Анализ деятельности автобусного парка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Исходные данные для расчета

Вид перевозок - городские автобусные на социальных маршрутах (с учетом действующих льгот)

Перевозки выполняются муниципальным автотранспортным предприятием.

Дополнительный объем перевозок на планируемый год, пасс. - 10864270

Марка автобуса -Икарус-280

Планируемые технико-эксплуатационные показатели использования автобусов

№	Наименование показателей	Условные обозначения	Величина показателей
1	Коэффициент выпуска автобусов на линию	в	0,85
2	Категория условий эксплуатации		2
3	Климатический район		Очень холодный
4	Среднее время в наряде за день, ч	Тn	13,8
5	Средняя эксплуатационная скорость, км/ч	Vэ	17,4
6	Коэффициент использования пробега		0,94
7	Коэффициент использования общей вместимости автобуса		0,66
8	Среднее расстояние поездки пассажиров, км	n	4,6
9	Класс водителей		1
10	Количество календарных дней в году, дн	Dк	365
11	Режим работы		5 дней в неделю

Рассчитать:

1. Потребность в автобусах для выполнения дополнительного объема перевозок.

2. Показатели производственной программы по эксплуатации автобусов.

3. Потребность в водителях для выполнения дополнительного объема перевозок.

4. Фонд заработной платы водителей.

5. Потребность в автомобильном топливе.

6. Затраты на перевозки, себестоимость перевозки 1 пассажира.

7. Доходы (выручку) от перевозок.

8. Финансовый результат от освоения дополнительного объема перевозок.

Оглавление

Введение

1. Потребность в автобусах для выполнения дополнительного объема перевозок

2. Показатели производственной программы по эксплуатации автобусов

3. Потребность в водителях для выполнения дополнительного объема перевозок

4. Фонд заработной платы водителей

5. Затраты на перевозки, себестоимость перевозки 1 пассажира

6. Доходы (выручку) от перевозок

7. Финансовый результат от освоения дополнительного объема перевозок

Вывод

Список используемой литературы

Приложения

перевозка автобус водитель себестоимость

Введение

Автомобильный транспорт России представляет собой наиболее массовый вид транспорта. На его долю приходится более половины объема пассажирских перевозок и три четверти грузовых перевозок.

Основными причинами активного использования автотранспорта стали присущие ему гибкость доставки и высокая скорость междугородних перевозок. Большая мобильность, возможность оперативно реагировать на изменения пассажиропотоков ставят автотранспорт «вне конкуренции» при организации местных перевозок пассажиров.

В настоящее время транспорт оказывает заметное влияние на экономическое развитие страны в целом. Транспорт обеспечивает получение около 8% ВВП3. Транспортная составляющая в стоимости продукции промышленности и сельского хозяйства оценивается величиной порядка 15-20%. На транспорте занято свыше 3,2 млн. человек, что составляет 4,6% работающего населения.

Ежедневно автотранспортом перевозится около более 62 млн. пассажиров. Если сравнивать с аналогичным показателем железнодорожного транспорта, то это почти 17 раз - по перевозкам пассажиров.

Рост темпов автомобилизации, пассажиропотоков существенно опережает прирост транспортной инфраструктуры. Сегодня большое количество дорог работает в режиме перегрузки.

В последние годы общая численность парков автобусов изменялась практически незначительно. Тем временем интенсивно растет количество легковых автомобилей в собственности граждан. Автомобилизация страны стимулируется инвестициями населения и бизнеса, которые ежегодно вкладывают только в новые автомобили до 4 миллиардов долларов. Автобусный транспорт представляет наиболее массовый вид пассажирского автомобильного транспорта. Он играет существенную роль в единой транспортной системе страны. На его долю приходится более 60% объёма перевозок от всех видов массового пассажирского транспорта, и пассажирооборот составляет около 40%. Автобус как транспорт общего пользования получил распространение не только в городах, но и в сельской местности. Автобусы используются в городских, пригородных, междугородных и международных регулярных сообщений. В подавляющем большинстве малых городов, автобус является единственным видом массового пассажирского транспорта. Автобусы осуществляют транспортную связь на всей территории города и способствуют объединению всех районов города в единый городской комплекс. На внутрирайонных, межрайонных и внутриобластных маршрутах автобусный транспорт обеспечивает подвоз пассажиров к ж/д станциям, речным портам, дачным участкам, автовокзалам дальних автобусных сообщений. В междугородном сообщении автобусный транспорт осуществляет дополнительную работу ж/д и воздушного транспорта. В ряде случаев трасса дальних автобусных сообщений более прямолинейна и доставка пассажиров к месту назначения выполняется автобусами со значительной экономией времени.

Основными задачами субъектов осуществляющих пассажирские перевозки являются:

ь полное удовлетворение потребностей населения в пассажирских автомобильных перевозках.

ь обеспечение высокой культуры обслуживания пассажиров и обеспечение безопасности перевозок.

ь эффективное использование транспортных средств и максимальное снижение транспортных расходов

ь обобщение и распространение передовых методов работы.

В период проведения экономических реформ с 1992 по 2002 год на автомобильном транспорте страны произошли глобальные изменения в управлении и реформировании этой отрасли. Коренным образом изменилась собственность автомобильного транспорта, как субъектов оказания автотранспортных услуг. На рынке пассажирских автотранспортных услуг работают предприятия всех форм собственности от государственной, муниципальной, акционерной до частных предпринимателей.

Организация перевозок включает в себя:

ь систематическое изучение пассажиропотоков;

ь разработку на основе материалов обследования пассажиропотоков рациональных маршрутных схем, предусматривающих при необходимости открытие новых и изменение направления существующих маршрутов, выбор типа и определение количества подвижного состава на маршруте;

ь составление расписаний движения автобусов и график выпуска автобусов на линию;

ь управление движением транспортных средств и оперативный контроль регулярностью движений;

ь обслуживание пассажиров на автовокзалах, автостанциях и в пути следования;

ь организация труда водителей.

ь и многое другое, на чем мы остановимся в данной работе.

В данной курсовой работе рассматривается автотранспортное предприятие, выполняющее городские автобусные перевозки на социальных маршрутах используя автобусы марки Ikarus-280. Ikarus-280 - городской сочленённый среднеприводный автобус венгерской фирмы Ikarus, выпускавшийся в 1973--2000 годах. Двигатель расположен под полом пассажирского салона в пределах колёсной базы. Помимо дизеля RABA, автобусы оснащали двигателями компаний MAN, DAF, Cummins. У модификаций, поставляемых в СССР, кабина водителя полностью отделена от салона, расположение сидений - трёхрядное. Подвеска пневматическая, с регулятором уровня положения кузова. Тормозные механизмы всех колёс барабанные.

Выпуск Ikarus-280 начался в 1973 году. За 20 лет выпуска было более 50 модификаций. Эти автобусы поставлялись в страны СЭВ, страны третьего мира и даже собирались на Кубе. В СССР они работали практически во всех регионах: от Востока России до Прибалтики.

Выпуск этих автобусов заводом Ikarus прекратился в 1993 году. Завод перешёл на выпуск более современных машин 400-ой серии. Но на этом история автобуса не закончилась. В 1994 году сборку автобусов Ikarus-280 освоил Московский завод "Тушино-Авто" (ТМЗ). Сначала это была досборка почти готовых машин, затем завод сам освоил многие производственные операции. Так, в 1996 году появилась модификация Ikarus-280.33М. От обыкновенной - Ikarus-280.33 (которая до этого дособиралась на ТМЗ) её отличали новые диски и цвет (он стал стандартным московским - бело-зелёным). Также изменилось количество сидений. В 2000 - 2001 годах также производились автобусы Ikarus-280.33М2, работающие на газе.

Выпуск этих автобусов на ТМЗ был призван тем, что в России не производилась ни одна сочленённая модель автобуса. Однако в 2002 году, когда был налажен выпуск ЛиАЗ-6212, выпуск Ikarus-280 прекратился полностью.

Основные достоинства автобуса - хорошая приспособленность к сложным климатическим условиям, неприхотливость, удобная планировка салона и высокая пассажировместимость.

К недостаткам можно отнести очень холодный салон в зимний период, что чаще всего было вызвано стремлением водителей сэкономить дизтопливо, расходовавшееся двумя автономными отопителями Сирокко.

Сочленных автобусов Икарус-280 было поставлено в СССР меньше (31874 штуки с 1974 по 2001 год, плюс 396 удлиненных Икарус-283 с 1988 по 1997), чем коротких городских моделей 260 (49773 штуки с 1973 по 1998 год, плюс 1093 удлиненных Икарус-263 с 1988 по 2001).

1. Потребность в автобусах для выполнения дополнительного объема перевозок

1.1 Выработка одного списочного автобуса в год в пассажирах

Где:в - Коэффициент выпуска автобусов на линию

Тn - Среднее время в наряде за день

Vэ - Средняя эксплуатационная скорость

- Коэффициент использования пробега

- Коэффициент использования общей вместимости автобуса

Dк - Количество календарных дней в году

= 10047,40 = 10048 пас

1.2 Потребное списочное количество подвижного состава для выполнения дополнительного объема перевозок Асп

Асп = ,ед. 4

Где: Дополнительный объем перевозок на планируемый год

Асп = = 1081 ед.

2. Показатели производственной программы по эксплуатации автобусов

2.1 Авто- дни в эксплуатации АDэ

АDэ = Асп * Dк *в, а-дн. 5

АDэ =1081 * 365 *0,85 = 335451,61 а-дн

2.2 Авто-часы в эксплуатации, АЧэ

АЧэ = АDэ * Тn, а-ч 6

АЧэ = 335451,61 * 13,8 = 4629232,2 а-ч

2.3 Общий пробег автобусов Lобщ

Lобщ = АDэ * cc, км 7

Где: cc - средне-суточный пробег автобуса, км

cc = Тn * Vэ, км 8

cc =13,8 * 17,4 = 240,12 км

Lобщ = 335451,61 * 240,12 = 80548641 км

По результатам расчетов раздела 2 заносим данные в таблицу 1

Таблица 1

Наименование показателей	Величина
1. Авто- дни в эксплуатации, дн.	335451
2.Авто-часы в эксплуатации, а-ч	4629232
3. Общий пробег, км	80548641

3. Потребность в водителях для выполнения дополнительного объема перевозок

Количество водителей Nвод определяется по формуле:

Nвод =, чел. 13

Где: Чл - часы, отработанные водителями на линии за планируемый период,

Чл = АЧэ

Чп-з - часы подготовительно-заключительного времени, ч.

Чп-з = * 0,38, ч. 14

Где: - продолжительность смены водителя, ч (согласно заданному режиму работы при пятидневной рабочей неделе - 8 ч; но так как, расчет производится для районов Крайнего Севера, то продолжительность смены будет 6,7 независимо от заданного режима работы водителей.

Соответственно и ФРВ будет рассчитываться по формуле:

ФРВ = (Дк - Дв - Дп - До - Дб - Дго)* tсм, ч 15

Где: Дк -количество календарных дней в году,

Дв - количество выходных дней, (только воскресенья, в 2010 году их 52 дня)

Дп -количество праздничных дней (согласно ст.112 трудового кодекса принимается 11 дней)

До -количество дней ежегодного основного и дополнительного оплачиваемых отпусков (ст. 115, 321 трудового кодекса)

Дб -количество дней неявок на работу по болезни, (принимаем в расчетах 5 дней, согласно методического указания)

Дго -дни освобождения от работы в связи с исполнением государственных или общественных обязанностей (ст. 170 Трудового кодекса, согласно методическому указанию принимаем в расчетах 2 дня).

tсм -продолжительность смены, ч (принимаем 6,7 ч независимо от заданного режима работы водителей)

ФРВ = (365 - 52 -11 - 10 -5 - 2) * 6,7 = 1909,5 ч.

Чп-з = * 0,38 = 278339,91 ч.

Nвод = = 2570,08 = 2570 чел.

4. Фонд заработной платы водителей

4.1 Повременная заработная плата ЗП пов

ЗП пов = Сч * Чл, руб. 16

Где: Сч - часовая тарифная ставка водителя соответствующего разряда, руб.

Ктар - тарифный коэффициент соответствующий разряду водителя (т.к. класс водителя 1, а соответственно тарифно-квалификационной характеристике - 5 разряд, то ему соответствует К = 2,2. Но т.к при работе на регулярных пассажирских маршрутах в городах с численностью населения до 1 млн. человек разряд водителя повышается на один разряд. Соответственно К = 2,5)

Сч = * Ктар, руб. 17

Где: З мес - отраслевая минимальная тарифная ставка 1 разряда 3000 руб.

166,2 - среднее количество часов.

Сч =* 2,5 = 45,12 руб.

ЗП пов = 45,12 * 4629232,2 = 208870956,86 руб.

4.2 Оплата подготовительно-заключительного времени Оп-з

Оп-з = Сч * Чп-з, руб 18

Оп-з =45,12 *278339,91 = 12558696,73 руб.

4.3 Надбавка за классность Нкл

Нкл =,руб. 19

Где: Пкл - процент надбавки за классность. Водители 1 класса - 25%

Нкл = = 52217739,21 руб.

4.4 Доплата за работу в ночное время Днв

Статьей 153 ТК РФ установлено, что каждый час работы в ночное время оплачивается в повышенном размере по сравнению с работой в нормальных условиях. В соответствии со статьей 96 кодекса ночной является работа с 22 до 6 часов.

Днв = , руб.

Где: 40 - размер доплаты за работу в ночное время, %

- количество часов, отработанных в ночное время в среднем за сутки, принимаем 2 часа

- количество водителей, работающих в ночное время, чел

= , чел. 21

= = 771,02 = 771 чел.

Где: 30 - доля водителей работающих в ночное время, %

Днв = = 10157955,84 руб.

4.5 Доплата за работу в праздничные дни Д пр. дн

Д пр. дн = Сч * Тn * Nвод пр. дн, руб.

Где: Nвод пр. дн - количество водителей, работающих в праздничные дни, чел.

Nвод пр. дн = ,чел.

Nвод пр. дн == = 1542 чел.

Где: 60 - доля водителей работающих в праздничные дни, %

Д пр. дн - количество праздничных дней (принять 11 дней согласно ст.112 ТК РФ)

Д пр. дн = 45,12 * 13,8 *1542 = 960135,55 руб.

4.6 Премии установленные положением о премировании Пр

Согласно Рекомендациям по оплате труда, указанными во вводной части к разделу 4, заработок, на который начисляется премия, кроме повременного заработка включает определенный перечень надбавок и доплат.

Пр = , руб. 22

Где: Ппрем - размер премий, % (принять 30%, согласно методическому указанию)

Пр = = 81373995,57 руб.

4.7 Фонд заработной платы за отработанное время ФЗПотр. Вр

ФЗПотр. вр = ЗПпов +Опз + Нкл + Дн.в + Дпр.дн +Пр, руб. 23

Так как расчет производится для района Крайнего Севера, необходимо учесть районный коэффициент Кр для города Удачного 1,8 и расчет ФЗПотр.вр произведем по формуле:

ФЗПотр. вр = (Зпов +Опз + Нкл + Дн.в + Дпр.дн +Пр)* Кр, руб. 24

ФЗПотр. вр = (208870956,86 + 12558696,73 + 52217739,21 + 10157955,84 +960135,55 + 81373995,57) * 1,8 = 659051063,56 руб.

4.8 Фонд заработной платы за не отработанное время ФЗПнеот. Вр

Этот фонд включает оплату неотработанного, но оплачиваемого по трудовому законодательству, времени (оплата ежегодного основного и дополнительного оплачиваемого отпуска, ученического отпуска и т.п.); он рассчитывается в процентах от Пнеот.вр.

Пнеот. вр. = *100 + 2, % 25

Где: До - продолжительность ежегодно оплачиваемого отпуска, дн

Согласно ст. 115 ТК РФ это 28 дней. Но так как, расчет производится для района Крайнего Севера, а при работе в местностях с тяжелыми и неблагоприятными климатическими условиями -- 45 рабочих дней.

12 - количество месяцев в году,

29,6 - среднемесячное число календарных дней (ст. 139 ТК РФ)

2 - доля прочего неотработанного, но оплачиваемого времени, % (ст.170 ТК РФ)

Пнеот. вр. = *100 + 2 = 14,7%

ФЗПнеот. вр = , руб. 26

ФЗПнеот. вр = = 96880506,34 руб.

4.9 Фонд заработной платы водителей ФЗПвод

ФЗПвод. = ФЗПотр. вр + ФЗПнеот. вр., руб. 27

ФЗПвод. = + 96880506,34 = 755931569,9 руб.

4.10 Среднемесячная заработная плата водителей ЗПср.мес

ЗПср.мес = , руб. 28

ЗПср.мес = = 24511,39 руб.

Заносим результаты расчетов в таблицу 2.

Таблица 2

Наименование показателя	Величина
1.Фонд заработной платы за отработанное время, всего, руб. В том числе:	659051063,56
Ш Повременная заработная плата	208870956,86
Ш Оплата подготовительно-заключительного времени	12558696,73
Ш Надбавка за классность	52217739,21
Ш Доплата за работу в ночное время	10157955,84
Ш Доплата за работу в праздничные дни	960135,55
Ш Премии	81373995,57
2. Фонд заработной платы за не отработанное время, руб.	96880506,34
3. Фонд заработной платы водителей, руб.	755931569,9
5. Среднемесячная заработная плата, руб	24511,39

5. Потребность в автомобильном топливе

Методика расчета нормируемого расхода топлива на эксплуатацию подвижного состава зависит от типа подвижного состава Тэксп.

Тэксп.= Н100км / 100 * Lобщ * 1 , л. 41

Где: Н100км - базовая линейная норма расхода топлива на 100 км пробега, л.

Устанавливаем по марке автобуса - 43 л.

D - суммарная надбавка к норме, %

D = Dгор + Dн.о+ Dз.в, % 42

Где: Dгор- надбавка при работе в городе, %(устанавливаем с учетом численности населения города) - 5%

Dн.о - надбавка при работе, требующей частных остановок, связанных с посадкой и высадкой пассажиров, %- 10%

Dз.в- предельная величина надбавки при работе в зимнее время, %

Dз.в = Нз.в*Мз /12,%

Где: Нз.в- предельная величина надбавки при работе в зимнее время, % - 20

Мз - срок действия зимней надбавки в течении года, мес - 7

Dз.в = 20 * 7 / 12 = 11,66%

D = Dгор + Dн.о+ Dз.в, %

D =5 + 10 + 11,66 = 26,66%

Тэксп.= 43 / 100 * 80548641,0 * 43869850,07 л.

6. Затраты на перевозки, себестоимость перевозки 1 пассажира

6.1 Заработная плата водителей автомобилей и кондукторов автобусов

Затраты должны включать все виды выплат по оплате труда водителей автобусов и кондукторов. Фвод.конд

ФЗПвод.конд = ФЗПвод + ФЗПконд, руб. 43

Где: ФЗПконд - фонд заработной платы кондукторов, руб.

ФЗПконд = 55* ФЗПвод / 100, руб.

Где: 55 - доля ФЗП кондукторов от ФЗП водителей, %

ФЗПконд = 55 * 755931569,9 / 100 = 415762363,44 руб.

ФЗПвод.конд = 755931569,9 + 415762363,44 = 1171693933,34 руб.

6.2 Отчисления на социальное страхование и обеспечение Оссо, руб

Оссо = Пот.ссо * ФЗПвод.конд / 100, руб. 44

Где: Пот.ссо - размер отчислений на социальное страхование и обеспечение, % (5,4)

Оссо = 5,4 * 1171693933,34 / 100 = 63271472,40 руб.

6.3 Автомобильное топливо, Зтоп

Зтоп = Т эксп * Ц1л, руб. 45

Где: Т эксп - результат расчета в зависимости от типа автомобиля

Ц1л - цена одного литра автомобильного топлива, руб. (устанавливаем с учетом вида и марки топлива)

Зтоп = 43869850,07 * 30 = 1316095502,1руб.

6.4 Смазочные и прочие эксплуатационные материалы от затрат на топливо, руб

Зсм.м = 20 * Зтоп / 100, руб. 46

Где: 20- доля затрат на смазочные и прочие эксплуатационные материалы от затрат на топливо, %

Зсм.м = 20 + 1316095502,1 / 100 = 263219100,42 руб.

6.5 Износ и ремонт автомобильных шин Зш

Зш = ,руб. 47

Где: Нш - норма на восстановление износа и ремонта шин на 1000 км пробега, %

Нш = 90 / Нпр 48

Где: Нпр -норма эксплуатационного ресурса шин, тыс.км, (для установления данной нормы определяем размер шин установленных на автобусе Икарус-280) Согласно Приложению 1 на автобусе Икарус-280 заводом изготовителем установлены шины 12.00R 22.5. Но на нашем предприятии используются шины радиальные с металлокордным брекером 300R508. ( Согласно приложения 4 методического указания) Нпр = 63.

Цш - цена (стоимость) шины, руб; ~ 4000 руб; (согласно Приложению 4).

Пш - количество ходовых шин( количество колес на автомобиле без запасного), ед. (согласно Приложению 2 к курсовой работе ) -4 ед.

Нш = 90 / 63 = 1,42 %

Зш = = 18300651,23 руб.

6.6 Техническое обслуживание и эксплуатационный ремонт автомобилей Зто,эр

Затраты по этой статье включают заработную плату ремонтным рабочим, отчисления на социальное страхование и обеспечение от их зарплаты, затраты на материалы и запасные части, амортизационные отчисления по ОС производственным фондам, обслуживающим технологический процесс ТО и эксплуатационного ремонта подвижного состава. Зарплата ремонтным рабочим, затраты на материалы и запасные части (определить по нормам, установленным на 1000 км пробега).

6.6.1 Общая норма затрат на техническое обслуживание и эксплуатационный ремонт на 1000 км пробега Нто,эр

Нто,эр = Нзп * Кпов.зп * Котч + Нм * Кпов.м + Нз.ч * Кпов.зч, руб. 49

Где: Нзп, Нм, Нз.ч - норма затрат на 1000 км соответственно на заработную плату ремонтным рабочим, материалы, и запасные части, 34,07; 12,67; 41,35

Кпов.зп, Кпов.м, Кпов.зч - повышающие коэффициенты соответственно к заработной плате, материалам и запасным частям, 40; 45; 45.

Котч - коэффициент, учитывающий отчисления на социальное страхование и обеспечение. 35,4 ( К взяты из методического письма)

Нто,эр = 34,07* 40* 35,4 + 12,67 * 45 + 41,35 * 45 = 48243,12 + 570,15+1860,75 = 50674,02 руб.

6.6.2 Амортизация основных производственных фондов, обслуживающих технологический процесс ТО и эксплуатационного ремонта Ам то,эр

Для выполнения расчета сначала нужно определить стоимость основных производственных фондов, обслуживающих процесс ТО и ремонт С

С =25 * Асп + Спер / 100, руб 50

Где: Асп -потребное списочное количество подвижного состава (результат расчета по формуле 4)

Спер- первоначальная стоимость единицы подвижного состава, руб. определяем по формуле:

Спер = Цзат * Кдост, руб. 51

Где: Цзат - цена единицы подвижного состава,( Приложение 5.) 440000 руб.

Кдост - коэффициент, учитывающий расходы по доставке приобретенного автобуса на предприятие, (согласно методическому указанию) 1,05

Спер = 440000 * 1,05 = 462000 руб.

С =25 * 1081,30+ 462000 / 100 = 4890,32 руб.

Тогда: А = ,руб. 52

Где: - норма амортизации основных фондов, обслуживающих процесс ТО и ремонт, % (согласно методическому указанию) 10%

А = = 489,03 руб.

6.6.3 Затраты по техническому обслуживанию и эксплуатационному ремонту автомобилей Зто,эр

Зто,эр = + А, руб. 53

Зто,эр = + 489,03 = 4081723934,03 руб.

6.7 Амортизация подвижного состава Ам пс

Нормы амортизации установлены в процентах от стоимости автобуса на 1000 км пробега, поэтому размер амортизационных отчислений определяется по формуле:

Ам пс = , руб. 54

Где: Нам - норма амортизации, %. для выбора нормы для автобуса Икарус 280 устанавливаем его длину (класс) используя Приложение 1. Она равна 0,17, но учитывая что работа происходит в районе Крайнего Севера норма амортизации будет равна 1,3 %

Сперв - первоначальная стоимость единицы подвижного состава, руб. (принять по формуле 51)

Ам пс = =483775137,84 руб.

6.8 Общехозяйственные расходы З об.х

З об.х = , руб. 55

Где: 150 - размер общехозяйственных расходов от заработной платы водителей (кондукторов).

З об.х = = 1757540900,01 руб.

Общая сумма затрат на перевозки ?З

?З = ФЗПвод.конд + Оссо + Зтоп + Зсм.м + Зш + Зто,эр + Аа.пс+ Зоб.х, руб. 56

?З = 1171693933,34 + 63271472,40 + 1316095502,1 + 263219100,42 + 18300651,23 + 4081723934,03 + 483775137,84 + 1757540900,01 =

= 9155620629 руб.

Себестоимость перевозки 1 пассажира S1пасс

S1пасс = , руб. 57

S1пасс = = 842,72 руб.

Результаты расчетов заносим в таблицу 3.

Таблица 3

Наименование показателя	Величина
1.Общая сумма затрат на перевозки, руб. В том числе по статьям:	9155620629
Ш Заработная плата водителей и кондукторов автобусов	1171693933
Ш Отчисления на социальное страхование и обеспечение	63271472
Ш Автомобильное топливо	1316095502
Ш Смазочные и прочие эксплуатационные материалы	263219100
Ш Техническое обслуживание и эксплуатационный ремонт автомобилей	4081723934
Ш Амортизация подвижного состава	483775137
Ш Общехозяйственные расходы	1757540900
2. Себестоимость перевозки 1 пассажира, руб	842

7. Доходы (выручка) от перевозок

7.1 Доходы (выручка) от перевозок. автобусные перевозки в городе на социальных маршрутах. Дпер

Дпер = Т1пасс * Q * Кльг, руб 58

Где: Т1пасс - тариф за поездку 1 пассажира, действующий на социальных маршрутах, руб. В городе Удачном проезд стоит 20 руб.

Кльг - коэффициент, учитывающий льготы по оплате проезда или право на бесплатный проезд, ( согласно методическому указанию 0,55)

Дпер = 20 * 10864270 * 0,55 = 119506970 руб.

8. Финансовый результат от освоения дополнительного объёма перевозок

В результате выполнения перевозок предприятие может иметь прибыль Ппер или убыток Упер.

Ппер(Упер) = Дпер -?З

Для упрощения расчетов не учитывается налог на добавленную стоимость.

Ппер(Упер) = Дпер -?З

119506970 - 9155620629 = - 9036113659 руб.

На основании проведенных расчетов, делаем вывод, что предприятие запланировав дополнительный объем перевозок в размете 10864270 пасс. получит убыток от данного размера перевозок.

Заключение

В данной курсовой работе были использованы такие показатели как, авто-часы (4629232 а-ч) в эксплуатации, и общий пробег автобусов(80548641 км). Эти показатели были нужны для расчета требуемого количества водителей при выполнении дополнительного объема перевозок. (Nвод =, чел.).И соответственно, количество водителей Nвод, будет нужно для расчета фонда заработной платы водителей. Общий пробег автобусов потребуется при расчете потребности в автомобильном топливе (Тэксп.= Н100км / 100 * Lобщ * 1 , л), износе и ремонте автомобильных шин (Зш = ,руб), затрат по техническому обслуживанию и эксплуатационному ремонту автомобилей. (Зто,эр = + А, руб.), амортизации подвижного состава (Ам пс = ,руб.) А полученные результаты влияют на общую сумму затрат на перевозки, себестоимость и в итоге на финансовый итог работы (S1пасс = , руб), (Ппер(Упер) = Дпер -?З).

Повременная заработная плата водителей рассчитывалась на основе таких показателей как: Сч - часовая тарифная ставка водителя соответствующего разряда, Ктар - тарифный коэффициент соответствующий разряду водителя, ЗПмес - отраслевая минимальная тарифная ставка, Пкл - % надбавки за классность, чл - кол-во часов отработанных в ночное время, Nвод - кол-во водителей работающих в ночное время, Nвод пр.дн - кол-во водителей работающих в праздничные дни, Пр -размер премий, П неот.вр. - неотработанное но оплачиваемое время по ТК РФ.

При расчете фонда заработной платы за отработанное время учитывались такие показатели как: ФЗПотр. вр = ЗПпов +Опз + Нкл + Дн.в + Дпр.дн +Пр, расчет производится для района Крайнего Севера, районный коэффициент Кр для города Удачного 1,8 и расчет ФЗПотр.вр производился по формуле:ФЗПотр. вр = (Зпов +Опз + Нкл + Дн.в + Дпр.дн +Пр)* Кр, руб.

Фонд заработной платы за не отработанное время включает оплату неотработанного, но оплачиваемого по трудовому законодательству, времени (оплата ежегодного основного и дополнительного оплачиваемого отпуска, ученического отпуска и т.п.); он рассчитывается в процентах от Пнеот.вр.Пнеот. вр. = *100 + 2, % где: До - продолжительность ежегодно оплачиваемого отпуска, согласно ст. 115 ТК РФ это 28 дней. Но так как, расчет производится для района Крайнего Севера, а при работе в местностях с тяжелыми и неблагоприятными климатическими условиями -- 45 рабочих дней.12 - количество месяцев в году,29,6 - среднемесячное число календарных дней (ст. 139 ТК РФ) 2 - доля прочего неотработанного, но оплачиваемого времени, % (ст.170 ТК РФ) ФЗПнеот. вр = , руб.

При расчете нормируемого расчета топлива на эксплуатацию подвижного состава были взяты нормы: Н100км - базовая линейная норма расхода топлива на 100 км пробега, л. Устанавливаем по марке автобуса - 43 л. D - суммарная надбавка к норме: D = Dгор + Dн.о+ Dз.в, % где: Dгор- надбавка при работе в городе, %(устанавливаем с учетом численности населения города) - 5%, Dн.о - надбавка при работе, требующей частных остановок, связанных с посадкой и высадкой пассажиров, %- 10% Dз.в- предельная величина надбавки при работе в зимнее время: Dз.в = Нз.в*Мз /12, где: Нз.в- предельная величина надбавки при работе в зимнее время, % - 20, Мз - срок действия зимней надбавки в течении года, мес - 7.

Статьи затрат в расчете которых использовались нормы на 1000км пробега: Нш -норма на восстановление износа и ремонта шин на 1000 км пробега,

Нзп- норма затрат на 1000 км на заработную плату ремонтным рабочим,

Нм - норма затрат на 1000 км на материалы,

Нз.ч - норма затрат на 1000 км на запасные части,

Нам - норма амортизации, %. для выбора нормы для автобуса Икарус 280 устанавливаем его длину (класс) используя Приложение 1. Она равна 0,17, но учитывая что работа происходит в районе Крайнего Севера норма амортизации будет равна 1,3 %.

Выручка от перевозок рассчитывается на основе таких данных как: Дпер = Т1пасс * Q * Кльг. где: Т1пасс - тариф за поездку 1 пассажира, действующий на социальных маршрутах, руб. В городе Удачном проезд стоит 20 руб. Кльг - коэффициент, учитывающий льготы по оплате проезда или право на бесплатный проезд, ( огласно методическому указанию 0,55). Q - дополнительный объем перевозок на планируемый год.

Финансовый результат определяется на основании сопоставления таких показателей как: Дпер- доходы (выручка) от автобусных перевозках в городе на социальных маршрутах и ?З - общей суммы затрат на перевозки. Ппер(Упер) = Дпер -?З. Из данной формулы видно, что условием получения дохода является увеличение выручки от перевозок: увеличение тарифа за поездку 1 пассажира, уменьшение количества граждан пользующихся льготами, увеличение объема перевозок. К убытку же ведет увеличение суммы затрат на перевозки.