Институциональная экономика

Основные понятия контрактного права.

1) Privacy - причастность. Данное понятие используется в виде «with privacy» и «without privacy», что означает «с ведома собственника» и «без ведома собственника». Это центральный элемент контрактного права, устанавливающий, что ты имеешь право действовать либо только по согласованию с другой стороной, либо автономно.

Formation of contract - составление контракта. Это достаточно дорогостоящая процедура, и ей следует уделить внимание.

Contract content - содержание контракта. (О нем см. выше).

Misinterpretation of contract - искажение контракта. (Очень важное понятие для юристов).

Фактически misinterpretation of contract есть нарушение формальных условий контракта. Причем вы можете сделать это сознательно или несознательно (по забывчивости, по непониманию условий контракта, и пр.), но в любом случае это будет нарушением контракта.

Capacity - объем полномочий каждой стороны. Это понятие тесно связано с понятием «privacy». У каждой стороны есть определенный объем полномочий в рамках контракта. Например, в employment contract объем полномочий представителя нанимателя: отдавать распоряжения рабочим в рамках 8-часового рабочего дня и установленного набора функций, которые эти рабочие должны выполнять. А объем полномочий рабочего: не делать ничего свыше записанного в контракте.

Другой пример. Объем полномочий стороны, которая взяла в лизинг комбайн, ограничивается тем, что она может его использовать, но не может продать.

С нарушением контракта (misinterpretation of contract) связано понятие «illegality» - «незаконность или нелегальность». Ваши действия будут признаны нелегальными и в том случае, если вы превышаете объем своих полномочий (capacity). Наряду с понятием «illegality» есть понятие «mistake» - «ошибка». Illegality есть сознательное нарушение закона или контракта. Mistake есть несознательное нарушение закона или контракта.

Контракт не обязательно должен быть записан. Существует множество стандартных контрактов, которые заключаются при свидетелях передачи того или иного продукта на основании расписок или заказов. При этом есть бланк заказа, есть платежное поручение, а никакого контракта нет.

Какими документами регулируются ваши взаимоотношения с продавцом, скажем, при покупке компьютера? Обычно в этом случае контракт не подписывается. Вы оплачиваете покупку, и вам вместе с компьютером дают какие-то документы о его принадлежности вам (гарантийный талон, товарный чек, технический паспорт). Если компьютер вдруг перестанет работать, вы воспользуетесь гарантийным талоном (у вас есть гарантия). А как вы будете действовать, если, например, вы оплатили компьютер, а вам его не дали? Товарный чек здесь вам не поможет - он лишь подтверждает, что вы заплатили фирме «Рога и копыта» за компьютер 500 $. Вам придется обратиться с иском либо в арбитражный, либо в обычный суд, и уже закон будет регулировать ваши взаимоотношения с этой фирмой (в законе такие случаи предусмотрены).

Т.е. закон сокращает нам время на прописывание контракта, позволяя использовать

упрощенную форму, когда контракт элементарен. Ведь если бы все писали полные контракты на продажу всех предметов, половина трансакций просто не состоялась бы.

2. Теоретические точки зрения на природу контрактов

В юридической науке существует две основных точки зрения на природу контрактов.

1. «Will theory» (добрая воля). Она возникла еще в XVII-XVIII вв., когда формировались основы частного права. Will theory предполагает, что контрактное право есть набор правил, упрощающих для индивидов возможность вступать в сделки по собственному выбору и на собственных условиях. Иными словами, контрактное право есть просто-напросто оформление свободы индивида вступать в определенные сделки на собственных условиях. Согласно will theory, первично желание двух индивидов заключить между собой сделку, их воля выше закона (что очень важно). Если упомянутые индивиды указывают, что их сделка изымается из ведения (не регулируется) определенными видами законодательства, суды не имеют права применять к данной сделке эти виды законодательства, буде даже таковые имеются. Это типичное прецедентное англосаксонское право, основанное на том, что суды лишь помогают совершению сделок между участниками, но не регулируют их насильственно.

Will theory господствовала до 20-30-ых гг. нашего века. Однако постепенно выяснилось, что в целом ряде сделок при этом нарушается реальное равенство участников. Но государство не имеет права оставлять без своего контроля и внимания сделки между глобальной корпорацией и какой-нибудь бабушкой, и поэтому в 1950-60-ых гг. will theory практически была замещена в юридической науке «promise theory».

2. «Promise theory». Логика promise theory качественно отлична от логики will theory. Promise theory уже не предполагает, что участники сделки выше закона. Она фокусируется на их обязательствах (обещаниях). С точки зрения экономиста, это очень интересное явление, ибо в promise theory юристы пришли к тому же пониманию сущности контракта, что и экономисты, а именно: контракт устанавливает определенные ориентиры для нашего поведения, которым мы будем следовать; заключив контракт, мы можем надеяться, что сектор, освещенный данным контрактом, нам ясен. В силу этого promise theory, главным образом, фокусируется на обязательствах, уже урегулированных законом

(находящихся в рамках закона). У promise theory есть еще она интерпретация: люди не накладывают на себя обязательств, которые не существовали ранее, т.е. не создают новых обязательств. Данный подход предполагает, что законодательство первично и что мы не можем выходить за его рамки при заключении контрактов. Как только закон принят, возникают рамки определенных обязательств.

С promise theory связан целый ряд забавных случаев, касающихся срыва контракта. (Как известно, юристы занимаются, в основном, проблемой срыва контрактов, а не заключения оных. Для них интересен контракт, по поводу которого разгорелся скандал и началось судебное разбирательство.)

Например, есть А и Б. А пообещал продать 10 яблок Б за 1 фунт, но предварительных платежей не сделал, 10 яблок не продал, а съел их сам. Б идет на рынок, видит, что В, Г, Д и все прочие продают там 10 яблок за 1 фунт, и покупает 10 яблок. Нарушил ли А контракт?

С точки зрения will theory, А контракт нарушил, потому что здесь главное - его обязательство, зафиксированное им самим, свободно сформулированное перед Б: «У меня есть 10 яблок, и я их тебе отдам за 1 фунт». Но он этого не сделал. Однако с точки зрения promise theory, А контракт не нарушил - ведь он ориентировал Б на получение 10 яблок за 1 фунт, что и произошло, хотя не он сам продал Б эти яблоки. Т.е. в рамках разумных оснований А выполнил контракт - его обещание реализовалось.

В экономическом смысле это значит, что А пообещал Б продать ему яблоки по существующей на массовом рынке цене, никоим образом не исказив представления Б о будущем. Более того, если бы цена на рынке за 10 яблок была 90 пенсов, то и тут А не нарушил бы контракт, потому что Б при желании может заплатить не только эти 90 пенсов, но и целый фунт (ему никто не запрещает это сделать). Вот если бы А пообещал что-то Б, создав зону, на которую Б ориентировался бы в своей дальнейшей деятельности, и не выполнил своего обещания, тогда это было бы уголовно-наказуемое деяние. Если бы на рынке 10 яблок стоили 2 фунта, тогда бы А нарушил контракт.

Юристы рассматривают данную ситуацию, как патовую. С их точки зрения, субъект формально не выполнил контракт, а реально выполнил. «Вот если бы А взял деньги вперед, - говорят юристы, - тогда бы он точно не выполнил контракта», но данную ситуацию они объяснить не могут. Экономисты же считают, что А формально контракт выполнил - дал такое обещание, которое реализовалось. С точки зрения юристов, это - неразрешимая проблема, а с точки зрения экономистов, - вполне разрешимая в пользу А (он дал правильное обещание).

5.3 Виды контрактов

А) Классификация юридических концепций контракта по Я. Макнейлу.

В основе этой классификации лежит деление контрактов на классический, неоклассический и отношенческий.

При классическом контракте как можно полнее описывать будущую ситуацию с позиции его сегодняшнего понимания. Фактически это полный формализованный контракт. Формализованный - это контракт, в котором четко прописано правила, структурирующие обмен (предмет соглашения, набор прав и обязанностей контрагентов, а также способ урегулирования конфликтов и механизм принуждения к исполнению взятых обязательств). Пример формализованного контракта - договор об открытии счета в банке, о поставке электроэнергии и пр.

Классический контракт является полным и формализованным, предполагает расторжение соглашения при возникновении конфликтной ситуации, гарантом его выполнения является государство.

Неоклассическая модель контракта используется преимущественно при заключении долгосрочных соглашений, неизбежно содержащих пробелы, т.е. являющихся неполными. Неоклассический контракт является неполным, предполагает непрерывность отношений сторон при возникновении конфликтной ситуации до завершения сделки. Гарант - выполнения контракта - третья сторона.

Когда замена партнера в сделке является практически невозможной, контрагенты предпочитают решать споры между собой, не прибегая к помощи третьей стороны ( обращение к третьему лицу может пошатнуть доверие между партнерами, сложности сделок). Тогда говорят об отношенческих контрактах. Отношенческий контракт является неполным, предполагает длительное сотрудничество сторон. Гарант выполнения контракта - один или оба контрагента.

1) Полный (совершенный) контракт

С английского языка «complete contract» можно перевести также, как «завершенный (т.е. выполненный) контракт», но лучше его называть «исчерпывающим контрактом». Понятие «исчерпывающий контракт» похоже на понятие «идеальный газ» (в физике это газ, не имеющий собственных свойств). Такой контракт не может быть написан по целому ряду причин, однако указанная абстракция необходима для понимания, чем является контракт сам по себе, а также какие отступления от совершенства контракта и в каких формах допустимы.

Понятие «complete contract» («полный контракт») ввели Милгром и Робертс. Рассмотрим основные черты таких контрактов.

1. Complete contract должен абсолютно точно установить, что каждая сторона обязана делать в каждом возможном случае развития событий. Однако, поскольку мы живем в мире достаточно неопределенном (наши знания ограничены), количество таких случаев представляет собой бесконечность уже на уровне первого шага в исполнении данного контракта.

2. Complete contract должен определить распределение издержек и результатов в каждом из возможного множества случаев. Иными словами, полным контрактом определяются издержки, с которыми связана деятельность агентов в каждом из случаев, и та выгода, которая обусловлена их деятельностью.

3. При этом complete contract должен не только определить все возможные реализации внешних событий или каких-то вариантов в исполнении данного контракта, но и предусмотреть абсолютно все случаи несоблюдения одной из сторон тех или иных условий контракта и соответствующие этому штрафные санкции.

4. Основные положения complete contract должны формироваться таким образом, чтобы каждая из сторон сочла для себя оптимальным в каждый данный момент соблюдать условия контракта, потому что контракт - добровольный, он реализуется без принуждения и основывается на принципах взаимной выгоды.

Представим себе гипотетически такой контракт, в котором обе стороны могут прописать все. Его еще называют «perfect contract» - «совершенный контракт». Это контракт в мире совершенной (полной) информации, где, если вспомнить начала микроэкономики, не бывает продолжительных трансакций, где все можно сделать одномоментно. Mилгром и Робертс очень удачно назвали такой контракт «complete contract», потому что он сразу в момент своего заключения фактически оказывается выполненным. Т.е. во всех случаях (кроме тех, что связаны с процессами, продолжительными чисто технологически) контракты будут выполнены одномоментно, ибо полностью совпадают с физическим перемещением объектов.

Мир совершенной информации предполагает следующие условия:

1. абсолютную рациональность (absolute rationality);

2. полную информацию (perfect information);

3. абсолютные вычислительные способности (instant calculation).

В мире реальном эти условия отсутствуют, поэтому контракты у нас несовершенные. И задача теории контрактов состоит как раз в том, чтобы выделить различные виды несовершенства контрактов; объяснить, каким образом сделки все же заключаются; и определить ту грань, за которой они перестают заключаться.

Заметим, что если совершенный контракт дает абсолютное предвидение всех возможных обстоятельств, то в действительности как фирмы, так и индивиды не могут даже отдаленно предвидеть варианты, с которыми встретятся. И выживают они в столь неопределенном мире именно благодаря контрактам. Ими они как бы скрепляют себя друг с другом, дабы противостоять окружающей неопределенности. Естественно, сами по себе эти узы непрочны. Недоопределенность контрактов есть их имманентное свойство (в противном случае не было бы самого предмета исследования).

2) несовершенный контракт:

1) Spot market contracts - точковые контракты. Эти рыночные контракты можно представить следующим образом: участники сделки встретились, обменялись, разошлись. Spot market contracts характеризуются своей минимальной защищенностью, минимальной прописанностью. Они либо используют стандартную форму контрактных обязательств, либо опираются на существующее законодательство. Spot market contracts могут существовать, только когда относительная ценность капитала, вложенного участниками в контракт, сравнительно невелика. Естественно, вступая в контракт, который отнимает 20 % капитала, экономический агент не будет его оформлять, как spot market contract.

Внешне spot market contracts очень похожи на совершенные (идеальные) контракты, хотя таковыми и не являются. Похожи они тем, что мгновенны. Они очень редко предполагают какие-то судебные разбирательства, взаимозависимости и т.д. Помогает им быть похожими на совершенные контракты также конкуренция на рынке, которая давит на участников экономической жизни, вынуждая быть честными и пытаться исполнять контракты. Рынок таких разовых контрактов, где важна практически только цена, дает вполне адекватную ценовую информацию. Там, где существует эффективно работающий рынок с эффективным ценовым механизмом, «точковые» контракты очень широко распространены. Чем больше такого рода контрактов, тем эффективнее экономика, потому что они предполагают минимальные усилия сторон и минимальные затраты, т.е. минимальные трансакционные издержки сторон.

Как известно, трансакционные издержки минимальны, когда в экономике существуют

- адекватная информация (adequate information),

- свободная конкуренция (free competition),

- жесткое законодательство (strong legislation),

- атмосфера доверия (trust).

Именно эти четыре элемента обуславливают spot market contracts. В ряде развитых европейских стран до 60 % всех контрактов малого объема - устные (люди встречаются, договариваются и переводят друг другу деньги на основе устных обещаний). Но если система информации неадекватна, экономическим агентам придется затрачивать дополнительные усилия на поиск информации, и spot market contracts, т.е. контракты в простом виде, существовать уже не будут, как не будут они существовать и при наличии проблем со свободной конкуренцией. Жесткое законодательство гарантирует простоту такого контракта. Дополнительно его простоту гарантирует атмосфера доверия (с доверием друг к другу связаны мягкие институты).

2) Relational contracts - отношенческие, или реляционные контракты. Понятие «отношенческий контракт» ввел О.Уильямсон. Отношенческие контракты, как и точковые, не прописывают всей цепочки последовательных действий (что и невозможно). Вместо этого они фокусируются на описании целей и принципов взаимодействия сторон.

В качестве примера такого контракта Милгром и Робертс приводят совместный исследовательский проект фирм «Apple» и «Microsoft». Предполагая произвести некий микропроцессор или некое программное обеспечение (software), стороны для этой цели создают совместное предприятие, фиксируют обязательства участников, число сотрудников, которых направляет в это предприятие каждая сторона, разделение издержек и разделение возможных прибылей, а также порядок разрешения споров. (Обычно пишется, что споры должны разрешаться в дружественной атмосфере, что означает: стороны не должны подавать друг на друга в суд и не должны вовлекать в споры общественность, т.е. не должны допускать утечек в средства массовой информации.)

Это классический relational contract - стороны надеются друг на друга, будучи связаны одной целью, и их взаимоотношения достаточно устойчивы, поскольку фирмы заинтересованы в кооперации друг с другом; однако в контракте не описывается, что конкретно должна делать каждая из сторон.

Другой пример, который приводят Милгром и Робертс, - контракт преподавателя в США. В этом контракте записана масса бессмысленных, в общем, вещей - что преподаватель не должен приставать к студенткам, что ему гарантировано место парковки автомобиля, и т.п. Но в нем не прописана ни его зарплата, ни содержание того, что он должен читать. Т.е. контракт не фиксирует никаких существенных обязательств ни преподавателя, ни университета, его нанимающего, что обусловлено их взаимной заинтересованностью. Захоти они друг с другом судиться, это бросит явную тень и на преподавателя, и на университет. Поэтому между ними может существовать отношенческий контракт. Их взаимоотношения достаточно формальные, экономически не очень значимые. (Кстати, контракт преподавателя в России имеет точно такой же дурацкий вид.)

Заметим, что большая часть отношенческих контрактов связана с проблемой инвестиций в специфические активы. Именно эти инвестиции создают основную сеть и внутреннюю структуру таких контрактов.

3) Employment contracts - контракты найма. Можно включить сюда и контракты привлечения финансовых средств фирмы.

4) Implicit contracts - имплицитные контракты. На самом деле любой из трех вышеперечисленных контрактов может быть имплицитным, если он опирается в конечном счете не на жесткие, а на мягкие институты (т.е. на традицию). Имплицитный контракт отличается тем, что его не заключают. Предполагается, что человек просто обязан его выполнять, ибо так принято вести себя в обществе. Имплицитные контракты чаще всего существуют как многосторонние контракты, и само их выделение достаточно спорно. Ведь многосторонний контракт - это фактически обязательства человека вести себя определенным образом по отношению к определенному сообществу. Нарушая эти обязательства, человек нарушает представления людей о том, каким должно быть их будущее, и они его карают - перестают с ним общаться или заключают в тюрьму.

Итак, все контракты направлены на то, чтобы установить зоны предсказуемости. Как только мы нанимаемся куда-то, как только мы приобретаем чайник или утюг, как только мы вступаем в отношенческий контракт с долгосрочным партнером, мы делаем предсказуемым некий сектор своей деятельности.

Б) Деление контрактов на явные и неявные.

Явным (эксплицитным) контрактом называется контракт, заключение которого происходит в явном виде в устной или письменной форме. Оба контрагента так или иначе выражают свою готовность к сотрудничеству.

Неявный (имплицитный) контракт - это молчаливое понимание и признание сторонами обязанностей, которое не подкреплено юридической или внешней защитой.

Неявные контракты делятся в свою очередь на социальные и конвенциальные. Первый тип контрактов предполагает знание традиций, обычаев определенного общества, правил делового этикета.

Конвенциальные имплицитные контракты имеют, как правило, основанием некий первоначальный договор, заключаемый в явном виде. Далее по мере развития отношений тесного сотрудничества, стороны в меньшей степени ориентируются на формализованную часть соглашения.

5.4 Типы проблем, предшествующих контракту

Контракту свойственны два типа проблем: ex ante и ex post. Проблемы ex ante связаны с тратами, которые совершаются до заключения сделки и в процессе заключения сделки, т.е. пока контракт не реализован.

1. Проблема фоновой информации

Прежде всего, к ex ante проблемам в теории трансакционных издержек относится одна, которая не входит в теорию контрактов. Это наличие затрат, имеющих место до контракта. Они связаны с накоплением фоновой информации. Человеку необходимо ориентироваться во внешнем мире, он должен выработать для себя стратегию, что ему покупать, во что инвестировать, т.е. какие именно контракты ему стоит заключать. Для этого ему требуется постоянно приобретать фоновую информацию.

Последняя относится не к предмету данного контракта, а к определению стратегии выбора из набора возможных контрактов. К теории же контракта начинают относиться те затраты и проблемы их минимизации (механизмы их минимизации), которые следуют уже после накопления фоновой информации. Разберем эти проблемы.

2. Проблема торга

На что вообще тратит хозяйственный агент - предприятие или отдельный человек - средства в процессе торга?

1) На накопление целевой информации, которая отличается от фоновой. Целевая информация - это информация о предмете торга, т.е. о цене данного товара на тех или иных рынках, о его стандартной цене и причинах отклонения от нее, об альтернативных возможностях приобретения этого товара нестандартным путем (не на рынке). Подобная информация позволяет решить, например, следует ли заказать подъемный кран на другом заводе, или выгоднее сделать его на своем.

2) На определение открытой и резервной позиций возможных контрагентов по торгу, что дает возможность сфокусироваться на одном участнике торга и уже с ним вступать в переговоры. Как правило, на первом этапе торг происходит с несколькими партнерами. Любое уважающее себя предприятие при подготовке к заключению контракта объявляет тендер, предполагая получить в тендерной процедуре информацию об открытых позициях всех заинтересованных в данной продаже контрагентов и определить ту группу контрагентов, с которыми ему имеет смысл продолжать переговоры.

А на втором этапе торга определяются резервные позиции, что предполагает некооперативную игру. В нее обычно предприятие играет сразу с несколькими возможными поставщиками. В процессе этой игры определяется цена, которую можно достичь. Если стороны на данном этапе расходятся неудовлетворенными, то подготовка к контракту на этом заканчивается.

3) На саму процедура торга. Имеются в виду не просто затраты на покупку сельтерской воды. Здесь затратен также сбор некоторой информации при выработке «bargaining position» (позиции, с которой ты будешь торговаться) и определенной стратегии ведения переговоров с целью давления на партнера.

Из вышеперечисленных затрат складывается стоимость торга.

2. Проблема измерения

Она возникает на уровне оформления сделки (contract design). Издержки измерения

(measurement costs) обусловлены бесконечностью качеств товара, которые можно измерить. Любая проблема издержек измерения, любая проблема стратегии измерения тех или иных качеств того или иного товара связана с тем, что человек огрубляет свою позицию из-за невозможности измерить все. Он не может абсолютно измерить даже необходимые качества приобретаемого или продаваемого им товара - он должен остановиться в какой-то момент. Проблема приближения или огрубления в измерении имеет совершенно определенное экономическое выражение: человек должен остановиться там, где стоимость измерения начинает превышать ожидаемые им выгоды. Фактически здесь имеют место два рода проблем: кто измеряет и как огрубляет измерение. В большинстве случаев издержки измерения минимизируются через определенные институциональные механизмы.

Прежде всего выделяется несколько типов товаров, которые определяют те или иные формы минимизации издержек измерения:

- товары экспериментальные, качество которых можно испытать, только начав ими пользоваться;

- товары инспекционные, качество которых можно испытать до их приобретения;

- а иногда и товары, которые могут подвергаться только доверительному измерению. Для измерения их качеств покупатель вынужден обращаться к кому-то из-за невозможности измерить их самому, ибо на это измерение у него уйдет большая часть жизни или непомерно большие средства, что уничтожит всю ценность этого товара.

Понятно, что качество экспериментального товара покупателю достаточно легко измерить, и продавцу тратиться на его измерение особого смысла нет. Тем не менее, он должен каким-то образом гарантировать покупателю, что тот приобретает товар нужного ему качества. Обычно это делается через механизм гарантии, а именно: продавец гарантирует покупателю, что в случае, если проданный им товар не будет обладать определенными перечисленными качествами, он его обменяет или выплатит за него покупателю оговоренную заранее сумму.

Другой тип сокращения издержек измерения - продажа блоками, когда продается определенный набор, из которого покупатель не может выбрать какой-нибудь один предмет, а должен покупать набор целиком.

Существует проблема доверительных издержек измерения, встречающихся очень часто и обусловленных необходимостью для покупателя приобрести за некоторую или нулевую цену (no costs) кого-то, кто за него измерит качество приобретаемого им товара.

В потребительской практике, как правило, имеют место механизмы погашения или снижения издержек измерения, связанные либо с гарантированием, либо с ситуацией сигналов. Сигналы - это определенная информация, как бы знак, который вешает на себя тот или иной участник процесса торга.

Данный знак призван свидетельствовать о качестве его товара. Та же реклама есть определенный сигнал. Очень часто встречается сигнальная информация при найме на работу. Вопрос в том, что должны погашать сигналы.

Тема 6. Теория фирм

6.1.Сущность фирмы

Основной формой организации предпринимательской деятельности являются фирмы, или деловые предприятия. Первоначально слово «фирма» (от итал. firma - подпись) означало торговое имя коммерсанта. В настоящее время фирма - элемент любой рыночной экономики, организационно-экономическая структура предпринимательской деятельности, обладающая следующими типами независимости (самостоятельности):

- юридическая: фирма является юридическим лицом, зарегистрированным в соответствующих органах страны;

производственная: фирма самостоятельно решает что, где и каким образом производить и продавать;

финансовая: фирма самостоятельно распределяет получаемый доход;

- организационная: фирма самостоятельно выбирает тип внутренней организации.

Фирма - это производственная единица, не потребляющая и не использующая всю свою продукцию, экономически жизнеспособная благодаря выигрышу, извлекаемому из специализации в производительности. Фирма - это совокупность индивидов, объединенных для достижения определенной цели. Фирма - сеть имплицитных контрактов между отдельными лицами с целью эффективной организации производства, минимизации трансакционных издержек.

Фирма представляет собой сложное экономическое образование, особый институт современной экономической системы. Фирма проходит длительный этап формирования внутренних организационных структур и внешних взаимосвязей. В тоже время многогранной и многозначной представляется эволюция теоретических концепций, объясняющих существование фирмы, ее роль в экономической системе. Изучение различных взглядов на природу фирмы, существовавших и существующих в западной экономической науке, помогает выявить те методы исследования фирмы, которые можно использовать для оценки поведения российских предприятий.

Фирма получила свой правовой статус на основе теории А. Смита о том, что свобода каждого человека действовать в своих экономических интересах обеспечивает благодаря «невидимой руке рынка» максимальный экономический выигрыш для всего общества.

Фирма концентрирует и через свою деятельность реализует практически все экономические интересы, возникающие в национальном хозяйстве. Фирмы являются местом приложения труда, капитала, предпринимательской способности. Фирмы пытаются удовлетворить безграничные потребности общества и одновременно наиболее рационально использовать ограниченные факторы производства.

Фирма - это организация, в которой на систематической основе органически соединяются три процесса: производство продукции, ее реализация, воспроизводство израсходованных ресурсов (см. рис. 1).

На рисунке деятельность фирмы представлена в идее кругооборота ресурсов, осуществляемого посредством производства продукции. Результатом производства является товарная продукция, которая после реализации позволяет предприятию сформировать доход и использовать его для восстановления затраченных ресурсов и расширения производства.

Если какой-либо из указанных трех основных процессов в данной фирме отсутствует или находится на низком уровне, то можно выделить следующие институциональные формы экономической организации, которые уже не должны считаться фирмами в экономическом смысле слова (см. таблицу 2).



Рис. 1. Фирма как взаимосвязь трех основных хозяйственных процессов

Само по себе создания фирмы не является залогом коммерческого успеха. Для этого фирма должна суметь решить несколько очень сложных задач:

найти товар, на который существует рыночный спрос или суметь создать такой спрос;

организовать производство товара таким образом, чтобы его качество отвечало требованиям покупателей, а затраты были меньше, чем его рыночная цена;

суметь наладить продажу своего товара, чтобы он не потерялся на

фоне продукции конкурирующих фирм, а затраты на сбыт не оказались бы слишком большими.

2. Типология фирм

А. Дифференциация фирм по способу распределения основных правомочий собственности

Различным типам фирм соответствует то или иное распределение пяти основных правомочий собственности, установленных А.Алчаном и Г.Демсетцем:

1) Право на остаточный доход;

2) Право на осуществление контроля над остальными участниками;

3) право заключать договоры со всеми остальными участниками (соответствующим статусу центрального агента);

4) право изменения членства в команде;

5) право продажи всех правомочий сразу и каждого в отдельности.

Все разнообразие существующих в реальности фирм можно описать, анализируя распределение правомочий между их членами.

1) Частнопредпринимательская фирма - это пример классической фирмы, собственник которой одновременно обладает всеми пятью правомочиями. Как это влияет на стимулы собственника и его подчиненных, а также на величину трансакционных издержек?

Наличие центрального агента позволяет избежать издержек по ведению переговоров и заключению многочисленных контрактов, снижает затраты оценки вклада участников производства. Функции собственности и управления в такой фирме объединены, следовательно весь риск ложится на одного индивида и величина его дохода будет определяться рыночной конъюнктурой. Предпринимательским талантом и способностью контролировать работу остальных членов команды.

Основными положительными чертами частнопредпринимательской фирмы являются мощная мотивация собственника-управляющего и связанная с этим полная идентификация индивида с делом, которым он руководит.

Вместе с тем концентрация права на остаточный доход у единственного собственника приводит к обострению проблем возникновения оппортунистического поведения со стороны других участников команды. Условием обеспечения достоверности угрозы наказания служит эффективный контроль и мониторинг деятельности служащих. Невозможность осуществления контроля за большим количеством исполнителей предопределяет небольшой размер частнопредпринимательских фирм.

Отсюда следуют другие недостатки:

- трудности с привлечением внешних инвестиций, поскольку гарантией обязательств выступает только имущество заемщика;

- если центральным агентом выступает собственник специфического человеческого капитала, то с его уходом рыночная стоимость предприятия резко падает;

- ограниченность познавательных способностей индивида может стать причиной его некомпетентности;

- сужение временного горизонта по личным обстоятельствам может стать причиной недоинвестирования средств, предпочтения сбережения или потребления.

На основании выявленных недостатков и преимуществ можно сделать выводы о сферах деятельности, в которых во основном распространены частнопредпринимательские фирмы и где они будут эффективны. Они хороши там, где незначителен потенциал экономии на масштабе и разнообразии производства, сравнительно высока отдача от самоконтроля, связанного с поддержанием определенного стандарта качества продукта или услуги, высоки издержки внешнего контроля.

2) Партнерство - здесь совокупность правомочий принадлежит не одному, а нескольким индивидам, причем реализация права на их передачу может быть ограничена. Право на остаточный доход принадлежит теперь всем владельцам специфических ресурсов и принимает форму участия в прибыли. Вместе с тем, соединение права на остаточный доход и на контроль может в этих условиях не обеспечивать достаточной защиты от оппортунизма. В партнерстве существует риск обострения проблемы безбилетника: члены команды, неидентифицирующие себя с общим делом, могут счесть возможным экономить собственные усилия.

В увеличении количества партнеров есть положительные стороны. По мере роста партнерства ослабевают финансовые ограничения, что позволяет в большей мере использовать положительные эффекты масштаба производства, диверсифицировать виды производимой продукции. Это также приводит к снижению рисковости инвестиций и расширению временного горизонта функционирования фирмы.

В партнерстве право на остаточный доход совмещено с правом контроля и управления. Но реализация правомочий отдельным индивидом возможна только по согласованию с другими партнерами. Это предопределяет повышение издержек принятия решений в рамках данного типа организации. Возможным вариантом снижения остроты проблемы является неформальная специализация некоторых членов на реализацию отдельных правомочий.

Равноправие обычно наблюдается между собственниками специфического человеческого капитала, поэтому партнерства часто встречаются в сфере научной, артистической, интеллектуальной деятельности. В этих областях трудно осуществлять контроль за деятельностью членов команды. Равномерное распределение прав на остаточный доход и на контроль, а также культивирование неформальных отношений является наиболее эффективным способом предотвращения оппортунистического поведения.

3) неприбыльная фирма (некоммерческая организация). У ее членов отсутствует право на остаточный доход, поскольку получаемая прибыль не распределяется. Право на контроль может реализовываться как всеми членами организации, так и назначаемым управляющим. Остальными правомочиями владеют в равной степени все члены фирмы, однако на их передачу не может реализовано: индивид может только принять решение о собственном уходе.

В отсутствии права на остаточный доход необходимы другие факторы. Которые бы предотвращали оппортунизм участников НКО. Ими становятся взаимовыгодность сотрудничества и персонализация отношений. В этих условиях постоянство состава участников такой организации - это специфический актив. Пример таких фирм - потребительские кооперативы и кредитные союзы. Они возникают, как правило, путем объединения средств хорошо знающих друг друга людей, чьи отношения основываются на взаимном доверии и неформальных нормах поведения. Фактически собственниками организации является потребители ее услуг.

4) В государственной фирме права на остаточный доход и на контроль оказываются размытыми. Государственная собственность подразумевает, что ключевыми правомочиями обладает население государства (налогоплательщики). Однако поскольку принятие коллективных решений требует высоких издержек координации, то избиратели, как правило, делегируют свои полномочия представителям органов власти. Которые в свою очередь назначают чиновников для надзора за деятельностью государственного предприятия. Чиновники же координируют действия наемного управляющего.

В описываемой ситуации право на остаточный доход фактически не могут реализовать ни собственники, ни избираемый представитель власти, ни чиновник, ни управляющий менеджер. Собираемые платежи идут в бюджет и только в части своей могут покрывать издержки функционирования предприятия. В такой фирме затруднено создание стимулов у управляющего к принятию наиболее эффективных решений, а у собственников - к контролю за деятельностью высшего менеджмента.

Согласованную для всех участников этой фирмы мотивацию придумать очень сложно: население прежде всего беспокоит качество и цена предоставляемых товаров и услуг; избираемого представителя власти - его политическая карьера; назначаемого чиновника - его положение и перспектива его роста; менеджера - тоже перспективы роста и вознаграждение.

Сравнительные преимущества таких предприятий: в областях, где необходимо осуществление долгосрочных инвестиций, а результат оказывается неопределенным и права собственности на него трудно специфицировать (фундаментальные исследования). Кроме того, осуществление некоторых видов деятельности (оборона, охрана порядка) требует высокой достоверности угрозы наказания признания легитимности власти.

В) Дифференциация фирм по организационной структуре

В современной институциональной теории фирмы значительное место уделяется проблеме взаимоотношений в его рамках принципала (начальника) и агента (подчиненного). Проблема заключается в том, что необходимо так организовать работу, чтобы руководителю не приходилось постоянно контролировать своих подчиненных, которые зачастую отлынивают от работы в его отсутствие. Предлагается несколько вариантов решения этой проблемы:

- организовать соревнование между агентами;

- заинтересовать их долей в будущей прибыли;

- передать им часть полномочий. Принципал в этом случае выступает в роли «первого среди равных».

Специфика траекторий развития предприятий обусловливает отличия в организационной структуре предприятий. Несмотря на то, что большинство крупных предприятий в любой стране действуют с учетом складывающихся на мировом рынке тенденций, наблюдается разнообразие их структур и используемых ими стратегий. В связи с этим различают четыре идеальных типа предприятий: предприятие, действующее в командной экономике (предприятие К), американская фирма (фирма А), японская фирма (фирма J) и предприятие переходного периода (предприятие П).

1) Предприятие командной экономики (предприятие К).

Предприятие, действующее в командной экономике, ориентировано не на максимизацию прибыли, а на выполнение государственного плана.

Принципалом (согласно закону) являлись все трудящиеся, которые осуществляли свое право на контроль над деятельностью предприятия К через представителя своих интересов, плановый орган. При этом структура властных отношений должна была бы выглядеть так, как представлено на рис. 1.

На рисунке видно, что эффективные механизмы контроля существовали лишь в отношениях между плановым органом и дирекцией предприятия и между дирекцией предприятия и его работниками. Механизмы контроля плановых органов со стороны трудящихся отсутствовали, поэтому трудящиеся не могли реализовать свои интересы как принципал. Фактически плановый орган из агента превратился в единственного принципала, а бесконтрольный бюрократический аппарат получил возможность отождествлять свои интересы с интересами общества в целом.

Принципал-агент (3) Принципал-агент (1) Принципал-агент (2)

Рис. 1. Структура властных отношений на предприятии К

На предприятиях жесткая дисциплина выполнения производственных заданий достигалась тремя механизмами контроля:

- партийным (через партийные организации),

- хозяйственным (через министерства и ведомства),

- советским (через исполнительные органы Советов народных депутатов).

Структура производственных и сбытовых связей предприятия К в силу его положения как подразделения унитарной организации задана ему принципалом. Структура производственных и бытовых связей представляет собой механизм распределения ресурсов - выделение или фондирование. Это значит, что министерства и ведомства сами определяют основных потребителей продукции предприятия К, а также определяют потребителем чьей продукции будет само предприятие. Попытки предприятия К самостоятельно изменять структуру снабжения и сбыта жестко пресекались принципалом.

2) Американская фирма (фирма А).

Фирма А нацелена на максимизацию прибыли в условиях установившихся под влиянием конкуренции цены на ее продукцию и структуры издержек. Такая ориентация задана целевой функцией принципала фирмы А - ее акционеров. Основной интерес акционеров заключается в максимизации своего дохода в расчете на одну акцию, который зависит от размеров нераспределенной прибыли предприятия по итогам года. Размер прибыли определен действиями агентов - наемных менеджеров фирмы А.

Структура властных отношений представлена на рис. 2.

Во взаимоотношениях акционеров и менеджеров решение проблемы принципал-агент происходит с помощью использования двух альтернативных механизмов - «голоса» и «выхода». Акционеры могут воспользоваться для реализации своего права на контроль за деятельностью менеджеров либо участвуя в годовом собрании акционеров и изменяя состав совета директоров («голос»), либо продавая свои акции и выражая тем самым неодобрение действиями менеджеров («выход»).

Принципал-агент (1) Принципал-агент (2)

Рис. 2. Структура властных отношений на фирме А

Эти механизмы имеют свои недостатки. Голосование связано с существованием проблемы безбилетника для владельцев небольших пакетов акций и с контролем над повесткой дня собрания, которым в период подготовки к собранию пользуются сами менеджеры. Продажа акций неудачно управляемой фирмы всегда происходит в убыток владельцам ввиду заниженного курса акций.

Исправить положение с «голосом» можно с помощью практики доверительного голосования (proxy), когда владельцы небольших пакетов доверяют голосовать от своего имени владельцам более крупных пакетов. А оптимизировать использование «выхода» возможно при применении тендерных предложений на куплю-продажу консолидированных пакетов акций.

Во взаимоотношениях менеджеров и работников решение проблемы принципал-агент происходит в рамках фордизма - системы принципов и правил организации труда. Основными элементами фордизма являются:

- высокий уровень оплаты труда, включающий индексацию заработной платы в зависимости от роста цен;

- жесткая производственная дисциплина;

- профсоюзы играют роль посредника в конфликтных отношениях между работодателями и наемными работниками;

- высокая степень ротации (обмена) кадров между предприятиями одной и той же отрасли.

Структура производственных и сбытовых связей фирмы А полностью подчинена задаче минимизации трансакционных издержек. Выбор поставщиков и покупателей, типа заключаемого с ними контракта - все отражает стремление фирмы уменьшить сложившийся на данный момент на рынке уровень трансакционных издержек.

3) Японская фирма (фирма J ).

Фигуру принципала в японской модели фирмы трудно определить лишь на основе данных о распределении акций между различными категориями собственников. Эти данные позволяют лишь сделать вывод, что принципалом в японских фирмах не являются индивидуальные акционеры, как в фирме А.

Несмотря на то, что в числе легальных собственников отсутствуют работники данной фирмы J, в действительности же они принимают самое непосредственное участие в осуществлении контроля над деятельностью своей фирмы. Здесь возможно использование понятия «дуальный контроль», когда в роли принципала выступают одновременно и внешние акционеры и работники данного предприятия. Причем сферы их контроля четко разделены. Крупные акционеры отказываются от текущего контроля до тех пор, пока предприятие обеспечивает приемлемый (а не максимальный) уровень дохода на акцию. В этом случае текущий контроль доверен самим работникам предприятия.

В данной фирме отсутствуют классические отношения «принципал-агент». Это происходит в силу того, что в данных фирмах активно используется ротация работников между подразделениями и выполняемыми функциями. В тоже время принцип ротации лежит в основе планирования карьерного роста работников. Здесь действует иерархия рангов, т.е. оплата труда работников и их социальный статус определяются не размером выработки, а рангом во внутрифирменной иерархии.

Такой контроль коалицией агентов за деятельностью фирмы позволяет определить целевую функцию фирмы как обеспечение непрерывного роста доли рынка, контролируемой фирмой. Это позволяет создать предпосылки для организационной экспансии, расширения и развития структуры.

4) Предприятие переходного типа (предприятие П).

Переход к рыночной экономике, проводимые реформы способствовали появлению нового типа предприятия, находящегося на полпути между предприятием К и фирмой А - предприятия переходного типа (предприятия П). Неразрешимость проблемы оппортунизма агентов является ключевым моментом в функционировании данного предприятия. Предприятие П ориентировано на выживание, на сохранение трудового коллектива. Здесь наблюдается рассогласование формальной и реальной структуры собственности, размытость государственной и частной собственности.

Формально приватизированное предприятие не зависит от государственного бюджета. Однако государство не может допустить банкротство предприятий, не выполняющих свои контрактные обязательства. И в связи с этим берет часть дебиторской задолженности на себя.

Структура производственных связей формируется на предприятии на основе стремления сохранить проверенные временем связи и скептического отношения к перспективам поиска новых партнеров.

Сравнительную характеристику четырех рассмотренных типов предприятия можно представить в виде таблицы 1.

Таблица 1

Сравнительная характеристика 4 типов предприятий

Критерий сравнения	Предприятие К	Фирма А	Фирма J	Предприятие П
Целевая функция	выполнение плана с нормальной напряженностью	максимизация прибыли	рост доли рынка, объемов производства и продаж	выживание предприятия, сохранение трудового коллектива
Структура собственности	формально - государственная, реально - собственность «контор»	акционерная, с преобладанием среди акционеров физических лиц	формально - акционерная, реально - акционерно-коллек-тивная	комбинированная
Принципал	«контора» (министерство, ведомство)	индивидуальные акционеры	коалиция акционеров и постоянных работников	руководство предприятия
Способы решения проблемы принципал-агент	непосредственный контроль	через «голос» и «выход»	использование модели фирмы как коалиция агентов	патернализм во взаимоотношениях руководства предприятия и его работников
Взаимоотношения с государством	подчинение командам, исходящим от планового органа	полная независимость	использование в качестве арбитра при возникновении конфликтов с другими предприятиями	формально - независимость, но государство берет на себя часть обязательств в рамках управления пассивами
Функции профсоюза	дополнительный механизм контроля работников; распределение социальных благ	посредник при возникновении конфликтов работников с работодателями	представляет интересы как работников, так и дирекции	обладает минимальным мобилизующим потенциалом
Политика заработной платы	фиксированная, на основе единой тарифной сетки	гибкая, в зависимости от производительности труда	фиксированная, в зависимости от ранга работника	фиксированная

6.2 Издержки фирм

В рыночных условиях главным мотивом деятельности любой фирмы является максимизация прибыли. Реальные возможности реализации этой стратегической цели ограничены издержками производства и спросом на выпускаемую продукцию. Именно издержки производства лежат в основе производственного процесса.

Издержки производства - это затраты производственных факторов, используемых для производственной и реализационной деятельности. Издержки представляют собой стоимость всех затраченных материалов и услуг.

Различают два вида издержек:

- бухгалтерские издержки - это фактические затраты фирмы, которые имеют явный характер и находят отражение в финансовых отчетах;

- экономические издержки - это затраты, которые включают все бухгалтерские (явные) издержки и все «неявные» издержки (издержки упущенных возможностей).

Каждый предприниматель, независимо от формы его предприятия, должен уметь хорошо считать свои затраты. Если бизнесмен не умеет считать свои затраты, то очень велика вероятность того, что они окажутся больше доходов, т.е. фирма будет терпеть убытки. Прежде всего предпринимателю необходимо знать общие затраты для производства определенного количества продукции. Такие затраты называются валовыми издержками - ТС (Total Costs). Они, в свою очередь, подразделяются на постоянные издержки (FC - Fixed Costs) и переменные (VC - Variable Costs) издержки:

ТС = FC + VC

Эти виды издержек называют так потому, что они по-разному ведут себя при изменении объемов производства фирмы.

Постоянные издержки - это часть валовых издержек фирмы, которые не зависят от объемов производства и имеют место даже при остановке производства. К ним относятся:

амортизационные отчисления;

заработная плата и содержание управленческого персонала;

оплата процентов по кредитам фирмы;

налоги на недвижимость;

страховые взносы;

выплаты за арендуемые помещения и т.п.

Переменные издержки - это часть валовых издержек, которые меняются вместе с объемом производства. С увеличением производства требуется больше сырья, материалов, электроэнергии, оборудования, работников. К ним относятся:

* расходы на заработную плату производственного персонала;

затраты на сырье, материалы, топливо, энергию;

налог с продаж;

затраты на рекламу;

транспортные расходы;

торгово-комиссионные;

почтовые и телеграфные расходы и т.п.

Изменение этих видов издержек при изменении объемов производства представлено на рис. 3.

Рис.3. Изменение видов издержек при изменении объемов производства

транзакционные издержки контракт собственность

Постоянные издержки (FC) представлены на графике в виде горизонтальной прямой линии. Это значит, что при объеме производства, равном единице, и при объеме производства в один миллион единиц постоянные издержки одинаковы.

Кривая переменных издержек (VC) проходит через начало координат и имеет положительный наклон, т.е. при увеличении объемов производства переменные издержки также увеличиваются.

Кривая валовых издержек (TC) смещена вверх на величину постоянных издержек.

Фирма всегда может производить чуть меньше или чуть больше определенных товаров. Выбор наилучшего объема производства требует экономического анализа. Критерием такого анализа является динамика средних издержек (АС - Average Costs), т.е. валовых затрат на производство единицы продукции: