяет, по нашему мнению, получать корректные оценки изучаемых параметров в отдельных регионах при опросе 75 респондентов. Однако в таких регионах как Москва и Санкт-Петербург неоднородность предпринимательской среды значительно выше и здесь мы при увеличении выборки, соответственно, до 300 и 150 респондентов преследовали цель максимально по возможности репрезентировать в том числе и отраслевую специфику, которая, на наш, взгляд, не столь существенна, с точки зрения задач исследования в других регионах. Региональные выборки квотировались так же по отраслям, организационной форме предприятий и его местонахождению (в региональном центре или в провинции).

2. Индекс ОПОРЫ

2.1 Факторы, определяющие условия предпринимательской деятельности в российских регионах

Прежде чем перейти непосредственно к индексу ОПОРЫ, необходимо осветить принципы построения составляющих этого рейтинга.

Набор показателей, характеризующих условия для предпринимательской деятельности в регионах, был подобран таким образом, что отражал несколько фундаментальных факторов. Их статистическая реконструкция была осуществлена с помощью метода главных компонент (с вращением по критерию варимакс), примененного к индексам, построенным по 31 переменной. Всего было выделено 8 компонент с собственным значением, превышающим единицу. Доля объясненной дисперсии составила 62,012%, что само по себе довольно существенно для массовых опросов и это свидетельствует о высокой адекватности предложенного набора переменных, существовании в полученных в исследовании данных внутренней логики. Она раскрывается нами в интерпретации факторных нагрузок переменных, представленных в таблице 2.1.

Таблица 2.1. Факторная модель условий предпринимательства в регионах

	Нагрузка по факторам
	1	2	3	4	5	6	7	8
Насколько легко или сложно малым и средним предприятиям получить следующие ресурсы. Производственные, офисные и торговые помещения в собственность							0,747
Насколько легко или сложно малым и средним предприятиям получить следующие ресурсы. Производственные, офисные и торговые помещения в аренду							0,833
Насколько легко или сложно малым и средним предприятиям получить следующие ресурсы. Банковский кредит					0,480
Насколько легко или сложно малым и средним предприятиям получить следующие ресурсы. Небанковский кредит или ссуда (от кредитных и потребительских кооперативов, иных организаций)					0,630
Насколько легко или сложно малым и средним предприятиям получить следующие ресурсы. Денежные средства в обмен на долю в бизнесе					0,726
Насколько легко или сложно малым и средним предприятиям получить следующие ресурсы. Финансирование конкретного проекта заказчиком					0,768
Насколько легко или сложно малым и средним предприятиям получить следующие ресурсы. Помощь государственных или муниципальных фондов					0,594
Какое влияние органы власти и местного самоуправления оказывают на деятельность малых предприятий вашего региона? Федеральное правительство				0,682
Какое влияние органы власти и местного самоуправления оказывают на деятельность малых предприятий вашего региона? Территориальные органы федеральной власти (СЭС, пожарная служба и т.п.)				0,690
Какое влияние органы власти и местного самоуправления оказывают на деятельность малых предприятий вашего региона? Региональные власти				0,808
Какое влияние органы власти и местного самоуправления оказывают на деятельность малых предприятий вашего региона? Местное самоуправление				0,772
Какие из мер по поддержке малого и среднего бизнеса осуществляются в Вашем регионе. Финансовая поддержка, помощь в получении ссуд и кредитов	0,620
Какие из мер по поддержке малого и среднего бизнеса осуществляются в Вашем регионе. Государственный и муниципальный заказ	0,650
Какие из мер по поддержке малого и среднего бизнеса осуществляются в Вашем регионе. Предоставление в аренду государственных и муниципальных помещений на льготных условиях	0,714
Какие из мер по поддержке малого и среднего бизнеса осуществляются в Вашем регионе. Информационная и консультационная поддержка малого предпринимательства	0,728
Какие из мер по поддержке малого и среднего бизнеса осуществляются в Вашем регионе. Помощь в продвижении продукции на региональный и иные рынки, организация выставок и ярмарок	0,711
Какие из мер по поддержке малого и среднего бизнеса осуществляются в Вашем регионе. Обучение населения основам предпринимательской деятельности	0,699
Какие из мер по поддержке малого и среднего бизнеса осуществляются в Вашем регионе. Организация бизнес-инкубаторов и технопарков	0,703
Каковы, на ваш взгляд, шансы предпринимателя в вашем регионе отстоять законные интересы своего бизнеса в суде, если его оппонентом будут Региональные и местные администрации		0,875
Каковы, на ваш взгляд, шансы предпринимателя в вашем регионе отстоять законные интересы своего бизнеса в суде, если его оппонентом будут. Правоохранительные органы		0,897
Каковы, на ваш взгляд, шансы предпринимателя в вашем регионе отстоять законные интересы своего бизнеса в суде, если его оппонентом будут. Контролирующие инстанции		0,897
Как вы считаете, большинство предпринимателей в регионе станут или не станут обращаться в суд, если их законные права будут ущемлены?		0,563
Как часто предприниматели вашего региона сталкиваются с произволом и злоупотреблениями со стороны. Чиновников, представителей региональных и местных администрации			0,814
Как часто предприниматели вашего региона сталкиваются с произволом и злоупотреблениями со стороны. Сотрудников контрольно-надзорных органов			0,821
Как часто предприниматели вашего региона сталкиваются с произволом и злоупотреблениями со стороны. Представителей правоохранительных органов			0,814
Как часто предприниматели вашего региона сталкиваются с насилием и угрозами со стороны криминальных группировок?			0,410
По вашей оценке, насколько в регионе распространена практика решения проблем предпринимателями с государственными органами с помощью незаконных выплат чиновникам?			0,520
Насколько часто, по вашей оценке, представители администрации в регионе используют свое служебное положение для создания особо благоприятных условий отдельным фирмам?						0,571
Существуют ли в регионе отрасли экономики, доступ в которые для малого бизнеса кем-либо искусственно затруднен?						0,658
Насколько в регионе развита такая практика, когда малые предприятия выполняют какие-либо работы или поставки по заказу крупных?						0,579
Если оценивать в целом, то, как влияют крупные компании на условия работы малого бизнеса в вашем регионе?								0,771

Первый фактор (12,1% объясненной дисперсии). Поддержка малого бизнеса. Этот фактор объединяет переменные, касающиеся мер поддержки малого бизнеса, которые осуществляются в регионе.

Второй фактор (10,0% объясненной дисперсии). Правовая защищенность. В него входят переменные, связанные с готовностью предпринимателей обращаться в суд, а также оценки шансов отстоять свои интересы в суде, если оппонентами будут выступать власти различного уровня, правоохранительные органы и контролирующие инстанции.

Третий фактор (9,8% объясненной дисперсии). Безопасность. Объединяет переменные, имеющие отношение к оценке злоупотреблений со стороны властей, контрольно-надзорных органов и МВД, а также оценку ситуации с вымогательством.

Четвертый фактор фактор (8,3% объясненной дисперсии). Политики властей. В четвертый фактор входят переменные, характеризующие влияние всех уровней власти, а также контролирующих и правоохранительных органов на малый бизнес.

Пятый фактор (8,1% объясненной дисперсии). Доступность финансирования. Данный фактор образуют только переменные, имеющие отношение к оценке доступности финансирования из различных источников, как банковских, так и небанковских.

Шестой фактор (5,4% объясненной дисперсии). Качество конкурентной среды. Включает в себя индикаторы оценки закрытости отдельных отраслей региона, преференций со стороны властей, а также взаимодействие с крупными компаниями.

Седьмой фактор (4,4% объясненной дисперсии). Доступность имущественных ресурсов. По этому фактору высокие нагрузки имеют оценки доступности для малого предпринимательства бизнес-недвижимости в собственность и в аренду.

Восьмой фактор (4,0% объясненной дисперсии). Влияние крупного бизнеса. Включает только одну переменную «Влияние крупного бизнеса на малый» с высокой факторной нагрузкой.

2.2 Интегральный индекс ОПОРЫ

На рис.1 представлено графическое изображение индекса ОПОРЫ.

Позиция региона на данном графике определяется, во-первых, субъективной оценкой предпринимателей каждого субъекта РФ условий функционирования малого предпринимательства в своем регионе по сравнению с другими регионами (ось абсцисс), а, во-вторых, значением индекса по факторам условий предпринимательства (ось ординат).

Ниже приводится более детальное описание компонентов индекса ОПОРЫ.

Первая составляющая - это интегральный индекс сравнительной оценки респондентами условий функционирования малого предпринимательства в своем регионе по сравнению с другими регионами по таким показателям, как размер рынка, величина потребительского спроса, отношение к бизнесу со стороны органов власти, наличие ресурсов (кадры, производственные площади, финансы), а также уровень безопасности (защита от криминала, вымогательств). Измеренные значения региональных индексов задают метрику по оси абсцисс. Диапазон значений, которые может принимать индекс i-го региона (55 - 145), условно разделяется на два под-диапазона с условными названиями: «слабый» (55 -100) и «сильный» (100 -145). Основание для деления по оси сравнительных оценок - значение индекса равное 100. При таком значении индекса положительные и отрицательные оценки условий предпринимательства в регионе равны, то есть нет перевеса в оценках в какую-либо сторону.

Вторая составляющая - интегральный индекс по факторам условий предпринимательства рассчитывается на основе индексов, полученных из следующих показателей: отношение к малому бизнесу со стороны властей региона, какое влияние они оказывают и осуществляют ли какую-то поддержку, правовая защищенность, качество конкурентной среды и влияние крупного бизнеса, безопасность, доступность имущественных и финансовых ресурсов. Диапазон измеренных значений интегрального индекса сравнения (60 -105) задает метрику по оси ординат и также разбивается на два под-диапазона: «в нашем регионе хуже, чем в других» (60-83), в моем регионе лучше, чем в других» (83 - 105). При этом значение индекса 83 означает среднюю оценку индекса по регионам.

В образованное метрическое пространство помещаются значения пар интегральных индексов каждого региона и получается наглядная «позиционная картина» условий малого бизнеса по всем регионам, разбитая на четыре условных квадранта.

Правый верхний квадрант A - «Регионы устойчивого развития малого бизнеса» (высокие сравнительные оценки (предприниматели чаще дают положительные оценки условиям малого предпринимательства в своем регионе по сравнению с другими регионами), значение индекса условий и факторов развития предпринимательства данных регионов выше среднего). Можно предположить, что в этих регионах происходит более активное развитие малого предпринимательства, нежели в других регионах.

Левый верхний квадрант B - «Регионы неиспользованных возможностей» (низкие сравнительные оценки (предприниматели реже дают положительные оценки условиям малого предпринимательства в своем регионе по сравнению с другими регионами), однако значение индекса условий и факторов развития предпринимательства данных регионов выше среднего). При пофакторной оценке ситуация выглядит довольно оптимистичной, однако пессимизм внушают данные сравнительных оценок условий предпринимательства между своим и остальными регионами. Вероятно, это объясняется тем, что в данных регионах нет жесткой конкуренции между предприятиями, ресурсы более доступны, менее структурирована система властного регулирования, тем не менее, такие показатели как размер рынка и доступность разного рода ресурсов не позволяет предпринимателям воспользоваться этим преимуществом в полной мере.

Правый нижний квадрант C - «Неустойчивое благополучие малого бизнеса» (высокие сравнительные оценки (предприниматели чаще дают положительные оценки условиям малого предпринимательства в своем регионе по сравнению с другими регионами), однако значение индекса условий и факторов развития предпринимательства данных регионов ниже среднего). Несмотря на то, что субъективно условия функционирования малого бизнеса в своем регионе предпринимателями оцениваются лучше, однако факторы условия малого предпринимательства получили довольно скромные оценки. Можно предположить, что условия малого предпринимательства в этом сегменте будут продолжать ухудшаться.

Левый нижний квадрант D - «Депрессивные» (низкие сравнительные оценки, (предприниматели реже дают положительные оценки условиям малого предпринимательства в своем регионе по сравнению с другими регионами), значение индекса условий и факторов развития предпринимательства данных регионов ниже среднего). Регионы, попавшие в данный квадрант, обладают довольно низкими характеристиками по обоим индексам. Можно предположить в данных регионах развитие малого бизнеса находится на низком уровне.

Рис.1. Индекс ОПОРЫ

Размещено на http://www.allbest.ru/

3. Обзор основных аспектов предпринимательской деятельности в оценках представителей малого бизнеса

Отношение малых предпринимателей к институту власти

Деловая среда малого бизнеса образуется за счет взаимодействия с общественными институтами, основные факторы воздействия определяются действиями государственной и местной власти, поэтому отношение мелких предпринимателей к институту власти становится центральным.

В целом, респонденты оценивают власть умеренно индифферентно с некоторым превалированием негативных оценок (разочарование). Однако при рассмотрении отдельных аспектов этого сложного общественного отношения структура предпринимательских оценок приобретает весьма широкий спектр, который зависит от уровня власти и от поводов, по которому респонденты оценивают конкретные действия тех или иных властных структур.

По результатам исследования можно выделить четыре фактора, характеризующих взаимодействие малого бизнеса и власти: поддержка малого бизнеса; правовая защищенность; безопасность; политика властей. Опосредованно, отношение к власти проявляется и по другим факторам: доступность имущественных и финансовых ресурсов, доступ на рынок. Для удобства изложения обзор действующих факторов представляется как «отношение респондентов к власти по поводу…».

Отношение к институту власти по поводу имущества. Ожидания от власти касаются удобства и приемлемых условий приобретения в собственность приватизируемой государственной (муниципальной) недвижимости или ее аренды за счет вычленения целевым назначением из состава приватизируемого государственного (муниципального) имущества помещений для предоставления субъектам малого бизнеса.

· В шкале наиболее важных ожиданий от действия властей 75% респондентов считают предоставление государственных (муниципальных) помещений в аренду на льготных условиях. 69% считают, что все непрофильное (избыточное) муниципальное имущество следует сохранить в муниципальной собственности в виде специального целевого фонда нежилых помещений для предоставления в аренду местному малому бизнесу. При этом 60% полагают, что эти помещения необходимо предоставить в долгосрочную аренду уже существующим добросовестным арендаторам.

· Рост арендных платежей в качестве угрозы малому бизнесу назвали 61% респондентов. Среди тех, кто занят в сфере торговли, такой ответ дали 64%, в сфере услуг - 63 %, в сфере производства - 49%. От общего количества респондентов в форме ПБОЮЛ доля ответивших таким образом составила 67%, а в форме юридического лица (ООО) 54%.

Отношение к власти по поводу налогов. В целом по обследованным регионам 63% респондентов назвали повышение налогов угрозой малому бизнесу. Такая оценка кажется, на первый взгляд, несправедливой по отношению к действиям федеральных властей по уменьшению налогового бремени Имеются ввиду поправки в Налоговый кодекс РФ, вступившие в силу за период с 1 января по 30 июля 2006 года.. Причину достаточно легко обнаружить из рассмотрения структуры ответов респондентов в отраслевом разрезе. Так, среди ПБОЮЛ такой ответ дали 64%, в то время как среди ООО - только 60%. Доля предпринимателей, придерживающихся такой точки зрения, ниже в регионах с более высоким уровнем социально-экономического развития, малый бизнес в которых дифференцирован по организационно-правовым формам и сферам деятельности (ПБОЮЛ и сфера торговли не являются там превалирующими), где имеется инфраструктура и региональные (муниципальные) программы поддержки (например, доля ответивших таким образом в Москве и С-Петербурге составляет 19% от общего количества опрошенных в этих городах, в то время как по остальным регионам в совокупности - 39%, а в Республике Адыгея - 71%).

Гипотезой, которая правдоподобно объясняет структуру ответов, может служить следующее: респонденты, обеспечившие в сумме рекордную цифру 63%, в основном заняты в сфере торговли и являются плательщиками ЕНВД (единый налог на вмененный доход в рамках специального налогового режима для определенных видов малого бизнеса). Передача полномочий по формированию базы ЕНВД на уровень местного самоуправления обернулась для них тем, что муниципальные власти стали самостоятельно устанавливать т. наз. «коэффициент К2» Один из трех расчетных коэффициентов определения размера налоговых ставок при использовании правового режима ЕНВД.. А поскольку муниципальная реформа привела к появлению значительного числа новых административно-территориальных образований, причем разного типа (городов, районов, поселений), то в небогатых провинциях российских регионов муниципальная казна оказалась пустой. Выбирая по собственному усмотрению «наименьшее зло», местная власть «задирает» значения К2 ближе к верхней планке диапазона, разрешенного федеральным законодательством, перекладывая таким образом на малый бизнес дефицит доходных поступлений в муниципальные бюджеты.

Отношение к власти по поводу проверок. Наибольшая доля респондентов (46%) полагает, что проверки со стороны территориальных органов федеральных министерств и ведомств «мешают работать и развиваться + скорее мешают, чем помогают». Указанный ответ только на 4% превосходит нейтральную оценку «не влияют на деятельность». Это нормально, поскольку к их числу относится Роспотребнадзор Государственная противопожарная служба и ряд других надзорно-контролирующих инстанций, осуществляющих регулярные проверки всех предприятий, а не только малых. Как будет показано ниже, озабоченность респондентов, например, по поводу имущества, гораздо серьезней, чем по поводу проверок.

Отношение к власти по поводу развития инфраструктуры и программ поддержки. Ожидания зависят от исходной ситуации. Как следует из ответов респондентов, поддержку очень многим региональным властям приходится начинать с «низкого старта». На вопрос: «Многие региональные администрации так или иначе помогают малому бизнесу. Какие из перечисленных мер поддержки осуществляются в вашем регионе и какой от них эффект?» - респонденты дали довольно «дружный» ответ: «меры не осуществляется».

· Структура ответов: «меры не осуществляются»: 49% - в отношении финансовой поддержки и помощи в получении ссуд и кредитов, 44% - в отношении государственного\муниципального заказа, 52% - по предоставлению в аренду государственных и муниципальных помещений на льготных условиях, 41% - по оказанию информационной и консультационной поддержки, 43% - по оказанию в организации выставок и ярмарок, 45% - по обучению населения основам предпринимательской деятельности, 44% - в отношении организации бизнес инкубаторов и технопарков.

В значительной мере такие ответы вызваны тем, что в своей массе предпринимателям в регионах не известно, какие преимущества и на каких условиях они получат от участия (в качестве выгодоприобретателя) в программах поддержки МП. Например, мало кто знает о региональных проектах в рамках федеральной программы развития малого предпринимательства (заказчик - Минэкономразвития России), т.к. на местах не налажено информирование, консультирование и обучение предпринимателей. О венчурных фондах или содействии микрокредитованию малого бизнеса с участием бюджетных ассигнований на паритетной основе (федеральный, региональный бюджет), ведущихся с конца 2005 года в ряде регионов по программе Минэкономразвития России, респонденты даже не слышали, а на финансовую помощь из местных (государственных и муниципальных) фондов поддержки МП не рассчитывают по причине отсутствия в них средств или «барьерной» практики бюрократического прохождения заявки.

· 86% респондентов не знают о подпрограмме МЭРТ по созданию венчурных фондов, 71% - о подпрограмме МЭРТ по субсидированию процентной ставки при банковском кредитовании малого бизнеса, 69% - о подпрограмме МЭРТ по развитию системы небанковких микрофинансовых кредитных организаций.

Проблема компетентности местной власти (региональной, муниципальной) в организации и управлении поддержкой развития малого предпринимательства на территории становится актуальной в связи с включением в «перечень вопросов местного значения» органов местного самоуправления функцию развития малого предпринимательства Федеральный закон от 30 декабря 2005 года № «О внесении изменений и дополнений в….».

Отношение к власти по поводу коррупции и правовой защищенности. На первый взгляд, в ответах респондентов тема коррупции не имеет остроты. Можно предположить, что в этом одинаково повинны и сами респонденты. Стремление и умение «договариваться», исходя из обоюдного понимания, что для бизнеса (особенно малого) «время-деньги», установило некоторую неформальную схему «решения проблем» в ходе прямых контактов. С одной стороны, прямые контакты действительно лучше иных способов взаимодействия с властью. Так считает 61% респондентов. С другой, 41% опрошенных заявляют, что в их регионе широко распространена практика решения проблем с государственными органами с помощью незаконных выплат чиновникам. Пятая часть владельцев бизнеса (22%) говорит, что такая практика мало распространена, десятая часть респондентов (11%) указывает, что эта проблема в их регионе отсутствует.

Все это «брак поневоле». Респонденты тратят на разного рода незаконные выплаты чиновникам, милиционерам и судейским около 9,6% от среднемесячной выручки фирмы (погрешность расчетов составляет +/-0,5%), причем этот показатель вырос (в 2005 году 8,5%). К тому же по сравнению с 2005 годом с 26,4% до 22,0% снизилась доля тех, кто ничего не тратил на незаконные выплаты Остается только догадываться, то ли этим «22% счастливчиков» чиновники попались честные, то ли эти счастливчики - «подкожные» (аффилированные) бизнесы самих чиновников..

В контексте выше указанных способов решения проблем с властью судебную защищенность малого бизнеса в ответах респондентов следует рассматривать с некоторой осторожностью.

· 59% респондентов оценивают свои возможности на выигрыш дела в суде против администрации как минимальные или никакие. Немногим менее четверти респондентов (24%) рассматривают эти шансы как 50/50. И только лишь 7% опрошенных считают их достаточно высокими. Когда вместо администрации в качестве ответчиков в суде выступают правоохранительные органы, то 60% владельцев бизнеса оценивают свои шансы как минимальные, 23% - как 50/50 и 6% - как довольно высокие.

Между финансовым благополучием предпринимателя и чувством его правовой защищенности существует зависимость. Так, среди тех, кто считает что «дела у них идут в гору», только 23% ощущают отсутствие шансов выиграть дело у региональной администрации. Тогда как среди оценивших состояние бизнеса как «плохое», таких респондентов более половины (58%). Возможно, это связано с тем, что финансово состоятельные предприниматели могут позволить себе привлечь высокооплачиваемых юристов, или даже подключить к решению вопроса криминальные структуры, использовать взятки и другие неправовые способы защиты своих интересов.

Если же рассматривать суд как универсальный институт разрешения конфликтов и споров, включая коммерческие (с контрагентами, конкурентами и т.п.), то картина становится более «привлекательной».

· 49% респондентов ответили «не станут обращаться в суд», 41% - наоборот «станут», а 10 % затруднились с выбором. Для сравнения: в 2005 г. ответы были 60%, 29%,11% соответственно.

В заключение обзора по факторам отношения респондентов к институту власти следует отметить три важных момента, объективно влияющих на субъективные оценки респондентов.

Во-первых, воздействие властей на малый бизнес (точнее, их мотивация) тоже имеет субъективную природу. При прочих равных условиях этот субъективизм проявляется тем сильней, чем меньше известно лицам, принимающим властные решения, о действительном состоянии, реальных правилах ведения бизнеса под их административным контролем и управлением (регулированием) Например, широко обсуждаемые с властями всех уровней на форумах ОПОРЫ РОССИИ проблемы «невидимости» малого бизнеса в государственном (муниципальном) статистическом учете, экономическом мониторинге, анализе, прогнозировании, бюджетном планировании оборачиваются законами и правоприменительной практикой, которые респонденты оценивают как «плохие действия властей»..

Во-вторых, ряд «непопулярных» действий властей носит вынужденный характер (по принципу «какое зло меньше»), что, естественно, не совпадает с собственной шкалой «зол и угроз» респондентов. Появляется искаженное (и не всегда справедливое) представление о власти как главном источнике всех проблем и напастей мелкого предпринимателя. Этому способствует сильная асимметрия в темпах и источниках социально-экономического развития на региональном и, особенно, муниципальном уровнях. В существенно различающихся социально-экономических условиях выполнение одних и тех же правил регулирования малого бизнеса (федеральное законодательство) приводит к нестандартным ситуациям и вызывает (в качестве реакции) замещение формальных правил неформальными (одним из ярких, но негативных проявлений этой тенденции служит повсеместный рост коррупции).

В-третьих, для части респондентов внутреннее устройство и механизмы отправления власти недостаточно «прозрачны». Им не видны (или видны, но не интересны) отношения внутри власти, пересечения и конфликты интересов, как по иерархической «вертикали» (федеральный, региональный, муниципальный уровни), так и по «ветвям» (исполнительная, законодательная, судебная). Путаясь во внутренних отношениях власти, принимая следствие за причину, респонденты смещают акценты и адресуют свои претензии не к тем властным уровням и органам. При общем негативном настрое по отношению к власти в целом их интуитивным посылом довольно частой становится такая точка зрения: «власть кажется тем лучше, чем меньше у меня контактов с ее представителями».

Доступность финансирования

Судя по ответам респондентов, оценка текущего финансового состояния бизнеса является определяющей их мотивацию на ближайшую перспективу. В целом ситуация здесь стабильна по данному показателю.

· Структура ответов респондентов: «Финансовое состояние бизнеса относительно устойчивое (для поддержания бизнеса хватает, для развития недостаточно)» - 53%. «Финансовое состояние улучшается (есть источники для развития) - 25%. «Финансовая ситуация ухудшается (не хватает средств для поддержания текущего состояния») - 14%. Для сравнения: в 2005 году структура ответов была 50%, 24%, 17% соответственно.

Другое дело, для чего нужно финансирование. Для развития бизнеса по «медленной» траектории или функционирования без развития хватает, как правило, средств из собственных источников.

· В течение 2005 года 32 % респондентов не производили крупных расходов, 35% произвели закупки оргтехники для нужд бизнеса, 22% приобрели станки автомобили, другую крупную технику, 16% арендовали дополнительные помещения, 13% произвели наиболее крупные расходы (строительство или покупка производственных помещений).

Кредиты берут (если их, конечно, дают) чаще всего для пополнения оборотных средств, реже для инвестирования в ремонт производственных помещений, приобретение оборудования, транспорта, оргтехники (кредиты, разумеется «короткие»).

· 54% респондентов полагает, что получить банковский кредит невозможно или сложно, 45% дают такой же ответ относительно получения ссуд от кредитных и потребительских кооперативов (возможно, сами они не являются их членами Например, 31% респондентов затруднились с ответом на данный вопрос), 24% - что получить ссуду легко (очевидно, они - члены кооперативов).

· В принципе, респонденты хотели бы «длинных и дешевых» кредитов для инвестирования перспективного развития, но для этого коммерческим займодавцам нужны не только залоги и гарантии третьих лиц, но и детально проработанные бизнес-проекты. Вероятно, у респондентов их либо нет, либо они не связывают их наличие с проблемами заимствования инвестиционных средств на рынке. Использовать в качестве источника средств продажу доли своего бизнеса или найти заказчика, заинтересованного финансировать такой проект (например, крупный бизнес), предприниматели, как правило, тоже не пытаются.

Качество конкурентной среды

Респонденты с тревогой отмечают, что «невидимая рука» рынка стала «бить» особенно больно, и они опасаются, как бы эта «рука» не «забила насмерть» их бизнес. Например, в числе угроз для малого бизнеса 57% респондентов указали на резкое ухудшение общей ситуации в экономике и падение платежеспособного спроса, а 31 % - на приход в сектор рынка крупного российского или иностранного конкурента.

Конкурентное развитие МП практически невозможно при резких скачках цен и тарифов на товары и услуги монопольных производителей (в том числе вызванных административными решениями по ежегодному повышению цен на потребляемую энергию, присоединение к инженерным сетям, грузовые перевозки железнодорожным, водным, воздушным транспортом и т.п.). Вызванный этим скачкообразный рост трансакционных издержек попросту «сбивает» малые предприятия с намеченной ими траектории даже при «медленном» развитии бизнеса.

· Повышение цен и тарифов на товары и услуги естественных монополий в качестве угрозы малому бизнесу назвали 40% респондентов. Наиболее ощутимо это почувствовали производственные предприятия в промышленности и других сферах с высоким производственным потреблением теплоэнергоресурсов: в сфере производства эту угрозу назвали 47% респондентов, в сфере услуг - 40%, в сфере торговли 36%. Ответившие таким образом составляют 46% от общего количества респондентов форме ЗАО и ОАО, 44% - от общего количества в форме ООО, 35% - индивидуальных предпринимателей (ПБОЮЛ).

Ситуацию разряжает в известной мере сегментированность региональных рынков. С одной стороны, это оставляет мелким игрокам пока еще достаточное поле для собственного маневра, с другой - затрудняет развитие малого бизнеса через освоение новых ниш потенциально привлекательного рыночного спроса. Доступ в сегменты рынка, где малый бизнес был бы успешным, нередко затруднен из-за пересечения с интересами лоббируемых властями иных (как правило, крупных) бизнес-структур.

· «Административный барьер» доступа на рынок отмечают 2\3 респондентов (65%). Для сравнения: в 2005 году - 69%.

Монополистическое давление респонденты также ощущают, однако следует отменить некоторую «однобокость» их оценок в зависимости от собственного позиционирования на рынке.

· 22% респондентов считает, что монополизация рынка крупными компаниями представляет угрозу всему малому бизнесу, столько же утверждает это в отношении собственного бизнеса. Однако 37% полагают, что некоторая опасность монополизации есть, но в целом угроза не актуальна.

Если рассматривать угрозу монополизации в разрезе отраслей, то ее актуальность для сферы производства и услуг выше, чем для сферы торговли (74% ответов респондентов производственной сферы и 73% - торговли против 61% сферы услуг) Вероятно, «производственники» выше оценивают риски со стороны дешевого импорта, представители сферы торговли - со стороны торговых сетей..

Малый бизнес недостаточно активен в сотрудничестве с крупным бизнесом путем кооперирования поставок (суб-контрактация и аутсорсинг).

· Четверть респондентов (24%) считают, что крупный бизнес в основном мешает работе малого бизнеса. Пятая часть респондентов (19%) уверены, что интересы крупного и малого бизнеса не пересекаются и друг другу не противоречат. Треть участников опроса (34%) говорят о том, что иногда крупный бизнес помогает малому бизнесу развиваться, иногда мешает. Лишь малая часть респондентов считает, что крупный бизнес способствует развитию малого предпринимательства (7%).

Риск монополизации рынка крупными компаниями, наиболее сильно ощущается в крупных городах. Здесь больше чем где-либо в России респонденты отмечают интенсивность процесса вытеснения малого бизнеса с освоенных сегментов рынка, что, впрочем, объяснимо: эти регионы имеют лучшие показатели по размеру рынка и платежеспособного спроса при наибольших издержках по выходу на рынок (получение производственных площадей, стоимость аренды и пр.). С другой стороны, здесь следует осторожно относиться к ответам респондентов. Например, 22% респондентов затруднились с ответом, выполняют ли малые предприятия в их регионе какие-либо работы или поставки по заказу крупных предприятий, 24% считают, что такого практически нет, 38% - что бывает, но редко, 15% отвечают, что такая практика широко распространена (вероятно, последние две категории респондентов являются разовыми или постоянными поставщиками или исполнителями таких работ).

Заключая обзор по данному фактору, следует отметить: малый бизнес «самоизолируется» в определенном сегменте регионального (реже - межрегионального) рынка, где пытается защитить свои традиционные ниши, а не расширить их за счет новых. Такая ситуация не может радовать, потому что в нормальной конкурентной среде малый бизнес играет роль «кипящего» слоя, где часть рыночных игроков неизбежно проигрывает в конкурентной борьбе, зато другая (наиболее предприимчивая и «быстрая») выигрывает, повышая таким образом «среднюю температуру» конкуренции. Залогом успеха «кипящей экономики» становится постоянный и оперативный поиск малыми предпринимателями наиболее удачной комбинации рыночных факторов спроса-предложения, а решающее значение для этого приобретает наличие широких возможностей привлечения внешних (заемных) ресурсов, которые обеспечили бы развитие первоначального коммерческого успеха по наиболее «быстрой» траектории. Там, где выше плотность конкуренции неизбежно ускоряются процессы расслоения рыночных игроков на лидеров, «середняков» и аутсайдеров. Похоже, на отечественном рынке «температура конкуренции» на микроуровне далека от «кипения» и отечественный малый бизнес не такой уж «подвижный» рыночный игрок. . «Типичные представители» респондентов из среднестатистического провинциального региона занимают позиции между «середняками» и «аутсайдерами». При попадании в более жесткие конкурентные условия они, естественно, дают резко отрицательные оценки. Вероятно, поэтому наиболее развитые регионы получают более низкие рейтинги в оценке условий развития малого бизнеса, чем в среднем по России, несмотря на то, что уровень развития инфраструктуры поддержки и доля малого бизнеса в РВП у них гораздо выше среднероссийского.

Доступность имущественных ресурсов

Трудности капитализации малого бизнеса наиболее явственно проявились в доступности бизнес-недвижимости. Только 30% респондентов являются арендаторами муниципальной собственности, остальные, вероятно, имеют либо собственные помещения, либо арендуют их на коммерческом рынке, либо вообще не имеют помещений. 76% респондентов полагают, что приобрести недвижимость в собственность почти невозможно, при этом на чрезмерно высокие цены при жестких условиях оплаты указывают только 61%, а вот на недостаток достоверной информации о торгах и самих объектах - 33%.

· Аренда производственных помещений имеет несколько иную структуру: 53% респондентов полагают, что в принципе арендовать легко, но цены чрезмерно высоки, а условия оплаты жестки (56%). На недостаток достоверной информации о торгах и самих объектах указывает 22%, а на ограниченный допуск к конкурсным торгам, недостаточную прозрачность и честность их проведения - 16%.

Предприниматели по всей стране наблюдают сложный и противоречивый процесс «малой приватизации», включающий перераспределение прав собственности на объекты недвижимости между федеральным, региональным и муниципальным уровнями, проведение кадастровой оценки земельных участков, акционирование ГУПов и МУПов и т.п. При новой конфигурации исполнительной власти высвобождается недвижимость, но большинству респондентов пока не удается этим воспользоваться (как, впрочем, не удалось воспользоваться и плодами «большой приватизации» в 90-х годах). Аукционный принцип не позволяет «неимущему» в финансовом смысле малому бизнесу участвовать в приватизационных сделках на равных с более мощными финансовыми структурами, а власть пока не делает шагов навстречу - нет «мелких лотов», нет предоставления рассрочек или льготных кредитов по оплате приватизационных сделок и т.п.

Приватизируется и та государственная (муниципальная) недвижимость, которая до этого сдавалась в аренду малым предприятиям по льготным ставкам (на уровне средневзвешенных цен первичного рынка коммерческой аренды или даже ниже рыночных Только весьма ограниченный круг субъектов РФ, имеющий собственные целевые фонды нежилых помещений для предоставления их в аренду малому бизнесу (например, Москва) позволил себе сдерживать в 2006 году рост арендных ставок, но только для тех малых предприятий, которые считаются социально приоритетными согласно местным законам (программам) о государственной поддержке МП. ). Скоро ее не будет вообще, - отсюда еще один толчок росту арендных ставок на рынке коммерческой недвижимости (особенно в крупных городах), ужесточению условий ее предоставления и оплаты, ажиотажу вокруг торгов по аренде нежилых помещений.

Несмотря на региональные различия, угадывается общая причинно-следственная закономерность: чем выше региональный уровень платежеспособного рыночного спроса, тем, естественно, сильней «плотность конкуренции» за приобретение бизнес-недвижимости в собственность или на правах аренды, выше ценовая «планка отсечения» для менее платежеспособных претендентов. Доля «обиженных» увеличивается и, соответственно, регион получает низкие оценки со стороны респондентов. В то же время «запас недвижимости», который предназначен для приватизации и аренды в каждом регионе разный. Чем его относительно меньше (по сравнению с числом желающих получить), тем мощней административные барьеры на подступах, сильней проявляется субъективизм властей, включая коррупцию. В такой «системе координат» оценки респондентов оказываются не такими уж «неправдоподобными».

4. Влияние отдельных переменных на успех предпринимательской деятельности

В одном из вопросов анкеты респондентов просят оценить на сегодняшний день успешность предпринимательской деятельности, которая выражается в оценке финансового состояния бизнеса на данный момент. Рассмотрим, какие переменные в наибольшей степени влияют на эту оценку.

По ряду вопросов выявились статистически значимые различия Сопоставления выполнялись с использованием непараметрического теста Манна-Уитни между теми, кто оценивает финансовое состояние бизнеса как устойчивое и как неустойчивое.

Так, респонденты, оценивающие финансовое состояние своего бизнеса как достаточно устойчивое, в несколько большей степени склонны полагать, что в регионе несложно получить в собственность производственные площади. Хотя, конечно, даже среди успешно оценивающих свой бизнес доля «оптимистов» в отношении собственности на бизнес-недвижимость составляет меньшинство (Диаграмма 4.1.). Это говорит о том, что проблема с получением площадей в собственность объективно существует.

Диаграмма 4.1. Насколько легко или сложно малым и средним предприятиям получить производственные, офисные и торговые помещения в собственность? % среди оценивающих финансовое состояние бизнеса

Несколько лучше ситуация обстоит с арендой недвижимости. Большая часть предпринимателей, высоко оценивающих успешность своего бизнеса, говорят, что не испытывают проблем с получением площадей в аренду. Что касается респондентов, оценивающих свои успехи в бизнесе достаточно низко, то среди них выше доля испытывающих трудности с арендой недвижимости.

Диаграмма 4.2. Насколько легко или сложно малым и средним предприятиям получить производственные, офисные и торговые помещения в аренду? % среди оценивающих финансовое состояние бизнеса

Оценивая шансы отстоять свои законные права в суде, предприниматели практически единодушны: если оппонировать им будет региональные и местные администрации, то шансы крайне невелики. Тем не менее, отметим, что среди оценивающих финансовое состояние своего бизнеса как устойчивое, меньше тех, кто считает судебную защиту своих прав делом безнадежным (Таблица 4.1.). Аналогичную картину мы наблюдаем, если рассматриваем ситуацию судебного противостояния с правоохранительными органами и контролирующими инстанциями. Таким образом, состояние судебной системы является одним из факторов, влияющих на успехи в развитии предпринимательской деятельности.

Таблица 4.1 Каковы, на Ваш взгляд, шансы предпринимателя в вашем регионе отстоять законные интересы своего бизнеса в суде, если его оппонентом будут…? % среди оценивающих финансовое состояние бизнеса

Оппоненты	Оценка текущего финансового состояния бизнеса	Нет шансов	Минимальные шансы	Шансы 50%	Довольно большие шансы	Шансы 100%	Затрудняюсь ответить
Региональные и местные администрации	Устойчивое	26	31	25	8	1	9
	Неустойчивое	35	32	18	3	1	11
Правоохранительные органы

Подобные документы

• Развитие и проблемы малого предпринимательства в регионах Российской Федерации

  Проблемы становления малого бизнеса в России в сравнении с развитыми странами, его роль и место в экономике страны. Государственные меры поддержки малого предпринимательства, условия и факторы его развития. Преимущества и недостатки малого бизнеса.
  
  реферат [30,3 K], добавлен 20.11.2013
  

• Современное состояние малого бизнеса в России

  Преимущества и недостатки малого бизнеса. Роль малого бизнеса в экономике России. Условия и факторы развития малого бизнеса в России. Государственная политика в области малого предпринимательства. Анализ развития малого предпринимательства в г. Иркутске.
  
  курсовая работа [132,9 K], добавлен 04.06.2012
  

• Современное состояние и перспективы развития малого предпринимательства

  Факторы, условия функционирования и анализ современных процессов развития малого бизнеса как вида экономической деятельности. Основные стратегические направления государственной политики в сфере малого предпринимательства в Российской Федерации.
  
  курсовая работа [149,3 K], добавлен 04.07.2011
  

• Проблемы и перспективы развития малого бизнеса в России

  Исторические этапы, условия и факторы развития и становления малого бизнеса. Анализ основных экономических показателей деятельности малых предприятий в РФ. Факторы, тормозящие развитие. Проблемы развития малого бизнеса в России и способы их решения.
  
  курсовая работа [365,2 K], добавлен 12.06.2014
  

• Характеристика малого бизнеса как формы предпринимательской деятельности

  Понятие, сущность, признаки малого бизнеса, его социально-экономическая роль. Общие направления государственного регулирования малого предпринимательства. Перспективы развития малого бизнеса в Республике Беларусь. Зарубежный опыт поддержки малого бизнеса.
  
  курсовая работа [658,7 K], добавлен 28.03.2014
  

• Совершенствование государственной поддержки малого бизнеса в России

  Критерии и формы малого бизнеса. Направления государственного регулирования и стимулирования развития предприятий малого бизнеса. Анализ состояния, динамики и условий развития малого бизнеса в экономике России. Факторы и условия развития малого бизнеса.
  
  дипломная работа [2,2 M], добавлен 18.05.2016
  

• Малый бизнес в России

  Понятие и критерии малого бизнеса. Роль и место малого бизнеса в переходной экономике России. Проблемы становления малого бизнеса в России. Меры поддержки малого бизнеса. Условия и факторы развития малого бизнеса. Преимущества и недостатки малого бизнеса.
  
  реферат [25,1 K], добавлен 14.12.2004
  

• Планирование в малом бизнесе

  Роль и место малого бизнеса в переходной экономике России. Проблемы становления малого бизнеса в России. Меры поддержки малого бизнеса, условия и факторы его развития. Характеристика деятельности ОАО "Анком" и мероприятия, повышающие ее эффективность.
  
  курсовая работа [60,1 K], добавлен 10.11.2010
  

• Проблемы развития малого бизнеса в Севастополе

  Сущность и роль малого бизнеса в условия перехода к рыночным отношениям, поддержка малого бизнеса со стороны государства. Виды финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства. Проблемы и перспективы развития малого бизнеса на современном этапе.
  
  реферат [34,3 K], добавлен 19.02.2010
  

• Особенности развития малого предпринимательства Казахстана

  Понятие и сущность предпринимательской деятельности. Функции, выполняемые малым и средним бизнесом в национальной экономике. Перспективы государственной поддержки малого и среднего бизнеса в Казахстане. Зарубежный опыт развития малого и среднего бизнеса.
  
  дипломная работа [1,3 M], добавлен 26.04.2014
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам