Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки РФ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Уфимский государственный авиационный технический университет

Кафедра экономики предпринимательства

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Планирование на предприятии»

на тему « Расчет планируемых экономических показателей деятельности предприятия (цеха) - план материально-технического обеспечения»

Вариант 2

Уфа 2012



Введение

Целью разработки плана материально-технического обеспечения является оптимизация потребности предприятия в материально-технических ресурсах, так как экономия на ресурсах может привести к ухудшению качества и конкурентоспособности продукции. А стремление к созданию сверхнормативных запасов и нерациональному использованию ресурсов - к «омертвлению» оборотных средств и снижению эффективности их использования, что, в конечном счете, скажется на конечных результатах деятельности предприятия.



Организация материально-технического обеспечения на предприятии

Материально-техническое обеспечение (МТО) представляет собой вид коммерческой деятельности по обеспечению материально-техническими ресурсами процесса производства, осуществляемой, как правило, до начала производства. Основная цель МТО -- доведение материальных ресурсов до конкретных производственных предприятий в заранее определенное договором место потребления.

Функции МТО классифицируются на основные и вспомогательные, которые в свою очередь делятся на коммерческие и технологические.

К основным коммерческим функциям относятся непосредственная покупка и аренда материальных ресурсов промышленными предприятиями, сопровождаемая изменением формы стоимости.

Вспомогательные коммерческие функции -- это маркетинговые и юридические. Маркетинговые функции включают вопросы определения и выбора конкретных поставщиков материальных ресурсов. В ряде случаев в качестве поставщиков могут выступать посреднические структуры. Юридические функции связаны с правовым обеспечением и защитой прав собственности, подготовкой и ведением деловых переговоров, юридическим оформлением сделок и контролем за их исполнением.

Технологические функции включают вопросы доставки и хранения материальных ресурсов. Им предшествует ряд вспомогательных функций по распаковке, расконсервации, заготовке и предварительной обработке.

Потребляемые материальные ресурсы на промышленных предприятиях можно разделить на основные и вспомогательные:

- К основным относятся сырьевые материалы, не прошедшие первичной обработки. Исходные материалы, прошедшие небольшую степень обработки, и предварительно смонтированные детали, составляющие значительную часть конечного продукта, относят к полуфабрикатам. Их закупка не отличается от закупок обычного сырья и материалов.

- Вспомогательные материалы занимают обычно небольшую часть в составе конечного продукта. К ним можно отнести всевозможные металлические изделия, проволоку, монтажные болты и др.

Существует и группа производственных материалов, которые обеспечивают ввод в эксплуатацию машин и оборудования. К ним относятся различного рода горюче-смазочные материалы, охлаждающая жидкость, электроэнергия и др.

К числу комплектующих изделий относятся продукты, которые не требуют дополнительной обработки.

МТО предприятий направлено на обеспечение сокращения издержек производства и создание условий для бесперебойного процесса производства. Оно предполагает решение следующих задач:

* обеспечение доставки материалов на каждое рабочее место;

* поддержание запасов на предприятии на оптимальном уровне.

Планирование материально-технического обеспечения

заработный плата себестоимость энергетический

Планирование МТО предприятия является основанием для принятия решения о закупке материальных ресурсов. При организации закупки материальных ресурсов на предприятиях необходимо определять потребность в материальных ресурсах по специфицированной номенклатуре на плановый период.

Процесс планирования предусматривает следующие этапы: исследование рынка сырья и материалов, определение потребности предприятия по всей номенклатуре потребляемых материалов, составление плана закупок материалов и стоимостный анализ заготовительного предприятия.

Исследование рынка сырья и материалов -- один из элементов планирования МТО предприятия. Изучение рынка сырья и материалов предполагает систематические сбор, обработку, анализ и оценку информации о предложении конкретных видов материалов, ассортименте и ценах на сырье, материалы, топливо и полуфабрикаты. При исследовании рынка сырья и материалов предприятие должно дать количественную оценку предложений необходимых ему материальных ресурсов в ассортименте и по предлагаемым ценам. Важное место в изучении этого рынка занимает анализ издержек по доставке материалов.

При анализе конкретных поставщиков сырья и материалов важная роль принадлежит информации о состоянии портфеля заказчика.

Исследование рынка сырья и материалов носит стратегический характер, поскольку решается вопрос о закупке материальных ресурсов. Вырабатывая стратегию снабжения, предприятие сравнивает собственные расходы на производство необходимых деталей с ценой аналогичных деталей у поставщика.

Определение потребности в материальных ресурсах -- центральное звено в планировании материально-технического снабжения предприятия. Потребность в материальных ресурсах складывается из потребности в ресурсах на основное производство, на создание и поддержание переходящих запасов на конец планового периода и потребности на другие виды хозяйственной деятельности, включая и непроизводственную.

Объем требуемых материальных ресурсов складывается из потребности в материалах, необходимых для внедрения новой техники, для изготовления оснастки и инструмента, на эксплуатационные и технологические нужды, на создание необходимого задела незавершенного производства и на образование переходящих запасов. Потребность в материальных ресурсах определяется на основе баланса МТО предприятия с учетом остатков и внутренних источников обеспечения.

Определение потребности в материальных ресурсах можно осуществить тремя методами: детерминированным -- на основе планов производства и нормативов расхода; стохастическим -- на основе вероятностного прогноза с учетом потребностей за прошлые периоды; оценочным -- на основе опытно-статистической оценки. Выбор метода зависит от особенностей материальных ресурсов, условий их потребления и наличия соответствующих данных для проведения необходимых расчетов.

Для оценки эффективности материальных ресурсов используется система обобщающих и частных показателей (табл.1).

Таблица 1

Показатели эффективности материальных ресурсов

Показатели	Формула расчета	Экономическая интерпретация показателя
1. Обобщающие показатели
Материалоемкость продукции (ME)		Отражает величину материальных затрат, приходящуюся на 1 руб. выпущенной продукции
Материалоотдача продукции (МО)		Характеризует выход продукции с каждого рубля потребленных материальных ресурсов
Удельный вес материальных затрат в себестоимости продукции (УМ)		Отражает уровень использования материальных ресурсов, а также структуру (материалоемкость продукции)
Коэффициент использования материалов (KM)		Показывает уровень эффективности использования материалов, соблюдения норм их расходования
2. Частные показатели
Сырьеемкость продукции (СМЕ) Металлоемкость продукции (ММЕ) Топливоемкость продукции (ТМЕ) Энергоемкость продукции (ЭМЕ)		Показатели отражают эффективность потребления отдельных элементов материальных ресурсов на 1 руб. выпущенной продукцией
Удельная материалоемкость изделия (УМЕ)		Характеризует величину материальных затрат, израсходованных на одно изделие

В процессе анализа фактический уровень показателей эффективности использования материалов сравнивают с плановым, изучают их динамику и причины изменения.



Расчетно-аналитическая часть

Расчет объема производства продукции

Объем производства продукции характеризует количественную сторону работы цеха и разрабатывается на основе установленных цеху заданий, включает в себя следующие расчеты:

- определение номенклатуры производства;

- расчет объема производства продукции.

Для упрощения предлагается принять, что программа выпуска равна программе запуска. Расчет объема производства продукции осуществляется по формуле (1):

П = (1)

где N_i - выпуск i-го вида изделия в натуральном выражении, шт.;

t_i - трудоемкость изготовления i-го изделия, нормо-ч.(приложение В);

n - число позиций в номенклатуре цеха.

П = 50000*3,14+30000*1,98+10000*3,17=248100 ч.

Трудоемкость изделий

Изделие 1

№ операции	34	4	6	11	15	37	38	16	36	9
t1 , мин.	0,26	88	18,5	20	0,1	0,5	1,4	44	1,8	12,3

t₁₌ 186,86 мин.=3,14 ч.

Изделие 2

№ операции	1	3	6	9	29	31	32	33	34	40
t2,мин.	80	0,5	20	14	0,5	1	0,8	0,08	0,32	1,5



t₂₌ 118,7мин.=1,98 ч.

Изделие 3

№ операции	1	7	9	14	23	26	28	31	35	33
t3,мин.	84	62	12,3	23	0,1	7,2	0,2	1	0,38	0,12

t₃₌190,3мин.=3,17 ч.

Определение потребности в основных фондах

Основные фонды - это совокупность предметов производственного и непроизводственного назначения, которые в своей форме функционируют в народном хозяйстве на протяжении ряда лет и в течение всего срока службы не теряют своей потребительской формы. По характеру функционирования и по экономическому назначению они делятся на две группы: производственные и непроизводственные.

К основным производственным фондам относятся:

1. здания;

2. сооружения (мосты, дороги, тоннели, очистные сооружения);

3. передаточные устройства (трубопроводы, электросети);

4. машины и оборудование;

4.1. силовые машины и оборудование, автомашины (паровые котлы, турбины, генераторы, электромоторы, ДВС);

4.2. рабочие машины и оборудование, автоматические машины и оборудование для механической, химической, термообработки предметов труда, станки всех видов, доменные и мартеновские печи;

4.3. измерительные и регулирующие устройства и приборы, лабораторное оборудование;

4.4. вычислительная техника;

5. транспортные средства;

6. инструмент общего назначения;

7. производственный инвентарь и принадлежности (предметы, служащие для охраны труда и хранения материалов);

8. хозяйственный инвентарь (мебель, пишущие машинки);

Расчет потребного количества оборудования

Потребное количество оборудования Срасч определяется по формуле (2):

(2)

где t_ij - норма времени на обработку единицы i-го изделия на j-ой группе оборудования, нормо-ч (приложение В);

N_i - выпуск i-го изделия, шт;

F_д - действительный фонд времени работы оборудования, ч;

К_з - планируемый коэффициент загрузки оборудования, рекомендуемое значение коэффициента загрузки оборудования К_з =0,8;

К_вн - коэффициент выполнения норм, принять К_вн = 1,2;

n - число позиций в номенклатуре цеха;

m - число операций.

Действительный фонд времени работы оборудования определяется по формуле(3):

= ((К-П-В)**- ПП*())* (3)

где К, П, В, ПП - количество календарных, праздничных, выходных и предпразднич-ных дней в году, дни (рассчитываются по календарю на текущий год);

Т_см - длительность смены, Т_см =8 ч;

D_см - количество смен за рабочий день, принять D_см =1;

К_р - коэффициент, учитывающий потери времени на ремонт оборудования, принять К_р=0,95.

Принятое количество требуемого оборудования Сприн определяется с помощью округления расчетного количества оборудования Срасч в большую сторону до целого числа.

Расчёт действительного фонд времени работы оборудования:

=((365-21-48)*8*1-31*(8-1))*0,95=2043,45ч.

Фактическое значение коэффициента загрузки оборудования определяется по формуле (4):

= (4)

где К_з - планируемый коэффициент загрузки оборудования, К_з =0,8;

- фактический коэффициент загрузки оборудования.

Расчет потребного количества оборудования:

-общее количество оборудования

126,5ед.

=126,5*0,8/127=0,79

Расчет потребного количества каждой группы оборудования:

=0,17841577

=0,17841577*0,8/1=0,1427326

(16К20) = 165790/1961,712=84,5130014

=84,5130014*0,8/85=0,7954165

(Слесарный станок) = 10439/1961,712=5,32137778

=5,32137778*0,8/6=0,709517

(8О1112)= 400/1961,712=0,20390374

=0,20390374*0,8/1=0,163123

(18К7)= 1000/1961,712=0,50975934

=0,50975934*0,8/1=0,4078075

(3М131)= 36500/1961,712=18,606216

=18,606216*0,8/19=0,7834196

(ТВ-320)= 1500/1961,712=0,76463901

=0,76463901*0,8/1=0,6117112

(Моечная машина)= 20890/1961,712=10,6488727

=10,6488727*0,8/11=0,7744635

(8473)= 240/1961,712=0,12234224

=0,12234224*0,8/1=0,0978738

(2Н125-4)= 240/1961,712=0,12234224

=0,12234224*0,8/1=0,0978738

(Верстак В30-1611)=664/1961,712=0,3384802

=0,3384802*0,8/1=0,2707842

(1К62)=750/1961,712=0,38231951

=0,38231951*0,8/1=0,3058556

(6Р82Г)= 3860/1961,712=1,96767106

=1,96767106*0,8/2=0,7870684

(1К341)= 60/1961,712=0,03058556

=0,03058556*0,8/1=0,0244684



Таблица 1

Расчет потребного количества станко - часов на программу

Наименование оборудования	Трудоемкость единицы, ч	Трудоемкость программы, ч	Суммар- ная трудоем- кость, ч
	Изделие 1	Изделие 2	Изделие 3	Изделие 1	Изделие 2	Изделие 3
УВН-15	0,004	0,005		200	150	0	350
16К20	2,038	1,663	1,4	101900	49890	14000	165790
Слесарный станок	0,001	0,0013	1,035	50	39	10350	10439
8О1112	0,008			400			400
18К7	0,02			1000			1000
3М131	0,73			36500			36500
ТВ-320	0,03			1500			1500
Моечная машина	0,205	0,246	0,326	10250	7380	3260	20890
8473		0,008			240		240
2Н125-4		0,008			240		240
Верстак В30-1611		0,0166	0,0166		498	166	664
1К62		0,025			750	0	750
6Р82Г			0,386			3860	3860
1К341			0,006			60	60
Итого	3,032	1,9679	3,1636	151800	59187	31696	242683

Таблица 2

Расчет потребного количества и стоимости оборудования цеха

Наимено- вание оборудо- вания	Сум- марная трудо- емкость , ч	Срасч, шт	Сприн, шт	Кз	Цена единицы оборудо- вания, руб.	Суммар- ная стои- мость обо- рудования, руб.	Норма амор- тизаци и, %	Аморти- зацион- ные отчисле- ния, руб.
УВН-15	350	0,17841577	1	0,1427326	50000	50000	18,8	9400
16К20	165790	84,5130014	85	0,7954165	800000	68000000	18,8	12784000
Слесарный станок	10439	5,32137778	6	0,709517	95000	570000	18,8	107160
8О1112	400	0,20390374	1	0,163123	220000	220000	18,8	41360
18К7	1000	0,50975934	1	0,4078075	200000	200000	15	30000
3М131	36500	18,606216	19	0,7834196	100000	1900000	18,8	357200
ТВ-320	1500	0,76463901	1	0,6117112	700000	700000	16,7	116900
Моечная машина	20890	10,6488727	11	0,7744635	380000	4180000	18,8	785840
8473	240	0,12234224	1	0,0978738	550000	550000	14	77000
2Н125-4	240	0,12234224	1	0,0978738	380000	380000	5	19000
Верстак В30-1611	664	0,3384802	1	0,2707842	80000	80000	8	6400
1К62	750	0,38231951	1	0,3058556	295000	295000	8	23600
6Р82Г	3860	1,96767106	2	0,7870684	400000	800000	16,7	133600
1К341	60	0,03058556	1	0,0244684	180000	180000	16,7	30060
Итого	242683	123,709927	132	0,7497571		78105000		14521520

Расчет потребности в площадях

1) расчет основных производственных площадей осуществляется по формуле (5)

= ** ,(5)

где Сприн - принятое количество единиц оборудования, шт.;

Sобор - площадь, занимаемая единицей оборудования, м2

(приложение Г);

Кдоп - коэффициент дополнительных площадей, принимаем Кдоп=3.

(УВН-15) =0,9*0,8*1*3=2,16

(16К20)=2,795*1,198*85*3=853,844

(Слесарный станок)=2,56*2,26*6*3=104,140

(8О1112)=2,6*2,26*1*3=17,628

(18К7)=2,17*1,15*1*3=7,486

(3М131)=2,93*1,25*19*3=208,76

(ТВ-320)=2,63*1,25*1*3=9,8625

(Моечная машина)=1,5*0,62*11*3=30,69

(8473)= 4,15*1,1*2*3=13,659

(2Н125-4)=6,3*2,4*1*3=45,36

(Верстак В30-1611)=0,6*0,8*1*3=1,44

(1К62)=1,85*0,8*1*3=4,44

(6Р82Г)=1,81*2,1*2*3=35,43

(1К341)=2,1*0,98*1*3=6,174

Таблица 3

Расчет основных производственных площадей

Наименование оборудования	Габариты оборудования, м	Сприн, шт.	Площадь единицы оборудо- вания, м2	Коэффици- ент допол- нительных площадей Кдоп	Производ- ственная площадь, м2
	длина	ширина
УВН-15	0,9	0,8	1	0,72	3	2,16
16К20	2,795	1,198	85	3,34841	3	853,84455
Слесарный станок	2,56	2,26	6	5,7856	3	104,1408
8О1112	2,6	2,26	1	5,876	3	17,628
18К7	2,17	1,15	1	2,4955	3	7,4865
3М131	2,93	1,25	19	3,6625	3	208,7625
ТВ-320	2,63	1,25	1	3,2875	3	9,8625
Моечная машина	1,5	0,62	11	0,93	3	30,69
8473	4,15	1,1	1	4,565	3	13,695
2Н125-4	6,3	2,4	1	15,12	3	45,36
Верстак В30-1611	0,6	0,8	1	0,48	3	1,44
1К62	1,85	0,8	1	1,48	3	4,44
6Р82Г	2,812	2,1	2	5,9052	3	35,4312
1К341	2,1	0,98	1	2,058	3	6,174
Итого			132			1341,1151

2) расчет вспомогательных площадей: вспомогательные площади планируются в размере 20% от основной производственной

=1341,1151*0,2=268,22301

3) расчет служебно-бытовых площадей: служебно-бытовые площади планируются

в размере 30% от суммы основной производственной и вспомогательной площади.

=(1341,1151+268,22301)*0,3=482,801418

Стоимость площадей цеха Спл определяется по формуле (6):

= (6)

Цены площадей за 1:

-производственная 30000 руб.

-вспомогательная 35000 руб.

-служебно-бытовая 40000 руб.

(произв.)= 1341,1151*30000=40233452 руб.

(вспом.)= 268,22301*35000=9387805,4руб.

(сл.быт.)= 482,801418*40000=19312057руб.

Таблица 4

Расчет стоимости площадей цеха

Наименование площади	Размер, м2	Цена площади, руб./м2	Стоимость площадей цеха, руб.
1. Производственная	1341,11505	30000	40233452
2. Вспомогательная	268,22301	35000	9387805,4
3. Служебно-бытовая	482,801418	40000	19312057
Итого	2092,139478		68933314

Расчет годовых амортизационных отчислений

Амортизация - это постепенное перенесение стоимости основных фондов на про-изводимую продукцию в целях накопления денежных средств для полного их вос-становления (реновации). Денежным выражением размера амортизации являются амортизационные отчисления, которые соответствуют степени износа основных фондов [5]. В зависимости от того, к какой группе по нормативному сроку экс-плуатации относится то или иное оборудование, для него устанавливается норма амортизации (приложение Г). Способ начисления амортизации равномерный.

Величина амортизационных отчислений (АО) определяется по формуле (7):

АО=, (7)

где Н_а - норма амортизации, %;

С_i - стоимость основных фондов i-го вида.

Общая стоимость оборудования-78105000руб.

Стоимость инструментов планируется в размере 0,5% от стоимости оборудования:

78105000*0,005=390525 руб.

причем 50% из них малоценные и быстроизнашивающиеся, а 50%-дорогостоящие инструменты:

390525*0,5=195262,5руб.

Расчёт амортизационных отчислений:

АО (Здания)= 68933314*0,012=827199,7628руб.

АО (производственная)= 40233452*0,012=482801,418 руб.

АО (вспомагательная)= 9387805,4*0,012=112653,6642 руб.

АО (служ.-бытовая)= 19312057*0,012=231744,6806 руб.

АО (дорог.инструменты)= 195262,5*0,5=97631,25 руб.

АО (Оборудования)= 14471460 руб.

АО(УВН-15)= 50000*0,188=9400руб.

АО(16К20)= 68000000 * 0,188=12784000руб.

АО(Слесарный станок)= 570000 *0,188 =107160 руб.

АО(801112)= 220000 *0,188 =41360руб.

АО(18К7)= 200000*0,05=10000руб.

АО(3М131)= 1900000*0,188 =357200руб.

АО(ТВ-320)= 700000 * 0,167 =116900 руб.

АО (Моечная машина)= 4180000*0,188 =785840руб.

АО (8473)= 550000*0,14 =77000руб.

АО (2Н125-4)= 380000*0,05 =19000руб.

АО (Верстак В30-1611)= 80000*0,08 =6400руб.

АО (1К62)= 295000*0,08 =23600руб.

АО(6Р82Г)= 800000* 0,167 =133600руб.

АО(1К341)= 180000 *0,167 =30060руб.

Таблица 5

Расчет годовых амортизационных отчислений основных фондов

Наименов-ние основных фондов	Количест- во единиц или площадь	Стоимость единицы, руб.	Общая стоимость, руб.	Норма аморти- зации, %	Амортиза- ционные отчисления, руб.
1. Здания	2092,139478	-	68933314	1,2	827199,7628
1.1 Производ-ственная	1341,11505	30000	40233452	1,2	482801,418
1.2 Вспомогат.	268,22301	35000	9387805,4	1,2	112653,6642
1.3Служ.-бытовая	482,801418	40000	19312057	1,2	231744,6806
2. Инструмен-ты	-	-	390525	-	97631,25
2.1 Малоцен-ные	-	-	195262,5		0
2.2 Дорогост-е	-	-	195262,5	50	97631,25
3. Оборудование	132	-	78105000	-	14471460
УВН-15	1	50000	50000	18,8	9400
16К20	85	800000	68000000	18,8	12784000
Слесарный станок	6	95000	570000	18,8	107160
8О1112	1	220000	220000	18,8	41360
18К7	1	200000	200000	5	10000
3М131	19	100000	1900000	18,8	357200
ТВ-320	1	700000	700000	16,7	116900
Моечная машина	11	380000	4180000	18,8	785840
8473	1	550000	550000	14	77000
2Н125-4	1	380000	380000	5	19000
Верстак В30-1611	1	80000	80000	8	6400
1К62	1	295000	295000	8	23600
6Р82Г	2	400000	800000	16,7	133600
1К341	1	180000	180000	16,7	30060
Итого			147428839		15396291,01



Определение численности персонала и фондов заработной платы

К промышленно-производственному персоналу (ППП) предприятия относятся работники основных и вспомогательных цехов, отделов, служб, научно-исследова-тельских, проектно-конструкторских и технологических служб, т.е. все те, кто непосред-ственно связан с основной деятельностью предприятия. ППП в зависимости от выполняемых в производстве функций, традиционно делится на следующие категории: рабочие (основные и вспомогательные), руководители, специалисты, служащие, младший обслуживающий персонал (МОП), ученики и охрана. В данной курсовой работе предлагается провести расчет численности и заработной платы отдельно по следующим категориям ППП в структурном подразделении предприятия (цехе): основные рабочие, вспомогательные рабочие, руководители, специалисты, служащие. Исходные данные для расчетов приведены в приложении Д.

Бюджет рабочего времени

Бюджет (баланс) рабочего времени устанавливает среднее количество часов, которое работник должен отработать в течение планового периода.

Бюджет рабочего времени составляется в два этапа:

1) расчет среднего количества явочных дней;

2) расчет средней продолжительности рабочей смены.

Различают календарный, номинальный, явочный и эффективный (плановый) фонд рабочего времени. Календарный фонд рабочего времени - число календарных дней в плановом периоде.

Номинальный фонд времени рассчитывается как разница между календарным фондом времени и суммой выходных и праздничных дней в году.

Явочный фонд - это разница между номинальным фондом и целодневными потерями рабочего времени.

Эффективный или плановый фонд рабочего времени - это время, полезно используемое в течение планового периода.

Продолжительность смены определяется исходя из условия 8-ми часового рабочего дня за вычетом внутрисменных потерь (Т_см). В предпраздничные дни сокращение времени работы не планируется. Структура бюджета рабочего времени основных и вспомогательных рабочих приведена в таблице 6.

Эффективный фонд времени основных рабочих определяется по формуле (8):

F_эо=F_я*T_см (8)

Эффективный фонд времени вспомогательных рабочих определяется по формуле (9):

F_эв=F_я*8 (9)

F_н=365-69=296

F_я= 296-33=263

F_эв=263*8=2104ч.

Т_см=8-0,16=7,84ч.

F_эо= 263*7,84=2061,92ч.



Таблица 6

Бюджет рабочего времени

№	Элементы рабочего времени	Ед. изм.	Длитель- ность	Уд.вес, %
1	Календарный фонд времени (Fк)	дн.	365	100
2	Выходные и праздничные дни	дн.	69	18,90411
3	Номинальный фонд времени (Fн)	дн.	296	81,09589
4	Целодневные потери	дн.	33	11,14865
	в том числе: очередные отпуска		24	8,108108
	болезни		8	2,702703
	выполнение государственных обязанностей		1	0,337838
5	Явочный фонд времени (Fя)	дн.	263	88,85135
6	Внутрисменные потери	ч.	0,16	2
	в том числе: перерывы кормящим матерям		0,03	0,375
	сокращенный рабочий день подросткам		0,09	1,1
	вредные условия труда		0,04	0,5
7	Продолжительность смены (Тсм)	ч.	7,84	98
8	Эффективный фонд времени основных рабочих (Fэо)	ч.	2062	-
9	Эффективный фонд времени вспомогательных рабочих (Fэв)	ч.	2104	-

Расчет численности и фонда заработной платы основных рабочих

Численность основных рабочих (Чосн) по профессиям и разрядам работ рассчитывается по формуле (10):

Чосн.= , (10)

где tij - норма времени на обработку единицы i-го изделия на j-ой группе оборудования (трудоемкость), нормо-ч (приложение В);

Ni - программа выпуска i-го изделия, шт.;

Fэо - эффективный фонд рабочего времени основных производственных рабочих,ч.;

Квн - коэффициент выполнения норм, принять Квн=1,2;

n - число позиций в номенклатуре цеха;

m - число операций.

Чосн.(оператор 4)= (216,6 +159,9)/2061,92*1,2= 0,15

Чосн.(токарь 4)=17166,6 /2061,92*1,2= 6,94

Чосн.(токарь 5)=( 15416,6+8333,3+14000) /2061,92*1,2=15,26

Чосн(слесарь 3)=(83,3+10333,3)/ 2061,92*1,2=4,21

Чосн.( шлифовщик 4)=37083/ 2061,92*1,2=14,99

Чосн.( фрезеровщик5 )= 1166,6/2061,92*1,2=0,47

Чосн.(токарь 3)=(1500+750+63,3)/2061,92*1,2=0,93

Чосн.(мойщик 4)=(10250+4200+3250)/2061,92*1,2=7,15

Чосн.(резчик 4)=(833,3+249,9)/2061,92*1,2=0,44

Чосн.( сверловщик 3)=199,9 /2061,92*1,2=0,08

Чосн.(слесарь 4)=(540+186,6)/2061,92*1,2=0,29

Чосн.(мойщик 3)=399,9/2061,92*1,2=0,16

Чосн.( фрезеровщик3)=3866,6/2061,92*1,2=1,56

Чосн.(мойщик 5)=16,66/2061,92*1,2=0,01

Таблица 7

Расчет численности основных рабочих

Профессия сия	Раз-ряд работ	Трудоемкость программы, ч	Расчетная численность основных рабочих, чел.	Принятая численность основных рабочих, чел.
		Изделие 1	Изделие 2	Изделие 3
оператор	4	216,6	159,9		0,152158099	1
токарь	4	17166,6			6,937681862	7
токарь	5	15416,6	8333,3	14000	15,25618332	16
слесарь	3	83,3		10333,3	4,209747818	5
шлифовщик	4	37083			14,98666343	15
фрезеровщик	5	1166,6			0,471467831	1
токарь	3	1500	750	63,3	0,934893307	1
мойщик	4	10250	4200	3250	7,153249273	8
резчик	4	833,3	249,9		0,43776269	1
сверловщик	3		199,9		0,080787262	1
слесарь	4		540	186,6	0,293646945	1
мойщик	3		399,9		0,161614937	1
фрезеровщик	3			3866,6	1,562641448	2
мойщик	5			16,66	0,006732945	1
итого						61

В курсовой работе для основных рабочих принимается сдельно- премиальная система оплаты труда. Годовой фонд заработной платы основных рабочих (ФЗПосн) определяется по формуле (11):

ФЗПосн = ОЗПосн + ДЗПосн , (11)

где ОЗПосн - основная заработная плата основных рабочих, руб.;

ДЗПосн - дополнительная заработная плата основных рабочих, руб.

Основная заработная плата основных рабочих определяется по формуле (12):

ОЗПосн= ТЗП (1+Кд +Кпр ) * Кур , (12)

где ТЗП - тарифная заработная плата, руб.;

Кд - коэффициент, учитывающий доплаты к отработанному времени за вредные условия труда, за работу в ночное время, за совмещение профессий (приложение Д);

Кпр - коэффициент, учитывающий премии (приложение Д);

Кур - уральский повышающий коэффициент, Кур =1,15.

Тарифная заработная плата основных рабочих определяется по формуле (13):

ТЗП=

где Ni - годовая программа выпуска i-го изделия, шт.;

Рi - расценка на производство i-го изделия, руб./шт.

n - число позиций в номенклатуре цеха.

Расчет расценок производится по формуле (14), результаты расчетов оформляются в виде таблицы 9.

=,

где ti - норма времени на обработку единицы i-го изделия, нормо-ч;

ЧТСk - часовая тарифная ставка рабочего k-той профессии, руб./ч.; определяется по тарифной сетке рабочих-сдельщиков для предприятий машиностроительной отрасли на текущий год;

Квн - коэффициент выполнения норм, принять Квн =1,2.

Таблица 8

Расчет расценок на изделие

Профессия сия	Раз- ряд	Трудоемкость единицы, ч	ЧТС, руб.	Расценки по изделиям, руб.
		Изделие 1	Изделие 2	Изделие 3		Изделие 1	Изделие 2	Изделие 3
оператор	4	0,004	0,005		56,3	0,187	0,235
токарь	4	0,343			67,4	19,265
токарь	5	0,308	2,77	0,36	82	21,047	189,283	24,6
слесарь	3	0,0016	0	1,03	88	0,117		75,533
шлифовчик	4	0,741	1,23		85	52,487	87,125
фрезеровщик	5	0,023			65	1,246
токарь	3	0,03	0,25	0,006	70	1,75	14,583	0,35
мойщик	4	0,205	0,34	0,325	80	13,667	22,667	21,667
резчик	4	0,016	0,008		93	1,24	0,62
сверловщик	3		0,006		100		0,5
слесарь	4		0,018	0,018	87,5		1,312	1,312
мойщик	3		0,013		85,3		0,9240
фрезеровщик	3			0,38	83		0	26,283
мойщик	5			0,0016	90			0,12

ТЗП (оператор 4)=0,187*50000+0,235*30000=16420,833

ТЗП (токарь 4)=19,265*50000=963258,33

ТЗП (токарь 5)=21,047*50000+189,283*30000+24,6*10000=6976833,33

ТЗП (слесарь 3)=0,117*50000+75,533 *10000=761200

ТЗП (шлифовщик 4)=52,488*50000+87,125*30000=5238125

ТЗП (фрезеровщик 5)=1,246*50000=62291,667

ТЗП (токарь 3)=1,75*50000+14,583+30000+0,35*10000=528500

ТЗП (мойщик 4 )=13,667*50000+22,667*30000+21,667*10000=1580000

ТЗП (резчик 4 )=1,24*50000+0,62*30000=80600

ТЗП (сверловщик 3)=0,5*30000=15000

ТЗП (слесарь 4)=1,315*30000+1,315*10000=52500

ТЗП (мойщик 3)=0,924*30000=27722,5

ТЗП (фрезеровщик 3)=26,283*10000=262833,33

ТЗП (мойщик 5)=0,12*10000=1200

ОЗПосн= ТЗП (1+Кд +Кпр ) * Кур

ОЗП (оператор 4)=16420,83*(1+0,17+0,55)*1,15=32480,41

ОЗП (токарь 4)= 963258,33*(1+0,15+0,55)*1,15=1883170

ОЗП (токарь 5)=6976833,33*(1+0,15+0,6)*1,15=14040877

ОЗП (слесарь 3 )= 7612000*(1+0,13*0,5)*1,15=1426869

ОЗП (шлифовщик 4)= 5238125*(1+0,17+0,55)*1,15=10361011

ОЗП (фрезеровщик 5)= 62291,667*(1+0,13+0,6)*1,15=123929,3

ОЗП (токарь 3)=528500*(1+0,15+0,5)*1,15=1002829

ОЗП (мойщик 4)=1580000*(1+0,2+0,55)*1,15=3179750

ОЗП (резчик 4)=80600*(1+0,1+0,55)*1,15=152938,5

ОЗП (сверловщик 3)=15000*(1+0,17+0,5)*1,15=28807,5

ОЗП (слесарь 4)= 525000*(1+0,13+0,55)*1,15=101430

ОЗП (мойщик 3)=27722,5*(1+0,2+0,5)*1,15=54197,49

ОЗП (фрезеровщик 3)= 262833,33*(1+0,17+0,5)*1,15=504771,4

ОЗП (мойщик 5)=1200*(1+0,2+0,6)*1,15=2484

ДЗПосн= ОЗПосн*Кдоп

ДЗП(оператор 4)= 34251,6*0,1=32480,41

ДЗП (токарь 4)= 2377165*0,1=1883170

ДЗП (токарь 5)= 5713487,5*0,1=14040877

ДЗП (слесарь 3)= 950544*0,1=1426869

ДЗП (шлифовщик 4)= 4522720*0,1=10361011

ДЗП (фрезеровщик 5)= 9293771*0,1=123929,3

ДЗП (токарь 3)= 3831156*0,1=1002829

ДЗП (мойщик 4)= 298287* 0,1=3179750

ДЗП (резчик 4 )= 5478887,5 * 0,1=152938,5

ДЗП (сверловщик 3)= 3900225 *0,1=28807,5

ДЗП (слесарь 4)= 3967175,7*0,1=54197,49

ДЗП (мойщик 3)= 3746727,6*0,1=101430

ДЗП (фрезеровщик 3)= 3967175,7*0,1=504771,4

ДЗП (мойщик 5)= 3746727,6*0,1=2484

ФЗПосн = ОЗПосн + ДЗПосн

ФЗП (оператор 4)= 32480,41+3248,04=35728,45

ФЗП (токарь 4)= 1883170+188317,0=2071487,05

ФЗП (токарь 5)= 14040877+140407,7=15444964,79

ФЗП (слесарь 3)= 1426869+142686,9=1569556,34

ФЗП (шлифовщик 4)= 10361011+1036101,1=11397112,38

ФЗП (фрезеровщик 5)= 123929,3+12392,9=136322,19

ФЗП (токарь 3)= 1002829+100282,9=1103111,63

ФЗП (мойщик 4)= 3179750+317975=3497725

ФЗП (резчик4)= 152938,5+15293,85=168232,35

ФЗП (сверловщик 3)= 28807,5+2880,75=31688,25

ФЗП (слесарь 4)= 101430+10143=111573

ФЗП (мойщик 3)= 54197,49+5419,75=59617,24

ФЗП (фрезеровщик 3)= 504771,4+50477,1=555248,56

ФЗП (мойщик 5)= 2484+248,4=2732,4

Начисления на оплату труда

Начисления на оплату труда =ФЗП *0,3

(оператор 4)= 37676,76*0,3=35728,45

(токарь 4 )= 2614881,5*0,3=2071484,05

(токарь 5 )= 6284836,25*0,3=15444964,79

(слесарь 3 )= 1045598,4*0,3=1569556,34

(шлифовщик 4)=904544*0,3=11397112,38

(фрезеровщик 5)= 10223148,1*0,3=136322,2

(токарь 3)=4214271,6*0,3=1103111,63

(мойщик 4)= 328115,7*0,3=3497725

(резчик 4)= 6026776,25*0,3=168232,35

(сверловщик 3)= 4290247,5*0,3=31688,25

(слесарь 4)= 4363893,27*0,3=111573

(мойщик 3)= 4121400,36*0,3=59617,24

(фрезеровщик 3)= 4363893,27*0,3=555248,56

(мойщик 5)= 4121400,36*0,3=2732,4

Таблица 9

Расчет фонда заработной платы труда основных рабочих

Профессия	разряд	ТЗП, руб.	ОЗП, руб.	ДЗП, руб.	ФЗП, руб.	Начисления на оплату труда, руб.
оператор	4	16420,833	32480,41	3248,040833	35728,44917	10718,53475
токарь	4	963258,33	1883170	188317,0042	2071487,046	621446,1138
токарь	5	6976833,3	14040877	1404087,708	15444964,79	4633489,438
слесарь	3	761200	1426869	142686,94	1569556,34	470866,902
шлифовчик	4	5238125	10361011	1036101,125	11397112,38	3419133,713
фрезеровщик	5	62291,667	123929,3	12392,92708	136322,1979	40896,65938
токарь	3	528500	1002829	100282,875	1103111,625	330933,4875
мойщик	4	1580000	3179750	317975	3497725	1049317,5
резчик	4	80600	152938,5	15293,85	168232,35	50469,705
сверловщик	3	15000	28807,5	2880,75	31688,25	9506,475
слесарь	4	52500	101430	10143	111573	33471,9
мойщик	3	27722,5	54197,49	5419,74875	59617,23625	17885,17088
фрезеровщик	3	262833,33	504771,4	50477,14167	555248,5583	166574,5675
мойщик	5	1200	2484	248,4	2732,4	819,72
Итого		16566485	32895545	3289554,511	36185099,62	10855529,89

Расчет численности и фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Расчет необходимой численности вспомогательных рабочих может проводиться по нормам обслуживания или по трудоемкости работ. Исходные данные для расчета численности вспомогательных рабочих приведены в таблице Д.2 приложения Д.

Численность вспомогательных рабочих по нормам обслуживания (Ч_всп) рассчитывается по формуле (16):

Чвсп=*Ксс,

где ОР - объем работ;

Н _обсл - норма обслуживания;

К_сс - коэффициент сменного состава (коэффициент потерь рабочего времени). Определяется как отношение номинального фонда времени (в часах) к эффективному фонду.

Численность вспомогательных рабочих по трудоемкости работ рассчитывается по формуле (17):



Ч_всп= (_i )/ F_эв *К_вн (17)

где УN_i•t_i - суммарная трудоемкость вспомогательных работ, нормо- ч;

F_эв - эффективный фонд времени работы вспомогательных рабочих, час;

К_вн - коэффициент выполнения норм выработки; принять К_вн=1,1.

Принятая численность рабочих определяется путем округления расчетной численности до ближайшего целого числа.

Результаты расчета численности вспомогательных рабочих

оформляются в виде таблицы 10.

Вспомогательные рабочие:

Номинальный фонд времени 296 дней>2368 часов.

Ксс=2368/2104=1,12

Наладчик оборудования:61/40*1,12=1.72

Смазчик :2*1,12=2,24

Слесарь-ремонтник :1036/2104*1,1=0,45

Электрогазосварщик:1*1,12=1,12

Станочник широкого профиля:1088/2104*1,1=0,47

слесарь-инструментальщик:61/40*1,12=1,71

Уборщик производственных и служебных помещений:2092,13/800*1,12=2,94

Завхоз :1*1,12=1,12

Электромонтёр:1*1,12=1,12

слесарь-сантехник:1*1,12=1,12

Контролер :61*0,2*1,12=1,37

Кладовщик :61/80*1,12=0,85



Таблица 11

Расчет численности вспомогательных рабочих

Профессия	Норма обслуживания, трудоемкость работ	Расчетная численность вспомогательных рабочих, чел.	Принятая Численность вспомогательных рабочих, чел.
наладчик оборудования	1 на 40 рабочих	1,716235	2
смазчик	2 в смену	2,2508	3
слесарь-ремонтник	1036 ч	0,447632216	1
электрогазосварщик	1 в смену	1,1254	2
станочник широкого профиля	1088ч	0,470100242	1
слесарь-инструментальщик	1 на 40 рабочих	1,716235	3
уборщик производственных и служебных помещений	1 на 800	2,943117211	3
завхоз	1 в смену	1,1254	2
электромонтёр	1 в смену	1,1254	2
слесарь-сантехник	1 в смену	1,1254	2
контролёр	2% от осн. рабочих	1,372988	2
кладовщик	1 на 80 рабочих	0,8581175	1
итого			24

Заработная плата вспомогательных рабочих рассчитывается по повременно-премиальной системе оплаты труда. Фонд заработной платы вспомогательных рабочих (ФЗПвсп) определяется по формуле (18):

ФЗПвсп=ОЗПвсп+ДЗПвсп,

где ОЗПвсп - основная заработная плата вспомогательных рабочих, руб.;

ДЗПвсп - дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих, руб.

Основная заработная плата вспомогательных рабочих определяется по формуле (19):

ОЗПвсп =ТЗПвсп*(1+Кд+Кпр)*Кур,

где ТЗПвсп - тарифная заработная плата, руб.;

Кд - коэффициент, учитывающий доплаты к отработанному времени за вредные условия труда, за работу в ночное время, за совмещение профессий (приложение Д);

Кпр - коэффициент, учитывающий размер премии (приложение Д);

Кур - уральский повышающий коэффициент, Кур=1,15.

Тарифная заработная плата вспомогательных рабочих определяется по формуле (20):

ТЗПвсп=Fэв*ЧТСвсп*Чприн,

где Fэв - эффективный фонд времени работы вспомогательных рабочих, ч;

ЧТСвсп - часовая тарифная ставка рабочего-повременщика, руб./ч; определяется по тарифной сетке рабочих-повременщиков для предприятий машиностроительной отрасли на текущий год;

Чприн - принятая численность вспомогательных рабочих, чел.

Дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих определяется по формуле (21)

ДЗПвсп=ОЗПвсп*Кдоп,

где Кдоп - коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату за неотработанное время (очередные и дополнительные отпуска, выполнение государственных обязанностей, перерывы кормящим матерям, сокращенный рабочий день подросткам); принять Кдоп=10%.

Результаты расчета фонда заработной платы вспомогательных рабочих (с начислениями на оплату труда) оформляются в виде таблицы 11.

ТЗП вспомогательных рабочих:

ТЗП (Наладчик оборудования)=2104*53*2=223024

ТЗП (Смазчик )=2104*50*3=315600

ТЗП (Слесарь-ремонтник )=2104*60*1=126240

ТЗП (Электрогазосварщик)=2104*70*2=294560

ТЗП (Станочник широкого профиля)=2104*56*1=117824

ТЗП (слесарь-инструментальщик)=2104*55*3=347160

ТЗП (Уборщик производственных и служебных помещений)=2104*90*3=568080

ТЗП (Завхоз )=2104*68*2=286144

ТЗП (Электромонтёр)=2104*78*2=328224

ТЗП (слесарь-сантехник)=2104*45*2=189360

ТЗП (Контролер )=2104*95*2=399760

ТЗП (Кладовщик )=2104*55*1=115720

ОЗП вспомогательных рабочих:

ОЗП (Наладчик оборудования)=223024*(1+0,45)*1,15=371892,5

ОЗП (Смазчик)=315600*(1+0,45)*1,15=526263

ОЗП (Слесарь-ремонтник )=126240*(1+0,45)*1,15=210505,2

ОЗП (Электрогазосварщик)=294560*(1+0,13+0,45)*1,15=535215,52

ОЗП (Станочник широкого профиля)=117824*(1+0,45)*1,15=196471,52

ОЗП (слесарь-инструментальщик)=347160*(1+0,45)*1,15=578889,3

ОЗП (Уборщик производственных и служебных помещений)=568080*(1+0,13+0,40)*1,15=999536,76

ОЗП (Завхоз )=286144*(1+0,45)*1,15=477145,12

ОЗП (Электромонтёр)=328224*(1+0,45)*1,15=596383

ОЗП (слесарь-сантехник)=189360*(1+0,45)*1,15=315757,8

ОЗП (Контролер )=399760*(1+0,45)*1,15=666599,8

ОЗП (Кладовщик )=115720*(1+0,40)*1,15=186309,2

ДЗП вспомогательных рабочих:

ДЗП (Наладчик оборудования)=371892,52*0,10=37189,252

ДЗП (Смазчик)=526263*0,10=52626,3

ДЗП (Слесарь-ремонтник )=210505,2*0,10=21050,52

ДЗП (Электрогазосварщик)=535215,52*0,10=53521,52

ДЗП (Станочник широкого профиля)=196471,52*0,10=19647,15

ДЗП (слесарь-инструментальщик)=578889,3*0,10=57888,93

ДЗП (Уборщик производственных и служебных помещений)=999563,76*0,10=99953,67

ДЗП (Завхоз )=477145,12*0,10=47714,51

ДЗП (Электромонтёр)=596383*0,10=59638,3

ДЗП (слесарь-сантехник)= 315757,8*0,10=31575,78

ДЗП (Контролер )=666599,8*0,10=66659,98

ДЗП (Кладовщик )=186309,2*0,10=18630,92

ФЗП вспомогательных рабочих:

ФЗП (Наладчик оборудования)=371892,52+37189,2=409081,77

ФЗП (Смазчик)=526263+52626,3=578889,3

ФЗП (Слесарь-ремонтник )=210505,2+21050,5=231555,72

ФЗП (Электрогазосварщик)=535215,5+53521,5=588737,07

ФЗП (Станочник широкого профиля)=196471,5+19647,1=216118,67

ФЗП (слесарь-инструментальщик)=578889,3+57888,9=636778,23

ФЗП (Уборщик производственных и служебных помещений)=999536,76+99953,6=1099490,43

ФЗП (Завхоз )=477145,12+47714,5=524859,63

ФЗП (Электромонтёр)=596383,008+59638,3=656021,3

ФЗП (слесарь-сантехник)=315757,8+31575,7=347333,58

ФЗП (Контролер )=666599,8+66659,9=733259,78

ФЗП (Кладовщик )=186309,2+18630,9=204940,12

Начисления на оплату труда =ФЗП *0,3

(Наладчик оборудования)= 409081,77*0,3=122724,5316

(Смазчик)= 578889,3*0,3=173666,79

(Слесарь-ремонтник )= 231555,72*0,3=69466,716

(Электрогазосварщик )= 588737,07*0,3=176621,1216

(Станочник широкого профиля)= 216118,67*0,3=64835,6016

(Уборщик производственных и служебных помещений)= 1099490,43*0,3=191033,469

(Завхоз)= 524859,63*0,3=329847,1308

(Электромонтёр)= 656021,3*0,3=157457,8896

(слесарь-сантехник)= 347333,58*0,3=104200,074

(Контролер)= 733259,78*0,3=219977,934

(Кладовщик)= 204940,12*0,3=61482,036

Таблица 11

Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Профессия	ТЗП, руб.	ОЗП, руб.	ДЗП, руб.	ФЗП, руб.	Начисления на оплату труда, руб.
наладчик оборудования	223024	371892,52	37189,252	409081,772	122724,5316
смазчик	315600	526263	52626,3	578889,3	173666,79
слесарь-ремонтник	126240	210505,2	21050,52	231555,72	69466,716
электрогазосварщик	294560	535215,52	53521,552	588737,072	176621,1216
станочник широкого профиля	117824	196471,52	19647,152	216118,672	64835,6016
слесарь-инструментальщик	347160	578889,3	57888,93	636778,23	191033,469
уборщик производственных и служебных помещений	568080	999536,76	99953,676	1099490,436	329847,1308
завхоз	286144	477145,12	47714,512	524859,632	157457,8896
электромонтёр	328224	596383,008	59638,3008	656021,3088	196806,3926
слесарь-сантехник	189360	315757,8	31575,78	347333,58	104200,074
контролёр	399760	666599,8	66659,98	733259,78	219977,934
кладовщик	115720	186309,2	18630,92	204940,12	61482,036
Итого	3311696	5660968,748	566096,8748	6227065,623	1868119,687

Расчет численности и ФЗП руководителей, специалистов и служащих

Расчет необходимой численности руководителей, специалистов и служащих проводится по примерным нормативам (таблица Д.3 приложения Д).

Фонд заработной платы данной категории работающих (ФЗПрсс) определяется исходя из должностного оклада, который устанавливается в соответствии со штатным расписанием, коэффициента, учитывающего размер премий, и уральского коэффициента:

ФЗПрсс=ДО*Чрсс*Кпр*12*Кур,

где ДО - должностной оклад, руб./мес., определяется по штатному расписанию предприятий машиностроительной отрасли на текущий год;

Чрсс - принятая численность руководителей, специалистов и служащих, чел;

Кпр - коэффициент, учитывающий размер премии (приложение Д);

12- число месяцев в году;

Кур - уральский коэффициент, Кур=1,15.

Результаты расчета фонда заработной платы руководителей,

специалистов и служащих (с начислениями на оплату труда) оформляются в виде таблицы 12.

ФЗПрсс(Начальник)= 30000*1*1,8*12*1,15=745200

ФЗПрсс(Старший диаспетчер)=25000*1*1,6*12*1,15=552000

ФЗПрсс (Диспетчер)= 20000*2*1,5*12*1,15=828000

ФЗПрсс (Инженер по планированию)=23000*1*1,5*12*1,15=476100

ФЗПрсс (Инженер - технолог 2 кат.) = 15000*1*1,5*12*1,15=310500

ФЗПрсс (Инженер - технолог) = 15500*2*1,5*12*1,15=641700

ФЗПрсс (Начальник БТиЗ)=16000*1*1,6*12*1,15=353280

ФЗПрсс (Инженер по нормированию труда)=20000*1*1,5*12*1,15=414000

ФЗПрсс (Инженер - экономист) = 13000*1*1,5*12*1,15=269100

ФЗПрсс (Механик) = 10000*1*1,5*12*1,15=207000

ФЗПрсс (Энергетик) =12200*1*1,5*12*1,15=252540

ФЗПрсс (Секретарь) = 10000*1*1,5*12*1,15=207000

ФЗПрсс (Табельщик) = 20000*2*1,5*12*1,15=828000

Начисления на оплату труда =ФЗП *0,3

Начальник= 745200*0,3=223560

Старший диаспетчер=552000*0,3=165600

Диспетчер= 828000*0,3=248400

Инженер по планированию=476100*0,3=142830

Инженер - технолог 2 кат. = 310500*0,3=93150

Инженер - технолог = 641700*0,3=192510

Начальник БТиЗ=353280*0,3=105984

Инженер по нормированию труда=414000*0,3=124200

Инженер - экономист = 269100*0,3=80730

Механик = 207000*0,3=62100

Энергетик =252540*0,3=75762

Секретарь = 207000*0,3=62100

Табельщик = 828000*0,3=248400

Таблица 12

Численность, фонд заработной платы руководителей, специалистов и служащих

Должность	Принятая численность, чел.	Оклад, руб.	ФЗП, руб.	Начисления на оплату труда, руб.
Начальник	1	30000	745200	223560
Старший диспетчер	1	25000	552000	165600
Диспетчер	2	20000	828000	248400
Инженер по планированию	1	23000	476100	142830
Инженер технолог 2 кат.	1	15000	310500	93150
Инженер - технолог	2	15500	641700	192510
Начальник БТиЗ	1	16000	353280	105984
Инженер по нормированию труда	1	20000	414000	124200
Инженер - экономист	1	13000	269100	80730
Механик	1	10000	207000	62100
Энергетик	1	12200	252540	75762
Секретарь	1	10000	207000	62100
Табельщик	2	20000	828000	248400
Итого	16		6084420	1825326

Сводная ведомость фонда заработной платы ППП оформляется в виде таблицы 13.

Среднемесячная заработная плата по категориям работающих определяется по формуле (23):

ЗПсрi= ФЗПi / (Чпринi *12), (23)

где ЗПсрi - среднемесячная заработная плата i-ой категории работающих;

ФЗПi - годовой фонд заработной платы i-ой категории работающих;

Чприн i - принятая численность i-ой категории работающих;

12 - число месяцев в году.

Среднемесячная заработная плата по основным рабочим:

36185099,62/(61*12)= 49433,2

Среднемесячная заработная плата по вспомогательным рабочим:

6227065,62/(24*12)= 21621,76

Среднемесячная заработная плата руководителей, специалистов, служащих:

6084420/(15*12)= 33802,33



Таблица 13

Сводная ведомость фонда заработной платы ППП

Категория работающих	Принятая Числен-ность, чел.	ТЗП, руб.	ОЗП, руб.	ДЗП, руб.	ФЗП, руб.	Начис- ления на оплату труда, руб.	Средне- месячная заработ- ная плата, руб.
1. Основные рабочие	61	16566485	32895545,11	3289554,511	36185099,62	10855530	49433,2
2. Вспомогате-льные рабочие	24	3311696	5660968,748	566096,8748	6227065,623	1868119,7	21621,76
3. Руководители, специалисты, служащие	15	-	-	-	6084420	1825326	33802,33
Итого	100	-	-	-	48496585,24	14548976



Расчет потребности в материально-технических ресурсах

Материальные ресурсы - совокупность предметов труда, предназначенных для использования в процессе производства продукции: сырье, материалы, топливо, энергия, полуфабрикаты и т.д.

Расчет потребности в основных и вспомогательных материалах

Материалы, используемые в производстве, подразделяются на основные и вспомогательные. К основным материалам относятся те, из которых непосредственно изготавливается продукция, вспомогательные материалы используются для обслуживания основного производства.

Стоимость основных материалов относится к прямым затратам на производство и отражается в соответствующей статье плановой калькуляции.

Исходные данные для расчета потребности в материалах приведены в приложении Е. Стоимость основных и вспомогательных материалов определяется по их рыночной цене на текущий год.

Расчет потребности затрат на основные и вспомогательные материалы оформляется в виде таблиц 14 и 15.

Стоимость на изделие 1=Норма расхода на материалы * Цена материала

1,23*27=33,21

Стоимость на изделие 2=Норма расхода на материалы * Цена материала

14,2 * 34=482,8

Стоимость на изделие 3=Норма расхода на материалы * Цена материала

4,25 * 35=148,75

Таблица 14

Расчет потребности и затрат на основные материалы

Наимено- вание изделия	Марка материала	Норма расхода на изделие, кг	Цена материала, руб./кг	Стоимость на изделие, руб.	Стоимость на программу выпуска, руб.
Изделие 1	Сталь 35	1,23	27	33,21	1660500
Изделие 2	Сталь 45	14,2	34	482,8	14484000
Изделие 3	Чугун 12Х	4,25	35	148,75	1487500
Итого					17632000

Таблица15

Расчет потребности и затрат на вспомогательные материалы

Наименование материала	Расчетная единица	Норма рас-хода на рас-четную ед., кг	Количество оборудова- ния	Цена материала, руб./кг	Стоимость на программу выпуска, руб.
Обтирочные материалы	8О1112	15	1	80	1200
Керосин	8473	18	1	40	720
Бензин	18К7	7	1	30	210
Солидол	Слесарный станок	12	6	50	3600
Масло машинное	2Н125-4	12	1	70	840
Масло веретённое	3М131	10	19	80	15200
Эмульсол	16К20	82	85	50	348500
Сульфофрезол	6Р82Г	90	2	39	7020
Технический вазелин	Верстак В30-1611	5	1	57	285
Кальцинированная сода	Моечная машина	10	11	70	7700
Мел	1К62	6	1	61	366
Наждачная бумага	ТВ-320	4	1	69	276
Итого			130		385917

Расчет потребности в энергетических ресурсах

В курсовой работе планируется потребность в силовой электроэнергии и электроэнергии на освещение помещений.

Расчет потребности в силовой электроэнергии проводится по формуле (24):

Wi = Fд* Кв* Км* Спринi* Мi / КПД, (24)

где Мi - мощность i-го вида оборудования, кВт (приложение Г);

Спринi - принятое количество оборудования i-го вида;

Fд - действительный фонд работы оборудования, ч.;

Км - средний коэффициент загрузки двигателя по мощности, принять Км=0,85;

Кв - средний коэффициент загрузки двигателя по времени, принять Кв=0,65.

КПД -коэффициент полезного действия оборудования, принять КПД=0,9.

Затраты на силовую энергию определяются по формуле (25):

Зсэ=Wi * Цсэ, (25)

где Цсэ - цена 1 кВт-ч энергии; определяется по среднему тарифу силовой электроэнергии для машиностроительных предприятий на текущий год.

Результаты расчет затрат на силовую электроэнергию представить в виде таблицы 16.

Расчет затрат на силовую энергию

УВН-15=(2043,45*0,65*0,85*1*4)/0,9=5017,80

16К20 = (2043,45*0,65*0,85*85*7,5)/0,9=799712,67

Слесарный станок=(2043,45*0,65*0,85*6*4,5)/0,9=33870,18

801112=(2043,45*0,65*0,85*1*4,5)/0,9=5645,03

18К7=(2043,45*0,65*0,85*1*7,5)/0,9=9408,38

3М131=(2043,45*0,65*0,85*19*10)/0,9=238345,73

ТВ-320=(2043,45*0,65*0,85*1*12)/0,9=15053,41

Моечная машина =(2043,45*0,65*0,85*11*1)/0,9=13798,96

8473=(2043,45*0,65*0,85*1*5)/0,9=6272,25

2Н125-4=(2043,45*0,65*0,85*1*11,5)/0,9=14426,18

Верстак В30-1611=(2043,45*0,65*0,85*1*0)/0,9=0

1К62=(2043,45*0,65*0,85*1*12)/0,9=15053,42

6Р82Г=(2043,45*0,65*0,85*2*7,5)/0,9=18816,76

1К341=(2043,45*0,65*0,85*1*6)/0,9=7226,70

Таблица 16

Расчет затрат на силовую электроэнергию

Наименование оборудования	Принятое количество оборудования, шт.	Мощность оборудования, кВт	Затраты на энергию, руб.
УВН-15	1	4	5017,805
16К20	85	7,5	799712,6719
Слесарный станок	6	4,5	33870,18375
8О1112	1	4,5	5645,030625
18К7	1	7,5	9408,384375
3М131	19	10	238345,7375
ТВ-320	1	12	15053,415
Моечная машина	11	1	13798,96375
8473	1	5	6272,25625
2Н125-4	1	11,5	14426,18938
Верстак В30-1611	1	-	-
1К62	1	12	15053,415
6Р82Г	2	7,5	18816,76875
1К341	1	6	7526,7075
Итого	132		1182947,529

Годовой расход электроэнергии на освещение определяется по формуле (26):

Qэо=, (26)



где Si - площадь i-го вида, м2;

Вi - часовой расход электроэнергии на 1 м2 площади i-го вида, кВт-ч;

Кгр - коэффициент одновременного горения ламп;

Вгр - продолжительность горения ламп, ч.;

k - число видов площадей.

Затраты на электроэнергию на освещение за год определяются по формуле (27):

Зэо=Qэо*Цэо, (27)

где Qэо - годовой расход энергии на освещение, кВт;

Цэо - цена за 1 кВт-ч, определяется по среднему тарифу электроэнергии на освещение для машиностроительных предприятий на текущий год.

Результаты расчет затрат на осветительную электроэнергию представить в виде таблицы 17.

Годовой расход электроэнергии

1,15>цена за 1 кВт-ч

Зэо (производственное помещение)= 1341,11*0,02*800*0,8*1,15=19741,21

Зэо (вспомогательное помещение)= 268,22*0,015*800*0,8*1,15=2961,18

Зэо (служебно - бытовое)= 482,80*0,01*800*0,7*1,15=3109,24



Таблица 17

Расчет затрат на осветительную электроэнергию

Тип помещения	Площадь помеще- ния, м2	Часовой расход электроэнер- гии на 1 м2	Вгр, ч	Кгр	Затраты на освещение помещений, руб.
1. Производствен- ное помещение	1341,11505	0,02	800	0,8	19741,21354
2. Вспомогатель- ное помещение	268,22301	0,015	800	0,8	2961,18203
3. Служебно- бытовое помещение	482,801418	0,01	800	0,7	3109,241132
Итого	2092,139478				25811,6367

Расчет потребности в энергоносителях

К энергоносителям относятся сжатый воздух, пар, холодная и горячая вода на технологические нужды, а также вода на бытовые нужды.

Затраты на энергоносители определяются путем умножения годовой потребности в энергоносителе на стоимость энергоносителя по формуле (28):

З_{эн =}

где Р_счi - среднечасовой расход i-го вида энергоносителя, м3/ч;

С _принi - количество потребителей i-го вида энергоносителя, шт.;

F_д - действительный фонд времени работы оборудования, ч.;

К_п - коэффициент потерь;

Ц_эi - цена i-го вида энергоносителя, руб.; определяется по средним тарифам на энергоносители для предприятий машиностроительной отрасли на текущий год;

m- число видов энергоносителей.

Исходные данные для расчета затрат на энергоносители приведены в таблице 18.

Горячая вода - 55%

Кол-во машин для горячей воды =11*0,55=6

Холодная вода - 45%

Кол-во машин для холодной воды=11*0,45=5

Ээн(горячая вода)=6*0,001*2043,45*1,3*50=796,95

Ээн(холодная вода)=5*0,05*2043,45*1*20=10217,25

Таблица 18

Расчет затрат на энергоносители

Тип энерго- носителя	Наимено- вание обо- рудования	Коли- чество единиц оборудо- вания, шт	Средне- часовой расход, м3/ч	Fд	Кп	Стои- мость энерго- носителя, руб.	Затраты на энер- гоноси- тели, руб.
1. Горячая вода на техно- логические нужды	Моечная машина	6	0,001	2043,45	1,3	50	796,9455
2. Холодная вода на техно- логические нужды	Моечная машина	5	0,05	2043,45	1	20	10217,25
3.Сжатый воздух	ОМ-72	-	20		1,5		-
Итого		11					11017,2

Затраты на воду, используемую для бытовых нужд, рассчитываются по формуле (29):

З_{в =} Цв * Нр * Fя * , (29)

где Цв - стоимость 1 м3 воды, определяется по тарифам для предприятий машиностроительной отрасли на текущий год, руб./м3;

- принятая численность всех работающих, чел.;

Fя - явочный фонд рабочего времени работающих, дни;

Нр - норма расхода воды для бытовых нужд, Нр =0,04 м3/чел-день

Расчет затрат на пар (на отопление и вентиляцию помещений) производится по формуле (30):

З_п = Цп * (q*h*v)/(1000*i), (30)

где Цп - стоимость 1 т пара, определяется по действующим тарифам для машиностроительных предприятий на текущий год, руб./т;

q - расход тепла на 1 м3 объема здания, q=20 ккал/ч;

h - количество часов в отопительном периоде, ч., h=5040ч;

v - объем здания, м3; определяется путем умножения площади цеха на высоту цеха (высоту цеха принять равной 8 м);

i - теплота испарения, i=540 ккал/кг.

Все рассчитанные затраты на энергетические ресурсы представить в виде таблицы 19.

Силовая энергия =1182947,529(см. табл. 16)

Горячая вода на технологические нужды , холодная вода на технологические нужды (см. табл. 18)

Осветительная энергия = 25811,6367 (см.табл. 17)

Вода на бытовые нужды:

Стоимость 1м3 воды =17 р.

Зв=74*0,04*263*(61+24)= 15201,4

Пар (на отопление и вентиляцию помещений):