Организация потребительского кредитования

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Теоретические основы потребительского кредитования

1.1 Сущность потребительского кредитования

1.2 Принципы потребительского кредитования

1.3 Классификация потребительского кредитования

2. Анализ потребительского кредитования в Краснодарском ОСБ

2.1 Общая характеристика Краснодарского ОСБ

2.2 Условия и формы потребительского кредитования Краснодарского ОСБ

2.3 Анализ потребительского кредитования Краснодарского ОСБ

3. Совершенствование потребительского кредитования в современных условиях

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Вслед за денежными отношениями потребительское кредитование становится неотъемлемой частью всех экономических и денежных отношений. Благодаря потребительское кредитование уменьшается время на удовлетворение экономических, различных хозяйственных и личных потребностей. Заемщики за счет внешней экономической поддержки могут удвоить или утроить собственные ресурсы, увеличить подсобное хозяйство, убыстрить достижение потребностей, желаний и целей. Заемщики, которые пользуются потребительским кредитованием, могут это сделать с помощью двух способов: одним из них является применение собственных способностей и получение внешних новых ресурсов для увеличения своего дела; другим способом является ускорение достижения задач и целей, получения в собственное распоряжение таких предметов, владение которыми возможно было лишь в будущем.

Потребительское кредитование является основой настоящего времени и нынешней экономики, становится одним из важных зон экономического развития. Потребительское кредитование в целом пользуется популярностью как крупными предприятиями, организациями, так применяется и малым бизнесом, в том числе производственными, сельскохозяйственными и торговыми предприятиями. Помимо вышеназванного, потребительское кредитования в широком доступе имеют и государства, правительства, отдельные граждане и т.д. Потребительские кредиторы, которые владеют свободными денежными ресурсами, благодаря потребительское кредитованию заемщика, воспроизводят еще и дополнительные денежные средства. Потребительское кредитование, которое предоставляется с помощью денежных ресурсов, воспроизводит собой новые платежные средства.

При существенных преимуществах потребительского кредитования, существует и недостатки данных видов ресурсов. Некоторые экономисты высказывают точку зрения, что причиной потребительское кредитования, особенно потребительского, является бедность, от отсутствия имущества, ресурсов, которые имеются в субъектах хозяйства. Другие экономисты считают, что потребительское кредитование снижает эффективность экономической деятельности в связи с оплатой возможности получения данного вида ресурса, что приводит к обременительному финансовому положению заемщика, вплоть до его банкротства. В настоящее время потребительское кредитование наиболее актуально в связи с наличием обильных предложений приобретения чего-либо в потребительское кредитование. При этом большое число предприятий и граждан пользуются услугами потребительского кредитование.

Целью работы является рассмотрение организации потребительского кредитования на примере Сбербанка.

Для достижения поставленной цели необходимо выполнение следующих задач:

- рассмотреть теоретические основы потребительского кредитования, в том числе основные понятия отношений потребительского кредитования, принципов потребительского кредитования, а также классификацию потребительского кредитования.

- проанализировать потребительское кредитование в Сбербанке, в том числе дать краткую характеристику Сбербанка, условий и форм потребительского кредитования;

- предложить мероприятия по совершенствованию потребительского кредитования.

Структурно работа состоит из введения, трех глав, выводов и предложений, а также списка использованной литературы. При написании курсовой работы были использованы экономическая литература и издания периодической печати.

кредитование потребительский экономический развитие



1. Теоретические основы потребительского кредитования

1.1 Сущность потребительского кредитования

Потребительское кредитование как экономическая категория выражает экономические отношения между потребительским кредитором и заемщиком, возникающие в процессе передачи денег или материальных ценностей одними участниками договора займа другим на условиях возврата. Перемещение стоимости носит последовательный характер. Вначале от потребительского кредитора к заемщику и через какое-то время - от заемщика к потребительскому кредитору.

Первые сделки по договору займа возникли на основе товарного обращения в период разложения первобытно-общинного строя первоначально в натуральной форме. Объектом потребительского кредитования служили материальные ценности, товары. С развитием товарно-денежных отношений преимущественной стала денежная форма, поэтому можно кратко охарактеризовать потребительское кредитование как форму движения ссудного капитала [6,с.12].

Ссудный капитал - это денежные средства, отданные в ссуду за определенный процент при условии возвратности и удовлетворения потребности заемщика.

Отношения потребительского кредитования предполагают как минимум наличие двух субъектов: потребительского кредитора и заемщика. Первый этап их развития характеризуется прямыми отношениями между владельцем свободных денежных средств и заемщиком, а потребительское кредитование выступает в форме ростовщического капитала. Второй этап развития потребительского кредитования характеризуется наличием трех субъектов, а именно появлением на рынке ссудных капиталов специализированных посредников - банков, которые аккумулируют свободные финансовые ресурсы и передают заемщикам на платной основе.

Необходимость потребительских кредитов на современном рынке объясняется высоким спросом на них. Ведь большинство людей, подчас, не имеют достаточного количества средств на покупку дорогостоящего товара, например, бытовой техники. В данном случае на помощь физическому лицу приходит потребительское кредитование. За счет потребительских кредитов люди ездят в отпуск, оплачивают лечение, покупают бытовую технику, компьютеры, одежду [8,с.45].

Большинство потребительских кредитов выдаются без определенной цели. В этом случае клиент получает необходимую сумму наличными на свой счет и сам распоряжается кредитными средствами. И хотя это несет определенный риск для банка, тем не менее, популярность таких кредитов растет ежедневно. Это несомненный плюс для клиента, ведь со спросом растет и предложение, а соответственно, банкам приходится идти на многие уступки, чтобы привлечь клиентуру.

В нашей стране люди постепенно начали понимать необходимость потребительского кредита, а кроме того, и преимущества, которые подобное кредитование дает. Ведь при покупке вещи в кредит расплатиться можно позже. Без такой услуги многие семьи в нашей стране не смогли бы позволить приобретение дорогостоящей техники, модной одежды или отдых за границей.

Многие банки России начали вводить практику кредитования граждан наличными. Это обусловлено увеличением спроса на такие кредиты. Необходимость потребительского кредита наличными у населения возникла с появлением возможности приобретать продукцию по своему усмотрению.

Еще одним аспектом необходимости потребительских кредитов является их прибыльность для банков. Ведь такие кредиты приносят кредитным организациям существенную выгоду. Целевые кредиты не учитывают всех нужд потребителей, поэтому нецелевой потребительский кредит является отличным выходом из данной ситуации. Банки постоянно отслеживают ситуацию на рынке кредитования и создают все больше и больше интересных предложений для клиента

Воспользовавшись потребительским кредитом, можно реализовать свои мечты, приобрести необходимые товары, оплатить услуги. Ознакомившись с кредитной программой финансового учреждения, проанализировав свои финансовые возможности, можно получить наличные средства с минимальными потерями для семейного бюджета.

В связи с возрастанием спроса на потребительский кредит со стороны населения, последовало увеличение предложений от кредиторов.

Потребительский кредитор и заемщик должны быть заинтересованы в отношениях потребительского кредитования. Данную функцию выполняет банковская процентная ставка. С одной стороны, она должна обеспечить максимальную прибыль потребительскому кредитору, а с другой - возможность уплаты данных процентов без ущерба для заемщика [14,с.123].

Существование потребительского кредитования вызвано объективной необходимостью, и оно играет существенную роль в процессе общественного производства.

Капитал физически, в виде средства производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется в форме движения денежного капитала, поэтому потребительское кредитование в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Потребительское кредитование разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме.

Если же говорить о роли потребительского кредитования, то нельзя не отметить, что потребительское кредитование на современном этапе выступает в качестве мощнейшего средства регулирования экономики. Государства через центральные банки в целях обеспечения устойчивости национальной валюты, платежного баланса страны, снижения уровня инфляции и других макроэкономических показателей проводят единую государственную денежно-потребительскую кредитную политику [21,с.33].

Таким образом, потребительское кредитование играет существенную роль в процессе общественного воспроизводства, стимулируя развитие производительных сил, научно-технического прогресса, убыстрение оборота капитала, сокращение издержек производства, ускоренное формирование источников для расширения производства.

1.2 Принципы потребительского кредитования

Отношения потребительского кредитования в экономике основываются на существенных принципах, складывающиеся в долгосрочном периоде.

Первоначально потребительским кредитованием называли только государственное потребительское кредитование, то есть исторически монарх был заемщиком денежных средств у ростовщика без предъявления обеспечения. Такие отношения строились на принципе доверия.

К современным принципам потребительского кредитования относятся следующие принципы (рис.1.1):

- возвратность потребительского кредитования - выражение обязательной своевременной обратной передачи эквивалента заемщиком. Возвратность присуща всем видам потребительского кредитования. Возвратность обозначает исполнение заемного обязательства. Через принцип возвратности потребительского кредитования проявляется специфическая черта отношений потребительского кредитования, которая позволяет обособить потребительское кредитование от финансов, а потребительское кредитование банку быть основой сохранения ссудного фонда.

В настоящее время на территории Российской Федерации более 15% потребительского кредитования возвращается не в период.

- срочность потребительского кредитования. Принцип срочности показывает обязательность возврата не в удобное для заемщика время, а в точно определенный период, зафиксированный в соглашении сторон - договоре.

Нарушение указанного в договоре периода становится для потребительского кредитования аргументированным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, штрафа, неустойки, а при дальнейшей отсрочке - обращения в суд для получения возмещения в судебном порядке полного потребительского кредитования, в том числе и по процедуре банкротства.

Исключением из этого правила являются онкольные ссуды, период погашения которых в потребительском кредитовании договоре изначально не определяется. В соглашении о предоставлении онкольной ссуды не фиксируется период ее предоставления, но прописывается четкое указание о периоде, который есть в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, и данное указание и требование в определенной степени обеспечивает соблюдение принципа срочности [23,с.97].

Еще одним исключением из этого правила являются банковские депозиты - вклады до востребования. То есть это потребительское кредитование, которое предоставляется заемщику банком на условиях получения денег с депозита в наличной форме или путем их перечисления на другой счет по первому требованию. В договоре о депозитах до востребования не указывается период предоставления потребительского кредитования, что достаточно удобно для заемщика, т.к. не оговаривает жесткими рамками соглашения и есть возможность пользования собственными денежными средствами. С другой стороны, по депозитам до востребования, выплачиваются лишь небольшие проценты, и это делает их дешевым ресурсом для банковского потребительского кредитования, поэтому в измененном виде и здесь речь идет о соблюдении принципа срочности. В настоящее время в Российской Федерации более 90% ссуд носит краткосрочный характер примерно на период до трех месяцев.

платность потребительского кредитования. Принцип платности подразумевает, что все кредитные сделки являются возмездными по своему характеру и предполагают не только передачу по истечении периода определенного эквивалента, но и уплату определенного вознаграждения потребительскому кредитору в той или иной форме. Денежная форма такого вознаграждения получила название процента. Принцип платности показывает обязательность достижения единства интересов потребительского кредитора и заемщика. Платность потребительского кредитования также позволяет в необходимой мере обеспечить антиинфляционную защиту денежных сбережений населения, которые размещены в банковских депозитах. Принцип платности показывает двойственную стимулирующую функцию потребительского кредитования [16]:

1) процент выступает побудительным мотивом для предоставления потребительским кредитором собственных денежных средств заемщикам и ведет к полному использованию всех свободных средств хозяйствующих субъектов и всех слоев населения для нужд хозяйственного оборота и развития потребления;

2) процент выступает важным стимулом к наиболее эффективному использованию заемных средств путем выбора наиболее прибыльных способов ведения производства заемщиками. Необходимость своевременного возврата средств, которые получены населением в потребительском кредитовании для личного потребления, позволяет ему рационально вести домашнее хозяйство и осуществлять поиск дополнительных источников заработка;

- обеспеченность потребительского кредитования. Принцип обеспеченности показывает обязательность обеспечения защиты имущественных интересов потребительского кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в установленных законодательством способах обеспечения исполнения обязательств, таких как неустойка, залог, удержание, поручительство, банковская гарантия, задаток. Для разных потребительских кредитов используются разные способы обеспечения, иногда и их комбинация. Однако все они требуют четкой организации процесса потребительского кредитования и предполагают установление контроля, за его стадиями, за целевым использованием потребительских кредитов;

- целевой характер потребительского кредитования. Принцип целевого характера оказывает влияние на большинство видов сделок потребительского кредитования. Он показывает обязательность целевого использования средств, которые получают от потребительского кредитования. В банковской практике принцип целевого расходования фиксируется в качестве условия подписываемого потребительского кредитного договора, который устанавливает конкретную цель выдаваемого потребительского кредитования, и реализуется установлением банковского контроля, за операциями заемщика по счетам. Так, долгосрочный потребительское кредитование, который взят на модернизацию основных фондов, или среднесрочный - на неотложные нужды, может быть использован только строго по целевому назначению. Нарушение данного обязательства является основанием для досрочного отзыва потребительского кредитования или введения штрафных санкций. По некоторым краткосрочным потребительским кредитам данный принцип более лоялен.

- дифференцированность потребительского кредитования означает неодинаковый подход к различным заемщикам. Реализация принципа дифференциации основывается на индивидуальном подходе, расчете некоторых коэффициентов, в соответствии с которыми заемщик относится к той или иной группе «риска». На основании отнесения в группе риска решается вопрос о предоставлении или непредоставления потребительского кредита в условиях потребительского кредитования.

Таким образом, к основным принципам потребительского кредитования относятся: принцип возвратности, срочности, платности, обеспеченности потребительского кредитования, а также дифференцированность и целевой характер предоставления потребительского кредитования.

1.3 Классификация потребительского кредитования

Рыночная экономика порождает многообразие форм, видов и методов кредитования народного хозяйства. Классификацию потребительского кредитования осуществляют по нескольким основополагающим признакам. К важнейшим относятся категории потребительского кредитора и заемщика, а также форма, в которой предоставляется конкретная ссуда [17,с.15].

Можно выделить основные формы потребительского кредитования, каждая из которых в свою очередь распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам. Классификацию в более наглядном виде представим в виде таблицы 1.1.

Наиболее распространенной формой потребительского кредитования является банковское потребительское кредитование. Объектом отношений потребительского кредитования здесь выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств.

Таблица 1.1 - Формы потребительского кредитования и участники потребительско-кредитных отношений

Форма потребительского кредитования	Участники отношений потребительского кредитования
Коммерческое потребительское кредитование	Организация - организация
Банковское потребительское кредитование	Банк - организация, государство
Потребительское кредитование	Банк, торговое предприятие - физическое лицо
Государственное потребительское кредитование	Население, банки, организации - государство
Межбанковское потребительское кредитование	Банк - банк
Международное потребительское кредитование	Банк, государство - банк, государство



Такое потребительское кредитование предоставляется специализированными потребительскими кредитно-финансовыми организациями. В роли заемщика выступают юридические лица. Процесс отношений потребительского кредитования в этом случае регулируется потребительским кредитным договором или потребительским кредитным соглашением. Доход по этой форме потребительского кредитования поступает в виде ссудного или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий потребительского кредитования.

Различаются виды банковского потребительского кредитования по периодам погашения: онкольные, краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.

- онкольное потребительское кредитование подлежат возврату в фиксированный период после поступления официального уведомления от потребительского кредитования, заранее (в потребительском кредитном соглашении) дата поступления такого уведомления не прописывается. В настоящее время онкольные потребительское кредитование используется крайне редко, так как требуют чрезвычайно стабильных условий на рынке ссудных капиталов и вообще в макроэкономике.

- на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика предоставляются краткосрочное потребительское кредитование. Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных капиталов - денежный рынок. Средний период погашения по этому виду потребительского кредитования обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского потребительского кредитования.

- среднесрочное потребительское кредитование, предоставляются на период до одного года на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе (в силу сезонности работ), а также при потребительском кредитовании инновационных процессов.

Долгосрочное потребительское кредитование используются в инвестиционных целях, которые как и среднесрочные ссуды, обслуживают движение основных средств. Для них характерны большие объемы продаваемых потребительских кредитных ресурсов. Долгосрочное потребительское кредитование применяется при реконструкции потребительского кредитования, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности. Средний период их погашения обычно составляет от трех до пяти и более лет. Характерно долгосрочное потребительское кредитование при получении соответствующих финансовых гарантий со стороны страны.

Виды банковских потребительских кредитов по способу погашения различают потребительское кредитование, погашаемые единовременным взносом и погашаемые в рассрочку.

- потребительское кредитование, которые погашаются единовременным взносом (платежом) со стороны заемщика - традиционная форма возврата краткосрочного потребительского кредитования, весьма удобная с точки зрения юридического оформления, так как не требует использования механизма исчисления дифференцированного процента.

- потребительское кредитование, которые погашаются в рассрочку в течение всего периода действия договора потребительского кредитования, также достаточно распространены. Конкретные условия (порядок) возврата определяются соглашением потребительского кредитования. Всегда используются при долгосрочном потребительском кредитовании и при среднесрочных.

С практической точки зрения важен способ взимания ссудного процента.

- традиционная для рыночной экономики форма оплаты краткосрочного потребительского кредитования, которая имеет наиболее функциональный с позиции простоты расчета характер - потребительского кредитования, процент по которым выплачивается в момент общего погашения.

- потребительское кредитование, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего периода действия потребительское кредитного договора, - традиционная форма оплаты средне- и долгосрочном потребительском кредитовании, которая имеет достаточно дифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон. Например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начинаться как по завершении первого, года пользования потребительского кредитования, так и спустя более продолжительный период.

В настоящее время основная проблема при оформлении обеспеченного потребительского кредитования - процедура оценки стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового рынков. Потребительское кредитование под финансовые гарантии третьих лиц, реальным выражением которых служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий договора потребительского кредитования, весьма характерны для стран с развитой рыночной экономикой.

В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица, которые пользуются достаточным доверием со стороны потребительского кредитора, а также органы государственной власти разного уровня, в условиях развитой рыночной экономики такие потребительское кредитование получило широкое распространение в сфере долгосрочного потребительского кредитования. В российской практике до настоящего времени имеют ограниченное применение из-за крайне низкого доверия со стороны организаций потребительского кредитования не только к юридическим лицам, но и к государственным органам.

Таким образом, потребительское кредитование как экономическая категория показывает экономические отношения между потребительским кредитором и заемщиком, которые возникают в процессе передачи денег или материальных ценностей одними участниками договора займа другим на условиях возврата. К основным функциям потребительского кредитования относят перераспределительную функцию, экономию издержек производства и стимулирование развития производительных сил. Отношения потребительского кредитования в экономике основывается на обязательных принципах: возвратность, срочность, платность, обеспеченность потребительского кредитования, а также дифференцированность и целевой характер предоставления. В процессе исторического развития потребительское кредитование приобрел многообразные формы: коммерческий, банковский, потребительский, государственный, межбанковский и международный. В связи с трудностями переходного периода в России отсутствует практика долгосрочного потребительского кредитования, 90% общего объема выданных ссуд составляют краткосрочные потребительское кредитование. Сферой использования краткосрочного потребительского кредитования является текущая деятельность предприятий, представленная кругооборотом их оборотных средств.

2. Анализ потребительского кредитования в дополнительном офисе № 861910100 Краснодарского ОСБ

2.1 Общая характеристика дополнительного офиса № 861910100 Краснодарского ОСБ

Дополнительный офис является универсальным внутренним структурным подразделением Краснодарского отделения № 8619 Сбербанка России, расположенным вне его местонахождения.

Порядок открытия и закрытия дополнительных офисов регламентирован Уставом Банка. Организационные мероприятия по открытию (закрытию) дополнительных офисов осуществляет Краснодарское отделение № 8619 Сбербанка России. Дополнительный офис входит в единую систему Банка и организационно подчиняется Краснодарскому отделению № 8619 Сбербанка России (далее по тексту - отделение).

Дополнительный офис создан на основании Постановления Правления Сбербанка России от 17января 2003 года № 286 § 23а «О реорганизации отделений в Волго-Вятском банке Сбербанка России» и Приказа Волго-Вятского банка Сбербанка России от 27января 2003 года № 21-O «О реорганизации филиальной сети на территории Краснодарского края в пределах территориальных границ Краснодарского отделения № 8619 Сбербанка России, имеет печать с изображением эмблемы Банка и номера дополнительного офиса, штампы, бланки с использованием наименования Банка, действует на основании настоящего Положения.

Объем полномочий руководителя дополнительного офиса определяется доверенностью, выданной ему в порядке, установленном Банком.

Дополнительный офис представляет интересы Банка и обеспечивает их защиту. Дополнительный офис не имеет отдельного баланса. Операции, осуществляемые дополнительным офисом, отражаются в балансе отделения.

Дополнительный офис осуществляет операции по подкреплению денежной наличностью и ценностями, а также прием и пересчет проинкассированных сумок с банковскими ценностями от других внутренних структурных подразделений, входящих в структуру Краснодарского отделения, и клиентов банка.

В дополнительном офисе функционирует комитет потребительского кредитования.

В своей деятельности дополнительный офис руководствуется законодательством Российской Федерации, иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России, Уставом Банка, Положением о филиале № 8619 Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (Сбербанка России) открытого акционерного общества - Краснодарском отделении, нормативными и распорядительными документами Банка, Сбербанка России, отделения.

Ответственность по обязательствам перед клиентами, вытекающим из деятельности дополнительного офиса, несет Банк.

Структура дополнительного офиса.

В составе дополнительного офиса сформированы следующие структурные подразделения:

сектор обслуживания юридических лиц;

сектор обслуживания физических лиц;

сектор потребительского кредитования физических и юридических лиц.

Основными задачами дополнительного офиса являются:

- Увеличение объема продаж банковских продуктов и услуг.

- Расширение клиентской базы.

- Укрепление имиджа Банка, в том числе путем улучшения качества обслуживания клиентов.

Для решения стоящих перед дополнительным офисом задач он выполняет следующие функции:

- Организация работы с физическими и юридическими лицами.

- Осуществление работы по привлечению в банк и на расчетно-кассовое обслуживание клиентов, по продаже банковских продуктов и услуг (потребительское кредитование, депозиты, векселя и иные продукты).

- Формирование и своевременное предоставление в отделение первичных документов и требуемой отчетности.

- Консультирование клиентов.

- Разработка предложений по изменению порядка (технологии) реализации действующих банковских продуктов и услуг и внедрению новых.

- Подготовка предложений по изменению режима работы дополнительного офиса с целью улучшения качества обслуживания клиентов.

- Проведение необходимого контроля операций клиентов, осуществление необходимых мер по предотвращению операционных, финансовых и потребительских кредитных рисков, возникающих в деятельности дополнительного офиса или доведение информации о них до отделения и обеспечивает:

- Повышение культуры обслуживания клиентов и квалификации работников.

- Оказание всего спектра банковских операций и услуг клиентам.

- Своевременное информирование клиентов о новых банковских продуктах и услугах.

- Наглядность, доступность и соответствие требованиям Банка банковской атрибутики, внешних и внутренних информационных и рекламных материалов.

Организация работы дополнительного офиса

Деятельность дополнительного офиса осуществляется на основе устанавливаемых отделением плановых заданий.

Отношения дополнительного офиса с клиентами строятся на основе договоров и иных документов, оформляемых в порядке и на условиях, установленных Банком, с обязательным использованием форм договоров и других документов, утвержденных Банком, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Процентные ставки по потребительскому кредитованию, вкладам (депозитам) и плата за услуги, оказываемые клиентам дополнительного офиса, определяются Банком или в порядке, им установленном, с соблюдением требований действующего законодательства.

Дополнительный офис гарантирует тайну (об операциях, о счетах и вкладах клиентов Банка, а также об иных сведениях, отнесенных Правлением Банка к коммерческой тайне).

Справки по операциям и счетам клиентов могут быть представлены только самим клиентам и их представителям. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, предусмотренных законом.

2.2 Условия и формы потребительского кредитования дополнительного офиса № 861910100 Краснодарского ОСБ

Существенное значение для процесса потребительского кредитования имеют категории заемщиков. В зависимости от них различают коммерческие, аграрные, ипотечные, межбанковские потребительское кредитование и потребительское кредитование посредникам на фондовой бирже.

Коммерческие потребительское кредитование предоставляются субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим потребительским кредитованием. Они составляют основной объем потребительского кредитования операций большинства банков, в том числе и в современной России.

Аграрное потребительское кредитование - весьма распространенная операция потребительского кредитования, определивших появление специализированных кредитных организаций - агробанков. Характерной их особенностью является четко выраженный сезонный характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства.

Землевладельцам и владельцам иной недвижимости предоставляются ипотечные ссуды (как обычными, так и специализированными ипотечными банками).

Межбанковские потребительское кредитование - дна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия организаций потребительского кредитования. Текущая ставка по межбанковским потребительским кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от Центрального банка, являющегося активным участником и прямым координатором рынка межбанковского потребительского кредитования.

Потребительское кредитование посредникам на фондовой бирже, включает потребительское кредитование, предоставляемые коммерческими банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. В странах с развитой экономикой составляют небольшую долю от общего объема операций потребительского кредитования. Как правило, берутся биржевыми посредниками на обслуживание игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке, а не на инвестиционном просторе.

Вторым по значимости после банковского бесспорно является коммерческий потребительское кредитование - одна из первых форм отношений потребительского кредитования в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота. Коммерческий потребительское кредитование находит практическое применение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Главный результат использования этой формы потребительского кредитования - повышение доходности и рентабельности деятельности путем ускорения процесса реализации товаров.

Потребительское кредитование - целевая форма потребительского кредитования физических лиц. В роли потребительского кредитования могут выступать как специализированные организации потребительского кредитования, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковское потребительское кредитование физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты товаров, услуг и т. п. Весьма распространен такой потребительское кредитование в товарной форме - в виде розничной продажи товаров с отсрочкой платежа.

В мировой практике потребительское кредитование охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы потребительских кредитных карточек.

В связи с трудностями переходного периода в России отсутствует практика долгосрочного потребительского кредитования, 90% общего объема выданных ссуд составляют краткосрочное потребительское кредитование, т.е. период которых не превышает 12 месяцев. Сферой использования краткосрочного потребительского кредитования является текущая деятельность предприятий, представленная кругооборотом их оборотных средств. Организация краткосрочного потребительского кредитования предусматривает определенный порядок выдачи и погашения потребительского кредитования, контроля за целевым его использованием и своевременным возвратом, обусловленный основными принципами потребительского кредитования. Процесс потребительского кредитования предусматривает несколько этапов. На первом этапе осуществляется рассмотрение заявки потребительского кредитования и изучение потребительской кредитоспособности потенциального заемщика.

Заявка потребительского кредитования содержит сведения о требуемой ссуде: цель и размер потребительского кредитования, вид и период ссуды, предполагаемое обеспечение. К заявке прилагаются следующие документы: финансовые отчеты за ряд лет; бизнес-планы; прогноз финансирования; налоговые декларации и др.;

Немаловажное значение имеет предварительная беседа работника отдела потребительского кредитования с будущим заемщиком. Эта беседа не только позволяет уточнить некоторые детали заявки потребительского кредитования, но и составить психологический портрет заемщика, выяснить профессиональную подготовленность руководящего состава предприятия, реалистичность оценок его положения и перспектив развития.

Если в результате предварительной беседы банк решает продолжить работу с клиентом, то следующим шагом является анализ потребительской кредитоспособности предприятия. В условиях экономической нестабильности анализ делового риска и момент выдачи ссуды существенно дополняет оценку потребительской кредитоспособности клиента на основе финансовых коэффициентов.

В случае благоприятного заключения по определению потребительской кредитоспособности заемщика банк приступает к разработке условий договора потребительского кредитования. Таким образом, организация краткосрочного потребительского кредитования предусматривает определенный порядок выдачи и погашения потребительского кредитования, контроля за целевым его использованием и своевременным возвратом, обусловленный основными принципами потребительского кредитования.

Цели и задачи анализа потребительского кредитования заключаются в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, степени риска, который банк готов взять на себя; размеры потребительского кредитования, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и условий его предоставления. Все это обуславливает необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноз его устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика, учет возможных рисков по операциям потребительского кредитования позволяют банку эффективно управлять ресурсами потребительского кредитования и получать прибыль.

2.3 Анализ потребительского кредитования дополнительного офиса № 861910100 Краснодарского ОСБ

Дополнительный офис осуществляет банковские операции и сделки на основании Устава Банка, Генеральной лицензии, выданной Банком России, Положения о филиале № 8619 Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (Сбербанка России) открытого акционерного общества - Краснодарском отделении, настоящего Положения, в соответствии с правилами, установленными Банком, с учетом запретов, ограничений и лимитов, а также доверенностью, выданной заведующему дополнительным офисом в порядке, установленном Банком и территориальным банком.

В Краснодарском отделении действуют 5 структурных подразделений, занимающихся потребительским кредитованием юридических лиц и предпринимателей без образования юридического лица. Лимит потребительского кредитования юридических лиц по Краснодарскому отделению составляет 5 млн. рублей, в т.ч. по дополнительным офисам №8619/040, №8619/056 - 800 тыс. руб., №8619/032, №8619/045 - 1,5 млн. руб. Потребительское кредитование юридических лиц занимается 6 инспекторов, в штатном расписании 8 единиц, 1 единица - освобожденная от операций потребительского кредитования. Вакантными являются должности ведущего специалиста сектора потребительского кредитования Краснодарского отделения и начальника сектора потребительского кредитования в ДО №8619/045.

Позиция Краснодарского отделения на рынке потребительского кредитования юридических лиц и частных. По состоянию на 01.07.2012 г. доля Краснодарского отделения на рынке потребительского кредитования юридических лиц и частных предпринимателей составила 57.2% при остатке ссудной задолженности 8 665,8 млн. рублей снижение по сравнению с 01.01.2012 г. составило 2,3п.п., следует также отметить, что по состоянию на 01.08.2012 г. доля Краснодарского отделения составила 58,3% увеличилась за июль месяц на 1,1 п.п.

Наметившиеся тенденция снижения доли Краснодарского отделения на рынке потребительского кредитования юридических лиц и частных предпринимателей с учетом потребительского кредитования, выданного за пределами региона вызвана за счет более быстрых темпов роста потребительского кредитования, выданного за пределами региона (на 01,07.2012 г. - 42,8% снижение 4,39 п.п. Темп роста по портфелю ОСБ на 01.07.2012 г. составил- 123,5%, по потребительскому кредитованию, выданному за пределами Краснодарского края - 165,64%.

Количество действующих договоров потребительского кредитования с юридическими лицами и предпринимателями - 109, рост, в сравнении с началом года, составил 32 договора, в т.ч.: Аппарат ОСБ - 40 (+12 договоров) ДО №8619/032 - 21 (+3 договора) ДО №8619/040 - 15 (+6 договоров) ДО №8619/045 - 17 (+6 договоров) ДО №8619/056 - 16 (+5 договоров)

Таблица 2.1 - Выдача краткосрочного потребительского кредитования юридическим лицам и ИП, тыс. руб.

Подразделения	01.11.2011г.	01.11.2012г.	Прирост	Темп роста
Аппарат ОСБ	39809,5	67140,3	27330,8	168,7%
ДО №8619/032	21994.4	23173,6	1179,2	105,4%
ДО №8619/040	10118,0	20646,3	10528,3	204,1%
ДО №8619/045	45151,8	32560,8	-12591,0	72,1%
ДО №8619/056	5474,2	10295,7	4821,5	188,1%
ВСЕГО	125547,9	153816,6	28268,7	122,5%

По состоянию на 01 ноября 2012 года общий остаток ссудной задолженности отделения составляет 105 077 778 рублей, в т.ч.: Краткосрочные потребительское кредитование юр. лицам - 87 175 105 руб. Инвестиционные потребительское кредитование - 18 902 673 руб.

В портфеле потребительского кредитования срочные потребительские кредиты занимают 83,0%, инвестиционные - 17,0%. Долевое соотношение остатка ссудной задолженности по структурным подразделениям потребительского кредитования сложилось следующим образом: Аппарат ОСБ - 53,82% ДО №8619/032 - 11,14% ДО №8619/040 -7,96% ДО №8619/045 - 17,37% ДО №8619/056 - 9,71%. Просроченная и проблемная задолженность по потребительскому кредитованию юридических лиц отсутствует.

Объем выдачи краткосрочного потребительского кредитования за 10 месяцев 2012 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличился на 28268,7 тыс. руб., рост составил 22,5%. Снижение объема потребительского кредитования допустил только ДО №8619/045 на 12 591,0 тыс. руб. (27,9%).

Таблица 2.2 - Уровень риска потребительского кредитования, в %

Подразделения	Ссудная задолженность	РВПС	Уровень риска потребительского кредитования
Аппарат ОСБ	56457652,39	388197,08	0,69%
ДО №8619/032	11704496,50	88044,97	0,75%
ДО №8619/040	8366300,00	142899,32	1,71%
ДО №8619/045	18253366,54	147709,75	0,81%
ДО №8619/056	11205963,00	32399,63	0,29%
ВСЕГО	106077778,23	799250,75	0,75%

Уровень риска потребительского кредитования по отделению составляет 0,75%. Выше среднего уровня риска потребительского кредитования сложились показатели по ДО №8619/040 (1,71%) в связи с неоднократным гашением заемщиками текущих платежей через счета просроченных ссуд и третьими лицами и в ДО №8619/045 (0,81%) в связи со значительным удельным весом СМП в ссудной задолженности.

Таблица 2.3 - Структура портфеля потребительского кредитования по категориям качества

Категория качества	Ссудная задолженность	доля
1	13746000	13,0%
2	91051778	85,8%
3	1170000	1.1%
4	110000	0,1%
5	0	0
Итого	106077778	100,0%

В структуре портфеля потребительского кредитования наибольшая доля приходится на ссуды 2 категории качества. По состоянию на 01.11.2012 г. к данной категории качества относится 85,8% портфеля потребительского кредитования с остатком задолженности 91051,8 тыс. руб.

Несмотря на перевыполнение показателя бизнес-плана по объему процентных доходов полученных от краткосрочного потребительского кредитования (102,9% выполнения), невыполнение плана по комиссии (43,0% выполнения), не позволило отделению выполнить план по доходам от краткосрочного потребительского кредитования (87,6% выполнения).

В разрезе потребительского кредитования подразделений выполнение показателей бизнес-плана сложилось следующим образом:

Аппарат ОСБ - 9 из 10;

ДО №8619/032 - 2 из 10;

ДО №8619/056 - 4 из 10.

ДО №8619/040 и №8619/045 не выполнен ни один из установленных показателей бизнес-плана.

Выполнение показателя бизнес-плана по остатку ссудной задолженности по краткосрочного потребительского кредитования юридических лиц сложилось следующим образом:

Аппарат ОСБ-141,7% ДО №8619/032 - 92,9%;

ДО №8619/040 - 78,2%;

ДО №8619/045 - 88,6%;

ДО №8619/056 - 63,7%.

При этом, в течение 10 месяцев 2012 г. ДО №8619/056 ни на одну из отчетных дат не было обеспечено выполнение данного показателя.

Выполнение плановых показателей по остатку ссудной задолженности по СМП обеспечивает только сектор отделения потребительского кредитования (176,0%). Выполнение в разрезе дополнительных офисов составило:

ДО №8619/032 - 82,4%;

ДО №8619/040 - 59,0%;

ДО №8619/045 - 80,6%;

ДО №8619/056 - 35,8%.

В течение 10 месяцев данный показатель не выполнялся ДО №8619/040 и №8619/056, что говорит о недостаточной работе названных структурных подразделений с данной категорией клиентов. О недостаточной работе дополнительных офисов в части потребительского кредитования субъектов малого предпринимательства указывают показатели по привлечению клиентов к потребительскому кредитованию в рамках акции «Дни малого бизнеса». С 15 сентября привлечено к потребительскому кредитованию в рамках акции 10 СМП, в т.ч.:

Аппарат ОСБ - 7 на 7 200 тыс. руб.;

ДО №8619/032 - 1 на 300 тыс. руб.;

ДО №8619/040 - 0 на 0 тыс. руб.;

ДО №8619/045 - 1 на 500 тыс. руб.;

ДО №8619/056 - 1 на 500 тыс. руб.

При наличии плановых заданий по инвестиционному потребительскому кредитованию, не обеспечили выполнение показателей бизнес-плана дополнительные офисы №8619/032, 8619/040, 8619/045.

В Краснодарском отделении №8619 СБ РФ потребительского кредитования юридических лиц занимаются 5 структурных подразделений сектор потребительского кредитования аппарата отделения, сектора потребительского кредитования ДО № 8619/045, главные инспектора дополнительных офисов №8619/032, 8619/040, 8619/056

Потребительское кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей курирует заместитель управляющего отделением. Сектор потребительского кредитования аппарата отделения возглавляется начальником сектора.

Численность сотрудников - 4 человека, в т ч начальник сектора (освобожденный от операций потребительского кредитования), 1 инспектор по потребительскому кредитованию юридических лиц, 1 инспектор по инвестиционному потребительскому кредитованию, 1 инспектор по потребительскому кредитованию СМП Обязанности инспекторов утверждены должностными инструкциями.

Ставки сопоставимы со ставками СБ РФ в основном потребительском кредитовании предприятия торговли, сельскохозяйственные предприятия в рамках программ субсидирования процентных ставок за счет бюджетов различных уровней. За 2012 год Краснодарским отделением № 8619 было предоставлено 125 кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на сумму 202 602 186,55 рублей, в том числе в разрезе подразделений потребительского кредитования.

Таблица 2.4 - Анализ потребительского кредитования, тыс.руб.

Подразделение	Количество заключенных договоров	Количество предприятий	Сумма
	краткосрочные	Инвест.	Кратксроч.	Инвест.	Краткосроч.	Инвестиц.
Аппарат	42	3	26	2	81 268 433,22	14 892 673,26
ДО №8619/032	24	0	18	0	30 028 98100	0
ДО №8619/040	18	0	15	0	1 346 267,30	0
ДО №8619/045	22	0	16	0	42 984 182,68	0
ДО №8619/056	19	0	16	0	12 081 712,09	0
Всего	125	3	91	2	187 709 513,29	14 892 673,26



Наибольшее количество потребительского кредитования выдано сектором потребительского кредитования - 42 (в т.ч. генеральные соглашения по овердрафтам). Инвестиционные потребительские кредиты выдавались только сектором отделения потребительского кредитования.

Основные вложения были произведены в сельское хозяйство - 26,11%, строительство - 22,69%, торговлю и общественное питание - 25,49% от всего объема выданного потребительского кредитования. Остаток задолженности на эти отрасли приходится 40,35% на сельское хозяйство, 27,83% на строительство и 17,06% на торговлю и общественное питание. Значительный удельный вес в остатке ссудной задолженности сельского хозяйства, объясняется тем, что сумма долгосрочного потребительского кредитования составляет 25 315 754.99 рублей.

По потребительскому кредитованию СМП остаток ссудной задолженности составил 63 743 001 рубль, что составляет 92,1% от плана. Темп роста остатка ссудной задолженности составил 124,32%. Рост обеспечили сектор потребительского кредитования -146,1%, ДО №8619/040 - 149,3% и ДО К*8619/056 - 6,04 раза, остаток ссудной задолженности по остальным ДО ниже аналогичных показателей прошлого года.

Решением КИК Краснодарского отделения от 13.07.2012 г. (протокол №122,2) Краснодарскому отделению установлен лимит самостоятельного потребительского кредитования юридических лиц и предпринимателей в размере 5000 тыс. руб. и предоставлено право установления доп. офисам отделения лимитов самостоятельного потребительского кредитования юридических и физических лиц.

При применении процентной и тарифной политики структурные подразделения Краснодарского ОСБ и доп. офиса строго руководствуется решениями комитета по процентным ставкам и лимитам Краснодарского ОСБ.

На 01.10.2012 г. рентабельность активов отделения составила 3,3%, снизившись с начала года на 0,3 п. (на 01.01.2012 года - 3,6 %), коэффициент процентной маржи сложился на уровне 11,8% на 01.01.2012 г. - 10,3%).

Недостаточный контроль со стороны руководителей структурных подразделений) а выполнением показателей бизнес-плана, упущения в организации работы привели к невыполнению 13 показателей из 37, установленных Краснодарским отделением.

Исходя из потребностей клиентов, при потребительском кредитовании юридических лиц и предпринимателей использовались следующие формы потребительского кредитования: вексельное потребительское кредитование, возобновляемые и не возобновляемые линии, коммерческие и овердрафтные потребительское кредитование.

В течение 2012 г. было выдано 3 вексельных потребительских кредитования на сумму 3800000 рублей (сектор потребительского кредитования - 2, До №032 - 1) Плановое задание по среднедневному остатку векселей потребительского кредитования выполнено на 229,0%.

С начала 2012 года Отделением было предоставлено 118 потребительских кредитов на инвестиционные цели на сумму 2 222. 3 млн. рублей, в т.ч. 103 инвестиционных потребительских кредитов на сумму 1 749, 4 млн. рублей и 15 потребительских кредитов на финансирование строительных проектов на сумму 472, 8 млн. рублей. Это позволило обеспечить рост портфеля инвестиционного и строительного потребительского кредитования до 3 025.9 млн. руб., и повысить их долю в портфеле потребительского кредитования юридическим лицам с начала года на 12,1 п.п. до 33,2% на 01.10.2012 г.

Из проведенного анализа можно сделать вывод, что очевидна высокая конкурентоспособность Сбербанка России на рынке потребительского кредитования населения. Высокая доступность по обеспечению потребительского кредитования, приемлемость их размеров, гибкие действующие процентные ставки, приемлемые периоды погашения ссуд обеспечивают постоянный, достаточно высокий спрос на данную услугу.