Разработка бизнес-плана и экономическое обоснование создания гипермаркета бытовой техники и электроники

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

Глава 1 Теоретические аспекты составления бизнес плана

1.1 Понятие и функции бизнес плана

1.2 Цели и задачи бизнес плана

1.3 Структура бизнес плана

1.4 Основные показатели реализации бизнес плана

1.5 Реализация бизнес плана на предприятии

Выводы по первой главе

Глава 2 Анализ деятельности новой компании и её окружения

2.1 Описание ритейла бытовой техники

2.1.1 Описание гипермаркета бытовой техники

2.1.2 Технологии продаж бытовой техники

2.1.3 Организация послепродажного обслуживания

2.2 Анализ рынка ритейла бытовой техники

2.2.1 Характеристика рынка ритейла бытовой техники в России и в г. Перми

2.2.2 Анализ конкурентной ситуации на рынке бытовой техники в г. Перми

2.2.3 Анализ клиентов магазинов бытовой техники

Выводы по второй главе

Глава 3 Проект бизнес плана открытия гипермаркета бытовой техники в г. Перми

3.1 План маркетинга

3.2 Организационный план

3.2.1 Организационная структура гипермаркета

3.2.2 Штатное расписание и основной функционал персонала

3.3 Кадровый план

3.3.1 Потребность в персонале

3.3.2 Обучение персонала

3.3.3 Разработка мотивации для каждого сотрудника

3.4 План комплектации оборудования и расходных материалов

3.4.1 Концепт и потребность в торговом оборудовании

3.4.2 Поставщики оборудования и расходных материалов

3.4.3 Потребность в программном оборудовании

3.5 Финансовый план

3.5.1 Бюджет затрат

3.5.2 План денежных потоков

3.5.3 Оценка эффективности бизнес плана

3.5.4 Определение потребности в инвестициях и формирование источников финансирования

3.5.5 Расчет точки безубыточности

3.5.6 Оценка рисков и защита от них

Выводы по третьей главе

Глава 4 Безопасность жизнедеятельности в гипермаркете бытовой техники и электроники

Заключение

Список литературы

Введение

Каждый предприниматель, начиная свою деятельность, должен ясно представлять потребность на перспективу в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь четко рассчитать эффективность использования ресурсов в процессе работы фирмы.

В рыночной экономике предприниматели не смогут добиться стабильного успеха, если не будут четко и эффективно планировать свою деятельность, постоянно собирать и аккумулировать информацию как о состоянии целевых рынков, положении на них конкурентов, так и о собственных перспективах и возможностях.

При всем многообразии форм предпринимательства существуют ключевые положения, применимые практически во всех областях коммерческой деятельности и для разных фирм, но необходимые для того, чтобы своевременно подготовиться и обойти потенциальные трудности и опасности, тем самым уменьшить риск в достижении поставленных целей.

Важной задачей является решение проблемы привлечения инвестиций, в том числе и зарубежных, в действующие и развивающиеся предприятия. Для этого необходимо аргументировать и обосновать оформление проектов (предложений), требующих инвестиций. Для этих и некоторых других целей применяется бизнес-план.

В рыночной экономике бизнес-план является рабочим инструментом, используемым во всех сферах предпринимательства. Бизнес-план описывает процесс функционирования фирмы, показывает, каким образом ее руководители собираются достичь свои цели и задачи, в первую очередь повышения прибыльности работы. Хорошо разработанный бизнес-план помогает фирме расти, завоевывать новые позиции на рынке, где она функционирует, составлять перспективные планы своего развития.

В рыночных условиях стабильные предприятия широко используют преимущества планирования в конкурентной борьбе.[1, стр3]

В связи с этим тема бизнес планирования - является актуальной.

Объектом дипломной работы является гипермаркет розничной торговли бытовой техникой и электроникой.

Целью данного дипломного проекта является разработка бизнес плана и экономическое обоснование создания гипермаркета бытовой техники и электроники.

Для достижения поставленной цели предстоит решить следующие задачи:

1. Рассмотреть теоретические аспекты составления бизнес плана.

2. Проанализировать рынок ритейла бытовой техники и электроники в России и в г. Перми.

3. Разработать бизнес план создания гипермаркета бытовой техники и электроники.

Разработать план маркетинга для гипермаркета.

Разработать производственный план для гипермаркета.

Разработать организационный и кадровый планы для гипермаркета.

Разработать финансовый план для гипермаркета.

Оценить риски, которые могут возникнуть при осуществлении деятельности гипермаркета.

4. Выявить опасные и вредные факторы, которые встречаются в гипермаркете, разработать систему безопасности сотрудников при работе в гипермаркете.

Дипломный проект состоит из четырех глав.

В первой главе рассмотрены теоретические аспекты бизнес планирования: цели, задачи, структура, а так же показатели и пути реализации БП.

Во второй главе характеризуется рынок розничной торговли бытовой техникой и электроникой в России и городе Перми, проведен анализ конкурентов, проведен SWOT- анализ, описаны покупатели этого сегмента торговли, дано описание розничной торговли бытовой техникой и электроникой, рассмотрена технология продаж бытовой техники.

В третьей главе представлен план маркетинга, организационный, кадровый, производственный и финансовый планы.

В четвертой главе проведен анализ магазинов розничной торговли бытовой техникой в отношении безопасности, выявлены опасные и вредные факторы, которые встречаются в гипермаркете, их опасное влияние на человека и окружающую среду и меры защиты от этих факторов. Разработаны документы, регламентирующие безопасность персонала в гипермаркете бытовой техники и электроники.

Основные источники литературы, использованные при написании проекта - это литература по бизнес планированию, интернет сайты по бизнес планированию, методические пособия для студентов и т.д.

Методы, использованные в дипломе - маркетинговый анализ, инвестиционный анализ, кабинетное исследование. Также при проведении анализа был использован такой инструмент как SWOT - анализ.

Глава 1 Теоретические аспекты составления бизнес плана

1.1 Понятие и функции бизнес плана

Бизнес-план -- план, программа осуществления бизнес - операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.[4]

Целесообразно иметь два вида одного бизнес плана:

Первый вид бизнес плана - официальный. Он представляет собой изложение в письменной форме (до 50 страниц) прошлого, настоящего и будущего вашего бизнеса и необходим перспективным партнерам, инвесторам, менеджерам и акционерам предприятия, чтобы знать общую цель. В таком бизнес плане обычно содержатся три варианта расчетов: оптимистичный, пессимистичный и реальный (оптимальный).

Второй вид бизнес плана - это повседневный рабочий документ для владельца предприятия, команды разработчиков, менеджеров и консультантов.

Такой бизнес план носит название рабочего и позволяет:

-понять важность официального плана;

-составить программу действий задолго до того, как вы реально откроете новое дело;

-детально рассмотреть возможные варианты решения возникающих проблем, чтобы быть в состоянии преодолеть их впоследствии и избежать ошибок в официальном бизнес плане;

-заранее распознать и оценить два основных риска: внутренний,

который вы контролируете в целом (персонал, материальные запасы), и внешний (изменения в экономике, новое законодательство), то есть то, что вы не в состоянии изменить и к чему вынуждены приспосабливаться;

-на основе мониторинга вести тщательный контроль за состоянием дел, учитывая постоянные изменения во внешней и внутренней среде.[5, стр151]

Бизнес-план выполняет три функции-

Во-первых, он может быть использован для разработки концепции ведения бизнеса. Появляется возможность тщательно отработать стратегию и избежать ошибок еще «на бумаге», а не в реальности, рассмотрев свою компанию со всех сторон -- маркетинга, финансов и производственной деятельности.

Во-вторых, бизнес-план является инструментом, с помощью которого предприниматель может оценить фактические результаты деятельности компании за определенный период. Например, финансовый раздел бизнес-плана может быть использован в качестве основы для составления бюджета производственной деятельности и тщательного контроля над тем, насколько точно фирма придерживается его. В этом отношении такой план может и должен стать основой для нового плана. По прошествии некоторого времени (а впоследствии -- периодически) с бизнес-планом следует сверяться, чтобы выявить, по каким показателям компания отклонилась от него и можно ли считать эти отклонения благоприятными или нежелательными, а также определить, как должен развиваться бизнес в будущем.

И, наконец, третьим предназначением бизнес-плана (большинство считают его главным) является необходимость привлечения или добывания денежных средств. Большинство инвесторов не вложит деньги в бизнес, не увидев бизнес-плана.[3, стр 7]

1.2 Цели и задачи бизнес плана

В самом общем виде выделяют две основные цели разработки бизнес плана:

Внешняя цель: инструмент коммуникации и привлечения

инвестора (кредитора) с целью получения денежных средств из внешних источников.

Хорошо разработанный бизнес план позволяет привлечь внимание инвестора (кредитора) и вызвать у него интерес к бизнесу путем сообщения ему необходимой информации, убедить его предоставить необходимые средства (или оказать содействие в той или иной форме).

Внутренняя цель: создать реальную плановую основу

для управления функционированием и развитием бизнеса компании путем разработки и непрерывного обновления бизнес плана.[2, стр58]

Помимо двух указанных ранее целей бизнес-план позволяет решать и целый ряд других задач. Они заключаются в том, чтобы посредством разработки бизнес плана обеспечить:

Анализ, оценивание и контроль за фактическими достигнутыми результатами деятельности предприятия за определенный период. Сравнение фактических показателей деятельности с плановыми и анализ выявленных отклонений позволяют вырабатывать и своевременно вносить коррективы в развитие бизнеса;

Основу для внутренних и внешних коммуникаций (построение грамотных взаимоотношений с инвесторами, кредиторами, партнерами во внешней среде бизнеса и внутри фирмы). Наличие бизнес плана - обязательное требование в условиях цивилизованного рынка. План служит средством для сообщения информации о бизнес - идеях другим заинтересованным лицам, выступает основой деловых предложений на переговорах. Качественно разработанный бизнес план производит благоприятное впечатление и выступает своего рода визитной карточкой предприятия. Если предприниматель направится к потенциальному инвестору либо к будущему партнеру без бизнес плана, то его в лучшем случае попросят подготовить соответствующие предложения ( в виде бизнес плана) и прийти еще раз, а в худшем - не воспримут всерьез и больше не пригласят;

Разработку документов для акционеров фирмы и основу для всех акционерных собраний. Важнейшим вопросом акционерных собраний является вопрос получения и распределения прибыли. Бизнес план выступает тем документом, который должен показать намеченный курс, которого будет придерживаться руководство предприятия;

Развитие взаимоотношений с представителями государственных, региональных, отраслевых и налоговых органов. Бизнес план помогает проведению рекламы и установлению связей с общественностью;

Расчет ожидаемых финансовых результатов, оценить эффективность инвестиционного проекта. А также обосновать экономическую целесообразность его осуществления. Особенностью бизнес плана как стратегического документа является сбалансированность поставленных в нем целей и задач с реальными финансовыми и организационными возможностями их достижения. Они должны быть достаточно полно проработаны не только по линии затрат, но и по линии экономических результатов (ожидаемого дохода);

Формирование команды работников, способных реализовать данный бизнес план. Совместная работа над бизнес планом позволяет им генерировать идеи и заинтересовывает в дальнейшем сотрудничестве по их осуществлению.[2, стр 62]

1.3 Структура бизнес плана

В целом необходимо отметить, что не существует жестко заданного, единого для всех формата бизнес плана. Каждый бизнес план по-своему уникален, поскольку он в обязательном порядке должен учитывать особенности конкретного предприятия и рассматриваемого бизнеса, которые имеют значение для реализуемого проекта: рыночную ситуацию, особенности налогообложения, законодательные ограничения и другие факторы.[2, стр122]

По мнению автора Л.М.Макаревич «Бизнес план для иностранного инвестора» ключевыми составляющими каждого бизнес-плана являются три М - management, marketing, money. Разделы, связанные с управлением, маркетингом и финансированием проекта, обязательно присутствуют в любом бизнес-плане. Другие разделы могут меняться в зависимости от специфики деятельности фирмы и проекта.

Мы будем использовать следующую структуру бизнес плана:

Размещено на http://www.allbest.ru/

1.4 Основные показатели реализации бизнес плана

Разработка бизнес плана осуществляется на основе плановых показателей. Плановые показатели - это целевые ориентиры, характеристики результатов деятельности предприятия. Каждый плановый показатель может характеризовать явление (процесс) в целом или его отдельную сторону. Система показателей характеризует развитие процессов и событий в самой организации и в среде ее функционирования. Классификация показателей представлена в таблице 1.4.1.

Таблица 1.4.1 Классификация показателей

Классификационный признак	Виды показателей
1. Степень охвата	Обобщающие
	Частные
2. Измеритель	Временные
	Стоимостные
	Натуральные(натурально-вещественные)
	Условно-натуральные
3. Виды оценки	Количественные
	Качественные:
	Технико-экономические
	Экономические
4. Форма представления	Абсолютные
	Относительные
5. Вид деятельности	Финансовые
	Производственные
	Трудовые
	Маркетинговые
6. Длительность временного горизонта	Долгосрочные
	Среднесрочные
	Краткосрочные
7. Тип ориентации	Внутренний
	Внешний

Помимо плановых показателей в планировании широко используются нормы и нормативы.

Норма- это установленная мера, предельное количество чего-либо, допускаемое правилом, планом. Норма - образец или критерий, относительно которых производится сравнение.

Норматив- это расчетная величина, которая определяет установленные требования к чему-либо. Он представляет собой плановый показатель (технический, экономический и др.) норм, в соответствии с которым должна выполняться какая-то программа. Выделяют материальные, трудовые и другие нормативы. Наличие норм и нормативов на предприятии позволяет определять плановые показатели на основе прямого счета.[2, стр89]

1.5 Реализация бизнес плана на предприятии

Реализовать бизнес план - это значит выполнить все рабочие задачи на предприятии и вне его, необходимые для того - чтобы перевести бизнес проект из стадии бизнес плана в производственную стадию. Необходимо составить реальный график для разных стадий реализации проекта. График должен охватывать весь инвестиционный цикл - от решения о капиталовложениях до начальной стадии производства и дальнейшего функционирования бизнес проекта.

После принятия решения о капиталовложениях, совершаются следующие основные действия:

1. назначение команды по реализации бизнес проекта;

2. образование фирмы в случае необходимости;

3. финансовое планирование;

4. организационное оформление;

5. приобретение и передача технологии;

6. основной инжиниринг;

7. предварительное определение подрядчиков, консультантов и поставщиков;

8. подготовка заявочных документов;

9. предложение цены;

10. оценка предложений;

11. переговоры и заключение контрактов;

12. подробный инжиниринг;

13. приобретение собственности или аренда;

14. строительные работы;

15. установка оборудования;

16. закупка материалов и сырья;

17. предпроизводственный маркетинг;

18. обучение персонала назначение сотрудников на должности;

19. запуск и начало производства;

20. поддержание и развитие производства;

Планирование реализации бизнес проекта и составление бюджета включают в себя следующие основные задачи:

1. определение типа рабочих задач на предприятии и вне его, решение которых необходимо для реализации бизнес проекта;

2. определение логической последовательности событий в рабочих задачах;

3. подготовка графика реализации, определяющего положение рабочих задач корректно во времени и учитывающего соответствующий срок для завершения каждой индивидуальной задачи;

4. определение ресурсов, необходимых для решения индивидуальных задач и соответствующих затрат;

5. подготовка бюджета реализации и потоков средств, которые обеспечат финансирование на всем протяжении процесса реализации и эксплуатации бизнес проекта;

6. документирование всех данных реализации, позволяющее корректировать планы и бюджет реализации, равно как и прогнозы, сделанные во время составления бизнес плана.[5, стр352]

Выводы по первой главе

Таким образом, в современной быстроменяющейся экономической ситуации не возможно добиться положительных результатов в бизнесе, не планируя своих действий и не прогнозируя последствий.

Каждый, как начинающий, так и опытный предприниматель, должен не только ясно представлять себе потребность на перспективу в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах и источники их получения, но и уметь точно и четко рассчитать эффективность использования этих ресурсов в процессе производственно- хозяйственной деятельности компании.

Бизнес план составляется для того, чтобы дать начинающему предпринимателю четкие ориентиры на первый, самый трудный год, и последующие года существования компании. Ценность бизнес плана не ограничивается необходимостью убедить инвесторов в том, что компания нуждается в финансовой поддержке. Он имеет важное значение - для понимания перспективности развития компании, помогает обнаружить всевозможные «подводные камни», подстерегающие новое дело в первые годы его реализации, определяет те нормативные показатели, по которым можно регулярно контролировать состояние дел в компании.

Разработка бизнес плана позволяет получить ответы на следующие вопросы: как начать бизнес, как эффективно организовать производство, когда будут получены первые доходы.

Бизнес план состоит из следующих разделов:

1. Описание продукции

2. Анализ рынка и конкурентов

3. Маркетинговый план

4. План производства

5. Организационный и кадровый планы

6. Финансовый план

7. Анализ рисков

8. Приложения

Пренебрегая составлением бизнес плана - начинающий предприниматель может оказаться не готовым к тем трудностям, которые возникнут на его пути к успеху, и будет лихорадочно импровизировать, что часто кончается плачевно, как для него, так и для дела, которым он занимается.

Глава 2 Анализ деятельности новой компании и её окружения

2.1 Описание ритейла бытовой техники

Описание гипермаркета бытовой техники

Гипермаркет это магазин самообслуживания общей площадью более 3000 мІ с количеством наименований ассортимента от 5 000, ориентированный на розничную продажу бытовой техники, электроники и сопутствующих товаров (ГОСТ Р 51773-2001). [15]

Обладает высоким уровнем сервиса для привлечения покупателей, как с низким, так и со средним и высоким уровнем доходов. Общая площадь торгового зала - от 2500 мІ.

Основное оборудование:

многофункциональные металлические стеллажи:

пристенные с фризом;

двусторонние (островные);

подиумы;

стенды для открытой выкладки;

стеклянные витрины;

кассовые терминалы.

Дополнительное оборудование

турникеты и системы ограждений;

подсветка фриза стеллажа;

световые короба;

хромированные ограждения для стеллажных полок;

ценникодержатели;

тележки и корзины для покупателей;

камеры хранения;

столы для упаковки товара.

Торговый зал функционально разделен на несколько зон (рисунок 2.1):

входная зона;

зона самообслуживания;

зона выдачи кредитов;

проверочный комплекс;

прикассовая зона;

бренд зона.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 2.1-План расстановки

Технологии продаж бытовой техники

Основной принцип гипермаркета - самообслуживание, то есть открытая выкладка товара с возможностью самозабора.

Все что покупатель может унести сам, отдается ему в руки и его направляют на кассовый узел. Крупногабаритный товар оформляется с доставкой на дом, организация послепродажного обслуживания

В послепродажное обслуживание входят следующие услуги:

доставка товара;

установка товара;

настройка и установка СОФТа;

гарантийное обслуживание товара;

дополнительное сервисное обслуживание товара;

страховка товара.

Для оказания этих услуг созданы следующие службы:

служба доставки;

центр установок;

сервисный центр.

2.2 Анализ рынка ритейла бытовой техники

Характеристика рынка ритейла бытовой техники в России и в г. Перми.

По оценкам аналитиков DISCOVERY Research Group, объем российского рынка бытовой техники в 2009 году в стоимостном выражении составляет $11,1 млрд. За последние 10 лет рынок в значительной степени сформировался и четко структурировался. По темпам роста он занимает первое место на рынке товаров народного потребления (около 15% в год), даже несмотря на некоторое замедление, связанное с кризисом, а по объемам продаж - второе место после рынка продуктов питания. В сегменте бытовой техники в России работает около 10 тысяч компаний.

Основные федеральные сети:

М Видео

Эльдорадо

Техносила

Медиамаркт

На долю федеральных сетей приходится более 70 % рынка России.

Важной тенденцией развития рынка бытовой техники в России является размещение производств крупных иностранных компаний-производителей бытовой техники на территории России. Также можно наблюдать развитие клиента ориентированной торговли. В программы развития крупных розничных сетей входят создание собственных торговых марок (private label) и развитие в регионах.

По данным корпоративных экспертов, на сегодня объем рынка бытовой техники г. Перми составляет порядка 4,2 млрд. рублей.

В сегменте ритейла бытовой техники на пермском рынке преобладают федеральные сети. Пермь - федеральные сети стали осваивать с 1996 года с открытия первого супермаркета компании Эльдорадо.

Всвязи с появлением современных торговых центров в г. Перми, таких как «Айсберг», «Семья», «Столица» - в 2004 году одновременно зашли еще три компании - «МИР», «МВидео», «Техносила» . Помимо федеральных сетей развиваются и местные сети, такие как «Сатурн Р», «Мир домашней техники», «Корпорация Центр», «Эксперт». Компания «МИР» ушла с рынка в 2009 году. Сейчас рынок ритейла бытовой техники в г. Перми поделен между федеральными и местными игроками в соотношении 81% против 19% соответственно (см. рисунок 2.2).



Рисунок 2.2.- Рынок г. Перми местные/федеральные сети, оборот

Анализ конкурентной ситуации на рынке бытовой техники в г. Перми

Выделим основных конкурентов на рынке г. Перми:

«Эльдорадо», «М Видео», «Техносила», «Сатурн Р», «Корпорация Центр».

Основные продукты и услуги конкурентов:

«Эльдорадо» - имеет широкий ассортимент товаров с приоритетом на дешевый сегмент. Так же у «Эльдорадо» есть свой центр установок и инсталляций «Хай техникс» с широким, с одним из лучших на рынке, ассортиментом услуг по инсталляциям.

«М Видео» - имеет широкий ассортимент товаров, среднего и дорогого сегмента, имеет дорогое оборудование для презентации, не имеет своего штата по инсталляциям.

«Техносила» имеет широкий ассортимент товара, в основном средней ценовой линейки, делает большой акцент на новинки техники и имеет лучшую скорость поставки этих новинок в магазины, имеет свой Центр установок, имеет свой сервисный центр.

«Сатурн Р» имеет не широкие ассортиментные линейки, специализируется на брендах «indesit» и «bosh» - является их дилером на Урале, дисконтирует по этим брендам. Имеет свою сервисную службу.

«Корпорация центр» недавно зашедшая на наш рынок компания из Ижевска, в конце 2009 года, имеет широкий ассортимент товара, удачный вход на пермский рынок получился благодаря кредитной программе - «беспроцентная рассрочка на 2 года», такой кредитный продукт компания имеет возможность предоставлять, так как учредителем компании является банковская структура.

Компании, их расположение, доля и объемы продаж бытовой техники г. Перми в 2009 г., взяты операторы, имеющие долю площадей более 1 %, информация от экспертов (таблица 2.2.2.1)

Таблица 2.2.2.1 Операторы бытовой техники г. Перми, расположение, доля и объем продаж.

Компания, Местоположение/размещение пунктов продаж в ТЦ, ТРК	Доля рынка в разрезе занимаемых площадей, %	Общая занимаемая площадь в ТРК, ТЦ, кв. м	Оборот за 2009 год, руб.
Эльдорадо	31%	10 500,00	1 200 000 000
ТЦ «Колизей-Atrium», ТЦ на Подлесной, 43б Гипермаркет «Виват», ТЦ Домино, ТЦ "Лайнер"
Техносила	19%	6 600,00	690 000 000
ТЦ «Лайнер», ТЦ «Семь пятниц», ТЦ «Айсберг»
М.видео	24%	8 100,00	1 100 000 000
ТРК «Столица», ТРК «Колизей-Cinema», ТЦ "Семья"
Сатурн-Р	19%	6 300,00	430 000 000
ТОЦ «Алмаз», ТЦ «Сатурн», ТЦ "Закамский", магазин "LG", ТЦ "Навигатор"
Корпорация Центр	7%	2 500,00	30 000 000
Революции 38, ТЦ "Земляника"

Бесспорными лидерами по обороту в 2009 году являются компании «М Видео» и «Эльдорадо», на третьем месте компания «Техносила»(смотри рисунок 2.2.2.1)

Рисунок 2.2.2.1 Рынок бытовой техники г. Перми, оборот

Анализ клиентов магазинов бытовой техники

Для анализа покупателей соберем информацию по конкурентам по показателям, характеризующим уровень покупателя (смотри таблицу 2.2.3.1).

Таблица 2.2.3.1 Операторы бытовой техники г. Перми, средний чек, стоимость средней покупки

Компания	средний чек, руб.	стоимость средней покупки, руб.
Эльдорадо	3100	1900
Сатурн Р	3300	2400
Техносила	3800	2200
Мвидео	4900	3100

Исходя из величины среднего чека и стоимости средней покупки - можно сделать следующие выводы:

Компания «Эльдорадо» согласно своей концепции ценообразования и маркетинговой политике работает в сегменте дискаунтера, то есть, ориентированна на покупателей с низким и средним уровнем дохода.

Компания «Техносила» работает в сегменте ориентированном на покупателя со средним доходом.

Компания М Видео ориентированна на покупателей со средним и высоким уровнем дохода.

Компания Сатурн Р работает в сегменте ориентированном на покупателей с низким и средним уровнем дохода.

В исследовании по репрезентативной выборке приняли участие 1646 человек в возрасте от 18 лет и старше. Исследование проводилось в 2009 году в нескольких городах России.

Респондентам был задан вопрос:

Где Вы обычно покупаете бытовую технику и/или электронику?

Ответы на него распределились следующим образом (%)(рисунок 2.2.3.1).

Рисунок 2.2.3.1 результаты опроса, %

Что касается мест покупки бытовой техники и электроники, то более половины россиян (54%) совершают подобные покупки в магазинах, которые входят в известные специализированные торговые сети. Наибольшую популярность такие магазины имеют среди жителей крупных городов, а также среди людей, в трудоспособном возрасте, с образованием не ниже среднего, и с высоким уровнем дохода. Значительно реже бытовая техника покупается в небольших специализированных магазинах (16%).

Крупные специализированные торговые комплексы, ярмарки и радиорынки популярны у 8% россиян, покупающих бытовую технику.

Респондентам был также задан вопрос:

Какие из следующих факторов оказывают на Вас наибольшее влияние при выборе места покупки бытовой техники и/или электроники? Выберите, пожалуйста, не более 3-х факторов.

Ответы на него распределились следующим образом (возможно несколько вариантов ответа (%) (рисунок 2.2.3.2)

Рисунок 2.2.3.2 результаты опроса, %

40% россиян одним из главных факторов, влияющих на выбор места покупки бытовой техники, назвали низкий уровень цен. Широкий ассортимент товара важен для 33% респондентов, качество товаров - для 32%, удобство месторасположения - для 27% и наличие распродаж, скидок - для 22%.

Интересные результаты были получены при анализе ответов респондентов с разными социально-демографическими характеристиками. Согласно полученным данным, мужчины предпочитают магазины с высоким уровнем обслуживания и широким ассортиментом товаров, в то время как для женщин более привлекательными представляются места распродаж и магазины, предоставляющие скидки. Люди, принадлежащие к младшей и средней возрастным группам, с высоким уровнем дохода и с образованием не ниже среднего, при выборе места покупки ориентируются на такие факторы как предыдущий опыт покупок, широта ассортимента, профессионализм консультантов, престиж торговой точки и наличие дисконтной карты магазина. [13]

По результатам исследований компании «retail branding AG», Mindshare - Insights, Workline research - получен следующий портрет покупателя(рисунок 2.2.3.3)



Рисунок 2.2.3.3 портрет покупателя

SWOT-анализ

Подводя итоги предыдущих разделов - проведем SWOT-анализ. Он поможет сбалансировать внутренние сильные и слабые стороны с теми благоприятными возможностями и факторами угрозы, с которыми придется столкнуться компании. Кроме того, основываясь на инфо в SWOT- анализе, будут разработаны маркетинговый план, организационный, производственный и кадровый планы. Первый этап SWOT -анализа (таблица 2.2.3.2) - Идентификация, анализ и ранжирование стратегических проблем и внешних условий окружающей среды, выявление возможностей/угроз, затем сильных/слабых сторон организации.

Таблица 2.2.3.2 SWOT анализ

	СИЛЬНЫЕ СТОРОНЫ	СЛАБЫЕ СТОРОНЫ
ВНЕШНЯЯ СРЕДА	ВОЗМОЖНОСТИ	УГРОЗЫ
	1. Новые виды продукции	1. Новые игроки на рынке
	2. Новые технологии	2. Законодательное регулирование
	3. Дополнительные услуги	a. Новые таможенные барьеры
		b. Новые законодательные акты
		3. Активность конкурентов в экспансии
		4. Экономический спад (кризис)
ВНУТРЕННЯЯ СРЕДА	ПРЕИМУЩЕСТВА	НЕДОСТАТКИ
	1. Большой опыт	1. Мало оборотных средств
	2. Обученный персонал	2. Отсутствие четко выраженной стратегии, непоследовательность в ее реализации
	3. Высокая известность компании	3. Структура ассортимента не соответствует изменившемуся спросу
	4. Лидерство в отрасли / сегменте
	5. хорошее постпродажное обслуживание
	6. Наиболее эффективная в отрасли реклама
	7. хорошие отношения с поставщиками

Второй этап SWOT-анализа (приложение таблица 2.2.2) - Выявление стратегического соответствия внутренних возможностей фирмы и внешних условий окружающей среды.

Выводы по второй главе

Во второй главе описан гипермаркет бытовой техники и технологии продаж и постгарантийного обслуживания.

Проведен анализ рынка ритейла бытовой техники г. Перми.

На сегодняшний момент лидирующее положение на рынке г. Перми занимают следующие компании: «Эльдорадо», «М Видео», «Техносила». Все они являются федеральными сетями.

Рынок сегментирован следующим образом -

Компания «Эльдорадо» согласно своей концепции ценообразования и маркетинговой политике работает в сегменте дискаунтера, то есть, ориентированна на покупателей с низким и средним уровнем дохода.

Компания «Техносила» работает в сегменте ориентированном на покупателя со средним доходом.

Компания М Видео ориентированна на покупателей со средним и высоким уровнем дохода.

По итогам исследований - большинство опрошенных покупателей, более 54 % предпочитают посещать магазины, входящие в известную специализированную сеть.

Основными влияющими факторами на покупателя, при выборе места покупки являются -

низкий уровень цен(40% опрошенных),

широкий ассортимент товара(33% опрошенных),

качество товаров, отсутствие подделок(32% опрошенных),

удобство расположения(27% опрошенных),

акции, распродажи, скидки(22% опрошенных).

Проведя SWOT - анализ стало понятно, какие проблемы и задачи, какие преимущества имеет компания.

Основные конкурентные преимущества нашей компании-

Обученный профессиональный персонал, который сможет быстро перейти на продажу новой техники и технологий. Хорошие отношения с поставщиками и за счет этого быстрая поставка новых видов товара на прилавки магазина. Существующая структура оказания постпродажных услуг может быстро добавлять в свой ассортимент, появляющиеся новые услуги. Развитие конкуренции в г. Перми на сегодняшний день ограничено следующим, отсутствуют качественные торговые площади, поэтому риск экспансии конкурентов не высок.

бизнес компания сеть

Глава 3 Проект бизнес плана открытия гипермаркета бытовой техники в г. Перми

3.1 План маркетинга

Позиционирование на рынке

Создаваемый гипермаркет бытовой техники и электроники будет входить в федеральную сеть «Техносила».

Поэтому будет позиционироваться на рынке в том же сегменте, что и компания «Техносила» - сегмент средний и средний плюс, ориентирован на покупателя имеющего средние доходы.

Отличительные преимущества гипермаркета

Основные преимущества нашего гипермаркета изображены на рисунке 3.1.2.1.

Рисунок 3.1.2.1 Преимущества нашего гипермаркета

Измененный концепт магазина:

Концепции, используемые сетями бытовой техники и электроники, либо устарели, либо повторяют друг друга. Назрела необходимость привнести на рынок новые современные стандарты дизайна и обслуживания. Уход от агрессивной ценовой политики, в сторону ориентированных на обслуживание магазинов. Это подразумевает под собой и более «удобный» концепт магазинов.

Достижение показателей бизнеса, увеличение объемов продаж от аналогичных магазинов +15-20%.

Удобства для покупателей и сотрудников. Комфортная обстановка для приятных покупок.

Конкурентоспособный, позитивный, современный вид магазина, отражающий миссию компании - «Знаем людей и технику - предлагаем оптимальные решения» и соответствующий ее ценностям - надежность, профессионализм, забота о людях, результативность, активность.

Новый концепт будет выполнен с использованием лучших разработок ведущих консалтинговых компаний мира Retail Branding (Австрия) и Accenture (США). Среди клиентов которых - были такие компании как Спортмастер, М-видео, Эльдорадо, ДОМО, Эксперт, HAAS (Австрия), INTERSPORT, Best Buy, Wal-Mart.

Качественное выполнение торговых процессов в магазинах (взято лучшее от организации торговых процессов ведущих мировых розничных сетей Best Buy, Wal-Mart, MediaMarkt).

Ценовая политика

Из проведенных опросов, одним из основных факторов побуждающих к покупке является цена.

С учетом позиционирования на средний сегмент рынка, выстраиваем следующее ценообразование: цена под конкурента.

Ориентируемся в ценообразовании на следующих конкурентов-«Эльдорадо», М Видео», «Сатурн Р», «Корпорация Центр».

Ряд товаров, по которому покупатель судит о ценах в магазине, определяется мониторингами компании GFK, это около 20% ассортимента, выставляем цену ниже конкурента минимум на 5%.

По всем пересекающимся с конкурентами позициям ставим цену равную или плюс/минус 5%.

По товару эксклюзивному, которого нет у конкурентов и на товар «private label» выставляем цену с маржой 30-100% в зависимости от группы товара.

Такая система ценообразования позволит сохранить стабильное положение на рынке при умеренной рентабельности.

Политика ассортиментной линейки

Вторым по значимости для клиента, после цены является широкий ассортимент.

Ассортимент нашего гипермаркета: Мелкая бытовая техника, Крупная бытовая техника, Телевизоры и аудиотехника, ноутбуки и компьютеры, фото и видеотехника, мобильные телефоны, аксессуары. Также дополнительные услуги: доставка товара, установка и настройка товара, страхование и дополнительное постгарантийное обслуживание.

Весь товар будем получать по договору комиссии от головной компании и поставщиков на реализацию, без предварительной оплаты, поэтому не будем ограничены финансово в поддержании широкой ассортиментной линейки.

Ассортиментную линейку выстраиваем по следующему принципу-

Длина товарной линейки - не меньше, чем у основных конкурентов «Эльдорадо» и «М Видео».

В товарной группе, обязательно наличие одного товара с лучшей самой низкой ценой среди конкурентов, 20 % товара из дорогого сегмента, 20% товара из дешевого сегмента и 60% средний ценовой сегмент. Пример ассортиментной линейки приведен в таблице 3.1.4.1

Таблица 3.1.4.1 Ассортиментная линейка встроенных электрических поверхностей

Доля		наименование	цена
20%	1	В\Эл. панель Zanussi ZK 630 LX	6990	самая низкая цена в г. Перми
	2	В\Эл.панель Hansa BHCI 35123030	7990
	3	В\Эл.панель Whirlpool AKT108 IX	8290
	4	В\Эл.панель Bosch PKC 345E	8590
60%	5	В\Эл.панель Hotpoint/Ariston KRH 642 DOX	11990
	6	В\Эл.панель Indesit VRA 640 X	11990
	7	В\Эл.панель Bosch NKN645G14	12990
	8	В\Эл.панель Samsung C61R1ADMST/BWT	12990
	9	В\Эл.панель Samsung C 61 R 2 ADST	13990
	10	В\Эл.панель Samsung C61R2CCN	13990
	11	В\Эл.панель Zanussi ZVT 64X	13990
	12	В\Эл.панель Samsung C61R2CAST/BWT	14690
	13	В\Эл.панель Indesit VRA 641 D B	14890
	14	В\Эл панель Samsung C61R1CDMST	15690
	15	В\Эл.панель Samsung C61R1CCMN/BWT	15990
	16	В\Эл.панель Hotpoint-Ariston KRO 642 DX	15990
	17	В\Эл.панель Whirlpool AKT 821 BA	16590
	18	В\Эл.панель Hansa BHC 64335040	17990
	19	В\Эл.панель Electrolux EHS 60180 P	17990
20%	20	В\Эл.панель Bosch PKF651R14E	22990
	21	В\Эл.панель Bosch PKN645T14	23490
	22	В\Эл.панель Electrolux EHS 60200X	25690
	23	В\Эл.панель Gorenje ECT620BX	27990
	24	В\Эл.панель Bosch PKN675N14D	33990

Политика продвижения

В сегодняшних условиях острой конкуренции на рынке, усилении борьбы за покупателя, спада продаж связанного с кризисом, будем придерживаться политики - поддерживающего маркетинга. То есть будем проводить продуманную политику цен, целенаправленно осуществлять рекламную работу.

Для достижения заданного объема продаж используем следующие инструменты-

Рекламные акции с привлекательными ценами и скидками на товар, ТВ рекламу, распространение каталогов, щитовую рекламу, оформление торгового зала.

Внедряем систему управления взаимодействием с клиентами, которая включает в себя - программу бонусных карт, выдачу купонов, ведение информационной базы по клиентам, использование этой базы для прямого информирования клиентов о проходящих акциях - почтовые рассылки, SMS рассылки, телефонные обзвоны и т.д.

Высококачественный сервис и постгарантийное обслуживание, используем обученный персонал и возможности службы инсталляции.

План продаж

Анализируя продажи прошлых лет по магазинам сети «Техносила» и «Эльдорадо» в г. Перми, используем метод бенчмаркинга и прогнозируем план продаж 245 млн. рублей в год.(таблица 3.1.6.1)

Таблица 3.1.6.1 Оборот конкурентов за 2009 год

Компания, Местоположение/размещение пунктов продаж в ТЦ, ТРК	Общая занимаемая площадь в ТРК, ТЦ, кв. м	Оборот за 2009 год, руб.
Эльдорадо, ТЦ на Подлесной, 43б	2 800	330 000 000
М.видео, ТРК «Столица»	2 500	280 000 000
Техносила ТЦ "Лайнер"	2 800	260 000 000

Составим прогноз продаж на 15 лет (смотреть таблицу 3.1.6.2 приложение), используя следующие ставки прироста год к году, рассчитан статистическим методом по оборотам магазинов «Техносила» (смотреть таблицу 3.1.6.3)

Таблица 3.1.6.3 ставки прироста год к году

	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год	11 год	12 год	13 год	14 год	15 год
прирост	1,00	1,15	1,15	1,10	1,10	1,10	1,10	1,10	1,10	1,10	1,10	1,10	1,10	1,10	1,10

Годовой план продаж составляет 5% от доли рынка, то есть значительно на рынок не повлияет.

3.2 Организационный план

Организационная структура гипермаркета

Требуемые для функционирования магазина должности (таблица 3.2.1.1)

Таблица 3.2.1.1 список должностей

Наименование должности
АДМИНИСТРАЦИЯ
Директор магазина
ПРОДАЖИ
Заместитель директора по продажам и услугам
Старший продавец-консультант
Продавец-консультант
Продавец-кассир
Старший кассир
Кассир
УСЛУГИ
Менеджер по услугам
Оператор
ЛОГИСТИКА
Сервис-менеджер
Эксперт
Менеджер группы подготовки товара
Заведующий складом
Кладовщик
Комплектовщик
ПОДДЕРЖКА МАГАЗИНА
Специалист по информационным технологиям
Заведующий хозяйством
Уборщица

При составлении организационной структуры разделим персонал по функционалу и по уровням управления. (Таблица 3.2.1.2 приложение)

Штатное расписание и основной функционал персонала

Штатное расписание (таблица 3.2.2.1) составляем исходя из организационной структуры, вводим почасовую тарифную ставку для каждой должности, исключение директор и уборщица, величину тарифной ставки рассчитываем следующим образом, чтобы при производственной норме часов равной 176, месячный оклад соответствовал среднерыночному уровню заработной платы по этой должности в г. Перми. Мониторинг заработных плат по конкурентам представлен в таблице 3.2.2.2.

Таблица 3.2.2.1 Штатное расписание и почасовая тарифная ставка

Наименование должности	Кол-во штатных единиц утверждено	Оклад, руб.	Почасовая тарифная ставка фиксир, руб/час	Месячный окладный ФЗП, руб.
Директор магазина	1	50 000		50 000
Заместитель директора по продажам и услугам	1	0	205	36 114
Менеджер по услугам	1	0	171	30 095
Старший продавец-консультант	3	0	125	66 166
Продавец-консультант	12	0	100	211 732
Продавец-кассир	2	0	109	38 229
Старший кассир	2	0	112	39 537
Кассир	2	0	93	32 675
Эксперт	1	0	84	14 703
Сервис-менеджер	1	0	102	17 971
Менеджер группы подготовки товара	1	0	84	14 703
Оператор	2	0	93	32 675
Заведующий складом	1	0	123	21 565
Кладовщик	1	0	93	16 338
Комплектовщик	1	0	79	13 887
Уборщица	3	7 100	0	21 300
	35			657 693

Основной функционал и должностные обязанности прописаны в должностных инструкциях по каждой сотруднику. Примеры нескольких должностных инструкций приведены в приложении 3.2.2.3.

Таблица 3.2.2.2 Мониторинг заработных плат по конкурентам г. Пермь,

апрель 2010 г.

Должность/магазин	Эльдорадо	Итого без налога 13%	М-Видео	Итого без налога 13%	Корпорация "Центр"	Итого без налога 13%
директор магазина	оклад 24000+24000 + бонус за рейтинг (около 25% от оклада) = средняя 55 000- 60 000	55000-60000	43000 + бонус = общее 55 000	55000	нет инфо
Супервайзер (заместитель директора по продажам и услугам, М-Видео: менеджер отдела)	18000+ 18000 +бонус за рейтинг (около 25% от оклада) = средняя 40 000 - 45 000	40 000 - 45 000	30000 + бонус (от выполнения плана по отделу)= 41 000 ( за декабрь)	41 000	оклад 10500+ общий бонус около 15 000 = средняя 25 000	25 000
Продавец-консультант	3500 оклад + бонус за личные продажи = средняя 22 000 - 27 000 (декабрь)	22 000 - 27 000	3 категория (стажер): оклад 11 300 бонусов нет, 2 категория:оклад 12 430 + бонус (до 100% от оклада) =24 860 1 категория: оклад 14690 + бонус (до 100% от оклада) =29 380	11300-29380	оклад 3300 + общий бонус = средняя 22000- 25000	22000-25000
Продавец-кассир					оклад7000+ проц от продаж, 20000	20000
Старший кассир	18 080р.	18080
кассир	13 560р.	13560
Оператор	14 300р.	14300
сервис-менеджер					7000 оклад + 50% премия	10500
Кладовщик	16950	16950

3.3 Кадровый план

3.3.1 Потребность в персонале

Набор персонала начнем за два месяца до передачи нам помещения.

Требования к кандидатам на должность директора и заместителя директора - высшее образование, опыт работы директором, заместителем директора, супервайзером в сетевых магазинах бытовой техники не менее 1 года.

По продавцам обязателен опыт работы в торговле, не менее 1 года, основная масса продавцов будет набрана из магазинов конкурентов, так как в период набора будет происходить сезонное сокращение персонала.

Поиск персонала будет организован через объявления в Интернете, газеты, объявления на существующих магазинах и прямым поиском.

Затраты на первоначальный поиск персонала составят 25 000 рублей.

3.3.2 Обучение персонала

Весь персонал до выхода на работу, пройдет стажировку в действующих магазинах. Каждому сотруднику будет прикреплен наставник. Весь персонал пройдет обучение и последующую аттестацию по технике продаж и регламенту работы в торговом зале.

Так же продавцы пройдут обучение - по техническим характеристикам товара, с последующей аттестацией. Обучение будут проводить тренера компании и директор магазина.

3.3.3 Разработка мотивации для каждого сотрудника

Персонал в магазине разделен на две группы:

Торговый персонал: продавец, старший продавец, продавец кассир, кассир, менеджер по услугам.

Неторговый персонал: директор, заведующий складом, менеджер группы подготовки товара, старший кассир, комплектовщик, кладовщик, специалист группы подготовки товара, заведующий хозяйством, уборщица.

Неторговый персонал получает оклады, уровень которых, раз в квартал будет корректироваться под средний, на рынке.

Материальная мотивация торгового персонала будет организована следующим образом: оклад плюс бонус. Расчет бонуса производится по формуле (1)

, (1)

где, устанавливается как 40% от окладной части заработной платы.

Коэффициент дохода () - показатель, отражающий выполнение плана по доходу за расчетный месяц(2).

(2)

Коэффициент обесценения () - показатель, отражающий выполнение плана по продаже товара, отнесенного к категории морально устаревшей, за расчетный месяц (3).

(3)

- коэффициент отработанного времени. Расчет данного показателя осуществляется по формуле(4).

(4)

где, () - управленческая норма часов на расчетный месяц.

() - фактически отработанные сотрудником часы за расчетный месяц.

Коэффициент сезонности () - коэффициент, который зависит от перераспределения продаж магазина по месяцам в году. Фонд заработной платы с учетом налогов - будет составлять 4% от оборота магазина. Для того чтобы не превышать 4% от оборота, будем корректировать численность персонала, выстраивать графики выхода сотрудников по часам.

3.4 План комплектации оборудования и расходных материалов

3.4.1 Концепт и потребность в торговом оборудовании

Прорисовываем концепт (смотри рисунок 3.4.1.1 приложение) и рассчитываем потребность в торговом оборудовании.

3.4.2 Поставщики оборудования и расходных материалов

Выбираем оборудование Российских поставщиков. Заказываем оборудование в ООО «Завод «Торгового оборудования»» г. Новосибирск. Все оборудование берем в аренду стоимость 30 000 рублей в месяц.

По хозяйственному инвентарю и расходным материалам выбираем известных Российских сетевых поставщиков «ПРОБЮРО», ТФН-сервис», «ОТи ДО», «Графика Мм», «Россейф».

3.4.3 Потребность в программном оборудовании

Рассчитываем потребность магазина в программном оборудовании. (Таблица 3.4.3.1) Берем оборудование в аренду, стоимость аренды 80 000 рублей в месяц.

3.5 Финансовый план

3.5.1 Бюджет затрат

Сводный бюджет затрат представлен в таблице 3.5.1.1 приложение.

3.5.2 План денежных потоков

План денежных потоков представлен в таблице 3.5.2.1 приложение.

Ставку дисконтирования принимаем экспертным путем равной 17%, исходя из требований инвестора, собственника компании.

3.5.3 Оценка эффективности бизнес плана

Проведем расчет эффективности бизнес плана динамическим методом, учитывая изменение стоимости денег во времени:

Чистую текущую стоимость(NPV) рассчитываем по формуле (1)

NPV=?CF_n/(1+k)ⁿ -I_o (1)

где:

CF_n - поступления от инвестиций = прибыль + амортизация;

I_o - стоимость инвестиций;

K - коэффициент дисконтирования;

n - число лет,

Если NPV больше или равно нулю, то проект принимается.

Внутреннюю норму окупаемости(IRR) рассчитываем по формуле (2).

Размещено на http://www.allbest.ru/

(2)

Для принятия решения о выгодности проекта, сравниваем IRR и барьерный уровень рентабельности HR(банковская ставка, показатели альтернативных вложений и т.д.) и если IRR больше HR - то проект выгоден, если IRR меньше HR - то инвестировать в проект не выгодно.

Индекс доходности (PI) рассчитываем по формуле (3)

Размещено на http://www.allbest.ru/

(3)

Экономический смысл показателя - степень возрастания ценности компании в расчете на 1 рубль инвестиций. Если PI больше единицы, то проект считаем экономически выгодным, если PI меньше 1, проект следует отклонить. Также рассчитаем период окупаемости (DPP)

Результаты расчета приведены в таблице3.5.3.1

Таблица 3.5.3.1 расчет показателей оценки бизнес плана

Расчетный срок (в годах)	15
Инвестиции на 1 кв.м.	15 808р.
Инвестиции всего	35 789 836р.
DPP / Срок окупаемости (не полных лет)	6,28
DPP / Срок окупаемости (полных лет)	7
NPV / ЧПС (на период планирования)		56 573 561р.
IRR / ВНР (на период планирования)	33,5%
PI (на период планирования)	1,581

План прибылей и убытков представлен в таблице 3.5.3.2 приложение.

Исходные данные для расчета представлены в таблице 3.5.3.3 и таблице 3.5.3.4

Таблица 3.5.3.3 расчетные данные для бизнес плана

Расчетный срок (в годах)	15
Аренда помещения (в месяц, 1-й год)	1 465 688р.
Дата начисления аренды за помещение	1 апр 11
Организационно-правовая форма	Общество с Ограниченной Ответственностью, будет зарегистрировано в Москве, является плательщиком НДС
Географическое расположение	Пермь Ш. Космонавтов, ТЦ «МЕГА»
Начало операционной деятельности	1 апр 11
Начало инвестиций в открытие объекта	Январь 11
	Арендуемая площадь, м.кв.
Торговая площадь	1 934
Офисная площадь	120
Складская площадь	160
Другие площади	50
Общая площадь	2 264
выручка в год	245 000 000р.
Выручка на кв.м.	10 557р.
Маржа (среднее значение по рынку)	26,0%

	Ставка аренды	Коммунальные Расходы
Аренда, эксплуатационные расходы и коммунальные расходы (ставка на 1 кв.м. в месяц)	647,39р.	100,00р.
Аренда помещения в месяц с индексацией	Сумма в месяц	Индексация ставки от предыдущего года
1-й год	1 139 924р.
2-й год	1 196 920р.	5,0%
3-й год	1 256 766р.	5,0%
4-й год	1 319 605р.	5,0%
5-й год	1 385 585р.	5,0%
6-й год	1 454 864р.	5,0%
7-й год	1 527 607р.	5,0%
8-й год	1 603 988р.	5,0%
9-й год	1 684 187р.	5,0%
10-й год	1 768 396р.	5,0%
11-й год	1 856 816р.	5,0%
12-й год	1 949 657р.	5,0%
13-й год	2 047 140р.	5,0%
14-й год	2 149 497р.	5,0%
15-й год	2 256 972р.	5,0%
Коммунальные расходы в месяц с индексацией	Сумма в месяц	Индексация ставки от предыдущего года
1-й год	226 400р.
2-й год	258 096р.	14,0%
3-й год	294 229р.	14,0%
4-й год	335 422р.	14,0%
5-й год	382 381р.	14,0%
6-й год	435 914р.	14,0%
7-й год	496 942р.	14,0%
8-й год	566 514р.	14,0%
9-й год	645 826р.	14,0%
10-й год	736 241р.	14,0%
11-й год	839 315р.	14,0%
12-й год	956 819р.	14,0%
13-й год	1 090 774р.	14,0%
14-й год	1 243 482р.	14,0%
15-й год	1 417 569р.	14,0%

Таблица 3.5.3.4 Переменные и постоянные расходы на содержание гипермаркета

Переменные расходы (% от выручки), в т.ч.	9,97%
Добавочная ст-ть логистики	1,3%
Добавочная складская ст-ть	2,0%
Затраты на персонал	4,0%
Реклама, всего	4,0%
Компенсация за рекламу(бренд)	-1,5%
Услуги сторонних СЦ	0,1%
Страхование	0,070%
Постоянные расходы (месяц), в т.ч.	197 400р.
Услуги связи	33 600р.
Безопасность и охрана	21 000р.
Торговые расходы	16 800р.
Расходные и хозяйственные материалы (норматив)	42 000р.
Прочие расходы	84 000р.

Данные по затратам, в таблице 3.5.3.4 получены из анализа нескольких существующих магазинов бытовой техники и экспертные данные от работников этих магазинов.

3.5.4 Определение потребности в инвестициях и формирование источников финансирования

Первоначальные вложения потребность их во времени представлена в таблице 3.5.4.1

Таблица 3.5.4.1 Первоначальные инвестиции

	итого	янв.11	фев.11	мар.11
инвестиции	35 789 836р.	19 027 570р.	13 592 749р.	3 169 517р.

Инвестирование проекта будем осуществлять по кредитной линии в коммерческом банке «МДМ» под 12 % годовых.