Разработка бизнес-плана автомойки

График 1. Количество автомоечных комплексов в Москве и области

В общих чертах различают автоматическую, ручную и бесконтактную мойки.

Автоматическая мойка - это сведение к минимуму участия человека, машина обрабатывается в порталах и тоннелях с помощью щеток. На автоматизированной линии сначала наносится пенный состав, после которого грязь смывается с помощью больших вращающихся ворсовых щеток, после чего машина обсушивается с помощью воздушных потоков.

Портальная автомойка - конструкция П-образной формы, в которую вмонтировано такое оборудование: две вертикальные щетки, горизонтальная, а также вентиляторы для сушки. Принцип такой мойки заключается в том, что авто въезжает на платформу, а моющие агрегаты двигаются относительно автомобиля. В портальной мойке можно помыть днище, колесные диски, нанести пену. Высотой портальной мойки определяется, какие автомобили могут в ней обслуживаться: от 2 до 2,7 м - для легковых и микроавтобусов, от 4,2 до 4,5 - для грузовых.

Туннельная мойка состоит из комплекса устройств, через которые проезжает машина: это вертикальные щетки, вращающиеся в разные стороны, оборудования, наносящие моющие средства и воск-полироль; устройство для сушки. Помимо основных устройств, туннельную автомойку часто оснащают горизонтальными продольными щетками (для чистки нижних боков автомобиля), щетками для колес, устройством для очистки днища, оборудованием для нанесения активных моющих средств, предварительной мойки. Длина моечного туннеля может составлять от 9,5 до 45 м - через такой туннель с разнообразным оборудованием транспортное средство проходит один раз.

Бесконтактная мойка в последнее время становится все более популярной, ведь имеет множество преимуществ, главное из которых - это то, что применяемый абразив не задевает лакокрасочное покрытие, а воздействует лишь на грязь. Моющий состав на автомобиль наносится с помощью распылителя. Применяемые химические средства смогут обеспечить долговременную защиту от пыли и грязи. Главные процедуры бесконтактной мойки - это нанесение с помощью парогенератора активной пены, смывание ее водным потоком под большим давлением, а также нанесение полимерного воска и сушка машины.

Бесконтактные мойки можно поделить на автоматические и ручные (портативные). Автоматические - это портальные или туннельные конструкции без применения щеток. В данном случае щеточные механизмы заменяются агрегатами, осуществляющими нанесение моющих средств, абразива, воска, полироли и т.д.

Ручная бесконтактная автомойка - это комбинирование портативного моющего устройства с человеческим трудом. В общих чертах такой вид мойки осуществляется с помощью специальных средств, парогенератора и аппарата высокого давления (АДВ), подающего воду.

Ручная мойка часто воспринимается автомобилистами как пережиток времени, кустарный и неэффективный способ избавиться от грязи. В конечном счете, более мелкая работы (например, чистка салона) никак не обойдется без труда человека. Другие люди, наоборот, склонны доверять свою машину в руки работников моечной станции. В чистом виде ручная мойка - это мыльный раствор, тряпки и губки. Но такие изыски уже не актуальны - современная ручная мойка является все же комбинированной. Чаще всего она осуществляется работником фирмы с применением аппарата высокого давления.

Отдельным видом услуг является мойка самообслуживания (Self-Service). В стандартный набор сервисов на таких мойках входят: пылесос, аппарат высокого давления, ведро с губкой, парогенератор для осуществления бесконтактной мойки, водосгон для сушки кузова. Такой способ помыть автомобиль новый на территории России, но на западе подобные пункты самообслуживания довольно распространенное явление.

Новую услугу сейчас предлагают клининговые компании - это выездная мойка автомобилей. Как и мойки самообслуживания, на территории России, такой сервис появился совсем недавно, но вызывает интерес у автолюбителей.

Каждый из видов автомойки характеризуется своими достоинствами и недостатками.

Автоматические мойки "славятся" некоторой негативной репутацией из-за возможных царапин, наносимых щетками. Владельцы дорогих автомобилей не рискуют пользоваться такой услугой. Чтобы обезопасить кузов машины от возможных механических повреждений, многие автолюбители предпочитают использовать бесконтактную мойку. Но с другой стороны - бесконтактная мойка не очень хорошо справляется со сложной въевшейся грязью. К тому же, для того что бы реагент справился со сложными загрязнениями его приходится выдерживать дополнительное время. Так что в плане времени, автоматическая мойка является самым быстрым вариантом. Так же в защиту автоматических моек можно сказать, что сейчас для производства щеток используются более современные, мягкие материалы, не наносящие вред лакокрасочному покрытию.

Но все же наиболее популярным видом мойки в России остается комбинированный тип - бесконтактная ручная мойка. В данном случае работник комплекса приводит транспортное средство в чистый вид с помощью бесконтактного оборудования и специальных моющих средств. Большее количество именно таких моек объясняется, как нежеланием владельцев моек тратиться на дорогое и сложное оборудование, так и возможностью использования дешевой рабочей силы, предоставляемой соседними республиками.

Отношение же к ручному труду в деле очистки машины у каждого автолюбителя свое: кто-то негативно оценивает человеческий фактор, другие, наоборот, считают, что никакая техника не отмоет автомобиль так, как ответственный сотрудник.

Интересной альтернативой является ручная автомойка с использованием портативных моечных станций самообслуживания, которые достаточно перспективны в развитии моечного бизнеса. К тому же такой получасовой "атракцион" в виде приятной работы на свежем воздухе, вполне может доставить удовольствие и владельцу дорогого автомобиля.

В целом, все зависит от предпочтений автомобилиста, и сейчас большие автомойки стараются предоставить клиентам наиболее широкий спектр возможностей по уходу за личным авто.

В целом, хорошая мойка отличается в первую очередь прозрачностью цен - прейскурант стабилен и сразу предоставляется клиенту. Так же показателем ответственного отношения к своей деятельности, является широкий спектр услуг и желание не ограничиваться в своем сервисе "проверенными вариантами" в виде ведра и мыльного раствора. По квалификации персонала и вежливости администратора можно судить, насколько фирма дорожит своей репутацией.

Статистика показывает, что в среднем, россиянин посещает автомойку раз в месяц. Есть и те, кто моет свой автомобиль еженедельно, и те, кто предпочитает автомойке ведро с водой и тряпку.

График 2. Частота посещений московских автомоек

SWOT - анализ

SWOT-анализ это один из самых распространённых видов маркетингового анализа. Оно помогает проанализировать рынок сразу с нескольких сторон. В SWOT-анализе учитываются преимущества и недостатки планируемого предприятия, а также возможности и угрозу, которые могут появиться по мере его реализации.

Результаты анализа сводятся в так называемую матрицу SWOT-анализа. Приведём матрицу SWOT-анализа для нашего ателье (Таблица 3):

Таблица 3

Таблица SWOT-анализа для автомойки

Strenght (преимущества) Квалифицированный персонал Конкурентоспособные цены Современное оборудование Удобное место расположения	Weaknesses (недостатки) Отсутствие опыта в подобной деятельности Изменчивая экономическая среда
Opportunities (возможности) Рост уровня доходов населения Ухудшение позиций  конкурентов Увеличение количества жителей города	Threats (угрозы) Появление новых конкурентов Крупные аварии, пожары, стихийные бедствия Рост налогов Снижение уровня жизни населения Безработица



2.6 План маркетинга

Данный раздел бизнес-плана включает в себя:

- анализ ценовой политики и методы ценообразования;

- реклама;

- формирование общественного мнения.

Предприятия сервиса в настоящее время должны быть ориентированны на маркетинг, поскольку в рыночной экономике главную ценность представляет маркетинговая деятельность и сбыт услуг. Услуги являются наиболее важнейшей составляющей маркетинговой политики предприятия, наряду с учетом запросов потенциальных клиентов и ориентации на имидж торговой марки.

Одна из важнейших задач сферы обслуживания состоит в быстрейшей ликвидации дефицита на услуги. Кроме того, необходимо формировать спрос и на новые виды услуг.

Жесткая рыночная конкуренция, постоянно возрастающие требования потребителя вынуждают предприятия сервиса постоянно улучшать оказываемые виды услуг.

Цена играет важную роль в оценке возможности сбыта и услуг. Цена - это средство борьбы за клиента. Она во многом определяется соотношением спроса и предложения на рынке. В настоящее время в ценовой политике большое значение приобретают функциональные особенности услуг, то есть удобства (польза), которую они способны обеспечить. Эти показатели играют главенствующую роль. Поэтому важнейшая проблема - это установление правильной цены на услугу с учетом ценовых и неценовых факторов.

Цена может устанавливаться тремя методами:

- установление цены за счет прибавки к суммарным издержкам определенной наценки;

- установление цены с учетом спроса на услугу;

- установление цены исходя из уровня цен у конкурентов.

Цены на услуги автомойки "АвтоКлин" представлены в таблице 4.

Таблица 4

Цены на услуги автомойки "АвтоКлин"

№	Виды услуг	Классификация автомобилей
		малый класс	средний класс	бизнес класс	представительский класс, среднеразмерные внедорожники/минивэны	крупные внедорожники/минивэны
1	Бесконтактная мойка кузова	250	300	330	350	390
	(коврики 4 шт., пороги)
2	Тщательная мойка подкрылок	от 50
	(цена за 1 шт.)
3	Комплексная мойка (включает №1 + №5)	500	550	600	700	800
5	Расширенная комплексная мойка (включает №1, 5,6, 7, 8, 9, 10)	1000	1200	1400	1600	1800
6	Пылесос салона	100	100	120	140	160
	Чистка стёкол изнутри	100	100	120	140	160
	Чистка пластика	100	100	120	140	160
7	Пылесос багажника	50	50	70	100	120
8	Жидкий воск	100	120	140	180	200
9	Чистка дисков спецсредством	50-100
	(цена за 1 шт.)4
10	Чернение резины	50
11	Горячий воск	200	250	300	350	400
12	Мойка двигателя	250	300	400	400	400
13	Мойка и продувка радиатора	150	200	250	250	250
14	Снятие консерванта	от 400	от 500	от 600	от 700	от 800
15	Снятие битума	от 400	от 500	от 600	от 700	от 800
16	Снятие насекомых со стекол, фар, бампера и т.п.	от 50
17	Снятие зимнего реагента с лакокрасочного покрытия	от 400	от 500	от 600	от 700	от 800
18	- Продувка замков	50	50	50	50	50
	- Смазка замков	50	50	50	50	50
	- Продувка иных узлов а/м	от 50	от 50	от 50	от 50	от 50
	Силиконовая смазка уплотнителей	50	50	50	50	50
19	Подкачка колес (цена за 1 шт.)	30
20	Полировка
	Тефлоновая	700	800	900	1000	1200
	Восстанавливающая	800	900	1000	1200	1400
21	Химчистка (салона целиком)	4500- 5500	5000- 6000	6000- 7000	7000-8500	8500-10 000
	Отдельных элементов салона:
	- Потолка	1200	1400	1600	2000	2600
	- Сидений	1600	1800	2000	2400	2800
	- Дверей	900	1000	1200	1600	1800
	- Пола	1600	1800	2000	2400	2800
	- Ковриков (4 шт.)	400	400	400	400	400
	- Багажника	900	1000	1200	1600	1800
22	Бесконтактная мойка велосипедов	150
	и мопедов
23	Бесконтактная мойка мотоциклов	250

Очень важной задачей маркетинга услуг является продвижение услуги на рынок, под которым понимается совокупность мероприятий по информированию потенциальных клиентов о достоинствах (пользе) услуг и стимулированию желания приобрести эти услуги.

Стимулирование сбыта - это разнообразные действия, способствующие совершению покупки. К ним относятся стимулирование:

- потребителей;

- сферы торговли;

- торгового персонала фирмы.

Цель рекламной компании автомойки - доведение до большего числа потенциальных клиентов информации об оказываемой услуге.

Рекламная компания направлена на автовладельцев различных социальных групп. Распространение рекламы будет проходить в основном ряду через средства массовой информации: газеты, интернет, местное телевидение. Также будут заказываться в типографии выпуск буклетов и календарей для распространения между клиентами.

Печать объявления в газете - сравнительно недорогая реклама по сравнению с рекламой на телевидении и на радио. Выбранная для рекламы газета направлена на жителей города Истра. Объявления будут подаваться в каждом выпуске газеты на протяжении первых 6 месяцев от начала деятельности предприятия. Реклама на телевидении дается в вечернее время, когда потенциальные клиенты дома, так как телевизор смотрят в основном дома.

Имидж автомойки, пройдя все этапы организации и проведя все необходимые расходы, будет создаваться после результатов обслуживания первых клиентов, которые могут привлечь своих знакомых, порекомендовать им воспользоваться услугами именно нашей автомойки.

Отдельное место отводится общению с клиентами, так как в этом заключается искусство успешного маркетинга, созданию благоприятной обстановки.

Главные задачи автомойки при оказании услуг конкретному клиенту:

- Максимум удобств;

- Сокращение затрат времени на получение услуг.

Услуга оплачивается во время её выполнения, пока клиент ожидает окончания мойки автомобиля.

В дальнейшем по мере развития автомойки предполагается продажа сопутствующих товаров.



2.7 Производственный план

В этой главе определяется производственная программа автомойки, потребность в персонале и заработной плате, осуществляется выбор и характеристика применяемого оборудования.

Для организации производственного процесса автомойки необходимо следующее оборудование:

1. Профессиональный аппарат высокого давления без нагрева Kranzle Profi 195 TS T (4 штуки) - 200 000 руб.

2. Пылесос для влажной и сухой уборки IPC Soteco Nevada 515 (2 штуки) - 20400 руб.

3. Ковровый экстрактор IPC Soteco Rio - 15600 руб.

4. Пеногенератор NSOFROO 24 (2 штуки) - 17200 руб.

5. Система очистки воды Арос-5 - 90000 руб.

Общий размер вложений в оборудование составляет 343 200 рублей.

Также будут закупаться чистящие средства для мойки и химической чистки, воски, полироль, тряпки для протирки, тряпки для натирания воском и полиролью.

Потребность в инвестициях

Необходимые размеры инвестиций связаны с запуском автомойки "АвтоКлин". В связи с этим требуется проведение ремонтных работ и закупка оборудования.

Для этого необходимо следующее:

- Приобретение оборудования;

- Монтажные работы, связанные с монтажом оборудования;

- Необходимые ремонтные и отделочные работы;

Общая потребность в инвестициях составляет 1 872 170 рублей.

Затраты на аренду эта первая статья расходов. Автомойка занимает площадь в 300 квадратных метров. Арендная плата вносится ежемесячно на счет арендодателя и составляет 100 000 рублей.

Затем следуют траты на закупку оборудования и материалов для работы. Прочие расходы включают в себя закупку чистящих средств, тряпок, пластиковых чашек для кофе/чая, кофе, чай, салфетки, полироль, воск и т.д..

Потребности в инвестициях представлены в таблице 5.

Таблица 5

Потребность в инвестициях.

Наименование	Стоимость, руб.	Количество, ед.	Стоимость, руб.
Перечень оборудования
Профессиональный аппарат высокого давления без нагрева Kranzle Profi 195 TS T	50000	4	200000
Пылесос для влажной и сухой уборки IPC Soteco Nevada 515	10200	2	20400
Ковровый экстрактор IPC Soteco Rio	15600	1	15600
Пеногенератор NSOFROO 24	8600	2	17200
Система очистки воды Арос-5	90000	1	90000
Кассовый аппарат АЛЬФА-400К д/я	14000	1	14000
Холодильный шкаф для напитков Liebherr Fkvesf 1802	31220	1	31220
Автоматическая кофемашина Bosch TES 50328 RW VeroCafe Latte	19450	1	19450
Термопот REDMOND RTP-M801	2300	1	2300
Шкаф для чистящих средств и тряпок	5000	2	10000
Столы, стулья для кафе	6000	4	24000
Барная стойка	8000	1	8000
Компьютер	25000	1	25000
Вешалка напольная	1000	3	3000
Телевизор	12000	1	12000
Прочие затраты
Организационные расходы	230000		230000
Закупка расходных материалов	250000		250000
Ремонт помещения	5000	20 кв.м.	100000
Аренда помещения на 1-2 кварталы 2014г.	100000	6 месяца	600000
Реклама на 1 квартал 2014г.	150000		150000
Коммунальные платежи на 1 квартал 2014г.	50000		50000
Итого			1 872 170



Всего на открытие автомойки "АвтоКлин" потребуется 1 872 170 рублей.

Расчёт заработной платы.

Расчет заработной платы персонала автомойки произведён исходя из средней оплаты труда по Московской области на аналогичных предприятиях.

Все расчеты приведены в таблице 6

Таблица 6

Расчет численности и заработной платы персонала

Название должности	Кол-во штатных ед.	з/п  (руб.)	Итого
Директор	1	30 000	30 000
Мойщик (оклад 10 000 + 3%)	12	20 000	240 000
Кассир (оклад)	3	16 000	48 000
Бухгалтер (оклад)	1	25 000	25 000
Уборщица (оклад)	3	15 000	45 000

Итого за месяц: 388 000 руб.

План по сбыту

Исходя из того, что среднее время на выполнение одной услуги составляет 20 мин., а одновременно может оказываться 4 услуги, за сутки автомойка способна оказать 80 услуг. Однако загруженность автомойки, даже хорошо раскрученной, на 100% невозможна. Поэтому мы снижаем это количество на  15% до 68 услуг в сутки. Предполагается, что в первые 3 месяца после открытия загруженность автомойки будет составлять 50%, т.е. 34 услуги в сутки, в следующие 3 месяца  - 70% или 47 услуг, в следующие 3 месяца - 85% или 58 услуг. Далее каждый год загруженность будет увеличиваться на  2%. В связи с тем, что мы не знаем точное количество определённых услуг, которые будут оказываться нашей автомойкой в течение суток, возьмём среднюю стоимость всех услуг равную 750 руб.

Подробный расчёт месячного дохода автомойки по периодам представлен в таблице 7.



Таблица 7.

Месячный доход автомойки по периодам

Период	Макс. кол-во услуг в день	Плановая загрузка	Средняя цена услуги	Выручка в месяц	Расход материалов, %	Расход в руб.	Прибыль с услуги
2 квартал 2014 года	68	50%	750	765 000	5%	38 250	726 750
3 квартал 2014 года	68	70%	750	1 057 500	5%	52 875	1 004 625
4 квартал 2014 года	68	85%	750	1 305 000	5%	65 250	1 239 750
2015 год	68	87%	750	1 331 100	5%	66 555	1 264 545
2016 год	68	89%	750	1 361 700	5%	68 085	1 293 615
2017 год	68	91%	750	1 392 300	5%	69 615	1 322 685
2018 год	68	93%	750	1 422 900	5%	71 145	1 351 755

2.8 Организационный план

Всего в деятельности общества планируется задействовать 20 человек

Рис. 3 Организационная схема управления автомойкой

Поиск персонала возможен через службу занятости и на сайтах по поиску вакансий. Прием будет вестись на основе собеседования, возможно с испытательным сроком.

Для каждого сотрудника обязательны:

- Добросовестность;

- Дисциплинированность;

- Порядочность;

- Честность.

Распределение обязанностей:

Директор занимается кадрами (приемом, увольнением), координирует работу персонала, при необходимости инспектирует рабочий процесс.

Бухгалтер ведет бухгалтерский учет всего предприятия (начисление и уплата налогов, расчет и выдача заработной платы и т.п.).

Мойщики занимаются непосредственным оказанием услуг мойки.

Кассир принимает оплату за услуги автомойки, продает чай, кофе, воды.

Уборщица занимается уборкой помещения, причём в сухую погоду уборка производится утром и вечером, в дождливую погоду или зимой - по мере загрязнения.

2.9 Финансовый план

В разделе бизнес-плана обобщены все предшествующие материалы разделов бизнес-плана и представлены в стоимостном выражении. Финансовый план подразумевает выполнение расчетов:

- расчёт амортизационных отчислений

- расчёт страховых отчислений

- расчёт чистой прибыли

- расчёт дисконтированных потоков

- расчёт чистой стоимости проекта

- расчёт индекса прибыльности

- расчёт срока окупаемости

- расчёт рентабельности продаж

- расчёт рентабельности продукции (услуг)

Расчёт амортизационных отчислений.

1) Срок службы аппарата высокого давления без нагрева - 10 лет. Первоначальная стоимость 4 аппаратов 200 000 руб., ежегодные амортизационные отчисления:

200000/10 = 20000 руб. в год

2) Срок службы пылесоса для влажной и сухой уборки -10 лет, первоначальная стоимость 2 пылесосов составляет 20400 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

20400/10 = 2040 руб. в год.

3) Срок службы компьютера - 3 года. Первоначальная стоимость 25000 руб., ежегодные амортизационные отчисления составят:

25000/3 = 8400 руб. в год.

4) Срок службы телевизора - 10 лет, первоначальная стоимость составляет 12000 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

12000/10 = 1200 руб. в год

5) Срок службы коврового экстрактора - 10 лет, первоначальная стоимость составляет 15600 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

15600/10 = 1560 руб. в год

6) Срок службы пеногенератора - 5 года, первоначальная стоимость 2 штук составляет 17200 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

17200/5 = 3440 руб.

8) Срок службы термопота и кофемашины - 3 года, их общая первоначальная стоимость составляет 7500 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

21750/3 = 7250 руб.

9) Срок службы мебели - 10 лет, первоначальная стоимость составляет 45000 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

45000/10 = 4500 руб.

10) Срок службы системы очистки воды - 10 лет, первоначальная стоимость составляет 90000 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

90000/10 = 9000 руб.

11) Срок службы кассового аппарата - 5 лет, первоначальная стоимость составляет 14000 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

14000/5 = 2800 руб.

12) Срок службы холодильника - 10 лет, первоначальная стоимость составляет 31220 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

31220/10 = 3122 руб.

ИТОГО амортизационные отчисления за год составят: 63 312 руб.

Страховые выплаты.

Отчисления по страховым выплатам в 2014 году производятся из расчёта:

ФОТ*30%

Отчисления в 2014 году = 3 492 000*30% = 1 047 600 руб.

Отчисления в 2015 году = 4 656 000*30% = 1 396 800 руб.

Отчисления в 2016 году = 4 656 000*30% = 1 396 800 руб.

Отчисления в 2017 году = 4 656 000*30% = 1 396 800 руб.

Отчисления в 2018 году = 4 656 000*30% = 1 396 800 руб.

Расчёт чистой прибыли.

Чистая прибыль = чистая выручка - издержки

2014 год:

Чистая прибыль = 8 527 680 - 5 822 037 = 3 249 963 руб.

2015 год:

Чистая прибыль = 14 264 068 - 8 314 772 = 5 949 296 руб.

2016 год:

Чистая прибыль = 14 591 978 - 8 333 132 = 6 258 846 руб.

2017 год:

Чистая прибыль = 14 919 887 - 8 351 492 = 6 568 395 руб.

2018 год:

Чистая прибыль = 15 247 797 - 8 369 852 = 6 877 945 руб.

Расчёт дисконтированных потоков.

Дисконтная ставка составляет 12%.

Коэффициент дисконтирования равен:

R1=1/(1+0,12) 1=0,9

R2=1/(1+0,12) 2=1,7

R3=1/(1+0,12) 3=2,5

R4=1/(1+0,12) 4=3,3

R5=1/(1+0,12) 5=4,2

Расчет интегральных показателей производится на основе дисконтированных потоков.

Дисконтированный поток за 2014 год:

833 473 * 0,9 = 750 125,7 руб.

Дисконтированный поток за 2015 год:

6 809 769* 1,7 = 11 576 607 руб.

Дисконтированный поток за 2016 год:

13095614 * 2,5 = 32 739 035 руб.

Дисконтированный поток за 2017 год:

19691009 * 3,3 = 64 980 329 руб.

Дисконтированный поток за 2018 год:

26589953 * 4,2 = 111 677 802,6 руб.

Показатели эффективности проекта рассчитаем, исходя из эффективности общей суммы инвестиций, вкладывающей в себя как инвестиции в основной капитал, так и в оборотные активы

I = 1 872 170 руб.

Расчёт чистой стоимости проекта.

Расчёт чистой стоимости проекта производится нахождением разности между приведенной суммой дисконтированных поступлений и суммой инвестиций:

NPV = (750 125,7 + 11 576 607 + 32 739 035 + 64 980 329 +

+ 111 677 802,6) - 1 872 170 = 119 851 729,3 руб.

Так как чистая стоимость проекта больше 0, проект можно признать эффективным.

Расчёт индекса прибыльности.

Рассчитаем индекс прибыльности или относительный показатель эффективности инвестиций. Для этого сумму дисконтированных поступлений разделим на размер инвестиций:

Ip = 121 723 899,3 / 1 872 170 = 65,02

В нашем случае индекс прибыльности больше единицы, что указывает на приемлемый результат для проекта.

Расчёт срока окупаемости.

Срок окупаемости инвестиций рассчитывается методом приблизительной оценки по формуле:

Ток ? t- - NPV (t-) / (NPV (t+) - NPV (t-)), где:

t- - последний период реализации проекта, при котором разность накопленного дисконтированного дохода и дисконтированных затрат принимает отрицательное значение

NPV (t-) - последнее отрицательное значение

NPV (t+) - первое положительное значение

NPV (t-) = -582568

NPV (t+) = 833473

t- = 3

Ток ? 3 - (-582568) / (833473 - (-582568)) = 3,41 квартала = 10 месяцев

Расчёт рентабельности продаж.

Рентабельность продаж - коэффициент рентабельности, который показывает долю прибыли в каждом заработанном рубле. Обычно рассчитывается как отношение чистой прибыли за определённый период к чистому объёму продаж за тот же период.

Рентабельность продаж = Чистая прибыль / Выручка

ROS = 5949296 / 15174540 = 0,4

Расчёт рентабельности продукции.

Рентабельность продукции - это отношение прибыли производства и реализации продукции к ее полной себестоимости, выраженное в процентах.

Рентабельность продукции = (Чистая прибыль / Издержки) * 100

ROC = (5949296 / 8314772) * 100 = 71%

Сведём полученные значения в единую таблицу 8 для наглядного рассмотрения результатов анализа эффективности проекта.

Таблица 8

Эффективность инвестиций

Показатель	Значение
Ставка дисконтирования, %	12
Рентабельность продаж, %	40
Чистый приведенный доход	121723899,3
Индекс прибыльности	65,02 > 1
Рентабельность продукции, %	71
Период окупаемости, мес.	10

При расчёте проекта, были получены оптимальные значения для данного бизнеса. Окупаемость проекта произойдёт через 10 месяцев, что соответствует норме. Индекс прибыльности больше оптимального уровня (2), что говорит о запасе устойчивости.



Заключение

бизнес план партнер риск

Планирование - закономерный результат поиска человеческим обществом наиболее рациональных и эффективных инструментов и способов своего исторического развития и выживания. Оно имело место и существует в той или иной форме и соответствующих нормах во всех общественно-экономических системах, на любых предприятиях, в семье с самого начала ее появления и даже у каждого отдельного человека.

Мировой опыт подтверждает, что распределение ограниченных ресурсов и производимой продукции может эффективно осуществляться тремя способами:

- На основе рыночной саморегуляции;

- Системой адекватных плановых механизмов;

- Путем одновременного использования рыночных и плановых начал.

Планирование производственной и коммерческой деятельности не только возможно, но и жизненно необходимо для всех организационно-правовых форм предприятий. Рынок не подавляет и не отрицает плановость вообще, а только перемещает ее в основном в первичное производственно звено - предприятия и их объединения. Даже в стране в целом область необходимого планирования не заменяется полностью невидимой регулирующей рукой рынка.

Поэтому всякий, кто всерьез хочет заниматься предпринимательской деятельностью и получать прибыль в рыночной среде, должен иметь хорошо продуманный и всесторонне обоснованный детальный план - документ, определяющий стратегию и тактику ведения бизнеса, выбор цели, техники, технологии, организации производства и реализации продукции. Наличие хорошо разработанного плана позволяет активно развивать предпринимательство, привлекать инвесторов, партнеров и кредитные ресурсы. Он дает также возможность:

- Определить пути и способы достижения поставленных целей;

- Максимально использовать конкурентные преимущества предприятия;

- Предотвратить ошибочные действия;

- Отследить новые тенденции в экономике, технике и технологии и использовать их в своей деятельности;

- Доказать и демонстрировать обоснованность, надежность и реализуемость проекта;

- Смягчить влияние слабых сторон предприятия;

- Определить потребность в капитале и денежных средствах;

- Своевременно принять защитные меры против разного рода рисков;

- Полнее использовать инновации в своей деятельности;

- Объективнее оценивать результаты производственной и коммерческой деятельности предприятия;

- Обоснованность экономическую целесообразность направления развития предприятия (стратегия проекта).

Одновременно план является руководством к действию и исполнению. Он используется для проверки идей, целей, для повышения эффективности управления предприятием и прогнозирования результатов деятельности. По мере реализации и изменения обстоятельств план может уточняться путем корректировок соответствующих показателей.

Постоянное приведение бизнес-плана в соответствие с новыми условиями дает возможность использовать его в качестве инструмента оценки практических результатов работы предприятия.

Начало проекта создания автомойки "АвтоКлин" запланировано на январь 2014 года.

Предполагается разработку концепции автомойки, ремонт, а также оформление правоустанавливающих документов и подбор персонала произвести за первые три месяца 2014 года. Полноценная деятельность предприятия должна начаться с апреля 2014 года.

Финансирование затрат планируется производить за счёт собственных средств в размере 1 872 170 рублей.

В дипломном проекте произведены расчёты основных финансовых потоков с учётом упрощённой системы налогообложения (объект налогообложения - доходы 6%).

Планируемая месячная выручка составит около 1 млн. руб.

Отчёт о движении денежных средств (Cash Flow) показывает денежные поступления и выплаты, связанные с основными статьями доходов и затрат проекта.

Накапливаемая прибыль рассчитывается для определения срока окупаемости проекта. Для этого элементы платежного ряда суммируются нарастающим итогом, формируя сальдо накопленного потока. Порядковый номер периода, когда сальдо накопленного потока станет больше нуля, указывает срок окупаемости проекта. Срок окупаемости нашего проекта - 10 месяцев.

При расчётах данного проекта, учтено, что автомойка не будет работать на все 100% из-за конкуренции и возможных изменений экономической, политической и социальной ситуации на целевом рынке. Поэтому предполагается, что во 2 квартале 2014г. загруженность автомойки будет всего 50%, 3 квартал - 70%, 4 квартал - 85%. С 2015 года, когда комплекс уже приобретёт определённый имидж среди посетителей, и будет иметь свою клиентскую базу, загруженность будет увеличиваться на 2% ежегодно и к 2018 году достигнет 93%.

Проект считается устойчивым по отношению к возможным изменениям параметров, т.к. NPV (чистая текущая стоимость) в положительна и обеспечивается необходимый резерв финансовой реализуемости проекта.

Исходя из вышесказанного, следует сделать вывод о целесообразности применения данного проекта.



Литература

1. Азрилиян А. Н., Азрилиян О. М., Калашникова Е. В. и др. Большой экономический словарь: 24. 8 тыс. терминов, М: Институт новой экономики, 2009

2. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы. Учебно-методическое пособие.-М.:Финансы и статистика, 2008

3. Аникеев С.А. Методика разработки плана маркетинга.- М.: Форум, 2009

4. Беренс В., Хавренск П.Руководство по оценке эффективности инвестиций.- М.: Интерэксперт.Инфра- М, 2009

5. Бизнес-план.Зарубежный и отечественный опыт. Новая практика разработки и документации. Чебоксары, 2010

6. Берл Г., Киршнер П. Мгновенный бизнес-план.Двеннадцать быстрых шагов к успеху. Пер.с англ.- М.:Дело, 2009

7. Балдин А.Б., Грибов В.Д., Крутиков В.Л. Организационно-экономические основы бизнеса.- М.:МЭГУ, 2011

8. Бизнес-план инвестиционного проекта. Под ред. Иванниковой И.А,- М.: Экспертное бюро, 2008

9. Бизнес-план. Методические материалы / под ред. Р.Г. Малиновского.- М.: Финансы и статистика, 2009

10. Бизнес-план инвестиционного проекта. Учебно-практическое пособие / под ред. В.М. Попова.- м.: Финансы и статистика, 2010

11. Буров В.П. и др. Бизнес-план. Методика составления.- М.: ЦИПКК АП, 2008

12. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент.- М.: Финансы и статистика, 2012

13. Бухалков М.М. Внутрифирменное планирование. Учебник.- М,: Инфра-М, 2011

14. Голубков Е.П. "Проектирование элементов комплекса маркетинга: формирование продуктовой политики". //Маркетинг в России и за рубежом - 2008.-№5

15. Горохов Н.Ю., Малеев В.В. Бизнес-планирование и инвестиционный анализ - М.: Филинъ, 2009

16. Горемыкин В.А., Богомолов А.Ю. Планирование предпринимательской деятельности.- М.: Инфра-М, 2011

17. Горемыкин В.А.. Бугулов Э.В., Богомолов А.Ю. Планирование на предприятии. Учебники - М.: Филинъ, 2009

18. Гражданский кодекс РФ. Ч.I, II.-М.: Инфра-М, 2010

19. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая, вторая, третья, четвертая: По состоянию на 20 ноября 2009 года. - М.: СУИ, 2010

20. Грибалев Н.П., Игнатьева И.П. Бизнес-план. Практическое руководство по составлению.- СПБ: Белл., 2008

21. Инвестиционное проектирование / науч.ред. Шумилин С.С.-М.: Финстатинформ, 2010

22. Ильин Н.Н., Лукманова И.Г. и др. Управление проектами /под ред. В.Д. Шапиро.- СПБ, Два Три, 2009

23. Ковелло Дж. А. Хейзелгрен Б.Дж. Бизнес-планы. Полное справочное руководство. Перевод с англ.- М.: Лаборатория базовых знаний, 2009

24. Кочеткова А.И.Бизнес-план. Как развернуть собственное дело.-М.: Тандем, Экмос, 2008

25. Леонтьева А.Д., Тимофеев Н.М. Бизнес- план при экономическом обосновании дипломных проектов производственного направления.- Владимир, ГТУ, 2011

26. Липсиц И.В. Бизнес-план и как его составить: руководство по экономическому обоснованию.- М.: Россия Молодая, 2009

27. Липсиц И.В. Бизнес-план - основа успеха. Практическое пособие.- М.: Машиностроение, 2009

28. Любанова Т.П. и др. Бизнес-план. Учебно-практическое пособие - М.: Приор, 2008

29. Маркова В.Д., Кравченко Н.А.: Бизнес-планирование.- Новосибирск: Экор, 2011

30. Налоговый кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая: По состоянию на 20 ноября 2009 года. С изменениями, вступающими в силу с 1 января 2010 года. - М.: СУИ, 2009. - 544с.

31. Пелих А.С. Бизнес-план.- М.: Ось-89, 2011

32. Полный сборник кодексов Российской Федерации: С изменениями и дополнениями на 15 октября 2009 года. - М.: Эксмо, 2009. - 1344с.

33. Пособие Эрнст Энд Янг. Составление бизнес-плана /пер с англ., 4-е изд. - М.: Джон Уайлд энд Санз, 2012

34. Стоянова Е.С. Финансы маркетинга.- М.: Перспектива, 2008

35. Сухова Л.Ф., Чернова Н.А. Практикум по разработке бизнес-плана и финансовому анализу предприятия.- М.: Финансы и статистика, 20010

36. Сборник бизнес-планов с комментариями и рекомендациями / под ред. В.М. Попова- М.: АПК и ПРО, 2009

37. Уткин Э.А. Бизнес-план. Организация и планирование предпринимательской деятельности.- М.: Тандем, Экмос, 2008

38. Финансовое планирование / под ред. Поукока М.А., Тейлора А.Х. - М.: Инфра- М, 2009

39. Чернов В.П., Эйснер Ю.Н. Бизнес-план: рабочая книга.- СПБ, ЭНС, 2011

40. Экономика предприятия. Учебник/ под ред. Волкова О.Н.- М.: Инфра- М, 2009

Размещено на Allbest.ru