Развитие страховых отношений в условиях перехода к рыночной экономике

5) Рынки золота - специальные центры торговли золотом, где производится его регулярная купля-продажа по рыночной цене.

23. Международные финансовые институты (доп)

Международные региональные валютно-кредитные и финансовые организации - институты, созданные на основе межгосударственных соглашений с целью регулирования международных экономических, в том числе валютно-кредитных и финансовых, отношений.

К таким организациям относятся:

1) Международный валютный фонд (МВФ) - международная валютно-кредитная организация, имеющая статус специализированного учреждения ООН. Официальными целями являются: содействие развитию международной торговли и валютного сотрудничества путем установления норм регулирования валютных курсов и контроля за их соблюдением.

2) Международный банк реконструкции и развития (МБРР) - специализированное учреждение ООН, межгосударственный инвестиционный институт, учрежденный одновременно с МВФ. Официальной целью деятельности МБРР является содействие странам- членам в развитии их экономики посредством предоставления долгосрочных займов и кредитов, гарантирования частных инвестиций.

3) Банк международных расчетов (БМР) - первый межгосударственный банк, организованный как международный банк центральных банков, организованный в 1930 г. рядом эмиссионных банков Англии, Франции, Италии, Германии, Бельгии, Японии и группой американских банков во главе с банкирским домом Моргана.

4) Всемирная торговая организация (ВТО) - единственная в своем роде организация, имеющая дело с международной торговлей. Ее основой являются соглашения между большинством торговых государств мира, в соответствии с которыми торговля ведется по общим для всех стран правилам. Основная задача ВТО - помогать производителям товаров и услуг, экспортерам и импортерам вести свой бизнес. Функции ВТО:

- Устраняет помехи для свободной торговли, т.е. обеспечивает для всех членов ВТО прозрачные и предсказуемые правила торговли. Служит форумом для торговых переговоров. Новые соглашения по ведению торговли сначала обсуждаются всеми странами участницами ВТО, а затем вступают в законную силу. Урегулирует споры. Торговые отношения часто влекут за собой конфликт интересов. Договоренности и соглашения, достигнутые в результате кропотливых переговоров стран - участниц ВТО, часто нуждаются в толковании.

5) Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) - создан в 1991 г для содействовать переходу к рыночной экономике и развитию частного предпринимательства в странах Центральной и Восточной Европы и Содружества Независимых Государств (СНГ), приверженных принципам демократии и проводящих их в жизнь.

Основной задачей ЕБРР является обеспечение становления финансовых учреждений и упрочение их роли, потому что они играют исключительно важную роль в деле перехода к рыночной экономике.

24. Функции кредитных организаций в экономике страны. Роль финансового посредника

Коммерческие банки в экономике выполняют следующие функции.

1) Привлечение и аккумуляция временно свободных денежных средств. Эта функция является одной из старейших банковских функций и в настоящее время получает наиболее широкое развитие. Банки концентрируют значительную часть образующихся в хозяйстве накоплений и сбережений. Внесенные в кредитные учреждения денежные суммы приносят вкладчикам доход в виде процента. По текущим счетам процент не уплачивается, вместо этого банк бесплатно выполняет для клиента разнообразные услуги по переводу и выплате денег. Банк способствует выполнению функции кредита по превращению временно свободных денежных капиталов и накоплений в ссудный капитал.

2) Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество вкредите - Функцию посредничества в кредите банки осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

3) Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. - Под ней зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их поручению, как бы наделены посреднической миссией.

4) Важнейшей функцией банков является также стимулирование накоплений в хозяйстве. - Коммерческие банки должны формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках. Задача банков - создать такие формы привлечения средств, которые реально заинтересовывали бы клиентов в накоплении ресурсов и формировали у них привычку к сбережению.

5)В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника; инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

6) Функция регулирования денежного оборота. - Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного оборота достигается также посредством эмитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения. Данная функция реализуется посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кредитным институтом.

7) Консультации и предоставление экономической и финансовой информации. - Банки концентрируют у себя сведения общеэкономического и финансового характера, представляющие интерес для предприятий. Банки предоставляют разнообразную биржевую и финансовую информацию, часто конфиденциального характера, в первую очередь предприятиям, связанным с ними общностью интересов, финансовыми узами. Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг.

Роль финансового посредника.

Банковская система вместе с институтами рынка капитала -- это механизмы финансового посредничества, осуществляющие трансформацию сбережений в кредиты и инвестиции экономике. Таким образом, в качестве финансового посредника банковская система способствует экономическому росту, его инвестиционной составляющей. Более того, создание эффективного механизма финансового посредничества -- главный фактор устойчивого экономического роста.

25. Виды банковских операций и сделок

Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. Согласно Закону РФ от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся:

1)привлечение денежных средств физ и юрид лиц во вклады.

2) размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет

3)открытие и ведение банковских счетов физ и юрид лиц

4)осуществление расчетов по поручению физ и юрид лиц

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

6) купля продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металов

8)выдача банковских гарантий

9)осуществление переводов денежных средств по поручению физ и юрид лиц без открытия банковских счетов

банки вправе осуществлять следующие сделки:

1)выдача и поручительство за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме

2)преобретение права требования от 3-х лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме

3)доверительное управление денежныит средствами и иным имуществом по договору физ и юрид лицами

4)осуществление операций с драгоценными операциями и камнями

5)предоставление в аренду физ и юрид лицам специальные помещения или находящихся в них сейфов для хранения документов

6)лизинговые операции

26. Порядок регистрации кредитных организаций

Потенциальные учредители обращаются с документами:1) заявление о регистрации КО.

2)устав КО

3)список учредителей

4)расчетный баланс, расчетный отчет о прибылях и убытках

5)бизнес план КО на 3 года

6) квитанция об уплате гос пошлины

7) справка об утверждении кандидатур руководителя и глав бухгалтера

Центральное учреждение проверяет документы и выносит предварительное решение и пересылает в ЦБ Москвы для принятия окончательного решения.

Потенциальным учредителям сообщается о решении зарегестрировать КО и предлагается в месячный срок внести денежные средства в размере 100% УК на корреспондентский счет открытый КО в ВКЦ. После уплаты уставного капитала КО может получить лицензию на выполнение банковских операций.

27. Виды лицензий на выполнение банковских операций для банков

Виды лицензий, предусмотренных законодательством для вновь зарегистрированных кредитных организаций:

1)лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

2)лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

3_лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

По истечении двух лет деятельности кредитная организация может получить дополнительные лицензии

1)лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). Такая лицензия может быть получена, конечно, только в том случае, если кредитная организация не получила ее при регистрации;

2)лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (если не получила раньше);

3)лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

4)лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте.

Есть еще так называемая генеральная лицензия. Она не расширяет виды деятельности кредитной организации, не дает ей дополнительных возможностей по проведению операций, но позволяет кредитной организации создавать филиалы за границей и/или приобретать доли (акции) в уставном капитале кредитных организаций - нерезидентов (в том числе и иностранных кредитных организаций, действующих на территории РФ).

Генеральная лицензия выдается банку, имеющему лицензии на проведение всех банковских операций в рублях и иностранной валюте.

28. Виды лицензий на выполнение банковских операций небанковскими КО

Лицензии:

1. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций

2. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции.

НКО могут не иметь кредитной лицензии (а только расчетную).

29. Отзыв лицензий на выполнение банковских операций

Данное решение оформляется приказом Центрального банка Российской Федерации (далее по тексту -- Приказ) на основании ходатайства территориального Главного управления (Национального банка) Центрального банка РФ или Центрального операционного управления (ЦОУ) при Центральном банке РФ. Кроме того, основанием для издания Приказа могут стать решение Совета директоров Центрального банка РФ или соответствующие предложения структурных подразделений Банка России.

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций может быть произведен в следующих случаях:

- установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

- задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;

- установления фактов недостоверности отчетных данных;

- осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России;

- неисполнения требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

- неудовлетворительного финансового положения кредитной организации, неисполнения ею своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами, являющегося основанием для подачи заявления о возбуждении в арбитражном суде производства по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации.

Помимо этого, Письмом от 24 марта 1995 г. № 154 Центральный банк РФ разрешил главным управлениям (национальным банкам) ЦБ РФ одновременно с направлением в Банк России ходатайства об отзыве лицензии направлять коммерческим банкам, систематически нарушающим банковское законодательство, нормативные акты ЦБ РФ и имеющим неудовлетворительное финансовое положение, предписания о приостановлении выполнения отдельных банковских операций в рублях и иностранной валюте (см. Приложение 1) на срок до окончательного решения вопроса об отзыве лицензии. Копия такого предписания направляется в ЦБ РФ вместе с ходатайством об отзыве лицензий.неисполнения требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

30. Ресурсы банка. Собственные и привлеченные средства

Ресурсы банка - совокупность средств, находящихся в распоряжении кредитной организации и использующихся для ведения банковской деятельности. Формируются посредством пассивных операций.

По способу образования ресурсы кредитной организации делятся на собственные и привлеченные средства.

Собственные средства - уставный капитал, резервный и другие специальные фонды, а также нераспределенная прибыль банка. На долю собственных средств приходится в среднем 20-30% от всей ресурсной базы кредитной организации.

Привлеченные средства - средства, полученные от клиентов кредитной организации и заимствованные в банковском секторе. Это средства юридических и физических лиц, размещенные на депозитных, расчетных и других счетах, заемные средства, а также получаемые банком от выпуска собственных ценных бумаг, осуществления других операций, увеличивающих ресурсную базу кредитной организации, и на рынке межбанковского кредитования. Привлеченные средства занимают 70-80% всех банковских ресурсов и выступают основным источником их формирования.

Банковские ресурсы можно классифицировать по их стоимости, влиянию на ликвидность и доходность банка и т. д. К примеру, разделить по стоимости ресурсы можно на дешевые и дорогие. Так, вклады до востребования являются для банка дешевым ресурсом, а срочные депозиты и займы на межбанковском рынке - дорогим.

Кроме того, структура ресурсов отдельно взятого банка будет отличаться по своему качественному и количественному составу от структуры ресурсов другого банка. Так происходит потому, что кредитные организации различаются по видам деятельности, составу осуществляемых ими операций, количеству и качеству клиентской базы, они по-разному проводят депозитную и кредитную политику и т. д.

Кредитная организация должна поддерживать определенное соотношение между собственными и привлеченными средствами. Банк России для оценки ликвидности кредитных учреждений устанавливает определенные обязательные соотношения (нормативы) между этими источниками ресурсов.



31. Собственные средства банков. Особенности формирования и регулирования

Собственные средства банка -- это совокупность различных по назначению фондов, обеспечивающих экономическую самостоятельность и стабильность функционирования банка. Собственные средства включают: уставный фонд, специальные фонды банка, износ основных средств, фонды экономического стимулирования, средства, направленные банком из прибыли на производственное и социальное развитие, фонд переоценки валютных средств, прибыль текущего года и прошлых лет, а также резервные фонды, созданные для покрытия рисков по отдельным банковским операциям.

На долю собственных средств приходится от 12% до 20% общей суммы пассивов банка. В составе собственных средств банка следует выделять собственный капитал, который включает: уставный фонд (капитал); учредительскую прибыль, законодательно создаваемый резервный фонд на общие риски; нераспределенную прибыль прошлых лет.

Собственный капитал выполняет три функции: защитную, оперативную и регулирующую. Защитная функция означает защиту вкладчиков и кредиторов, т.е. возможность выплаты им компенсаций в случае возникновения убытков или банкротства банка; сохранение его платежеспособности за счет созданных резервов; продолжения деятельности банка, независимо от угрозы появления убытков. Это главная функция собственного капитала.

Оперативная функция -- обеспечение финансовой основы деятельности банка -- является второстепенной, т.к. основными ресурсами для активных операций выступают привлеченные средства. В этой функции собственный капитал банка обеспечивает адекватную базу роста активных операций, т. е. поддерживает объем и характер банковских операций в соответствии с задачами банка.

Регулирующая функция собственного капитала связана исключительно с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими центральным банкам осуществлять контроль за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждениях. Эти правила требуют соблюдения минимальной величины уставного капитала, необходимого для получения лицензии на банковскую деятельность; предельной суммы кредита (риска) на одного заемщика. Таким образом, собственный капитал банка имеет первостепенное значение для обеспечения устойчивости банка и эффективности его работы.

В виде акционерного (паевого) капитала он необходим на начальных этапах деятельности банка, когда учредители осуществляют ряд первоочередных расходов, без которых банк не может начать свою работу. Основным элементом собственных средств банка является уставной фонд (капитал). Уставный капитал (фонд) -- это организационно-правовая форма капитала, величина которого определяется учредительским договором о создании банка и закрепляется в Уставе банка.

Уставный капитал создается путем выпуска акций (акционерные банки) или перечисления паевых взносов (паевые банки). Сумма уставного капитала законодательно не ограничивается.

32. Кредитная политика банка

Кредитная политика коммерческого банка -- это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Она создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.

Кредитная политика коммерческого банка должна четко определять цели кредитования, содержать правила реализации конкретных целей, в том числе содержать стандарты и инструкции, представляющие собой методическое обеспечение ее реализации.

К общим функциям относятся:

- Коммерческая функция заключается в получении банком прибыли от проведения различных операций, в частности, кредитных.

- Стимулирующая функция заключается в стимулировании аккумуляции временно свободных денежных средств в банки и их рациональное использование. Стимулом для клиента банка воздержаться на определенный срок от текущего потребления является возможность получить дополнительный доход на средства, помещенные в банк на депозит, а возможность получить в банке ссуду имеет важное значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах, при этом стимулом для погашения задолженности в максимально короткие сроки является необходимость уплаты процентов банку за пользование ссудой. Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой.

- Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

- Специфическая функция кредитной политики всего одна, но очень важная. Это функция оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики.

Факторы кредитной политики

Разработка кредитной политики любого банка зависит от целого ряда факторов, в числе которых можно выделить макрофакторы и микрофакторы.

Макрофакторы представляют собой факторы, влияющие на формирование и успешное развитие кредитной политики банка, на которые он сам непосредственного влияния оказывать не может. К таким факторам относят следующие: макроэкономическая ситуация в стране в целом и тенденции ее развития; потенциал и экономические особенности региона, в котором работает банк; состояние и уровень развития денежного рынка страны; кредитная политика конкурентов -- других коммерческих банков; ограничения на объем кредитных операций, устанавливаемые законодательно.

В отличие от макрофакторов, коммерческий банк может прямо влиять на микрофакторы, воздействующие на кредитную политику банка, и посредством их регулирования самостоятельно формировать и совершенствовать свою кредитную политику по мере надобности.

К микрофакторам относятся прежде всего такие факторы, как:

квалифицированность банковского персонала; обеспечение банковского персонала необходимыми информационными и рабочими материалами; готовность персонала банка к работе с различными категориями заемщиков; процентная политика банка в области выдаваемых кредитов; потенциальные и уже существующие заемщики банка.

Практика показывает, что кредитная политика банка в большинстве случаев, как минимум, должна включать в себя такие элементы, как: разработка ряда внутрибанковских нормативных документов по кредитованию; управление кредитным риском; управление кредитным портфелем.

33. Виды кредитных инструментов банка. Способы выдачи кредита

В Банке существуют два основных вида кредитных инструментов: инвестиционные займы и займы в поддержку политики развития. Инвестиционные займы рассчитаны на длительные сроки (от 5 до 10 лет) и предназначены для финансирования товаров, работ и услуг в поддержку проектов социально-экономического развития в широком спектре секторов. Займы в поддержку политики развития рассчитаны на короткие сроки (от 1 до 3 лет) и предназначены для предоставления быстро расходуемого внешнего финансирования в поддержку реформ экономической политики и институциональных реформ. Как инвестиционные займы, так и займы в поддержку политики развития используются гибко для достижения целого ряда целей, а иногда комбинируются в гибридных операциях.

Предоставление банком денежных средств клиентам банка осуществляется следующими способами:

1) Разовая ссуда. Выдача ссуды может производиться как путем оплаты за счет кредита различного рода платежных документов, так и путем зачисления денежных средств на расчетный (текущий, корреспондентский) счет.

2) Открытие кредитной линии, т.е. заключение соглашения / договора, на основании которого заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, при соблюдении условий лимита выдачи или лимита задолженности.

3) Кредитование в форме «овердрафт»

Кредитование в форме «овердрафт» - это кредитование расчетного (текущего) счета клиента при недостаточности его собственных средств на счете в рамках установленного Договором на предоставление кредита в форме «овердрафт» лимита кредитования.

Это особая форма предоставления краткосрочного кредита клиенту в случае, когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиента. Целью овердрафта является оперативное удовлетворение неотложных краткосрочных потребностей клиента в денежных средствах при отсутствии последних на расчетном (текущем) счете клиента.

В случае кредитования Банком счета клиента при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств устанавливается лимит и срок, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента.

34. Кредитный риск банка. Понятие. Оценка. Факторы концентрации

Кредитный риск - это риск возникновения у КО убытков вследствие неисполнения несвоевременного, либо неполного исполнения должником фин. обязательств перед КО в соответствии с условиями договора.

Концентрация кредитного риска проявляется:1) предоставление крупных кредитов отдельному заемщику (группе связанных заемщиков) 2) в результате принадлежности должников КО 3)к отдельным отраслям экономики 4)к географическим регионам 5)к одним и тем же экономическим факторам.

Оценка кредитного риска - определение максимально возможного убытка, который может быть получен банком с заданной вероятностью в течение определенного периода времени. Причиной убытка может стать уменьшение стоимости кредитного портфеля в связи с частичной или полной неплатежеспособностьюзаемщиков к моменту погашения займа.

Принято рассматривать отдельно следующие виды кредитных рисков:

- риск неуплаты в срок суммы долга и процентов по нему отдельно взятым заемщиком. Такой риск связан с выданными кредитами, векселями, облигациями и т. д.;

- риск уменьшения стоимости части активов кредитора или риск того, что фактическая доходность данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого уровня. В данном случае источником кредитного риска является ссудный портфель в целом, а не отдельные займы.

Выбор оптимального пути оценки кредитного риска во многом зависит от сегмента кредитования.

Для оценки кредитных рисков, связанных с индивидуальными заемщиками, как правило, используются два метода, причем чаще всего в комплексе. Это субъективные оценки экспертов и модели скоринга, базирующиеся на методах математической статистики.

35. Залог как способ минимизации кредитного риска

Залог - способ обеспечения обязательств, при котором кредитор-залогодержатель приобретает преимущественное перед др. кредиторами право получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества в случае невыполнения заемщиком своих обязательств перед банком.

Виды залога: 1) залог - когда заложенное имущество остается у залогодателя; 2)твердый залог -когда имущество остается у залогодателя, со знаком о том, что им-во заложено; 3)заклад - когда им-во передается на хранение в банк. Предаются только ценные бумаги . 4)последующий залог - когда предмет залога становится предметом другого залога.

Залог товаров в обороте - это вид залога, при котором заложенное имущество можно изменять в натурально-вещественную форму, но при условии, что сумма заложенного им-ва будет соответствовать договору залога.

Предмет залога: 1)недвижимое имущество; 2)движимые основные (тран-ные средства); 3)запасы сырья, зап. частей, готовая продукция на складе, незавершенное производство; 4)дебиторская задолженность; 5)ценные бумаги (гос. и корпоративные);

6)депозиты в рублях и иностр. валюте; 7)драг. металлы, камни, изделия из них; 8)стоимость контрактов 9)договор аренды.

Между залогодержателем и залогодателем составляется договор залога.

36. Поручительство как способ обеспечения кредита

Поручителем может быть как физическое, так и юридическое лицо. Осн. критерий - платежеспособное лицо. Между банком-кредитором и поручителем составляется договор поручительства, в котором поручитель принимает на себя обязательство отвечать по обязательствам лица за которое он поручился по данному кредитному договору. Поручитель и заемщик несут перед банком солидарную ответственность. В сумму долга входят: осн. долг, проценты, пени, штрафы, неустойки, судебные издержки.

После того, как поручитель оплатил сумму долга по кредитному договору, он приобретает права кредитора относительно лица, за которое он поручился. Банк выдат необходимые документы для реализации этих прав (через суд).

37. Банковская гарантия, виды гарантий

Банковская гарантия - это письменное обязательство КО или страховой компании выплатить денежную сумму по просьбе третьего лица (принципала) кредитору принципала (бенефициару) после письменного требования бенефициара о ее выплате.

Банковская гарантия всегда платная (от 1-4% от суммы по гарантии). Гарантия имеет срок действия, который начинается со дня выдачи гарантии. По истечении срока банковская гарантия недействительна.

Виды гарантий: 1)гарантия по кредитному соглашению; 2)платежная гарантия; 3)таможенная гарантия; 4)договорные гарантии.

Между банком-гарантом и принципалом подписывается соглашения на выдачу гарантий, где оговариваются условия. Например, обеспечение. Обеспечением может служить: товарные залоги, ценные бумаги, покрытие по гарантии - сумма денежных средств, которые переводятся принципалом в банк-гарант на спец. счет. Покрытие может составлять 30, 50, 100%.

В случае наступления гарантийного случая бенефициар обращается к гаранту о выплате денежных средств по гарантии. Гарантия, как документ, учитывается на внебалансовом учете у банка-гаранта и у бенефициара.

38.Страхование ответственности заемщика перед банком

В этом случае заключается договор страхования ответственности между заемщиком и страховой фирмой. В этом договоре страховая принимает на себя обязательство выплатить страховое возмещение банку-кредитору в случае невозврата заемщиком кредита в срок. Страхование всегда платное. Страховые платежи 0,5-5% от страховой суммы в зависимости от риска страховой. Риски страховая определяет самостоятельно и зависят от: кредитоспособности заемщика, от качества залога, от рисков по кредитуемой сделки. КО прежде чем принять страховой полис в обеспечение кредита запрашивает все юридические и финансовые документы от страховой для оценки её платежеспособности. После проверки банк помещает страховой полис в кредитное дело.

В случае невозврата кредита в срок кредитный эксперт обязан немедленно предъявить требование страховой о выплате страхового возмещения. При страховании ответственности кредитные риски выводятся с баланса банка и передаются на баланс страховой.

39. Кредитоспособность заемщика - юридического лица. Методы оценки

На данный момент в банковской практике не выделяется единая стандартизированная система оценки кредитоспособности. В разных странах мира финансовыми учреждениями используются совершенно различные показатели оценки кредитоспособности заемщика. Подобное многообразие подходов можно объяснить разной степенью доверия к качественным и количественным методам оценивания способности погасить обязательства, а также индивидуальными особенностями и сложившейся исторически практикой кредитования.

Оценка кредитоспособности предприятия заемщика либо любого другого юридического лица, желающего получить кредит, включает в себя два ключевых момента:

1. финансовый анализ, который проводится на основании системы определенных финансовых показателей;

2. нефинансовый или же качественный анализ.

Качественная методика оценки кредитоспособности заемщика банка основывается на использовании информации, выразить которую в каких-либо количественных показателях невозможно. Во время такого анализа банк занимается изучением деловой репутации потенциального заемщика, то есть уровня квалификации его руководящего состава, честности, порядочности, опыта работы в определенной отрасли хозяйства, показателей текучести кадров, а также своевременного расчета по прошлым кредитам. Также оценка кредитоспособности банковских заемщиков подразумевает тщательное изучение их экономического окружения - уровня конкурентоспособности изготавливаемой продукции, главных деловых партнеров, устойчивости рынка сбыта и прочих показателей. На данном этапе банк может использовать информацию, которая была собрана как им самим, так и прочими банками либо кредитными бюро.

Оценка финансового состояния заемщика в подавляющем большинстве случаев является завершающим этапом оценки кредитоспособности. Суть ее состоит в определении таких показателей, как коэффициенты ликвидности и обеспеченности собственными средствами, коэффициенты рентабельности и оборачиваемости, а также показатели финансовой стабильности и устойчивости.

Результаты расчетов данных показателей дают банку возможность сделать заключение о кредитоспособности возможных заемщиков, которая, в свою очередь, находится в прямой зависимости от класса каждого из рассчитанных показателей. Если же имеет место значительная разбежка между уровнями фактических значений коэффициентов, то причислить определенного клиента к какому-либо классу становится гораздо сложнее. В таком случае банки прибегают к так называемой рейтинговой системе, подразумевающей выбор самим банком наиболее важных показателей и присвоение им определенного веса.

40. Методы оценки кредитоспособности индивидуального заемщика. Применение скоринга

Существуют следующие способы оценки кредитоспособности физических лиц:

1) скоринговые модели;

2) методика определения платежеспособности;

3) андеррайтинг.

Для оценки платежеспособности клиента кредитным инспекторам необходимо проанализировать огромное количество документов. Перечень их достаточно велик и насчитывает около пятнадцати наименований. Обязательное их предоставление клиентом, с одной стороны, ограничивает круг потенциальных заемщиков банка, а с другой, позволяет сформировать кредитный портфель более высокого качества и снизить кредитный риск.

Один из плюсов данной методики - применение специальных формул и корректирующих коэффициентов, которые позволяют упростить работу сотрудников кредитного департамента банка и рассчитать платежеспособность потенциального заемщика. Однако показатели для нее следует получать в каждой конкретной ситуации отдельно, а результат не рассматривать как нечто, свидетельствующее однозначно в пользу или против выдачи кредита. Ведь даже если на момент рассмотрения кредитной заявки финансовые показатели клиента находятся на приемлемом уровне, не стоит забывать, что риск невозвращения кредита все равно остается, поскольку полностью устранить его в принципе невозможно. Показатели помогут лишь оценить степень кредитного риска и, к сожалению, данная методика не позволяет спрогнозировать положение заемщика в будущем.

При ипотечном кредитовании физических лиц основной способ снижения кредитного риска банка - проведение андеррайтинга заемщика, при котором происходит оценка вероятности погашения кредита, предполагающая анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном банком, а также принятие положительного решения по заявлению на ипотечный кредит или отказ в предоставлении ссуды.

Наиболее важный момент в процессе андеррайтинга - оценка платежеспособности клиента с точки зрения возможности своевременно осуществлять платежи по кредиту. Для выполнения данной оценки консолидируется информация о трудовой занятости и получении заемщиком доходов, а также о его расходах. После этого делается вывод - сможет ли он погасить кредит. Одновременно с этим выдается заключение, является ли закладываемое имущество достаточным обеспечением для предоставления ссуды или нет.

При ипотечном кредитовании сотрудники банков включают в методику определения кредитоспособности заемщика и величины кредитного риска дополнительные количественные и качественные характеристики.

Среди количественных характеристик - отношение общей суммы ежемесячных обязательств заемщика к совокупному семейному доходу за тот же период, а также достаточность денежных средств (исходя из расходов на содержание).

Качественные характеристики включают доходы заемщика, стабильность занятости, кредитную историю, обеспечение кредита и т. п.

Оценивая методику андеррайтинга, можно сделать вывод, что здесь применяется системный подход к анализу ссудозаемщика. Положительная сторона методики - возможность банка к любому потенциальному заемщику выработать индивидуальный подход, в рамках которого будет учтено необходимое количество характеристик. Минус данной оценки - трудоемкость ее выполнения, требующая особой квалификации банковских сотрудников.

Скоринг представляет собой математическую (статистическую) модель, с помощью которой на базе кредитной истории уже имеющихся клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что тот или иной клиент вернет кредит в назначенный срок. Скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью или, наоборот, с ненадежностью клиента.

Техника кредитного скоринга представляет собой оценку в баллах характеристик, позволяющих с достаточной достоверностью определить степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды тому или иному заемщику. Наиболее значимыми для прогнозирования кредитного риска показателями могут быть такие показатели, как возраст, количество иждивенцев, профессия, доход, стоимость жилья и прочее.

Преимущества скоринговых моделей очевидны:

1) снижение уровня невозврата кредита, быстрота и беспристрастность принятия решений;

2) &возможность эффективного управления кредитным портфелем;

3) отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного департамента;

4) возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента.

Однако, несмотря на положительные моменты, применение кредитного скоринга сопряжено с рядом трудностей.

Одна из них заключается в том, что определение оценивающих характеристик производится только на базе информации о тех клиентах, которым банк уже предоставил кредит.

41. Создание и использование КО резерва на возможные потери по ссудам

Резерв создается во всех КО в обязательном порядке. Резервируются: предоставленные кредиты, размещенные депозиты, учтенные векселя, факторинговые операции, требование КО по оплаченным аккредитивам. Резерв формируются при обесценении ссуды. Резерв формируется с учетом факторов кредитного риска.

Все выданные кредиты могут быть сгруппированы в 5 категорий качества: 1)высшая категория (стандартные ссуды) - кредитный риск отсутствует; 2) нестандартные ссуды - умеренный кредитный риск (от 1до 20%); 3)сомнительные ссуды -вероятность обесценения от 21 до 50%; 4)проблемные ссуды - высокий кредитный риск от 51 до 100%; 5)безнадежные ссуды - отсутствует вероятность возврата ссуды, 100% обесценение ссуды.

Оценка кредитного риска экспертом производится по результатам фин. положения заемщика: качество обслуживания долга по ссуде, анализ информации о любых рисках заемщика.

Фин. положение заемщика хорошее, если: производство стабильное, чисты активы положительные, рентабельность и платежеспособность положительные, отсутствуют негативные тенденции.

Фин. положение среднее: есть негативные тенденции, отсутствуют угрозы текущего положения.

Фин. положение плохое: заемщик-банкрот, падение объемов производства, убытки, отрицательные чистые активы.

Обслуживание долга хорошее: платежи осуществляются своевременно

Обслуживание среднее: платежи осуществляются за счет кредита предоставленного КО или третьим лицом, если имеются случаи просрочки в 180 дней по кредитам юр. лиц - 30 дней, для физ лиц - 60.

Обслуживание плохое: просрочка по кредитам для юр. лиц - свыше 30 дней, для физ лиц - свыше 60 дней.

Ссуда может быть классифицирована в категорию качества ниже в случаях: 1)кредит предоставлен на льготных условиях; 2)кредит использован не по целевому назначению; 3)кредит предоставлен связанным заемщикам.

Величина расчетного резерва определяется как произведение суммы осн. долга на величину риска.

Величина резерва с качеством обеспечения считается по формуле:

Р-min размер резерва, РР - размер расчетного резерва,Кi - коэффициент обеспечения. Для 1 категории = 1, для 2 категории = 0,5. Обi - стоимость обеспечения соответс. категории качества, Ср - величина осн. долга

1 категория качества обеспечения: котируемые ценные бумаги не ниже «ВВВ», облигации ЦБ, ценные бумаги Мин.Фина, ценные бумаги субъектов РФ, гарантия РФ, гарантия Цб.

2 категория качества обеспечения: ценные бумаги не ниже «ССС», залог ценных бумаг, выпущенных КО РФ, поручительства субъектов РФ.

48.Процентная политика банка. Премия за риск.

ПРОЦЕНТНАЯ ПОЛИТИКА - органическая часть кредитно-денежной политики государства (Центрального банка) по регулированию количества денег в обращении через увеличение или уменьшение кредитных ресурсов путем изменения ставки рефинансирования Центрального банка. Увеличение ставки рефинансирования, т. е. ставки, по которой коммерческие банки могут получить кредиты Центрального банка, делает этот кредит более дорогим, а следовательно, и менее доступным. В свою очередь, и коммерческие банки повышают свои процентные ставки для клиентуры, т.е. для потенциальных получателей кредитов. Спрос на кредиты снижается. Уменьшение суммы выдаваемых и получаемых кредитов означает, что на эту же сумму снижается денежная масса. Все это имеет следствием сокращение совокупного спроса, «охлаждение» экономической конъюнктуры и ограничение инфляции.

Денежно-кредитная политика Центрального банка является основой процентной политики коммерческих банков, в то же время, с одной стороны денежно-кредитная политика сама ориентируется на состояние экономики и свободного кредитного рынка, с другой стороны, на процентную политику на микроуровне влияют факторы, напрямую не связанные с политикой Центрального банка.

Таким образом, значение внешних факторов, определяющих процентную политику коммерческих банков, находится в тесной взаимосвязи, достаточно гибкой и не однозначной.

Прежде всего, движение рыночных процентных ставок определяет изменение нормы прибыли на банковском рынке. Конкретный уровень нормы прибыли определяется соотношением спроса и предложения на ссудный капитал, поэтому экономические показатели, определяющие изменение конъюнктуры последнего позволяют выявить факторы, влияющие на величину процентных ставок. Кроме денежно-кредитной политики Центрального банка, к макроэкономическим факторам влияющим на процентную политику коммерческих банков, также относятся инвестиционный спрос, темпы инфляции, ставки налогообложения.

ПРЕМИЯ ЗА РИСК -- дополнительный доход, выплачиваемый (или предусмотренный к выплате) инвестору сверх того уровня, который может быть получен по безрисковым финансовым операциям. Этот дополнительный доход должен возрастать пропорционально увеличению уровня риска вложений капитала в тот или иной инструмент инвестирования.

42. Основные положения кредитного договора

КД-договор в соответствии с которым КО обяз предоставить ДС,а заёмщик обязуется возвратить кредит + %.Этот договор закл в письменной форме в 2-хэкземплярах,кадый из которых имеет юрид силу. Разделы КД:1)предмет договора 2)права и обяз кредитора 3)права и обяз заёмщика 4)ответст сторон 5)срок действ кред догов 6)адреса и реквизиты сторон. В первом разделе отраж сумма кредита, срок кредита, % ставка и цель. Во втором разделе права банка по кред договору:1)имеет право изм % ставку по кред договору в соот с условиями договора.2)требов от заёмщика сведения и док подтверж целев испол кредита.3)осущ проверку достов отчёт и планов показат деятельн у заёмщика.4)проверка обеспеч кредита.5)треб от заёмщика досроч погаш кредита.6)пролонгировать срок возврата кредита. Обязанности банка-кредитора: а)предостав кредит. б)начисл % по кредиту. в)информ заёмщика об изм в законодат по вопросам кредит и расчётов.4)информ заём о причинах досроч взыск кредита. В 3 разделе права заёмщика.Обязанности:1)возвратить кредит в срок.2)своевременная уплата %.3)использ кредит по целев назначен.4)застрах в пользу банка пред залог.5)предост бух балансы.6)пред доступ к предмету залога к бух отчётности по вопросам кредитования.7)досрочно погасить кредит и %. Права: А)требовать предостав. кредита. б)требовать пересмотр услов договора. в)досроч погасить кредит. г)расторгнуть кредит. договор. д)право пролонгировать кредит.

43. Операции банков с векселями

Помимо выполнения базовых операций - выпуска и погашения векселей, - Банк производит широкий набор других операций:

- досрочный выкуп векселей

- мену векселей

- кредитование под залог векселей

- предоставление кредитов для покупки векселей (вексельный «кредит»)

- депозитарные операции с векселями

- проверка подлинности векселей

Операции производятся с векселями, выпущенными как в рублях, так и в иностранной валюте. Банк проводит операции с векселями, держателями которых являются предприятия (организации) - резиденты и нерезиденты.

Порядок проведения конкретных видов операций с векселями и перечень необходимых документов приводятся в соответствующих частях раздела «Операции с векселями».

Лицо, приобретающее или предъявляющее вексель к оплате, или обращающееся в Банк с целью проведения другой операции, должно быть уполномочено проводить такие операции (подписывать Заявления, Договоры, Дополнительные соглашения, Акты приема-передачи, передавать или получать векселя) в соответствии с российским законодательством.

44. Понятия и природа банковских рисков. Основные виды

Под ликвидностью банка понимают способность банка своевременно и без потерь выполн обяз перед вкладчиками и кредиторами. Риск ликвидности моно разделить на 2 составляющие:1)риск утраты возможн увел свои фонды(пассивы) 2)риск потери ликвидности в результате невозможн превращ активов в денеж ср-ва. К факторам повыщающим риск утраты ликвидности относятся:1)системные 2)внутренние.Отток ср-в с кор счета происходит в случае когда выдаются кредиты,когда банком преобра ценные бумаги, когда выполни поруч клиентов по переводу их ср-в на счета в др банки.Приток ср-в происходит в поступл ср-в на расч и текущ счета клиентов банка, в результ возврата кредита. А соотношение поступл и списания ср-в с кор счета банка показывает нетто-ликвидн позиция или показатель избытка ликвид-ти. Нетто-ликвидная позиция опред как разница между поступлением и списанием ср-в.К типичным банковским рискам относятся:-кредитный риск-страховой риск-рыночный риск, фондовый, валютный, процентный-риск ликвидности-операционный риск-правовой риск-риск потери деловой активности-стратегический риск

45.Способы управления банковскими рисками

Методы управления ликвидностью:1)метод управления активами(основан на наполнении в банке ликвид активов ден ср-в и высоколиквидных активов.Этот метод может быть использован при наличии ряда предпосылок:-рынок активов хорошо организован и позволяет превратить активы банка в ДС -цены на рынке стабильны.Является менее рискованным и менее прибыльным.Цены на активы могут уменьшится в период необходимой продажи.Быстрее продаются активы с низким уровнем риска,что считает уровень риска совокупных активов банка.Этот метод используется небольшими банками,предпочитающими менее рискованный путь управления ликвидностью.) 2)метод управления пассивами(основан на заёмной ликвидности приобретении на рынке ср-в для покрытия ожидаемого спроса на ликвид активы.Позволяет не накапливать большое кол-во неработающих ликвид активов.Является рискованным,но менее затратным.)

46. Риск утраты ликвидности банка. Факторы возникновения. Способы минимизации

Риск утраты ликвидности можно разделить на 2 составляющие: 1)риск утраты возможности увеличить свои фонды (пассивы) - риск фондирования; 2) риск потери ликвидности в результате невозможности превращения активов в денежные средства.

Факторы:

1)системные факторы: неразвитость фин. рынков в стране и регионах, ограниченное число платежеспособных покупателей активов на рынке, экономический кризис

2)Внутренние факторы: несоответствие структуры требований и обязательств в банке, низкая ликвидность активов, недостаточное количество ликвидных активов, концентрация кредитных рисков у отдельных групп заемщиков.

Для управления риском ликвидности используются стратегии: консервативная или агрессивная.

Консервативная - не предусматривает значительного дефицита ликвидных средств. Разрыв между активами и пассивами в одной срочной группе не планируется. Активы могут быть размещены на меньшие сроки по сравнению со сроками привлеченных средств.

Агрессивная - допускает разрыв между активами и пассивами в одной группе, сроки активов могут превышать сроки пассивов. Возникает дефицит ликвилности.

47. Процентный риск.Понятия ГЭПа,управление ГЭПом

Процентный риск-риск возникновения финансовых потерь вследствии неблагоприятного изменения % ставок по активам,пассивам и внебалансовым инструментам кредитной орг-ии.Влияние изменения % ставок на прибыль кредит орг-ии происходит в результ изменения чистого процентного дохода,а также прочих доходов.Источники % риска:1)несовпад сроков погашения активов и пассивов по инструмен с фиксир % ставкой.2)несовпадение сроков погашения активов,пассивов и внебалансов требований по инструм с изменяющейся % ставкой.3)изменение конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по фин инструментам одного эмитента.Факторы % риска:1)развитие и интеграция финан риска.2)появление новых финн инструмен-ов.3)усиление конкуренции между различными институтами.4)регулирование банковской дея-ти со стороны ЦБ.5)уровень инфляции.Банк может застроховаться от воздействия изменений % ставки,если будет вополн равеноство Ач=Пч.ГЭП- -разность между суммой длинных и суммой коротких позиций по фин. инструментам, чувствительным к изменениям %ных ставок для каждого временного интервала.Различают 3 класса ситуации:1)нулевой ГЭП:Ач - Пч=0 или Ач/Пч Чистый % доход остаётся относит стабильным 2)положительный ГЭП: Ач-Пч>0; Ач/Пч>1Банк выигрывает от повышения % ставок,потому что % доходы растут быстрее,чем % издержки. 3)отрицательный ГЭП: Ач-Пч<0 Ач/Пч<1. Пассивы переоцениваются раньше активов.Банк получит выгоду от снижения % ставок.Правила управления ГЭПом:1)низкие % ставки.Ожидается рост.Решения:предлаг увеличить сроки заёмных ср-в,сохранить кредиты с фиксир ставкой,закрыть кредитные линии.2)высокие % ставки.Ожидается их снижение.Решение:сократить сроки заёмных ср-в,увеличить долю кредита с фиксир ставкой.3)процентные ставки растут.Ожидается их мах.Решение:сокращаем сроки заёмных ср-в,увеличиваем долю кредитов с фиксированной ставкой.