Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Санкт-петербургский торгово-экономический институт

Кафедра экономики

Курсовая работа по экономической теории

Тема: Банковская система России в современных условиях

Санкт-Петербург

2008 год.

Содержание

Введение

Глава 1. Основные этапы развития банковской системы в России

1.1 Развитие банковской системы в 90-ые гг

1.2 Современные тенденции развития банковской системы

1.3 Иностранные банки в России

1.4 Российские банки за границей

Глава 2. Современная структура банковской системы России

2.1 Структура банковской системы

2.2 Деятельность центрального банка

2.3 Основные показатели деятельности коммерческих банков

Глава 3. Противоречия функционирования банковской системы России и различные пути к их разрешению

3.1 Проблемы функционирования банковской системы

3.2 Основные направления решения проблем банковской сферы

Заключение

Список литературы

Введение

Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью и значительным денежным капиталом.

Развитие банков, товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Объективные причины возникновения банковской системы заложены в товарном производстве, предполагающем специфический механизм ускорения оборота денег в экономике, опосредующий деятельность различных хозяйственных субъектов, выступающих в роли кредиторов и заемщиков.

История развития банковской системы в России берет свое начало со времен Петра великого. Первое упоминание о совершении монетной конторой операции кредитного характера относится к 1729 году. Следует отметить, что монетная контора изначально являлась учреждением административным, основными функциями которого были: ведение монетным делом, А 1733 года по указу правительства разрешена выдача краткосрочных ссуд на 8 % годовых под залог серебра и золота в размере 3/4 стоимости залога. Однако такая операция была прекращена, поскольку не имела достаточно широкого распространения.

В 1754 году правительством России учреждаются первые государственные банки - государственные заемные банки для дворянства в Москве и Петербурге и банк для поправления при петербургском порте коммерции и купечества. Основной операцией была операция по выдаче ссуд под различные формы залога. Именно с момента учреждения этих двух банков в России получают развитие две основные формы кредита: ипотечный, основным принципом выдачи которого выступает залог крепостных душ (существовал до 1859 года) и коммерческий.

В 1769 году по указу императрицы Екатерины II было учреждено два эмиссионных банка (московский и петербургский), семь выступающих в виде ассигнационных, и в последствии в 1786 году слитых в государственный ассигнационный банк. С момента учреждения ассигнационного банка в России наступает период бумажно-денежного обращения.

В первые десятилетия XIX века вся банковская система России была представлена государственным ассигнационным (эмиссионным) банком, государственным заемным (ипотечным) банком и государственным коммерческим (краткосрочного кредита) банком. Положение на денежном рынке характеризовалось преобладанием государственного кредита. Такое положение на денежном рынке не могло не отразиться на деятельности заемного и коммерческого банков. Они не выполняли своего прямого предназначения: они не предоставляли кредита промышленности и торговле, помещичьим хозяйствам. Они не могли способствовать развитию зарождающейся промышленности.

В 1860 году в стране начинает проводиться банковская реформа, которая предполагала:

1) Ликвидацию старых кредитных учреждений: государственного коммерческого и заемного банков;

2) Создание нового государственного кредитного учреждения, A именно: государственного банка России.

Таким образом, банковская система России в преддверии первой мировой войны включала: эмиссионный государственный банк, акционерные коммерческие банки, ипотечные банки, городские банки.

Продолжался процесс концентрации, слияния банковских ресурсов. До 80% капитала акционерных коммерческих банков, которых насчитывалось 50, было сосредоточено в 18 банках. Из них выделились 5 крупнейших банков: русско-азиатский, петербургский международный коммерческий, азово-донской, русский (для внешней торговли) и русский торгово-промышленный.

Особенностью банковской политики России являлось активное привлечение иностранного капитала, в основном французского. В 1914 году примерно половина акционерного капитала 18 коммерческих банков принадлежала иностранным партнерам.

К 1917 году Россия имела развитую сеть банковско-кредитных институтов представленную государственным банком, акционерными коммерческими банками, обществами взаимного кредита, городскими банками, банками ипотечного кредита и другими кредитными учреждениями.

После 1917 года основным направлением большевистской партии в области финансовой политики было установление государственного контроля над всеми банками, слияние их всех в единый банк, национализация банков. Эти процессы повлекли за собой быстрое отмирание прежней функции банков. Сохранилась лишь одна - выпуск кредитных билетов, но с национализацией она приобретала совершенно иной характер. Она стала чисто казначейской (покрывались государственные расходы), причем без предоставления банку каких-либо обеспечений.

Серьёзные изменения в хозяйственном механизме в связи с увеличением товарного обмена и соответствующим расширением денежного оборота вызвал НЭП, что обусловило изменение отношения к кредиту. В период НЭПА строительство кредитной системы проводилось поэтапно.

В 1921 году начал функционировать государственный банк, созданы кооперативные банки. Начали формироваться на паевых началах общества сельскохозяйственного кредита, которые представляли собой местные сельскохозяйственные банки, расположенные в областных (губернских) центрах. кредитный банковский региональный мера

С 1922 по 1925 годы в стране складывается развернутая сеть коммерческих банков, отраслевых специализированных банков и других кредитных учреждений. Начали действовать и территориальные банки, в частности, среднеазиатский и дальневосточный. На этом развитие инициативы в становлении кредитной системы было приостановлено.

На рубеже 20-х-30-х годов в денежно-кредитной системе страны произошли существенные изменения. Эти изменения были связаны с тремя основными причинами:

1) индустриализацией страны и усилением всеобъемлющего планового начала во всем народном хозяйстве;

2) необходимостью строжайшего учета за производством и распределением продуктов в народном хозяйстве и кредитных ресурсов в частности;

3) необходимостью ускорения темпов социального накопления.

В результате проведения кредитной реформы в 1930-1931 годах была разрушена многозвенная банковская система, ее кредитные ресурсы переданы в госбанк, наделенный огромными правами по контролю за производством и распределением, страна получила систему денежного обращения, в которой деньги играли вспомогательную роль.

Такая денежная и кредитная системы с рядом незначительных изменений просуществовали в стране вплоть до 1990 года. /13/

Цель курсовой работы на основе исследования эволюции банковской системы России - определить ее место и роли в механизме регулирования рыночной экономики, выявить основные направления её развития и анализ функционирования банковской системы на региональном уровне. А также рассматриваются следующие задачи:

1. Показать основные этапы формирования кредитно-банковской системы в России;

2. Выявить основные принципы организации и определить функции банковской системы;

3. Анализ функционирования банковской системы на региональном уровне, разработка дальнейших тенденций ее развития и рекомендаций по решению этих проблем.

В первой главе рассматриваются основные этапы развития и формирования банковской системы России 90-ых годов. Начиная с осуществления коренной реформы банковской системы 1987 года. Которая предусматривает создание эффективной структуры коммерческих банков, формирование сильного банковского центра как проводника единой денежно-кредитной, эмиссионной и валютной политики; переход к формированию денежного и кредитного рынков страны. В этой связи актуально обращение к опыту промышленно-развитых стран в области использования инструментов денежно-кредитного регулирования, поскольку за последние десятилетия западная теория и практика кредитно- финансовых отношений продвинулась далеко вперед.

Также первая глава включает в себя современные тенденции развития и специфику банковской системы, роль и место иностранных банков в России и российских банков за границей.

Во второй главе - описание современной структуры банковской системы. Содержание, функции и основные показатели.

В третьей главе отражены главные проблемы и противоречия развития банковской системы, а также пути их решения, предлагаемые экономистами с разных точек зрения.

Глава 1. Основные этапы развития банковской системы в России

1.1 Развитие банковской системы в 90-ые гг.

Первый этап с 1987 по 1993 гг.

a) Коренные преобразования банковской системы 1991г.

Интенсивное развитие банковской системы России определялось процессом трансформации плановой экономики в рыночную. За сравнительно короткое время была создана двухуровневая банковская система. На первом этапе, в 1987-1993 гг., активное развитие банковской системы определялось дефицитом банковских услуг, распределением централизованных кредитов, а также высокой инфляцией одновременно с низкой стоимостью привлекаемых средств. В этот период было образовано около 2500 коммерческих банков.

По своей форме банковская система существовавшего тогда Союза была, таким образом, трансформирована в структуру нового типа, имеющую значительное сходство с принятой в мировой практике. Важнейшей особенностью данного периода банковской реформы стала дальнейшая децентрализация банковской системы. Правления Промстройбанка, Агропромбанка и Жилсоцбанка союзного и российского уровней упразднялись, их структуры преобразовывались в самостоятельные и межрегиональные коммерческие банки.

В интересах упразднения монополизма в банковской сфере в это время проводилась политика по сдерживанию создания чрезмерно крупных банковских структур - банков-гигантов. К сожалению, в полной мере это сделать не удалось.

По состоянию на 1 июля 1991 г. на базе бывших правлений отраслевых банков функционировали Агропром-банк (Москва) с оплаченным уставным капиталом в сумме 4,6 млрд. руб., "Украина" (Киев), оплаченный капитал - 1174 млн. руб., Мосбизнесбанк (Москва), оплаченный капитал 538 млн. руб., впоследствии к ним присоединился Россельхозбанк (Москва) с капиталом 1,5 млрд. руб. /2/.Конечно, это были уже не те союзные специализированные банки, охватывающие капиталы всех подчиненных им структур, от них, прежде всего, отделились некоторые республиканские кредитные учреждения, а внутри России значительная часть региональных банков стали автономными. И, тем не менее, капиталы самых крупных шести банковских гигантов г. Москвы были почти в 1,4 раза больше капитала других банков, входящих в число 50 крупных банков бывшего Союза.

Разумеется, деятельность бывших специализированных банков с новыми названиями на первых порах была далека от деятельности подлинных коммерческих банков, по-прежнему им не хватало опыта, знаний, уровень автоматизации был незначительным. К данным банкам, как и прежде, была "прикована" нерентабельная клиентура, их экономическая поддержка со стороны государства была не отработана; коммерческие банки, обслуживая данную клиентуру, выполняя невыгодные для себя операции, по существу оставались банками, слабыми в коммерческом отношении. И, тем не менее, сформировавшуюся сеть кредитных учреждений уже нельзя было назвать прежними банками.

В 1991 г. продолжался процесс разгосударствления банковской системы. Хотя в скрытой форме многие из банков продолжали оставаться государственными, ибо их капитал складывался из ресурсов прежних отраслевых министерств, государственных объединений, государственных предприятий и банков, тем не менее, постепенно по мере акционирования экономических агентов они все более приобретали акционерные черты. Этот процесс еще более оживился в конце 1991 г., когда ряд банков объявил о выпуске своих акций. Акционерами банка, таким образом, становились не только юридические, но и физические лица. Акционирование банковской системы получило импульс для развития, оно стало более демократичным, а сами банки приступили, наконец, в более массовом порядке к выпуску и продаже своих акций.

b) Образование СНГ

Новое продолжение реформа банковской системы получила в результате распада Советского Союза и образования Содружества Независимых Государств. Ликвидация государственных союзных структур (министерств, ведомств, комитетов) неизбежно привела к упразднению Государственного банка СССР, автономности эмиссионных банков суверенных республик. Госбанк СССР прекратил свое существование, эмиссионное дело перешло полностью к Центральному банку РСФСР. России предстояло войти в период банковской реформы, направленный на координацию денежной политики, преодоление инфляции, подготовку денежных реформ и укрепление позиций коммерческих банков.

c) Правовая основа.

В декабре 1990 г. Верховным Советом СССР был принят закон "О Государственном банке СССР" и закон "О банках и банковской деятельности". Последний положил конец деятельности специализированных банков, которые, просуществовав более трех лет, так и не смогли внести в свою работу качественно новых изменений. Вместо специализированных банков был взят курс на создание коммерческих банков. Собственно, коммерческие банки были уже созданы ранее, они работали параллельно со специализированными банками. На начало 1991 г. численность коммерческих банков составила 1357, а число их филиалов - 2293.

Одновременно с данными законами принимаются республиканские законы, в том числе Закон РСФСР "О Центральном банке РСФСР" и закон "О банках и банковской деятельности в РСФСР".

Согласно законам о банках и банковской деятельности все банки трансформировались в акционерные коммерческие банки, их уставный капитал мог формироваться из средств не менее трех участников банка. Участниками банка могли при этом стать как юридические, так и физические лица (кроме Советов народных депутатов всех уровней и их исполнительных органов, политических организаций, специализированных общественных фондов). Чрезвычайно важно также и то, что закон "О банках и банковской деятельности в РСФСР" допускал возможность образования банка на основе любой формы собственности (в том числе с привлечением иностранного капитала). Это означало, что снова после долгих десятилетий в России допускалось функционирование частного сектора в банковской сфере. Закон регулировал порядок открытия и прекращения деятельности банков, в том числе лицензирование их деятельности, регистрации, открытия банками филиалов и представительств, обеспечение финансовой стабильности банка. Особое место в законе было отведено отношениям между банками и обслуживанию банками клиентуры, их внешнеэкономической деятельности. /15/.

За многие годы впервые, таким образом, деятельность банков получила законодательную основу. Банки были объявлены самостоятельными юридическими лицами, экономически самостоятельными учреждениями, не несущими ответственности по обязательствам государства (так же как и государство не отвечает по обязательствам банков). Начали закладываться институциональные основы новой банковской системы.

Второй этап с 1993 по 1999 гг.

a) Первые результаты.

Реформа на втором периоде подвела черту, начавшемуся процессу создания двухуровневой банковской системы. Эмиссионные банки выделились в самостоятельное звено в виде центральных (государственных) республиканских банков, коммерческие банки образовали второе звено банковской системы, взяв на себя функции кредитно-расчетного обслуживания предприятий и населения.

С 1993 г. в России началось интенсивное развитие финансовых рынков, в первую очередь рынка государственных ценных бумаг. И это внесло изменения в направления работы коммерческих банков. Принципиальное значение в связи с этим приобрело увеличение объема привлекаемых банковской системой средств и их размещение на внутреннем финансовом рынке. Коммерческие банки снизили практически до нуля тарифы на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и начали проводить активную политику процентных ставок по депозитам физических лиц. Высокая реальная доходность на финансовых рынках вместе с укреплением реального курса рубля обеспечили устойчивое развитие банковской системы. Однако в результате финансового кризиса банковская система понесла значительные потери.

b) Августовский кризис 1998 года и его последствия.

В августе 1998 года Россия столкнулась с кризисом доверия частного сектора. Этот кризис был отражением как внутренних, так и внешних факторов. Доверие частного сектора было первоначально подорвано отказом Думы, поддержать кредитное соглашение с Международным Валютным Фондом (МВФ), достигнутое в июле 1998 года. В то же время ведущие отечественные производители, особенно в сфере энергетики, выразили несогласие с увеличением своих налоговых обязательств. Последствия этих событий совпали с эффектами распространения кризиса в Азии и воздействием падения мировых цен на нефть на величину экспортных доходов России. Результатом было усиление давления на валютный рынок. Государство столкнулось с трудностями при размещении государственных ценных бумаг на рынке, и началось ускорение оттока капитала /6/. В ответ на эти события государство приняло ряд мер, включая расширение валютного коридора и снижение эффективного курса рубля, временное приостановление платежей по выраженным в рублях государственным ценным бумагам и введение ограничений на потоки капитала. Эти меры преодоления возникшей кризисной ситуации привели к серьезным нарушениям платежной системы и краху российской банковской системы. Банки оказались не в состоянии производить платежи или привлекать необходимые ликвидные средства из обычных источников, таких как продажа на открытом рынке части своего портфеля государственных ценных бумаг, что привело к серьезному дефициту ликвидности. Руководство России согласилось с МВФ и Всемирным Банком сосредоточить свои усилия в трех областях /20/.:

§ Во-первых, требовалось обеспечить более полную и достоверную информацию о состоянии банковской системы. В связи с этим было решено провести детальный анализ финансового состояния 18 крупных банков, в основном московских, на основе западных стандартов бухгалтерского учета и отчетности. На долю этих банков приходилось 50 % всех активов частной банковской системы. Банки, признанные неплатежеспособными и нежизнеспособными, должны были быть закрыты и ликвидированы, а если они признавались важными для системы в целом, предполагалось проведение их реструктуризации с участием государства.

§ Во-вторых, для восстановления работоспособности банковской системы требовалось принятие соответствующей правовой основы. В частности, необходимо было принять закон о банкротстве банков и закон о реструктуризации банков, а также внести поправки в другие законы, сказывающиеся на данной деятельности.

§ В-третьих, необходимо было обеспечить адекватную институциональную базу за счет расширения возможностей Центрального Банка России по ведению надзорной деятельности и создания учреждения, которое бы осуществляло наблюдение за оздоровлением жизнеспособных банков с недостаточной капитализацией.

Всемирный Банк и МВФ были не единственными организациями, предоставлявшими финансовую помощь России. Свою помощь в работе по реструктуризации предложили и другие многосторонние доноры, а также ряд доноров, предоставляющих поддержку на двусторонней основе. Центральный банк России создал Межведомственный координационный комитет по реструктуризации банковской системы (МККРБС). Первое заседание МККРБС состоялось в марте 1999 года. Затем заседания проводились в июне 1999 года и декабре 1999 года. МККРБС и созданные под его эгидой рабочие группы обеспечили как возможность для обсуждения широкого круга технических вопросов между российской стороной и международными экспертами, так и средство для координации технической помощи, предлагаемой сообществом доноров.

c) Результаты преобразований по преодолению кризиса.

Результаты работы в первый год оказались, очевидно, неоднозначными. Значительный прогресс был, достигнут в разработке соответствующей правовой основы, хотя для создания полностью эффективного законодательства требуется принять еще ряд поправок к существующим законам; необходимо также "испытать" в судебной практике ряд новейших правовых концепций, что может вызвать необходимость в дополнительных поправках. Отдельный вопрос, по которому пока не достигнуто практически никакого прогресса, представляет обеспечение новых законов правовой санкцией. Достигнуты положительные результаты в области создания институциональной базы. При этом практически не достигнуто положительных результатов в области консолидации банковской системы. Очень медленно идет процесс выявления неплатежеспособных банков, а попытки закрыть и ликвидировать полностью неплатежеспособные и нежизнеспособные банки сталкиваются с жестким сопротивлением с самых разных сторон.

Стоит учесть, что одним из важнейших факторов, сдерживавших прогресс в данной области, было отсутствие согласия в рамках правительства и страны в целом относительно направлений дальнейшего развития банковской системы. Это означает, что до настоящего момента не было разработано всесторонней комплексной стратегии развития на среднесрочную перспективу. Требуется принятие принципиальных решений, однако, для того чтобы они имели непреходящую значимость, эти решения должны приниматься российской стороной, а не иностранными советниками. В то же время остается нерешенным вопрос о роли государственной деятельности в банковской сфере и ее отношениях с частной банковской деятельностью. Особую важность в этом отношении имеет вопрос о роли Сбербанка в финансовой системе России. Принимая во внимание размеры Сбербанка и роль, которую он играет в мобилизации средств населения, необходимо решить вопрос о надлежащей структуре организации банка и форме его функционирования. Эти решения станут необходимым первым шагом в разработке общего механизма реформ банковского сектора. При отсутствии равных условий для деятельности частных и государственных банков, частные банки будут иметь чрезвычайно мало шансов на выживание в долгосрочной перспективе

d) Механизмы функционирования банков на примере 1996 г.

Безусловно, в числе приоритетных направлений кредитных операций банков остается финансирование предприятий Топливно-энергетического комплекса. На эти цели банки направляли от 10% до 20% всех кредитных ресурсов. И это оправдано. Топливно-энергетический комплекс входит в число приоритетных отраслей, предприятия которых производят конкурентоспособную на мировом рынке продукцию и обладают устойчивым рынком сбыта. То же самое можно сказать и относительно металлургических компаний - на их финансирование банки направляли от 5% до 30% средств. В той или иной степени банки кредитуют предприятия лесной и лесоперерабатывающей промышленности, строительные компании и предприятия, работающие в сфере прогрессивных наукоемких технологий. Что же касается населения, то на его долю в среднем пришлось не более 2-3% общей массы банковских кредитов.

Населению банки предоставляют кредиты в основном под залог недвижимости . При этом сумма кредита не превышает 70% стоимости квартиры или дома (покупка недвижимости также кредитуется на сумму не более 70% от ее стоимости).

Ставка по кредиту колеблется от 25% до 35 % годовых по валютным ссудам и от 100% до 180% годовых по рублевым .

Исключением является Столичный банк сбережений, удерживающий минимальную кредитную ставку на уровне 19% в валюте/3/.

Области предпочтения валютных и рублевых кредитов /4/.

Если известны темпы инфляции и роста курса доллара, можно определить значения эквивалентных ставок по валютным и рублевым кредитам, т.е. таких реальных ставок, при которых все равно, брать ли кредит в валюте или в рублях.

На рисунке множество эквивалентных ставок, рассчитанных при условии, что сохраняются текущие темпы инфляции (около 12% за 3 месяца) и темпы роста курса доллара (4,8% за 3 месяца), находится на границе областей предпочтения валютных и рублевых кредитов. Реальные текущие ставки по валютным и рублевым кредитам составляют соответственно 12,24% и 17,09% за 3 месяца.

На практике повышение или понижение кредитных ставок зависит и от множества других причин. (Например, от того, какой у банка источник средств для кредитования).

Динамика реальных ставок по кредитам зависит не только от номинальных ставок по кредитам, но и от курса доллара и темпов инфляции. В частности, реальная стоимость валютных кредитов растет даже при стабильной номинальной ставке, если ускоряется рост курса доллара.

Точно так же реальная стоимость рублевых кредитов при стабильной номинальной ставке, когда снижаются темпы инфляции. Реальная ставка, по валютным кредитам снижается при снижении темпов роста курса доллара, а реальная ставка по рублевым кредитам падает, когда растут темпы инфляции.

Как изменялись ставки по предоставленным банками кредитам /4/.

БАНК	Ставки по рублевым кредитам, % годовых	Ставки по валютным кредитам, % годовых
	июль 1994	январь 1995	июль 1995	январь 1996	июль 1994	январь 1995	июль 1995	январь 1996
Альфа-банк	196	134	121	112	24	26,5	28	25
Инкомбанк	120-150	160-175	95-130	110-150	16-30	12-26	15-24	21-30
Тверьуниверсал-банк	н.д.	100	120	120	н.д.	20	23	20
Межкомбанк	н.д.	н.д.	н.д.	н.д.	18,5	19,5	20	22
Мост-банк	192	171	120	н.д.	23	26	27	27
"Российский кредит"	160	150	140	н.д.	30	30	50	50
Столичный банк сбережений	150-170	170-185	130-170	н.д.	24-25	26-28	27-29	28-33

Условные обозначения: н.д - нет данных

Выступая в Челябинске, первый президент России - Б.Н. Ельцин, заявил, что в России начался третий этап экономической реформы, основные задачи которого - " развитие производства и инвестиции в производство. "/3/. А поскольку решение этих задач невозможно без участия банков, понятно, почему "реформа банковской системы - обязательный элемент третьего этапа российской экономической реформы."

Президент, в частности считал, что ставки по кредитам должны снижаться, а сроки кредитования - расти . По его мнению, пора " ввести кредитную систему, позволяющую давать взаймы жителям России на срок до 25 лет". Но у этих прекрасных пожеланий было мало общего с действительностью. Максимальный срок кредитования населения не превышает 10 лет, да и то банки с большой неохотой выдают такие длинные кредиты.

Что касается предприятий, то им часто не под силу даже короткие кредиты на пополнение оборотных средств, не говоря уже об инвестициях . Отчасти, поэтому многие предприятия вынуждены работать на устаревшем оборудовании, причем, не имея возможности ни расплатиться с поставщиками, ни выплатить зарплату сотрудникам. А о каком кредите - тем более на срок до 25 лет может идти речь, когда большая часть населения не имеет постоянного дохода ? Существовало достаточно противоречий.

e) Создание правовой основы

Требовалось укрепление правовой основы для реструктуризации банков по двум направлениям. Во-первых, банкротство банков подпадало под общее законодательство о банкротстве, которое предусматривало чрезмерно медленные процедуры и предоставляло слишком широкие права владельцам банков. Кроме того, отсутствовали законы, регулирующие реструктуризацию банковских учреждений. Российское руководство при поддержке совместной группы МВФ и Всемирного банка разработало законодательство в этих двух областях. Как результат, в марте 1999 года вступил в силу закон "О банкротстве банков", а в июне 1999 года - закон "О реструктуризации банков". Хотя принятие обоих законов и привело к улучшению правовой основы проведения банковской реструктуризации, однако, для предоставления органам государственного управления более широких полномочий по решению проблемы неплатежеспособных банков требовалось внесение дополнительных поправок в законодательство.

f) Причины низкой кредитной активности банков в 90-ые гг.

1. Печальный опыт многих банкиров по раздаче слабообеспеченных кредитов. Раньше невозврат ссуд компенсировался высокой доходностью на финансовых рынках, доступностью ресурсов для перекредитования ( через рынок МБК ) и просто высокой инфляцией . Теперь же проблемы заемщиков сразу становятся проблемами банков . Поэтому банки стали предъявлять более высокие требования к обеспечению кредитов и рентабельности проектов и не стали спешить с увеличением объемов кредитования клиентов

2. Для осуществления инвестиций на серьезном уровне сам банк должен быть достаточно крупным. В противном случае риск потери им ликвидности резко возрастает. Особенно тогда, когда Центробанк ужесточил нормативы рискованных операций банков. Банков, которым под силу крупные проекты, в России было немного. Даже если сложатся все крупнейшие банки, этих средств все равно не хватит на финансирование программ российских промышленных гигантов. А поэтому немного и кредитов.

3. Это, пожалуй, наиболее важная причина, банкам приходится постоянно помнить и о неблагоприятном инвестиционном климате, и о политической нестабильности этого времени.

Таким образом, банковская реформа, начавшаяся с середины 1987 г., привела к принципиальным коренным преобразованиям банковской системы и превращению её в структуру нового типа. За годы реформы произошли следующие преобразования:

§ ликвидация государственной монополии на банковское дело. После долгого перерыва право на создание банков получили различные экономические агенты - юридические и физические лица;

§ переход к формированию двухуровневой банковской системы, принятой в мире, при которой на первом уровне сосредоточивается эмиссионное дело (ЦБ России), на втором - функционируют коммерческие банки, обслуживающие потребности предприятий и населения;

§ перевод деятельности банков на законодательную основу: выходят законы, определяющие задачи и регламентирующие деятельность, как Центрального банка России, так и коммерческих банков. Эмиссионный банк выводится при этом из подчинения исполнительной власти и передается в ведение законодательной власти;

§ децентрализация управления банковской сферой. Вместо Государственного банка СССР с его централизованной системой управления кредитными ресурсами, а затем правлений специализированных банков (Промстройбанка СССР, Агропромбанка СССР и Жилсоцбанка СССР) с вертикальной схемой управления создана сеть коммерческих банков, выступающих в качестве самостоятельных юридических лиц;

§ акционирование банковского капитала, формирование банков на базе многообразных типов собственности, в том числе частного капитала. Разгосударствление собственности на банковский капитал породило сеть кредитных учреждений, адекватную типам собственности в стране;

§ коммерциализация банковского дела. Главным принципом деятельности коммерческого банка становится получение прибыли, развитие рыночной мотивации в работе кредитных учреждений, сферы услуг и качества обслуживания клиентов;

§ изменения в рыночных структурах, сопутствующих банковскому бизнесу. Наряду с банками в стране начали активно функционировать биржи, появились всевозможные посреднические организации, аудиторские фирмы и страховые компании, к лучшему менялась система кредитования предприятий. Сложившаяся в то время банковская система России вместе с тем имела еще недостроенное "здание". Можно сказать, что пока был создан определенный каркас нового банковского комплекса, впереди предстояла значительная работа по модернизации содержания, стиля и методов банковского обслуживания, были необходимы значительные усилия по стабилизации денежного обращения, повышению роли кредитной системы в развитии экономики.

Можно утверждать, что в течение 1992-1995 гг. происходил бурный экстенсивный рост банковской системы России. В 1996 г. началась стадия её качественной эволюции.

На начало 1998 г. из общей суммы кредитов в 275,9 трлн. руб., предоставленных кредитными учреждениями России экономике и населению, краткосрочные кредиты составили около 96% /7/. Поэтому многие банковские кредитные системы нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

1.2 Современные тенденции развития банковской системы

a) Тенденции дальнейшего развития банковской системы в России.

Банковская система в целом и каждый отдельно взятый банк или кредитное учреждение должны развиваться. Невозможно предвидеть, какая будущность, какие конкретные ситуации ожидают их в ходе этого развития. Однако можно указать на основные факторы, от которых зависят, и будут зависеть перспективы банковского дела в стране. В том числе и факторы, на которые банки могут воздействовать сами и тем в определенной степени формировать свое будущее.

В настоящее время в России с учетом наблюдаемой ситуации имеется достаточно оснований утверждать, что состояние банковской системы и поведение коммерческих банков в ближайшей перспективе изменятся мало. Во всяком случае, сохраняться такие специфические черты кредитно-банковской деятельности в России, как:

§ абсолютное преобладание краткосрочных кредитов,

§ отвлечение кредитных ресурсов на финансирование бюджетного дефицита,

§ отсутствие интереса к долгосрочному кредитованию инвестиций,

§ неупорядоченность безналичных расчетов при явном предпочтении наличным платежам.

Вместе с тем, не исключается, что на этом, в общем, мало меняющемся фоне будут предприниматься попытки пойти дальше сложившихся стереотипов с расширением существующих и освоением новых областей банковской деятельности. Эти попытки, скорее всего, будут исходить от более крупных банков, набравших достаточно силы и влияния для возможной экспансии и располагающих необходимыми средствами, чтобы решиться на риск нововведений. Неравномерность распределения банковской сети, ресурсов и ассортимента банковско-кредитного сервиса по территории страны, очевидно, будет стимулировать действия по перемещению части деятельности из перенаселенного центра на обедненную периферию, в первую очередь, в близлежащие области с недостаточно развитой банковской структурой. Это движение может принять разные формы - открытие новых банков, укрупнение существующих банков за счет участка в расширении из капиталов, покупка банков, вынужденных по тем или иным причинам прекращать деятельность, но так или иначе этот процесс будет развиваться, принося при осмотрительной работе взаимную выгоду центру и регионам. В условиях снижающейся инфляции и замедления темпов падения валютного курса рубля появляется возможность активизировать работу по привлечению депозитов от населения. Определенного прогресса в этом деле можно ожидать, если усилия коммерческих банков будут целенаправленно сконцентрированы на решении двух главных задач:

§ Постараться расширить ассортимент депозитных и сопутствующих им услуг, по крайней мере, до уровня и качества Сбербанка, хотя по масштабам филиальной сети и массовости вкладчиков этот банк еще долгое время будет оставаться вне конкуренции. В настоящее время частные депозиты в коммерческих банках - это преимущественно вклады наиболее зажиточных людей. Дальнейшие шаги должны заключаться в привлечении средств средних и мелких вкладчиков, тем более что потенциальная база для этого существует. В Сбербанке любой вкладчик может хранить любую сумму денег. Этот же принцип должен лежать в основе депозитной деятельности и коммерческих банков.

Для расширения базы депозитных операций коммерческих банков необходимо создать экономические условия, делающие невыгодным обмен рублей на иностранную валюту.

Развитие депозитных операций с населением обязательно усилит конкуренцию за привлечение вкладчиков. Поэтому организация соответствующего сервиса будет включать не только разработку достаточно благоприятных условий (суммы, сроки, проценты) самих депозитов, но и создание комфортной обстановки для клиентов с точки зрения оборудования помещений, технического оснащения, тренированности обслуживающего персонала. Что касается инвестиционного процесса, то коммерческие банки в целом будут продолжать воздерживаться от долгосрочных инвестиционных вложений. В то же время некоторые из них, понимая необходимость возобновления инвестиционного процесса, могут более активно подключаться к финансированию отдельных проектов, что соответственно несколько увеличит долю долгосрочного кредитования в общем, объеме банковских операций. При этом участие коммерческих банков в долгосрочном инвестировании, скорее всего, будет характеризоваться следующими особенностями:

Первоочередным вниманием все-таки будут пользоваться вложения в непроизводственную сферу - служебные помещения, магазины, земельные участки, другие объекты недвижимости;

Что касается производственной сферы, то приоритетными объектами инвестиций, видимо, будут два вида производств, ориентированных на экспорт, в первую очередь, в топливных и некоторых сырьевых отраслях, и быстро окупаемые объекты, связанные с жизнеобеспечением населения, например, по переработке сельскохозяйственной продукции, производству строительных материалов;

Из-за резкого удорожания капитального строительства даже крупные банки смогут в одиночку и самостоятельно финансировать лишь сравнительно небольшие объекты, преимущественно местного значения. Если же речь идет о более значительных инвестиционных программах, то в этом случае банки будут участвовать в инвестициях, скорее всего, через финансово- промышленные группы, которые начали формироваться, объединяя под одной крышей кредитно-финансовые, производственные и торгово-коммерческие структуры.

b) Программа реформ на 2000 год.

Для дальнейшего продвижения вперед на пути перестройки и реформы банковской системы в период, пока не достигнуто согласие по принципиальным вопросам, миссией МВФ и Всемирного банка предлагается План действий на 2000 год. Этот план основан на уроках событий за период с начала кризиса 1998 года (см. глава 1.второй период, пункт b).

Задача заключается в продолжении реформ в принципиально важных областях при одновременном согласовании точек зрения с целью выработки более долгосрочного стратегического подхода к перестройке банковской сферы в России.

План действий предполагает работу по трем стратегическим направлениям:

§ Продолжение консолидации банковского сектора,

§ Создание небольшого числа жизнеспособных банков, которые бы составляли ядро системы в целом,

§ Создание конкурентной и прозрачной среды для банковской деятельности.

Программа на 2000 год является чрезвычайно масштабной и для ее реализации, требуются согласованные действия со стороны государственных органов. При этом если удастся добиться прогресса по названным трем направлениям, будут созданы условия для ускорения перестройки банковской системы согласно среднесрочным целям правительства. Рассмотрим подробнее эти направления.

Продолжение консолидации банковского сектора.

В 2000 году необходимо продолжить и ускорить работу по консолидации банковского сектора. В этой области можно выделить три приоритетных направления.

§ ЦБР необходимо продолжать работу по закрытию и ликвидации банков, признанных нежизнеспособными и неплатежеспособными в результате описанных выше детальных обследований. Хотя ЦБР отозвал лицензии у шести банков, четыре из этих случая были оспорены в судах, и одно решение аннулировано правительством.

§ поддержка работы АРКО по реструктуризации банков, находящихся под его управлением. АРКО должно требовать принятия планов реструктуризации банков, основанных на последовательных предпосылках относительно будущего развития экономики в целом и отдельных секторов. Эти планы по мере необходимости должны пересматриваться и корректироваться. В рамках плана реструктуризации АРКО должно проводить оценку руководства и акционеров банков согласно недавно пересмотренным критериям, определяющим "надлежащие" характеристики руководства и акционеров. АРКО должно также начать представление регулярной и прозрачной отчетности о своей деятельности. Оно должно представлять информацию об источниках и направлениях использования средств и о состоянии банков, находящихся под его управлением. Необходимо внимательно изучить принятые решения о создании "Россельхозбанка" и "Банка развития" для управления активами СБС-Агро. Если руководством будет принято окончательное решение по данному подходу, АРКО необходимо будет провести детальное изучение операций этих банков, с тем чтобы убедиться, что они не создадут угрозы для устойчивости бюджетной сферы.

§ проведение финансового и операционного обследования Сбербанка. Сфера охвата финансового обследования уже согласована, и начато обсуждение вопросов, связанных с операционным обследованием банка. Результаты анализа операций Сбербанка будут играть значительную роль в разработке среднесрочной стратегии реструктуризации банковского сектора. По завершении обследования Сбербанка необходимо будет провести аналогичную работу в отношении остальных государственных банков - "Внешторгбанка" и "Внешэкономбанка".

Создание ядра банковского сектора.

Ключевой стратегической задачей является создание небольшого количества жизнеспособных и консервативных банков, которые будут составлять ядро банковского сектора России. С этой целью необходимо предпринять усилия по разработке и реализации программы, направленной на улучшение операционных и финансовых результатов деятельности группы жизнеспособных банков. ЦБР необходимо провести оценку финансового состояния каждого банка, качества управления и состава акционеров банка, а также жизнеспособности его планов финансовой и операционной перестройки. ЦБР должен вести постоянное наблюдение за результатами работы таких банков и, по мере необходимости, быть готовым к вмешательству для обеспечения того, что они используют безопасные и надежные методы ведения банковской деятельности. ЦБР также следует предпринять активные меры по нормализации ситуации с банками, не удовлетворяющими этим критериям. Такие банки могут быть либо слиты с другими, более жизнеспособными, либо ЦБР должен отозвать у них лицензии и начать процедуру банкротства.

Важным дополнительным элементом, способствующим достижению названной цели, должно стать ограничение выдачи лицензий новым отечественным банкам. Введение ограничений на создание новых банков поможет установить "франшизную" стоимость существующих банков. Кроме того, это ограничит возможности нынешних акционеров по расхищению действующих активов существующих неплатежеспособных банков и переводу их в создаваемые новые банки, как это отмечалось в 1999 году.

Создание конкурентной среды для банковской деятельности.

В течение остальной части года необходимо продолжать проведение мер по укреплению конкуренции в банковской сфере. Необходимо также продолжать работу по укреплению системы надзора и регулирования в банковской сфере. Были разработаны и требуют утверждения нормативные акты по классификации активов, созданию резервов на покрытие убытков по ссудам и механизмам надзора на консолидированной основе. Не менее важной задачей является обеспечение выполнения этих административных положений. Система банковского надзора ЦБР была укреплена и в целом соответствует международным нормам. Однако практическая реализация этой системы по-прежнему является неполной. ЦБР имеет полномочия выявлять и приостанавливать опасные и ненадежные формы банковской деятельности. Теперь от него требуется решимость в применении этих полномочий.

Требуется также проведение мер по повышению прозрачности банковских операций. Практика бухгалтерского учета должна быть согласована с международными нормами. Для этой цели планируется поэтапное введение пересмотренного плана счетов, соответствующего Международным нормам учета (МНУ). Необходимо выбрать ряд экспериментальных банков для тестирования новой системы учета и для обеспечения полной интеграции нового плана счетов в систему учета и информации для целей управления.

Изложенная программа является чрезвычайно масштабной, и для ее успешной реализации потребуются последовательные и настойчивые усилия со стороны всех участников. ЦБР и АРКО должны работать в тесном контакте над определением приоритетов программы и разработкой плана ее реализации. По мере реализации программы ЦБР и АРКО должны стремиться определить более долгосрочные задачи реструктуризации банковской системы, рассмотренные выше в настоящем документе. Существует очевидная необходимость в том, чтобы достичь более широкой общественной приверженности решению стратегических среднесрочных задач и подтвердить готовность поддерживать первоначальные меры, содержащиеся в Плане действий. Межведомственный координационный комитет (МКК) под руководством ЦБР мог бы сыграть важную роль в достижении необходимого консенсуса по решению этих задач.

c) Банковская система России признана здоровой.

1-2 февраля 2006 года в Подмосковье прошла традиционная встреча руководства Банка России с руководителями коммерческих банков. В шестой раз её организовала Ассоциация региональных банков России (Ассоциация "Россия").

Если в первых встречах принимали участие десятки человек, то в последней -- несколько сотен. Особую важность мероприятию придало участие председателя ЦБ РФ Сергея Игнатьева, его заместителей Геннадия Меликьяна и Виктора Мельникова, директоров ведущих департаментов -- Людмилы Гуденко, Надежды Ивановой, Алексея Симановского, Михаил Сухова, Сергея Голубева. А также заместителей председателя Комитета Госдумы по кредитным организациям и финансовым рынкам Павла Медведева и Анатолия Аксакова, возглавляющего Ассоциацию "Россия", первого исполнительного вице-президента РСПП Александра Мурычева, являющегося председателем Совета Ассоциации "Россия", генерального директора Агентства по страхованию вкладов Александра Турбанова. На встрече отмечалось, что прошедший год был успешным для российской банковской системы. Банки заметно укрепили свое влияние на качество социально-экономического развития регионов.

Участие банков расширяется во всех отраслях экономики.

Активы банковской системы выросли на 40%, совокупный капитал - на 30%, кредитование нефинансовых организаций в целом увеличилось на 37%. Динамика была очень благоприятна, и это - успех банковской системы России.

Многие отмечают, что в банках стала работать нормальная система управления рисками. Здесь есть заслуга и регуляторов: ЦБ, правительства, Госдумы.

Главные тенденции в 2006 году:

1) рост объемов розничного кредитования (15-20% в квартал);

2) повышение прозрачности банковской системы;

3) отчетливо выраженная тенденция слияний и поглощений;

4) активный рост ресурсов за счет средств нерезидентов.

Ассоциация региональных банков России, как сообщил Анатолий Аксаков, проводит постоянную плодотворную работу с ЦБ РФ, аккумулируя предложения банков по совершенствованию нормативной базы, участвуя в мониторинге правоприменения. На взгляд Ассоциации, требует дальнейшего совершенствования регулирование банковской деятельности, необходим переход от формального к содержательному, рискориентированному банковскому надзору.

Все большее вовлечение накоплений граждан в банковскую сферу, приток иностранных инвестиций создают благоприятный фон для развития не только пассивных, но и активных операций банков. Вместе с тем резервные и процедурные требования по кредитованию, по мнению банкиров, всё еще нуждаются в дополнительной проработке и сближении с основополагающими Базельскими рекомендациями по оценке и резервированию кредитных рисков банков.

Ассоциация "Россия" неоднократно вносила и вносит предложения по обобщению практики, прецедентов регулирования в документах ЦБ РФ, размещаемых в открытом доступе, для изучения всеми заинтересованными сторонами, разработки и доработки внутрибанковских нормативных документов. ЦБ РФ пока крайне ограниченно информирует общественность, например, о причинах отзыва лицензии или приостановления деятельности того или иного банка. Единая общедоступная система обобщения практики регулирования, на взгляд Ассоциации, сняла бы заранее часть вопросов, снизила бы значимость внесистемного и преференциального толкования законов и нормативных актов.

В целом благоприятная ситуация в банковской системе "затеняет" те проблемы, которые внутри нее существуют (см. Глава 3). Это показало стресс-тестирование, проведенное по итогам первой половины 2006 года. Вследствие быстрого развития кредитования, произошло увеличение кредитных рисков. Однако, пока оно не столь опасно.

1.3 Иностранные банки в России

a) Правовая основа.

На территории России иностранные банки имеют право открывать представительства, филиалы или дочерние банки, а также создавать совместные с российскими банки и участвовать в капитале российских банков.

Основным документом, регулирующим деятельность в России банков с иностранным капиталом, до 1 января 1996 года оставался указ президента России от 17 ноября 1993 года " О деятельности иностранных банков и совместных банков с участием средств нерезидентов на территории Российской Федерации ". В соответствии, с которым вводился мораторий на обслуживание иностранными банками российских резидентов. С 1 января 1996 года этот мораторий был отменен.

b) Положение иностранных банков.

Финансово - банковские системы различных стран имеют множество универсальных и специализированных учреждений, позволяющих удовлетворять потребности разнообразных заемщиков и сберегателей на денежном рынке.

Рост банков со 100-процентным иностранным капиталом затрагивает множество аспектов развития страны, среди которых геополитические интересы России, социальный и экономический эффект их деятельности (доступность кредитных ресурсов, качество и разновидность финансовых услуг), стабильность банковской системы и прочее.

За последнее десятилетие ряд крупных развивающихся стран открыли свои банковские рынки для иностранных финансовых институтов. Это привело к существенному изменению структуры собственности банковского сектора в этих странах.