Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Образовательное учреждение профсоюзов

высшего профессионального образования

«Академия труда и социальных отношений»

Курганский филиал

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: «Деньги, кредит, банки»

на тему: «Инфляция: сущность, причины и социально- экономические последствия»

Студентка: гр.ЗФ-1222 Е.П. Фельзинг

Преподаватель доцент: О.Г. Ушакова

Курган, 2013

Содержание

Введение

1. Инфляция: сущность, причины и социально-экономические последствия

1.1 Сущность и особенности развития инфляции

1.2 Виды и причины инфляционных процессов

1.3 Социально-экономические последствия инфляционных процессов

1.4 Классификация методов учета и анализа влияния инфляции на развитие экономики

2. Современное состояние инфляционного процесса и его результаты

2.1 Состояние уровня инфляции в России

2.2 Анализ использования инструментов денежно-кредитной политики Банком России для стабилизации уровня инфляции

2.3 Основные показатели социального развития России 2010-2011г.

2.4 Антиинфляционная политика государства в 2011году

2.5 Инфляция 2012 года

2.6 Прогноз инфляции на 2013 год

Заключение

Список использованных источников

Введение

Явление инфляции присуще в той или иной степени любой рыночной и переходной к ней экономикам, в том числе и экономикам промышленно развитых стран. Инфляция проникает во все сферы экономической жизни и начинает их разрушать. От нее страдают государство, производство, финансовый рынок и рыночная экономика, но больше всего страдают люди.

Нарушаются установленные пропорции между ценами товаров. Продавцу и покупателю становится все сложнее принять оптимальное правильное экономическое решение. Еще труднее специалистам дать экономический прогноз и сделать долгосрочные расчеты. Происходит перераспределение доходов. Те, кто имеет фиксированную заработную плату, ничем не защищены от инфляционного роста цен. Возникают очереди. Появляется «черный рынок», где спекулируют дефицитным товаром.

Как экономическое явление инфляция существует уже длительное время. Считается, что она появилась, чуть ли не с возникновением денег, с функционированием которых неразрывно связана. Интерес к инфляции, инфляционным процессам, возник еще в древности, когда многие правители с большим или меньшим успехом пытались найти решение вечной проблемы балансирования бюджетных доходов с постоянно возрастающими расходами. Но если ранее инфляция возникала, как правило, в чрезвычайных обстоятельствах, (например, во время войны государство выпускало большое количество бумажных денег для финансирования своих военных расходов), то в последние два-три десятилетия во многих странах она стала хронической. Сегодня в мире почти нет страны, где нет, или не было инфляции.

При всем обилии информации на эту тему, знания широких слоев населения поверхностны (отсюда появление инфляционного ожидания).

Поэтому, несмотря на оживленное обсуждение инфляционных вопросов на страницах экономической прессы, актуальность их не уменьшается.

Инфляция является очень сложным социально-экономическим явлением. На протяжении столетий с изменением форм собственности, типов ценообразования, денежных систем изменялись причины, следствия, формы проявления инфляционного процесса. Неизменной оставалась лишь сущность инфляции -- обесценение денег.

В настоящее время инфляция - один из самых болезненных и опасных процессов, негативно воздействующих на финансы, денежную и экономическую систему в целом. Инфляция не только означает снижение покупательной способности денег, но и подрывает возможности хозяйственного регулирования, сводит на нет усилия по проведению структурных преобразований, восстановлению нарушенных пропорций.

Целью данной работы является раскрытие смысла процесса инфляции, посредством рассмотрения понятия инфляции, ее причин и видов.

Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть историю инфляционных процессов и выявить их влияние на экономику;

- выявить возможные причины инфляции и, проанализировав их, рассмотреть меры по их устранению;

- рассмотреть последствия инфляции, как экономические, так и социальные.

1. Инфляция: сущность, причины и социально-экономические последствия

1.1 Инфляция: сущность и особенности развития инфляции

Инфляция - это сложное социально-экономическое явление. В условиях современной рыночной экономики в обращении находятся неполноценные бумажные и кредитные деньги, покупательная способность которых определяется потребностью товарного обращения. Когда выпуск денег превышает потребности товарного обращения, они обесцениваются, вызывая повышение цен и оказывая тяжелые последствия на экономику. Этот многофакторный процесс с ХХ в. и облекается в понятие «инфляция». Впервые термин «инфляция» использовали в США во время гражданской войны 1861 - 1865 гг. В ХIХ в. это понятие пришло в Англию и Францию, а массовое распространение получило в ХХ в., после Первой мировой войны.

С развитием экономической теории понятие инфляции усложнилось, и в современной экономической литературе нет однозначного подхода к ее определению. Много лет проводят дискуссии о том, считать ли инфляцию чисто монетарным (денежным) явлением или не только монетарным. В связи с этим существуют и различные подходы к определению инфляции:

- повышение общего уровня цен;

- обесценение денег, снижение их покупательной способности за счет переполнения финансовых каналов бумажными деньгами;

- явление не только денежное, но и связанное с реальной экономикой (увеличивает издержки, отрицательно воздействует на все сферы экономической жизни страны).

Рассматривая данные подходы, следует отметить, что не всякое повышение цен и обесценение денег служит показателем инфляции. Цены могут расти и в результате повышения качества продукции, ухудшения условий добычи ресурсов, изменения общественных потребностей. Но это не инфляционный рост цен. Кроме того, в условиях инфляции цены на различные товары поднимаются неравномерно: одни повышаются, другие остаются относительно стабильными или падают.

Что касается изменений покупательной способности денег, то она проявляется через колебания курса валюты, который определяется множеством курсообразующих факторов. Поэтому в условиях инфляции курс национальной валюты может не только не понизиться, но и даже повыситься. Примечательно, что в нашей стране в 1995 г. Были два месяца - июль и август, когда курс доллара падал в абсолютном выражении, хотя темпы месячной инфляции составляли около 20%. В целом в указанном году рубль подорожал в 2,3 раза, а цена доллара выросла лишь на треть. С 1999 по 2001 г. Отрыв курса рубля от темпов инфляции сократился почти вдвое, затем он рос даже медленнее темпов инфляции. Это свидетельствует о неограниченных возможностях государства в регулировании валютного курса.

Что касается понимания инфляции как «не только денежного феномена», то в данном подходе содержательная сторона инфляции отражает ее как симбиоз инфляции спроса и издержек, с вызывающими ее монетарными и немонетарными причинами (факторами). Ограничивать явление инфляции только существованием неполноценных денег недостаточно. Она как экономическое явление действительно появилась в силу того, что деньги не зависимо от их металлической, бумажной или кредитной формы становились неполноценными и их выпуск превышал потребности товарооборота. Суть изменений, происходящих в условиях инфляции, реально связана с денежной сферой: переполнением каналов обращения денежной массой сверх потребностей товарооборота, обесценением денег, проявляющимся через рост цен, и кризисом денежной системы. Однако и эти инфляционные явления могут произрастать и под воздействием роста цен за счет увеличения издержек.

Инфляция - это обесценение денег, проявляющееся в устойчивом повышении общего уровня цен. Инфляция воздействует на все сферы экономической жизни страны. Основными ее составляющими является рост цен и обесценение денег.

Инфляция приводит к диспропорциям в развитии общественного производства, экономическим разрывам и перераспределению доходов различных социальных групп, а ее первопричиной является нарушение равновесия между денежной массой и товарным покрытием. От него зависит равновесие между суммой цен и суммой товарных стоимостей, ценой и производством (на уровне отдельных товаров и рынков) и совокупным спросом и предложением (на макроэкономическом уровне).

Как экономическое явление инфляция известна человечеству давно. Она появилась в государствах, использующих неполноценные деньги при растратах казны в связи с войн лицами, содержанием войск, государственного аппарата, расходами правящих лиц, чрезвычайными стихийными бедствиями (например, повторяющийся неурожай) или при товарно-денежной несбалансированности и диспропорциях на воспроизводственном и межотраслевом уровнях. История знает тому немало примеров.

Впервые чеканку неполноценных серебряных монет, содержание которых наполовину соответствовало номиналу («порча монет»), в VI в. до н.э. использовал в Афинах Гиппий. Позже содержание серебра в этой монете упало до 5%, а в 270 - 275 гг. император Аврелиан превратил денарий в чисто медную монету. В Древнем Риме особенно резкий взлет цен наблюдался при императоре Каракалле. В Китае в годы правления Путун (520 - 527) при вытеснения бронзовых денег более дешевыми - железными - сохранялся прежний номинал, что со временем привело к нагромождению гор железных монет и резкому росту цен. Платежи осуществлялись связками монет, которые торговцы возили на телегах. С особой силой инфляция сопровождала неограниченный выпуск необеспеченных бумажных денег. В XVIII - XIX вв. инфляция, как правило, сопровождала экономику стран, вовлеченных в военные конфликты и вынужденных значительно увеличивать эмиссию денег для покрытия военных расходов. В США появлению инфляции способствовали Война за независимость 1775 - 1783 гг. и Гражданская война 1861 - 1865 гг. Вначале XIX в. во время войны с Наполеоном инфляция существенно поколебала денежную систему Англии. После выпуска первых бумажных денег Россия участвовала в разделе Польши, в войне с Наполеоном, трех Крымских войнах с Турцией, двух войнах с Ираном, почти полувековой войне с Чечней, войне по присоединению Средней Азии и Казахстана, и более столетия инфляция была неотъемлемой частью ее экономике.

Рост инфляции конца XIX в. и первой половины XX в. происходил во время периодически возникающих экономических кризисов и войн (кризис

30-х годов в США, революции России, две мировые войны и др.). Их негативные последствия для национальных экономик затягивались на десятилетия.

В течение ХХ столетия большинства государств, кроме огромных военных расходов, ставших постоянной статьей бюджета, стали нести все возрастающие экологические затраты на защиту окружающей среды и самих людей от вредных последствий производства.

Опосредуя экономические отношения интегрирующихся стран мира, инфляция с 60-х гг. ХХ в. стала приобретать новые черты и превратилась в одну из центральных проблем мировой экономики. Значительную роль в этом процессе сыграла практика усиливающегося вмешательства в экономику государства, которое меняло ставки налога, старалось вмешиваться в формирование уровня заработной платы, влиять на деятельность отдельных сфер экономики. Необходимость таких действий была продиктована тем, что во второй половине XIX - XX в. в условиях быстрого роста производства происходило сокращение единичной цены товара. Снижение цен для государства было не выгодно, так как означало уменьшение налогооблагаемой базы, поэтому постепенно сложилась практика противодействия снижению номинальных доходов как занятых в производстве, так и пенсионеров. Одновременно государство решало проблему предотвращения социальных конфликтов. Такие действия вызывали рост уровня цен, и тем самым создавался естественный фон инфляции 2 - 3 % годовых. Существенное изменение практики ценообразования произошло и под влиянием монополистических предприятий, которые сужали сферу действия ценовой конкуренции. Цены приобретали одностороннюю возрастающую направленность, что становилось предпосылкой инфляции, которая зачастую и происходила.

В ходе исторического развития инфляционные процессы обострялись, но стабильно сохранялась их зависимость от изменений объема денежной массы и товарного предложения, дефицита (профицита) бюджета, себестоимости товаров и их цены, роста ВВП, платежного баланса, от состояния инфляции в других странах, от политических, социальных факторов и многого другого.

Обобщая можно сказать, что для всех времен инфляция в известном смысле выступает показателем состояния общества, измерителем его благополучия, который на протяжении ХХ столетия постепенно превратился во всеобщий, повсеместный и постоянный фактор, значительно усложнивший систему экономических отношений. Современная инфляция представляет собой экономический процесс, к которому должны приспосабливаться все страны мира в меру их участия в международном разделении труда.

1.2 Виды и причины инфляционных процессов

Систематизация многогранных процессов инфляции в международной практике производится путем выделения ее видов. Основными критериями, позволяющими подразделить инфляцию на виды, являются:

- преобладание в экономике денежных и неденежных факторов инфляции;

- особенности, происходящие во время инфляции, с изменениями цен.

По преобладанию денежных и неденежных факторов выделяется инфляция спроса и инфляция издержек.

Инфляция спроса - денежные факторы. Рост цен происходит за счет превышения совокупного спроса над предложением (денег больше, чем товаров). Характеризуется кризисом государственных финансов и дефицитом бюджета. Может развиваться бесконечно.

Инфляция издержек - реальные факторы. Рост цен происходит за счет повышения издержек производства в экономике по типу цепной реакции. Характеризуется диспропорциями хозяйства, циклическим развитием экономики, монополизацией производства и ценообразования и др. Спад экономики приводит к постепенному снижению издержек и ликвидирует инфляцию.

По ценовому признаку выделяется инфляция - умеренная, ползучая, галопирующая, гиперинфляция, скрытая и открытая, сбалансированная и несбалансированная, ожидаемая и неожидаемая.

Умеренная инфляция с ростом цен до 10 % в год. Не оказывает существенного негативного влияния на экономику. Сбережения при таких темпах роста цен остаются прибыльными, так как процентный доход выше инфляции, риски при осуществлении инвестиций почти не возрастают, а уровень жизни понижается незначительно.

Ползучая инфляция с ростом цен 10-20 % в год.

Галопирующая инфляция с ростом цен до 50 - 100 % в год.

Оказывает на экономику негативное влияние. При этой инфляции месячные темпы роста цен измеряются двухзначными числами, процент по вкладам ниже темпов инфляции, а сбережения убыточны, возрастает риск долгосрочных инвестиций, уровень жизни населения значительно сокращается.

Гиперинфляция с темпом роста более 50 % в месяц. В годовом исчислении - 1000 %. Действует на экономику разрушительно, уничтожая сбережения, инвестиционный механизм и производство в целом. Для нее характерно отсутствие экономического равновесия, хронический дефицит государственного бюджета, постоянная индексация, систематическое снижение курсов национальных валют.

Если исходить из степени вмешательства государства в рыночные процессы, инфляцию также подразделяют на:

- скрытую,

- открытую.

Скрытая инфляция, проявляется в товарном дефиците при относительно стабильном уровне цен, устанавливаемых государством. Государство нерыночной системы хозяйствования в условиях, когда на то же количество товаров приходится большее количество денежных знаков, искусственно поддерживают цены на низком уровне, не давая им подняться, а также контролирует занятость и изменения заработной платы, не давая последней упасть.

Открытая инфляция проявляется в росте цен и снижении валютного курса. Рост цен на товары и услуги сопровождается обесценением денег и возникновением избыточной денежной массы, не обеспеченной соответствующим количеством товаров и услуг.

С точки зрения критерия - соотносительности роста цен по различным товарным группам различают:

- сбалансированную инфляцию,

- несбалансированную инфляцию.

Сбалансированная инфляция характеризуется неизменными относительно друг друга ценами различных товарных групп. Она не страшна для бизнеса, так как периодически повышающиеся цены остаются относительно друг друга неизменными. Рискуют задержать сбыт сверхдорогой продукции конечному потребителю только те предприниматели, цена на продукцию которых отражает цепочку повышения цен, например, производители сложной продукции, основанной на интенсивных внешних кооперационных связях.

Несбалансированная инфляция изменяет цены различных товаров по отношению друг к другу в различных пропорциях. Она отрицательно сказывается на бизнесе из-за отсутствия возможности спрогнозировать на будущее выбор рациональной сферы приложения капитала, произвести расчет и сравнить варианты прибыльного инвестирования с учетом перспектив лидеров роста цен. При несбалансированной инфляции развитие производства кажется нереальным, окупаемы лишь короткие спекулятивно-посреднические операции.

С точки зрения ожидаемости или предсказуемости инфляции выделяют:

- ожидаемую,

- неожидаемую.

Ожидаемая инфляция вызывается ростом цен, обусловленным повышенным, ажиотажным спросом на товары первой необходимости. Повышение спроса провоцируется прогнозами (слухами) о приближающейся инфляции и предстоящим обесценением денег. Рост спроса приводит к повышению цен и наступлению инфляции.

Неожидаемая инфляция не прогнозируется и, как правило, связана с денежными факторами и форс-мажорными обстоятельствами. Проникновение в экономику происходит при возникновении объективных условий, не зависящих от спровоцированного спроса.

Во второй половине ХХ в. экономисты стали выделять особый вид инфляции - стагфляцию. Стагфляция - инфляционный рост цен в комбинации с ростом безработицы и сокращением объемов производства. Выделяются две основные причины стагфляции:

- структурное несовершенство рынка и отсутствие конкуренции, так как у монополий отсутствуют стимулы для снижения издержек;

- инфляционные ожидания, когда владельцы факторов производства начинают завышать стоимость своих услуг, ожидая возможное падение доходов из-за инфляции.

В результате повышаются издержки производства, и уменьшается совокупное предложение. Экономика США за последние десятилетия несколько раз пережила периоды стагфляции.

Рассматривая инфляцию как результат взаимодействия денежных факторов (спроса) и реальных факторов (предложения), мы конкретизируем вызывающие ее причины.

Инфляцию спроса вызывают три основных денежных фактора или источника:

- первым источником инфляции спроса выступает дефицит государственного бюджета, финансируемый за счет эмиссии денежных властей. Если дефицит бюджета не покрывается напрямую путем денежной эмиссии, он может финансироваться косвенно, посредством увеличения государственного долга или инфляционного налога. Дефицит усугубляется развитием непроизводственных расходов государства на милитаризацию экономики и поддержание деятельности государственного аппарата. Для пополнения государственного бюджета и выполнения социальных обстоятельств перед населением страны осуществляется размещение государственных займов на денежном рынке или получение ссуды в центральном банке. Это вызывает необеспеченную эмиссию денег сверх потребности товарооборота.

- вторым источником инфляции является избыточное кредитование, т.е. увеличение денег в обращении сверх потребностей экономики за счет кредитной экспансии банков, которая повышает объем кредитных орудий обращения и обращающуюся денежную массу и тем самым создает дополнительные запросы на товары и услуги.

- третий источник - это внешнеэкономический фактор. При покупке центральным банком иностранной валюты или в результате возникновения крупного и устойчивого активного сальдо платежного баланса происходит приток в страну иностранной валюты. Для регулирования курса иностранной валюты и объема валютных резервов государство осуществляет дополнительную эмиссию, превышающую потребности товарооборота страны. Это приводит к чрезмерному расширению денежного предложения и инфляции спроса.

Исследование основополагающих причин инфляции издержек (предложения) неразрывно связано со следующими неденежными факторами:

- сокращение производства и темпов роста производительности труда, обычно вызываемое экономическим кризисом и ухудшением общих условий воспроизводства, - в 70 - 80 гг. ХХ в. этот фактор сыграл в экономике промышленно развитых стран мира решающую роль; типичным явлением он был и в России перестроечного периода;

- удорожание сырья, полуфабрикатов и высокие косвенные налоги, включаемые в цену продукции, которые вносят свою лепту в извлечение издержек готовой продукции;

- социальный фактор, когда цены изменяются под влиянием инфляционных ожиданий, активной деятельности по социальной защите населения (борьба за снижение безработицы и увеличение заработной платы по отношению к росту цен при замедляющемся росте производительности труда, широкая практика индексации на финансовом рынке и рынке труда);

- монополистическое ценообразование - ориентация производителей на ценовое лидерство при формировании и изменении цен ведущих компаний отрасли, в результате чего для основной массы продукции поддерживаются завышенные монопольные цены; такие условия наблюдались в 1960 - 70-е гг. в промышленно развитых странах и в 1990-е гг. в России;

- внешнеэкономический фактор - удорожание импортных товаров, в том числе мировых цен на сырье и энергоносители, и обесценение (девальвация) национальной валюты.

Как правило, инфляции спроса или издержек в «чистом виде» не встречаются: имеют место отдельные факторы как одного, так и другого вида инфляции.

1.3 Социально-экономические последствия инфляционных процессов

Влияние инфляции на развитие общества - явление многообразное. В исследованиях, посвященных последствиям инфляции, выделяются экономическая и социальная сферы ее воздействия.

Экономические последствия инфляции. Эти последствия рассматриваются с позиций, в которых есть расхождения, касающиеся воздействия инфляции на экономический рост. Представители кейнсианской теории считают, что при малых темпах инфляции она стимулирует экономическое развитие. Подсчитано, что пороговая инфляция, выше которой увеличение цен значительно замедляет рост, для промышленно развитых стран составляет 1-3% для развивающихся - 7-11%, для стран с переходной экономикой - 50%. Неоклассическая теория утверждает, что даже умеренный рост инфляции наносит существенный вред национальной экономике и долгосрочному росту, поскольку приводит к значительным искажениям в экономике и блокирует действие ключевых факторов экономического роста. Можно признать, что истинность этих позиций эмпирически не подтверждена, но в промышленно развитых странах инфляция до 5% в год реально сопровождается экономическим ростом. Так в США за период с 1990 по 2000 г., когда был умеренный рост цен, ВВП вырос почти на 40%.

С развитием инфляции экономический рост замедляется, происходит перелив капитала из производства в торговлю, посреднические операции, услуги, а также на финансовые рынки, где быстрее оборот капитала и больше прибыли, а также легче уклониться от налогообложения. Формирование диспропорций в экономике, уменьшение инвестиций, отсутствие стимулов к кредитованию при последующем росте инфляции могут привести экономику к стагфляции.

Влияние инфляции на накопление проявляется в изменении структуры накопления и сокращении его реального объема. Уменьшение реального денежного капитала и снижения его доходности приводят к обесцениванию накапливаемой части национального дохода. На ранних стадиях инфляции обесценивание вкладов незначительно, однако чем выше инфляция, тем меньше покупательная способность к тому же сокращающегося объема депозитов. инфляция кредитный денежный банк

При развитии инфляции сбережения уменьшаются, обеспечивая финансирование текущего потребления. Вкладчики спасают свои сбережения, покупая иностранную валюту, высокодоходные ценные бумаги, материальные ценности (недвижимость, золото, антиквариат, предметы искусства, потребительские товары длительного пользования и т.д.). Структура накоплений изменяется, все больше сопровождается сокращением инвестиций, что, в свою очередь, приводит к старению оборудования и росту издержек, «подогревая» таким образом, инфляцию.

Влияние инфляции на кредит проявляется в том, что она делает предоставление средств в заем невыгодным для кредитора и выгодным для должника, приводит и к изменению структуры кредита, ограничивает кредитные операции, так как никто не верит в долг. Если, например, ссуда взята на полгода и за эти шесть месяцев инфляция обесценила деньги в 2 раза, то это означает, что через положенный срок должник вернет формально, по номиналу, всю сумму кредита, а реально - только 50%. Непредсказуемость и несбалансированность инфляции не позволяют полностью избавиться от подобного негативного эффекта. Рост цен сначала сокращает долю долгосрочных, а затем и среднесрочных кредитов, так как при инфляции невыгодно давать в долг надолго не только по фиксированной, но и зачастую даже по нарастающей ставке. Если предложить заемщикам слишком высокий процент нарастания, то ссуды из-за непредсказуемости инфляции вряд ли кто возьмет. Так, в США индивидуальное жилищное строительство в период непредсказуемой инфляции 1970-х гг. финансировалось фактически за счет кредиторов.

Влияние инфляция на платежный баланс проявляется через сокращение экспорта и увеличение импорта из стран, в которой происходит постепенный рост цен. Повышение цен означает внутреннее обесценение валют, падение их покупательной способности. Обесценение валют порождает валютный демпинг, бросовый экспорт по ценам ниже мировых и ослабление конкурентоспособности экспортной продукции. Подрывая конкурентные возможности национального производства, инфляция тем самым усиливает рост внешнеторгового дефицита, затрудняет уравновешивание платежных балансов. Сальдо платежного баланса становится отрицательным, и для покрытия дефицита необходимо либо использовать ограниченные золотовалютные резервы, либо девальвировать национальную валюту. При девальвации преимущество получат отрасли, ориентированные на производство экспортной продукции, так как большее количество единиц национальной валюты будет требоваться и для погашения иностранных кредитов. В результате в экономике страны будут формироваться диспропорции и экономическая ситуация ухудшится.

Влияние инфляции на международные валютные отношения проявляется в том, что она не только подрывает экономический рост внутри страны, но и повышает уровень мировых цен. Под воздействием инфляции темпы роста цен на мировом рынке сравниваются изменениями внутренних цен, и даже превосходя их, что эксперты МВФ связывают с ростом экспортных цен на нефть, которая за последние пять лет повысилась более чем в 2 раза. Неравномерность падения покупательной способности валют вызывает неэквивалентность обмена курсов, усиливает несоответствие между официальными и рыночными курсами валют. Такие различия затрудняют стабилизацию валютных курсов, делают необходимым их девальвацию и ревальвацию. Однако проводимые изменения не только не устраняют причин неустойчивости валютных курсов, но, напротив, еще больше усугубляют их, порождая множество новых противоречий.

Социальные последствия инфляции раскрываются через воздействие инфляции на доходы. У различных слоев населения и форм хозяйствования формирование доходов происходит по-разному, в разное время и с различной скоростью, что и приводит к перераспределению богатства. Чем неожиданнее, быстрее и несбалансированнее по отношению друг к другу растут цены, тем лучше для одних и хуже для других. Перераспределение богатства происходит между разными сферами производства, отраслями хозяйства, регионами страны, между населением и государством, между слоями и классами общества.

В основе перераспределения благ в условиях инфляции выступает разница, возникающая между номиналом денежной единицы и ее реальной покупательной способностью. В условиях инфляции рост цен как правило, сопровождается повышением абсолютных размеров номинального дохода, однако получаемые средства в действительности обесцениваются, и реально уменьшается количество товаров и услуг, которые на них можно приобрести. В результате уровень и продолжительность жизни основной массы населения понижается.

Наиболее ощутимо во время инфляции снижается уровень жизни получателей фиксированных доходов работников бюджетной сферы, кредиторов, владельцев сбережений.

В государственном секторе каждое изменение доходов требует длительного процесса, так как нуждается в обосновании, разрешении всех вышестоящих организаций, поэтому доходы пересматриваются реже, чем в частном секторе, что приводит к их отставанию от роста цен.

Кредиторы и владельцы сбережений тоже теряют на вложениях средств, обесценившихся по сравнению с прошлым периодом.

В сфере бизнеса оплата более мобильна, изменяется быстрее, чем в бюджетных учреждениях, однако с раскручиванием инфляции темпы повышения заработной платы в этой сфере также начинают отставать от роста цен. Пытаясь сохранить прежний уровень жизни, работники перемещаются из сфер реального производства в более доходные сектора экономики, с более быстрым процессом оборота капитала (услуги, торговля), а происходящее сокращение сферы производства сопровождается новым витком цен.

Однако есть и слои населения, которым удается избежать негативных последствий инфляции. Их доходы растут быстрее, чем уровень цен за счет диверсификации поступающих средств: вложения в финансовые активы, недвижимость и др.

Неодинаковый рост цен приводит к социальному расслоению, усугубляется имущественное неравенство, что негативно влияет на сбережение и текущее потребление. Дифференциация доходов граждан России в условиях галопирующей и гиперинфляции постоянно увеличивается.

Практически одновременно с наемными работниками от инфляции теряют мелкие и средние товаропроизводители, поскольку цены на их товар вырастают медленнее по сравнению с ценами на другие товары и несбалансированный рост цен сопровождается стабильными «ножницами цен» в пользу средств производства. Объясняется это тем, что малый и средний бизнес уступает крупным фирмам в качестве оборудования, в применяемых технологиях, известности, организации труда и т.д. Продукция, производимая по старым технологиям, менее конкурентоспособна, так как менее качественна и имеет более высокие затраты. Для того чтобы снизить потери от инфляции, малые фирмы вынуждены наращивать запасы сырья и материалов «впрок», а растущие цены постепенно «съедают» их оборотные средства и сбережения, происходит ускоренное перетекание денежной формы в товарную или материализация капитала мелких собственников. В результате доход перераспределяется в пользу более крупных товаропроизводителей.

Выигрывают от инфляции солидные промышленные фирмы, землевладельцы, владельцы предприятий военной промышленности, производители экспортных отраслей. Процесс обесценения денег способствует повышению нормы прибыли, а займы они погашают обесцененными деньгами. Землевладельцы, кроме того, в условиях отсутствия сильных профсоюзов в сельскохозяйственных предприятиях могут увеличивать свои прибыли за счет снижения реальной заработной платы сельскохозяйственных рабочих. В особом положении находятся и владельцы предприятий военной промышленности, поскольку государство покупает их продукцию по очень высоким ценам. Производители экспортных отраслей выигрывают от инфляции за счет высокой прибыли от валютного демпинга на внешних рынках. Особенно доходными в условиях инфляции становятся монополисты высокой сферы оборота капитала. Однако процветание всех в условиях инфляции во многом зависит от оборачиваемости капитала и политики государства.

Влияние инфляции на государственный сектор экономики можно оценивать как двоякое. С одной стороны, государство несет потери в результате роста цен на товары государственных предприятий относительно рыночных цен.

С другой стороны, что многократно больше, государство выигрывает, изымая часть средств в свою пользу через налоговую систему. Определенную часть дополнительных поступлений государство получает, если формирование расходной части его бюджета происходит при использовании прогрессивного налогообложения. В этом случае с увеличением номинальных денежных доходов населения и бизнеса при исчислении налогооблагаемой базы все большая часть налогоплательщиков автоматически зачисляются в разряд более состоятельных, что повышает общую сумму изъятия налога из дохода налогоплательщиков в пользу государства.

Но самое главное, государство использует так называемый инфляционный налог. Сверхналог формируется следующим образом: с ростом инфляции абсолютные размеры налоговых поступлений постепенно перестают удовлетворять финансовые потребности государства, бюджет которого становится дефицитным, это вынуждает государство прибегнуть к дополнительной эмиссии денег.

Эмиссия сопровождается возрастающей денежной массой, увеличивающей темпы инфляции, что приводит к дальнейшей эмиссии и раскручиванию инфляционной спирали.

К такой схеме прибегали практически все современные государства. США пользовались ей во время революционной Войны за независимость штатов, когда за пятилетний период (с 1775 по 1779 г.) эмиссия континентальных долларов состоялась 40 раз на общую сумму 241552780 долл. Власти штатов тоже выпустили собственные деньги на сумму 209424776 долл. Полное обесценение доллара произошло в 1781г. Во Франции в период 1790-1796гг. выпуск ассигнаций в качестве законного средства платежа проводился согласно приказам исполнительной власти в объемах, которые она считала необходимыми. К февралю 1796г. За 1 золотой франк давали 288 бумажных франков. Резко подскочили цены на товары первой необходимости, например, на сахар - в 69 раз, на мыло - в 44 раза. 16 июля 1796г. Произошло полное обесценение денег.

Этот метод финансирования государственных нужд в отличие от увеличения налогов носит замаскированный характер изъятия части доходов и выступает как худший вид принудительного займа. Возрастающее таким образом бремя налогов способствует перераспределению национального дохода в пользу государства и ухудшает отношение населения и представителей бизнеса к правительству.

В результате всех перераспределений общество по мере увеличения темпов инфляции в целом все больше проигрывает: замедляется развитие предприятий, финансовых учреждений страны, нарушается не только экономический рост, но и накопление, распределение, потребление дохода. Инфляция оказывает негативное влияние на совокупность социально-экономических факторов страны, нарушая весь воспроизводственный цикл.

1. В сфере производства усиливается неравномерность развития всех его отраслей. Непропорциональное повышение цен на товары и неравенство норм прибыли в различных отраслях производства ведут к разбуханию одних отраслей производства и к упадку других. Происходит перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения, где в связи с огромными спекулятивными прибылями капитал оборачивается очень быстро.

2. В сфере обращения дезорганизуется нормальный товарооборот, который заменяется спекулятивной торговлей в погоне за дополнительными прибылями. Глубокое расстройство денежной системы приводит к тому, что платежный оборот отказывается принимать бумажные деньги как счетную единицу и переходит к твердой валюте.

3. В сфере распределения инфляция оказывает отрицательное влияние на кредит и кредитную систему, поскольку возврат полученных ранее ссуд происходит в обесцененных деньгах, что невыгодно кредиторам. Происходит свертывание коммерческого и банковского кредитов.

4. В сфере потребления происходит деформация потребительского спроса, поскольку во время высоких темпов инфляции осуществляется «бегство от денег» и независимо от реальной потребности в товарах покупают все.

Таким образом, неравномерный рост цен усиливает диспропорции между

отраслями экономики, дезорганизует производство, которому наносится серьезный экономический ущерб, искажает систему потребительского спроса и обостряет проблему реализации товаров на внутреннем рынке. Потери несут банки и другие кредитующие учреждения, сбережения населения обесцениваются, происходит отставание доходов от беспрерывно растущих цен, обостряется экономическая и социальная напряженность в обществе, затрудняется проведение экономической политики, поэтому задачу сдерживания инфляции недооценивать нельзя.

1.4 Классификация методов учета и анализа влияния инфляции на развитие экономики

Измерение инфляции в отечественной и зарубежной практике происходит с использованием системы показателей.

Наиболее простым из них является показатель, который называется «правило величины 70». Он позволяет быстро подсчитать количество лет, необходимых для удвоения уровня цен. В этом случае число 70 делится на ежегодный уровень инфляции и дает возможность определить, через сколько лет произойдет удвоение общего уровня цен.

Наиболее часто используемые показатели инфляции основаны на количественном соизмерении колебания цен и обесценивания денег. Они позволяют определить уровень и индекс инфляции и исходят из того, что изменение покупательной способности денег находится в обратной зависимости от индекса денег. Это соотношение оценивается с помощью простой формулы:

I_d =1 / I_p,

где I_d - индекс покупательной способности денег;

I_p - индекс цен, показывающий насколько повысились цены по сравнению

с предшествующим годом.

Уровень инфляции при ее количественном измерении выступает как относительная, постоянно изменяющаяся величина, показывающая, на сколько выросли цены за рассматриваемый период времени. Рост цен, например до 10%, от 10-20%, от 50-100%, более 100% позволяет определить, какая инфляция присутствует в экономике в заданное время: умеренная, ползучая, галопирующая или гиперинфляция.

Систематическая корректировка рабочего прогноза уровня инфляции осуществляется по таким показателям, как:

- обобщающий индекс внутренней рублевой инфляции;

- финансовые нормативы государственного регулирования ставок налогов, пошлин, ставок рефинансирования ЦБ РФ и т.п.;

- прогноз внешней инфляции;

- прогноз валютного курса рубля;

- прогноз изменения цен на продукцию и ресурсы (газ, нефть, сырье, оборудование, отдельные виды материальных ресурсов и т.д.);

- прогноз изменения уровня средней заработной платы и других укрупненных показателей на перспективу.

Индексы инфляции показывают изменения реальной покупательной способности денег за счет роста цен. Благодаря этим показателям можно узнать, во сколько раз выросли цены за определенный период, при этом соотношение цен во времени выражает наличие или отсутствие инфляции и характеризует ее глубину.

Расчет уровня инфляции производится путем сопоставления происходящих изменений цены со средним уровнем роста цен. Он основан на показателях индекса цен текущего и предыдущего (базового) года, взятого за постоянную или переменную величину. Эти индексы применяются в статистике, носят дискретный характер и выражается в процентах или коэффициентах роста. В последнем случае они означают темпы роста инфляции.

Так, показатель уровня инфляции для конкретного года можно вычислить следующим образом: вычесть индекс цен прошедшего года, разделить эту разницу на индекс прошедшего года, а затем умножит на 100%:

R=[(P₁ - P₀/P₀)] · 100%,

где R - уровень инфляции;

Р₁ - средний уровень цен в текущем году;

Р₀ - средний уровень цен в базисном году.

При изменении уровня цен их разница в числителе показывает дополнительную сумму денег, позволяющую сохранить покупательную способность используемых средств, т.е. величину средств, на которую следует увеличить базовую основу, чтобы сохранить покупательную способность используемых денег. Отсюда формула уровня инфляции в процентах может выглядеть как

R = ?S/S·100%,

где S - определенная сумма денег, воплощенная в ценах;

?S - сумма, на которую надо увеличить S, чтобы сохранить ее покупатель-

ную способность.

Исчисление относительного значения уровня инфляции в коэффициентах роста будет выглядеть как соотношение:

R = ?S/S.

Поскольку оценку инфляции дают индексы, построенные на базе различных цен, при ее исследовании важно учесть, какие именно цены отражены в индексе, и, следовательно, какой из индексов выбрать в качестве измерителя.

Существует несколько индексов цен, участвующих в измерении инфляции:

- индекс потребительских цен (ИПЦ) - показывает стоимость «корзины» потребительских товаров и услуг;

- индекс розничных цен - измеряет набор важнейших видов продуктов питания;

- индекс количества и выпуска наличных денег в обращении - измеряет выпуск наличных денег и их количество в обращении;

- индекс стоимости жизни - характеризует динамику стоимости набора потребительских товаров и услуг;

- индекс цен производителя (индекс цен товаров производственного назначения - ИЦП) - показывает изменение оптовых цен;

- дефлятор валового национального продукта (дефлятор ВНП) - измеряет рост всех цен.

Среди существующих индексов, наиболее часто используемых для измерения уровня инфляции, являются: индекс стоимости жизни, индекс оптовых цен и дефлятор ВНП. Они выражают относительное изменение среднего уровня цен за определенный промежуток времени.

Определение базовой инфляции осуществляется с использованием ИПЦ, который непосредственно зависит от денежно-кредитной политики. За базу, т.е. за 100%, принимается уровень цен декабря предыдущего года. Поэтому прирост цен базовой инфляции не совпадает с показателями инфляции, рассчитанными по товарам и услугами на потребительском рынке страны. При расчетах инфляции в числителе отражается цена потребительской (базовой) корзины в текущем периоде, в знаменателе - цена потребительской (базовой) корзины в базисном периоде. Расчет ИПЦ производится с недельной, месячной, квартальной периодичностью, а также нарастающим итогом за период с начала года.

Расчет индивидуального индекса инфляции можно проводить с использованием формулы

I_n = P₁ / P₀,

где I_n - индивидуальный индекс инфляции;

P₁ - цена продукта отчетного периода;

P₀ - цена продукта базового периода.

Общий индекс инфляции определится как

Дефлятор, рассчитываемый как отношение номинального ВНП к реальному ВНП, показывает движение цен в отдельно взятой экономике и рассчитывается по формуле:

Дефлятор ВНП = Номинальный ВНП / Реальный ВНП · 100%,

где номинальный ВНП - расходы в нынешнем году по текущим ценам;

реальный ВНП - расходы в нынешнем году по ценам базового года.

Как правило, изменение цен и покупательной способности денег во время инфляции происходят в течение года неравномерно, т.е. возможно не только их повышение, но и снижение, поэтому на практике при количественной оценке инфляции используется система измерения, учитывающая происходящие колебания. Это привело к необходимости использовать такие понятия, как дефляция и дезинфляция. Дефляция - устойчивое падение цен на товары, услуги и факторы производства, вызванное нехваткой денежной массы для товарного покрытия, когда совокупное предложение преобладает над совокупным спросом. Дезинфляция - временные позитивные моменты изменения цен, она менее устойчива и проявляется как сокращение роста цен, которые могут оказаться ниже цен базового уровня.

2. Современное состояние инфляционного процесса и его результаты

2.1 Современное состояние уровня инфляции в России

Пожалуй, в экономической теории нет области, в которой присутствовал бы такой же беспорядок, как в теории инфляции. Вопросы роста цен и обесценения денег, отождествлявшиеся с проблемами инфляции, всегда находились в центре внимания исследователей, о них написаны десятки тысяч книг и статей. Однако ни в отечественной, ни в мировой науке нет целостных, непротиворечивых и общепринятых представлений об инфляции. Ее анализ чаще всего осуществляется на интуитивном уровне.

Заимствованное из западных учебников определение инфляции как устойчивого и длительного повышения общего уровня цен, нуждается в дальнейшем объяснении и детализации. Не зря говорят, что именно в деталях «скрывается дьявол». Сразу же возникают вопросы о различиях природы роста цен, о соотношении и взаимодействии денежных и неденежных, общеэкономических факторов их повышения и, наконец, о том, какой именно рост цен можно считать инфляцией.

Инфляция как некое негативное экономическое явление, в ее крайних формах способное дестабилизировать экономику страны, требует вмешательства государства в виде осуществления антиинфляционных мер. Антиинфляционные меры могут быть эффективными только в том случае, когда определены причины и импульсы развития инфляционного процесса. Это позволяет осуществлять более целенаправленное воздействие и, таким образом, нивелировать влияние истинных причин инфляции. В связи с этим представляется целесообразным проанализировать причины, которые обусловливают достаточно высокий уровень инфляции в России. Данный вопрос является чрезвычайно дискуссионным, и по сей день экономисты не пришли к единому мнению. Все многообразие точек зрения о факторах российской инфляции можно подразделить на три группы.

Ряд экономистов считает, что инфляция в России обусловлена действием факторов монетарной природы, прежде всего, избытком денежной массы, высокой скоростью денежной массы, высокой скоростью денежной массы, высокой скоростью денежного обращения. Называются также такие причины как политику кредитования Центральным банком коммерческих банков, динамику золотовалютных резервов государства. Соответственно, как наилучший возможный вариант антиинфляционной политики предлагались меры, направленные на сокращение количества денег в обращении: рестрикционная денежно-кредитная политика, увеличение налоговых ставок, снижение уровня государственных расходов.

Следующая группа ученых экономистов считает, что инфляция в России вызвана немонетарными факторами: диспропорциями в структуре производства, высоким уровнем монополизма в российской экономике, процессом выравнивания относительных уровней цен после либерализации и приближением их к мировому уровню и структуре, процессом поэтапного повышения цен на энергоносители, неадекватность ценовых реакций предприятий рыночным условиям, мягкие бюджетные ограничения, отсутствие какой бы то ни было ответственности предприятий за невыполнение своих обязательств, в том числе механизма банкротств и др. На основе анализа этих факторов делался вывод о немонетарном характере российской инфляции и о доминирующей роли инфляции издержек в развитии инфляционных процессов. Соответственно, антиинфляционная политика, по их мнению, должна осуществляться преимущественно путем бюджетно-налоговой и антимонопольной политики, направленных на создание условий развития производства.

Наконец, ряд экономистов считают, что инфляция в России обуславливается действием специфических факторов характерных только для переходных экономик вообще и для России в частности:

- специфическая динамика валютного курса под влиянием сочетания монополизма и технической отсталости;

- широкое распространение бартерных операций, что обуславливает специфическую структуру денежной массы в переходной экономике, особый характер ее воздействия на цены;

- невыплаты заработной платы и неплатежи;

- адаптация экономики к переменам;

- сегментация денежного оборота, «вымывание денег из реального и концентрация их в трансакционном секторе»;

- суровые климатические условия на значительной территории России;

- разрыв хозяйственных связей, обусловленных распадом СССР, разрыв этих связей в рамках России.

Разные подходы к оценке причин инфляции обусловлены тем, что отсутствуют экономические индикаторы, которые способны с достаточной точностью оценить отдельно влияние различных факторов на инфляцию. Например, принято считать, что проводимая ЦБ РФ денежно-кредитная политика, а соответственно и монетарные факторы влияют исключительно на базовую инфляцию, которая представляет собой субиндекс, рассчитанный на основе набора потребительских товаров и услуг, используемого для расчета сводного индекса потребительских цен, за исключением товаров и услуг, цены на которые в основной массе регулируются на федеральном и региональном уровнях. Таким образом, базовая инфляция представляет собой ту часть инфляции, которая связана с валютным курсом, денежной политикой и инфляционными ожиданиями. Исходя из данного неверного подхода к оценке степени влияния немонетарных и монетарных факторов на уровень инфляции, можно сделать выводы о том, что рост цен по товарам с нерегулируемыми ценами не зависит от повышения цен на услуги естественных монополий, однако это не так.

Главной причиной инфляции в России является инфляция издержек, вызванная постоянным повышением тарифов на электро-, водо- и газоснабжение, а так же цен на другие виды топливно-энергетических ресурсов. Постоянный рост цен на топливно-энергетические ресурсы повышают стоимость практически любой продукции, так как производитель продукции перекладывает повышение цен на плечи потребителей данной продукции, способствуя тем самым росту уровня инфляции и возрастанию инфляционных ожиданий у населения.

Разразившийся в 2008 году мировой кризис породил в экономике РФ ряд факторов, противоположно действующих на инфляционные процессы. В среднесрочной перспективе на развитие инфляционных процессов будут влиять:

- сокращение кредитных операций (прежде всего, в сфере кредитования населения);

- повышение процентных ставок за пользование кредитами и по депозитным операциям, что, по мнению ЦБ РФ, должно воспрепятствовать оттоку капитала за рубеж;

- усиление оттока капитала за рубеж в связи с необходимостью погашения долга по ссудам (в 2009 г. Только банки должны погасить около 80 млрд. долл. Долга), и в связи с выводом иностранными инвесторами своего капитала;

- снижение темпов роста доходов населения в условиях кризиса.

Перечисленные факторы будут влиять на сокращение объема денежной массы. Наряду с этим будут действовать в противоположном направлении такие факторы как:

- выделения крупных сумм из государственных фондов для укрепления финансового состояния банков и корпораций;